授信客户风险防控和化解管理办法

第一篇：授信客户风险防控和化解管理办法

附件：

中信银行绍兴分行授信客户风险防控和化解管理办法

为进一步加强贷后管理，提高授信风险防控水平，完善和健全风险化解处置工作机制，加快不良贷款化解处置进程, 提高管理效能，特制定本管理办法。

一、客户分类的标准

（一）第一类客户。出现但不限于以下情形之一的授信客户列为第一类客户：

1、五级分类已列入后三类，需通过清收退出的客户；

2、已列为预警客户，出现清偿性危机的客户。

（二）第二类客户。出现但不限于以下情形之一的授信客户列为第二类客户：

1、贷款不能按时还本付息，表外授信出现垫款，其他银行只收不放或已发生逾期和欠息的客户；

2、法定代表人或高管人员被捕、失踪，企业涉及法律诉讼，账户被查封或冻结的客户；

3、主业经营状况不佳、现金流不充裕、受担保链影响、存在重大风险隐患、出现明显预警信号的客户；

4、五级分类列入后三类的客户（除列入第一类的客户外）；

5、已列入预警管理的客户（除列入第一类的客户外）。

（三）第三类客户。出现但不限于以下情形之一的授信客户列为第三类客户：

1、企业生产经营尚能维持，还本付息正常。但由于内外部各种因素的影响，企业经营困难或风险苗头已经显现，如销售放缓、利润下滑、库存上升、应收账款增加、负债率居高不下、投资过度、资金紧张、主业不突出、有民间借贷嫌疑、企业高管有不良行为等等；

2、企业自身经营正常，风险程度较低，但担保措施较弱的客户；13、五级分类已列入关注类的客户。

二、客户分类的认定程序

（一）业务主办机构根据授信客户分类标准、风险状况，提出分类理由，上报信贷管理部。

（二）信贷管理部会同风险管理部，提出客户分类的审核意见。

（三）分行信审会负责对信贷管理部提交的客户分类方案进行审议，经信审会成员讨论后，最终确定客户分类结果。

三、客户分类管理的要求和职责

（一）第一类客户

对这类客户实施退出管理。成立由分行领导、机构负责人、主办客户经理、分管信审员组成的风险化解和处置工作小组，由分行领导任小组组长。小组各成员职责:

1、主办客户经理职责：对这类客户实施高频度的动态跟踪，通过各种途径掌握各种动态信息，为我行制定落实风险化解方案提供最可靠的第一手资料。主办客户经理每周至少一次实地走访企业，保持与实际控制人的密切联系；及时跟踪和记录客户风险动态，及时上报预警信息和风险情况，提出风险化解和处置的初步方案；不定期进行贷后检查，按月上报《客户风险排查表》，写出授信客户风险状况和处置情况报告。

2、分管信审员职责：协助主办客户经理及时跟踪风险动态，分析和调整风险化解和处置预案，提出化解方案调整意见和相关建议，协助主办客户经理做好化解方案实施工作；督促指导客户经理按月完成贷后管理和五级分类工作，及时审核和上报贷后检查资料。

3、机构负责人职责：全程参与风险监控；参与贷后检查；针对风险化解工作中的问题，及时调整化解策略；根据客户风险度，积极组织开展风险化解和处置工作。

4、风险化解和处置小组组长职责：

（1）加强与政府相关部门的协调和沟通，及时组织小组成员开展风险排查，提出化解措施和具体实施方案；

（2）根据分行制定的风险化解工作目标和方案，落实分工，明确职责，分步组织实施；

（3）全面参与客户的风险化解和处置管理工作。

5、分行风险管理委员会职责：分行风险管理委员会及时组织召开风险化解和处置工作会议，提出相应的工作意见，形成风险化解实施方案，定人员、定时间、定进度、定措施，并督促组织实施。

（二）第二类客户

对这类客户实施预警管理。各机构、风险管理部、信贷管理部、会计管理部要根据杭州分行预警客户管理办法，明确职责，落实责任。并成立由支行行长、支行分管行长、信贷管理部或风险管理部人员、主办客户经理组成的风险防控小组（风险防控小组组长由分管风险副行长指定）。各经办机构要按月组织召开动态分析会，提出风险转化的对策和方案，并负责组织实施。着力做好担保结构和产品结构调整，整合授信笔数，控制授信期限，把握退出时机。小组成员及各机构、部门职责：

1、主办客户经理职责：

对单一客户：

（1）按贷后管理尽职要求，跟踪并检查客户，通过各种渠道及时发现风险预警信号；

（2）对发现的预警信号提出初步评估意见和处理方案；

（3）及时填报《预警信号报告及处理表》，上报本机构负责人和分行信贷管理部，并及时将预警信号登录在信贷管理系统中；

（4）按月开展贷后检查，按月上报《客户风险排查表》；重点分析客户的资金链、经营链、投资链、担保链等风险状况，写出风险评估报告；

（5）严格执行分行最终确定的风险预警处理方案，并及时报告处理效果和最新情况。

对集团客户（关联企业）：

（1）各集团客户主办客户经理负责分析集团公司及关联企业的预警信号对整个集团授信风险的影响，写出风险评估报告，并提出预警及风险防控和处置的初步方案；

（2）各集团客户子公司的主办客户经理负责对分管客户的预警工作，一旦发生预警，除按规定流程处理外，还应直接将有关情况报分行信贷管理部，并在分行的统一安排下协同主办行落实预警处置方案。

2、机构负责人或分管行长职责：

（1）督导客户经理完成日常贷后管理和风险预警工作；

（2）对发生的预警信号进行风险评估，对预警处置方案进行审核，组织、跟进并实施预警处理方案；

（3）直接参与预警客户的贷后管理和风险预警及化解工作；

（4）每月组织召开预警客户情况分析会。

3、分管信审员职责：

（1）在日常信用审查、贷后管理过程中关注预警信号，评估预警信号对客户还款能力的影响，合理确定授信方案；

（2）与主办客户经理经常保持联系和沟通，及时了解预警客户的动态信息，协助主办客户经理按月开展贷后检查，协助主办客户经理执行最终确定的风险预警处理方案。

4、风险防控小组组长职责：

（1）及时组织风险防控小组成员召开风险分析会；

（2）明确授信风险点，提出风险转化的对策和方案，并切实组织实施；

（3）落实风险防控小组成员的分工和职责,督导小组成员做好贷后管理和风险防控工作。

5、风险管理部职责：

（1）协助经办机构分析、核实和评估预警信号风险状况；

（2）协助信贷管理部对各机构提交的预警化解方案进行审核，参与制定风险预警化解方案。

6、信贷管理部职责：

（1）协助经办机构分析、核实和评估预警信号风险状况；

（2）对各机构提交的预警化解方案进行审核，提出具体意见，参与制定风险预警化解方案；

（3）及时将重大预警信号提交给分行风险管理委员会，向风险管理委员会汇报预警信号的发现和处理情况，以及风险预警工作开展情况；

（4）按月组织召开全行预警客户情况分析会。

7、各机构营业部职责：

（1）负责监控授信资金划拨使用情况；

（2）对大额异常或用途不合规的信贷资金划拨及时向本机构负责人报告；

（3）监控客户还本付息的履约情况，对异常情况及时向本机构负责人报告。

8、分行风险管理委员会职责：

分行风险管理委员会定期组织召开预警客户风险分析会，充分分析和评估客户授信风险，明确风险防控对策，提出分阶段的风险化解实施计划。

（三）第三类客户

第三类客户为观察类客户。根据客户风险状况，采取调整担保结构、压缩、退出和维持授信等管理措施。对这类客户成立由各经办机构行长或分管行长和主办、协办客户经理组成的风险排查小组。小组成员及各机构、部门职责：

小组成员职责：

1、主办和协办客户经理职责：

（1）要严格按贷后管理规定要求，切实做好授信到期管理、逾期管理、授信台账管理、信息资料收集更新、贷后首次检查、定期检查和五级分类等工作；

（2）加强对客户的资金链、经营链、投资链、担保链的动态风险排查；

——重点分析担保链风险状况，全面核查、分析、评价授信客户的或有负债风险状况，核查和分析授信客户对外担保总量及被保证人的风险状况；核查和分析授信客户保证人的对外担保总量和结构、保证能力和质量，分析有无不良趋势和其他风险状况。

——关注其他银行对该客户的授信政策及其变动情况；银行贷款逾期及收息情况；民间借贷情况；诉讼及财产保全情况。

——强化第二还款来源，争取财产抵押，减少保证类授信。

（3）形成书面的授信方案调整意见。

2、机构行长和分管行长职责：

（1）按照全面深入、实地检查、实事求是的原则，组织小组成员对授信客户、关联企业、集团内成员企业的资产、负债、效益的真实性进行核查，深入识别和分析各类风险点，并针对风险点，提出调整授信方案和担保结构的措施；

（2）督促并组织主办和协办客户经理落实授信调整方案和强化担保的具体措施。

3、相关部门管理职责：

分行信贷管理部和风险管理部要督促相关机构和部门落实对观察类客户的管理措施，并对有关措施及对策实施动态跟踪，切实加强审查审批环节法律风险和操作风险的防范。各机构营业部经理要做好授信客户日常信贷资金划拨和账户管理，如发现用途不合规的资金划拨和账户异常往来的情况，要及时向本机构和部门负责人汇报。分行信审委定期组织召开观察类客户风险点分析会，并提出相应的管理意见。

四、客户分类的动态管理要求

（1）对第一类客户实施退出管理，不再上调分类类别。

（2）对第二类客户必须在解除预警后才能调整类别。

（3）对第三类客户如需增加授信，必须要按程序上报调整理由，并在调整为正常类后方可增加授信。类别的调整必须经分行风险管理部和信贷管理部审核，并提交分行信审会讨论审议后确定。

五、本办法自发文之日起实施。

中信银行绍兴分行

第二篇：中国农业银行集团客户授信业务风险管理办法

附件1：

中国农业银行集团客户授信业务风险管理办法

第一章 总 则

第一条 为加强集团客户管理，有效防范和控制集团客户授信业务风险，根据中国银行业监督管理委员会《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》以及农业银行有关制度规定，制定本办法。

第二条 本办法所称集团客户是指具有以下特征的企事业法人（包括除商业银行外的其他金融机构）：

（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的。

（二）共同被第三方企事业法人所控制的。

（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属(包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系)共同直接控制或间接控制的。

（四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，我行认为应视同集团客户进行授信业务风险管理的。

对于符合以上特征，且有两个（含）以上成员客户在农业银行办理信贷业务的或实行统贷统还融资模式的集团客户，均应纳入本办法管理。

第三条 集团客户授信业务风险是指由于对集团客户多头授信、过度授信、关联担保或集团客户经营不善，以及通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格转移资产或利润等情况，导致我行不能按时收回信用本息或带来其他损失的可能性。

第四条 农业银行集团客户授信业务风险管理应遵循以下原则：

（一）统一管理原则。集团客户管理应以集团为单位进行。对于符合集团客户标准，且集团成员或关联企业在农业银行已有存量信用及拟发生信贷业务往来的，均应纳入本办法管理。

（二）风险管理原则。集团客户管理要注重风险管理和额度控管。集团成员客户授信额度不得超过其自身风险承受能力，各单个客户授信额度之和不得超过集团整体授信额度，且对集团客户整体授信不得超过农业银行的风险承受能力。

（三）合规管理原则。集团客户管理要明确部门和岗位职责，合规尽职。

第五条 集团客户按成员地域分布划分为跨区域集团客户和辖区内集团客户两类。

（一）跨区域集团客户，是指在农业银行跨两家（含）以上二级分行及以上机构的集团客户（含跨国集团客户）。

（二）辖区内集团客户，是指集团成员全部分布在一家二级分行辖区内的集团客户。

第六条 本《办法》所称管理行，是指牵头组织集团客户授信业务风险管理的总行、一级分行或二级分行，管理行原则上为集团客户成员所在地分（支）行的共同上级行，也可由共同上级行指定。

管理行对于直接管理的集团客户负责识别认定、授信业务以及整体贷后管理等各环节的管理；对于非直接管理的跨区域集团客户仅负责识别认定及牵头授信额度的核定管理。

第七条 本《办法》所称经办行，是指集团客户成员所在地且与集团成员有信贷关系或拟发生信贷关系的分（支）行。经办行原则上为管理行的下一级行或同级行。

第二章 集团客户的管理机构与职责

第八条 集团客户由管理行、经办行的客户部门、信贷管理部门、授信执行部门和风险管理部门（或具有信贷管理、授信执行和风险管理等管理职责的部门）共同管理。

第九条 管理行的确定

（一）总行为农业银行授信总额10亿元（不含）以上且跨一级分行集团客户的管理行。

（二）一级分行原则上为农业银行授信总额2亿元（不含）以上辖内跨二级分行集团客户的管理行。对尚未纳入总行管理范围的跨一级分行集团客户由总行相关客户部门指定一家一级分行作为该集团客户的管理行。

（三）二级分行为辖区内集团客户的管理行。对尚未纳入一级分行管理范围的跨区域集团客户均应纳入二级分行管理范围，由一级分行相关客户部门指定辖内一家二级分行作为该集团客户的管理行。

第十条

对农业银行授信总额在10亿元（含）以下的跨一级分行集团客户和一级分行辖内农业银行授信总额2亿元（含）以下跨二级分行的集团客户，管理行可由总行和一级分行相应客户部门按照以下原则，在同级经办行中确定，并发文公布。

（一）集团本部（控股公司、母公司或总公司）所在地的经办行。

（二）所辖集团客户成员信用份额相对较大的经办行。第十一条

客户部门主要职责：

（一）负责跨区域集团客户识别的发起与认定，并按规定确定管理行和经办行。识别认定的相关信息资料由认定行负责保管。

（二）负责本级行管理集团客户（或成员企业，下同）授信业务的调查评估和贷后管理。管理行对非直接管理的跨区域集团客户仅负责牵头集团客户授信额度核定业务，并承担授信调查责任。

（三）负责本级行管理集团客户授信情况及动态信息的搜集、整理和发布。集团本部或核心企业所在地经办行有义务主动搜集集团本部或核心企业的动态信息，并及时通报管理行和其他经办行。

（四）负责本级行管理集团客户重大风险的预警、处臵和化解。

（五）负责信贷管理系统（以下简称CMS）集团成员业务信息的更新和维护。

第十二条

信贷管理部门主要职责：

（一）负责集团客户信贷制度的制定与完善。

（二）协助客户部门进行集团客户识别与认定。

（三）负责集团客户信贷业务的审查。

（四）协助客户部门做好集团客户的风险预警和处臵。第十三条

授信执行部门主要职责：

（一）负责集团客户的用信监控，限制性条款的落实，担保有效性的检查。

（二）组织集团客户贷后监管、风险预警以及风险管理措施的督导，并对潜在风险客户进行信贷退出管理。

（三）负责集团客户在线监控和检查，对发现的重大问题进行现场核查。

（四）负责按照集团客户标准和相关部门提供的集团客户风险信息，建立CMS集团客户信息交流平台。

第十四条 风险管理部门主要职责：

（一）负责建立和落实集团客户风险报告程序。

（二）负责集团客户整体风险的识别、计量，全行集团客户综合评估以及风险集中度管理，并向外部监管部门报送。

（三）负责集团客户资产风险分类。

（四）协助相关部门做好集团客户风险控制。第十五条 对于实施多元化经营，经营业务涉及农业银行多个客户部门的集团客户，管理行应确定一个客户部门作为集团客户的主管客户部门，其他相关客户部门均为协办客户部门。管理行主管客户部门负责牵头组织集团客户识别认定及相关风险管理工作，协办客户部门负责搜集移交相关集团成员客户资料。主管客户部门可按照以下原则确定：

（一）以集团客户主业对应的客户部门作为主管客户部门。

（二）以客户在农业银行业务量最大的行业对应的客户部门作为主管客户部门。

（三）拟拓展客户按照营销计划的主要业务归属确定主管客户部门。

第三章 集团客户的分类、识别和认定

第十六条 根据集团客户关联关系及组织紧密程度，农业银行将集团客户分为以下四种类型：

（一）第一类型集团客户：是指集团成员关联关系为股权控制且能够取得集团合并会计报表的集团客户。

（二）第二类型集团客户：是指由若干分公司或子公司组成，财务实行统一管理、统一核算的总分制集团客户或财务管理高度集中，实行统贷统还融资模式，集团子公司及其他分支机构均无对外独立融资权的集团客户。

（三）第三类型集团客户：是指虽存在股权控制或关系人控制，但没有或无法取得集团合并会计报表的集团客户。

（四）第四类型集团客户：是指存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，农业银行认为应视同集团客户进行授信业务风险管理的集团客户。

第十七条 集团客户识别和认定应按照实质重于形式的要求，根据集团客户组织结构特点，主要识别控制或股权关系、关系人关系以及其他关联关系等。

第十八条

集团客户识别主要收集的材料包括集团组织架构图或股权结构图、各成员客户关联关系、集团客户和主要成员基本信息、集团会计报表合并范围及集团审计报告、集团高级管理人员情况等。

第十九条

各级行客户部门应当充分利用各种信息来源，包括但不限于集团客户自身、监管机构、政府部门、中介征信机构、互联网、媒体等内外部信息渠道，调查与集团授信相关的客户及其关联方信息，在此基础上，确认集团客户各成员名单。

第二十条

识别集团客户关联关系时应重点关注：

（一）注册资金来源，股权分布，股权占比及变更频次。

（二）通过间接持股方式形成的关联关系，以及通过非股权投资方式形成的隐性关联关系。

（三）客户净资产10％以上的变动情况。

（四）客户对外融资、大额资金流向、应收（付）账款情况。

（五）客户主要投资者、关键管理人员及其近亲属个人的信贷记录。

（六）非公允关联交易。

第二十一条

对于存在两个或两个以上参股股东的客户，可以按以下原则确定应归属的集团：

（一）纳入合并会计报表的股东所属的集团客户。

（二）股权占比最高的股东所属的集团客户。

（三）在农业银行信用余额占比最高的股东所属的集团客户。

（四）最先纳入统一管理的股东所属集团客户。

第二十二条 集团客户的认定采取“自上而下”与“自下而上”相结合的方式进行。总行客户部门负责跨一级分行集团客户的认定，一级分行客户部门负责辖内跨二级分行集团客户的认定。总、分行客户部门定期组织开展认定工作。经办行办理具体信贷业务时，发现需纳入集团客户管理的，应及时上报上级行主管客户部门，申请进行识别认定（对于第四类集团客户，经办行随时发现，随时上报，上级行主管客户部门及时认定），上级行客户部门应及时认定、确定主办行并通知相关经办行。

第二十三条 集团客户认定包括初始认定和动态调整（详见附件1-1）。初始认定主要是对全辖范围内所有存量客户的全面认定和对新形成的集团客户的认定。动态调整主要是对成员有增减变化的存量及新增集团客户名单进行重新认定。各级行客户部门对于集团客户初始认定和动态调整的相关信息均要及时录入CMS。

第二十四条 总、分行主管客户部门及时在相关客户信息管理系统中公布已识别集团客户名单及变化情况等信息。各相关分行在向集团客户及其成员企业提供授信及贷后管理等工作中，应以总、分行公布的相关信息作为重要参考。

第四章 集团客户的授信管理 第二十五条

建立集团客户整体评价机制。集团客户整体评价（评价方式及内容详见附件1-2）由管理行主管客户部门统一组织，可结合授信额度核定工作一并进行，也可单独进行整体评价。整体评价作为全面掌握集团客户的价值及风险状况、确定授信额度及授信方式、制定金融产品组合等信贷决策的重要依据。

第二十六条

根据集团客户的类型，将集团客户授信分为“整体授信、分配额度”、“整体授信、统一使用”、“整体授信、批量审批”以及“统一授信，集中管控”四种管理模式。

（一）“整体授信、分配额度”是指利用集团合并会计报表和集团成员各自会计报表分别测算集团整体和成员的授信理论值，根据集团整体风险状况和承贷能力，核定集团客户整体授信额度，同时对集团客户成员进行授信额度分配，并由其分别承贷承还的授信模式。第一类型集团客户原则上采用此模式核定授信。

（二）“整体授信、统一使用”是指利用集团本部会计报表（或合并会计报表）测算集团整体授信理论值，根据集团整体风险状况和承贷能力核定集团客户整体授信额度，并由集团本部或总公司统一承贷承还的授信模式。第二类型集团客户原则上采取此模式核定授信。

（三）“整体授信、批量审批”是指利用集团成员各自会计报表分别测算集团成员的授信理论值，根据集团整体风险状况和集团各成员自身风险承受能力，核定集团整体授信额度并对集团客户成员进行额度分配，由各成员分别承贷承还的授信模式。第三类型集团客户原则上采取此模式核定授信。

（四）“统一授信，集中管控”是指在利用集团成员各自会计报表分别测算辖内集团成员的授信理论值，核定集团成员各自授信额度的基础上，汇总确定集团整体授信额度的授信模式。第四类型集团客户原则上采取此模式核定授信。

第二十七条 集团客户授信流程。

（一）辖区内集团客户授信按照审批权限，按法人客户信贷业务基本规程及信贷业务审批等相关管理办法规定的法人客户授信业务流程办理。

（二）管理行直接管理的跨区域集团客户授信业务流程。对采取“整体授信、统一使用”、“整体授信、分配额度”和“整体授信、批量审批”授信管理模式的集团客户，由管理行主管客户部门直接调查（或与各经办行客户部门联合调查），并对集团整体授信出具调查报告，提出风险控制措施，合理匡算集团客户的授信需求，确定贷后管理方案。同级行信贷管理部门审查（或初审后直接或逐级报有权审批行信贷管理部门审查）、有权审批人直接审批或经贷审会（或合议会议）审议后有权审批人审批。

管理行直接管理的跨区域集团客户原则上不采用“统一授信，集中管控”的授信管理模式。

（三）管理行非直接管理的跨区域集团客户授信业务流程。对采取“整体授信、统一使用”、“整体授信、分配额度”和“整体授信、批量审批”授信管理模式的集团客户，由管理行主管客户部门组织调查，出具整体授信调查报告，拟定授信方案,同级行信贷管理部门审查（或初审后直接或逐级报有权审批行信贷管理部门审查）、有权审批人直接审批或经贷审会（或合议会议）审议后有权审批人审批。

对采取“统一授信，集中管控”授信管理模式的集团客户，由经办行按单一法人客户的授信审批权限和流程核定辖内集团成员授信额度后，将已审批授信方案报管理行主管客户部门，由其汇总确定集团整体授信额度（汇总的额度不受管理行授信审批权限的限制），并报上级行客户部门备案。

（四）管理行和经办行为同级行的集团客户授信业务流程。由管理行商各经办行拟定集团整体授信额度和分配方案后，经办行在分配额度内，根据本办法相关规定确定辖内集团成员客户的授信模式并按照单一法人客户授信审批权限和流程核定授信额度。经办行授信审批权限内的由经办行对辖内集团成员核定授信，辖内集团成员授信总额超经办行授信审批权限的，报经有权审批行审批。各经办行将授信方案审批结果报管理行主管客户部门，由其汇总确定集团整体授信额度（汇总的额度不受管理行授信审批权限的限制）。

第二十八条 集团客户成员授信额度的具体核定方法按《中国农业银行法人客户授信管理办法》相关规定执行。

第二十九条 对采取“整体授信、分配额度”以及“整体授信、批量审批”授信模式的，测算集团整体授信额度时，客户部门应对已经发现的集团内部存在控制及共同控制关系成员之间享有的权益份额（含交叉持股、相互持股部分）进行有效剔除。

第三十条 授信额度调剂。集团客户管理行客户部门负责受理、调查集团客户（含管理行直接管理和非直接管理一定额度的跨区域集团客户）的授信额度调剂业务。具体业务执行法人客户信贷业务基本规程及信贷业务审批等相关管理办法规定的法人客户变更信贷审批方案业务流程。

第三十一条 授信额度调整。集团客户授信额度调整由需增加授信额度的成员客户经办行受理并组织相关材料，将新增授信的客户材料逐级或直接上报原集团客户授信审批行审批，超原审批行授信审批权限的，上报有权审批行审批，有权审批行批复时相应增加集团整体授信额度并通知集团客户管理行。

管理行认为有必要的，可重新组织对集团客户的整体授信。第三十二条 授信限额管理。授信限额管理是指对于总行直接管理客户且能够掌握集团整体财务信息的，集团整体或本部已列入总行授权书中确定的优势行业重点客户或当年总行颁布为可直接认定为AAA级以上(含)信用等级的行业性大客户以及标准普尔(或穆迪、惠誉)等国际评级机构认定为A级以上(含)且被《财富》杂志最新评选为世界500强企业的在华控股子公司，总行可在通盘考虑集团客户总体需求的基础上，根据集团合并报表预先核定客户最高综合授信额度，预留客户授信额度或切分至一级分行，有具体信用需求时再单独核定集团成员客户的授信额度。这类集团客户的整体授信额度（即授信限额）核定业务由总行主管客户部门发起并调查，按“整体授信、分配额度”授信管理模式预先核定；集团成员客户授信额度具体核定时，按集团客户授信额度调剂业务流程办理。

对于不符合上述条件，但同业竞争激烈且能提供集团合并会计报表的其他集团客户，由总行客户部门提出并报经总行行长批准后，也可参照本条款实施授信限额管理。

第三十三条 存量续授信。对于存在以下情形之一的集团客户，办理存量续授信时，若由总行客户部门牵头组织授信的集团客户，按《总行本部信贷审批体制改革实施意见》中的“一般信贷业务”审批流程办理。管理行为一级分行及以下机构的，可由集团客户管理行按照《中国农业银行法人客户授信管理办法》存量续授信流程审批授信额度并组织报备。

（一）集团整体及成员企业均符合存量续授信条件的；

（二）集团核心成员、授信总额占比超过70％的成员符合单一法人客户存量续授信条件，其他部分成员不完全符合存量续授信条件，但在贷后管理中均未发现风险预警信号的。

对上述

（二）中不完全符合存量续授信条件的成员企业，报备批复时应下达相应管理要求；对不符合存量续授信报备条件或报备反馈意见要求重新审核的，应按程序报有权审批行审批。

第三十四条 授信管理要求。

（一）授信额度核定以按核定与动态调整相结合。集团整体授信有效期内授信额度调剂或调整的，调剂或调整授信额度有效期不得超过原核定集团整体授信有效期。

（二）集团客户管理行主管客户部门及经办行原则上应在集团授信额度有效期到期前三个月开始新集团授信额度核定的材料收集和调查工作，有权审批行相关部门要按照限时办结制度有关要求完成授信额度的核定工作。

（三）集团授信额度到期后，对于总行和一级分行直接管理的优质客户，管理行主管客户部门已受理或已开展授信调查，且初步调查表明集团客户未发生重大不良变化的，或因客户收购、兼并等重组或经审计的财务信息尚未披露等特殊原因，未能及时核定新授信额度的，可在报经原授信审批行批准的情况下，适当延长原集团客户授信额度的有效期，延期原则上不超过三个月，最多不超过六个月。在授信条件具备的情况下，有关行要抓紧组织材料，及时报批。

第五章 集团客户的担保管理

第三十五条

在核定集团客户整体授信额度时,由集团内关联企业提供的保证担保原则上不得超过农业银行拟核定集团客户整体授信额度的30％。对于已超过30％的,除落实有效抵、质押担保外原则上不再对该集团客户增加新的授信额度,并要逐步压缩保证担保占比,增加有效抵、质押担保或非关联企业担保比重,将集团客户内部关联保证担保额度控制在集团客户整体授信额度的30％之内。

第三十六条

在核定集团客户整体授信额度时，对总行授权书中确定的优势行业重点客户、当年总行颁布的可直接认定为AAA级以上(含)信用等级的行业性大客户以及标准普尔(或穆迪、惠誉)等国际评级机构认定为A级以上(含)且被《财富》杂志最新评选为世界500强企业的在华控股子公司为本集团内部关联企业提供保证担保的,可不计算在内部关联保证担保额度之内。

第三十七条

对符合信用贷款条件或经总行批准可以信用方式用信的集团客户，为降低授信风险而要求追加集团保证担保的，可以不受集团内关联担保30％的限制。

集团客户成员企业核定授信额度时，对于同一笔用信中同时存在多种担保方式的，在测算关联担保比例时抵押、质押部分可以从关联担保额度中剔除。

第三十八条

当集团客户内部关联保证担保额度超过其在各家金融机构用信总额的30％时,应视风险状况发出预警信号。

第三十九条

对于省级（含直辖市、计划单列市）、省会城市、上GDP在1000亿元以上的地级城市本级政府依法成立的政府投融资平台，此类集团内关联企业提供的保证担保占农业银行拟核定集团整体授信额度可放宽到50％，上述其他控制指标亦可放宽到50％。

第六章 集团客户的贷后管理

第四十条 集团客户授信额度内信贷业务操作按照农业银行单项信贷业务品种及其他相关规定执行。

第四十一条 集团客户除按农业银行贷后管理相关规定完成日常的贷后管理工作外，还应针对集团客户的关联性风险、集中性风险等风险特征（集团客户关联性、集中性风险预警信号参见附件1-3），研究制定有针对性的贷后管理方案，明确管理内容和管理重点，对集团客户实施切实有效的贷后管理。

第四十二条

制定贷后管理方案。集团客户贷后管理方案由管理行牵头制定。其内容应包括：客户基本情况、贷后潜在的主要风险以及化解风险的措施等。经办行根据有权审批行审批要求和已制定的贷后管理要求进行贷后管理，并作为评价经办行贷后管理是否尽职的依据。

第四十三条

集团客户信贷业务发生后，经办行应按照贷后管理的有关要求，对集团成员进行定期、不定期的现场检查和非现场检查，对所有风险因素进行持续监测。贷后重点检查内容包括：信贷资金流向、客户经营情况、财务状况、关联交易、担保风险等。根据检查发现的风险事项，结合需要可适当扩大集团客户贷后管理范围。

第四十四条

充分利用CMS和人民银行企业（个人）征信等系统管理集团客户信息，构建信息交流平台。为掌握集团客户内部关联关系、识别认定及业务查询等提供有效的信息支持，各级行客户经理均应及时、准确录入集团客户各项信贷业务数据，确保录入CMS的信息资料与真实情况相符。

第四十五条

建立风险监管机制。风险经理要按规定通过CMS在线监测和现场检查相结合的方式，对客户风险状况和客户经理贷后管理尽职情况进行监控和风险预警，必要时也可延伸到客户进行现场检查，深入了解客户风险状况。同时对客户部门及时提供业务指导和信息支持，共同做好风险监管工作。

第四十六条

建立集团客户风险报告制度。按照集团客户风险影响程度、对信贷资产安全危害大小和预计形成损失等因素，将所有风险进行分级管理，并按照风险程度采取差异化的报告和处臵方式。风险信号预警、处臵的具体要求参照农业银行贷后管理相关制度执行。总行风险管理部每年对全行集团客户授信风险作一次综合评估，并向银监会提交相关风险评估报告。

第四十七条

建立集团客户信息发布制度。根据集团客户贷后监测的具体情况，每半年或不定期收集、整理集团客户最新信息，并形成集团客户动态简报，并及时发布。

第四十八条

建立联席协调会议制度。管理行定期组织集团客户联席协调会议，及时通报集团客户经营、投资、资金往来、授信、用信等情况，综合评价集团客户整体风险状况，制定、调整信贷政策和风险防范措施。

第七章 特别规定

第四十九条

具备集团客户特征，但存在以下特殊情况之一的集团客户，可不纳入本办法管理范围：

（一）控制方为政府机构或其下属投资管理类公司的集团客户，如果控制方与被控制方不存在关联交易，可不将控制方和被控制方作为同一集团客户管理。

（二）集团成员在农业银行信用50％以上已形成不良，或已全部移交资产处臵部门的。

（三）只有一家成员与农业银行有信贷关系的(实行统贷统还融资模式的集团客户除外)。

（四）农业银行仅提供低风险信贷业务的。第五十条 严格集团客户授信集中度管理。集团客户授信总额不得超过农业银行资本余额的15％，集团客户单一成员授信总额不得超过农业银行资本余额的10％。当集团客户授信需求超过农业银行风险承受能力时，应采取组织银团贷款、联合贷款和贷款转让等方式分散风险。

第五十一条 对及时、有效完成集团客户认定、授信额度核定等环节工作且产生可量化效益的机构、部门及个人，上级行可进行表彰奖励。相关人员因条件所限或难以合理预测的不可抗拒因素出现集团客户认定及管理不到位的问题，若信贷工作人员严格按制度规定办理业务，勤勉尽职，无道德风险，可视情况减轻或免除责任。

第五十二条

对有依据可确认为工作失职或反馈信息滞后，或违反集团客户管理有关规定的机构、部门及个人，上级行应要求其限期整改，并按农业银行违反信贷管理的有关规定处理。

对于违反限时工作制度或其他集团客户信贷业务工作要求并造成不利影响的分、支行，上级行可视情况同时采取停止其上报业务的审批、上收其信贷业务审批权限等惩罚措施。

第八章 附 则

第五十三条

境外分行参照本办法执行。

第五十四条

本办法由中国农业银行总行负责解释和修订。第五十五条

本办法自2009年4月1日起施行。原《中国农业银行集团性客户风险管理暂行办法》（农银发„2005‟186号）同时废止。

附件：1-

1、集团客户识别认定

2、集团客户整体评价方式及内容 1-

3、集团客户关联性、集中性风险预警信号

第三篇：企业(公司)客户授信管理办法

11农村11银行股份有限公司 企业（公司）客户授信管理办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为促进11农村11银行股份有限公司（以下简称“本行”）审慎经营，进一步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信要求，提高授信管理水平，促进业务发展，防范和控制风险，根据中国银行业监督管理委员会《11银行授信工作尽职指引》、《11银行集团客户授信业务风险管理指引》、《11银行小企业授信工作尽职指引》等有关规定，结合本行实际，特制定本办法。

第二条 客户统一授信是指对单一客户或集团性客户统一核定最高综合授信额度，并在额度内办理授信业务，实行集中统一管理客户信用风险的管理制度。

授信按业务品种分为表内授信和表外授信。表内授信包括贷款、项目融资、贴现、透支、拆借和信贷资产回购及买断等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、银行信贷证明、票据承兑等。

授信按期限分为短期授信和中长期授信。短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。

第三条 授信额度，是指在客户授信额度理论值之内，结合客户的经营管理水平、所处行业、发展阶段、实际信用需求以及还款能力等因素，对客户核定的办理各类授信业务的限额。

第四条 本办法只适用于企业法人客户统一授信。

第五条 本行辖内营业部、支行（以下简称经办行）对客户统一授信，应遵守本办法。

不足三年的客户提供成立以来报表）；

4、有权部门颁发的抵、质押物权属证明；

5、贷款卡；

6、公司章程；

7、税务登记证明。

（三）本行认为需要提交的资料。

第九条 本行结合自身信用供给能力，在对客户生产经营情况、产品市场竞争能力、信用履约情况、偿债能力、信用需求、原有信贷资产风险状况和担保情况等进行综合评价的基础上，合理核定客户最高统一授信额度。核定最高授信额度必须符合监管部门的相关要求。

第十条 客户统一授信与其他管理制度有密切联系，不因实行客户统一授信管理而放松信贷基础管理、岗位责任管理、贷款审批管理、风险管理。客户最高统一授信额度确定后，各项表内外信用业务须分别按照相应的管理办法和业务规章办理。

第十一条 客户最高统一授信额度根据客户申请和调查情况，可结合资产负债率控制法或抵（质）押物变现额折扣法确定。

（一）资产负债率控制法，对经营期已满两个会计并能提供两个完整会计财务报表（包括资产负债表、损益表、现金流量表、资金平衡表等）的客户，以客户有效净资产为核心，综合考虑客户负债与权益控制比例、信用等级、或有负债、流动性偿债能力等因素，对拟授信客户的全部资产通过评估、打折或协商，确定实有资产（已作为他行抵押物的资产从实有资产扣除），再减去实有负债后，得出相对安全线额度，作为授信的参考依据，授信额度控制在相对安全线额度的70%以内。

企业的有效资产包括货币资金、房地产、机器设备、存货、应收

大额资产也可列入计算范围，其实有资产相对安全值按评估值的60%确定。

（二）抵（质）押物变现额折扣法，对经营期不足两个会计，能够提供抵（质）押物的，可采用抵（质）押物变现额折扣法测算客户授信额度。

对提供有效抵（质）押物作担保的客户，可按抵（质）押物评估后的实际价值作为授信额度的参考依据，其中：采用房地产抵押的，授信额度一般不超过抵押物价值的60%，最高不超过70%；采用存单、国债等有价单证质押的，可以根据质押担保范围合理授信额度，但质押物价值应能覆盖授信本息；采用其他动产抵押或者其他权利质押的，授信额度一般不超过抵押物或质押物评估后实际价值的50%，最高不超过60%。

第十二条 对由多个法人组成的企业集团或集团性关联企业授信应实行统一管理。本行根据授信客体风险大小和自身风险承担能力，在集团内各法人企业的最高综合授信额度的基础上，综合确定对该集团客户的总体最高授信额度。在给集团客户授信前，应通过查询贷款卡信息及其他合法途径，充分掌握集团客户的负债信息、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等重大事项，防止对集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度。

第十三条 统一授信有效期一般为一年，最高综合授信额度一年一定。经本行授信管理委员会研究认为授信有效期可超过一年的，可按授信管理委员会意见确定，并在有关协议中约定本行在一定条件下调整授信有效期和授信额度的权利。但应符合监管部门要求，并应每年进行复核授信额度以防范风险，复核授信额度可以与贷后管理一并进行。

（四）办理担保手续。本行就批准的最高综合授信额度，按照相关规定办理最高额保证或最高额抵、质押手续。对统一授信有效期内发生的期限超过最高额担保期间的单笔信用业务，本行应要求客户提供相应的担保。

（五）签订授信协议。本行和客户签订公开统一授信协议书。

（六）授信额度的使用。授信额度的使用按照本行有关信贷管理规定办理。

第四章 统一授信管理

第十九条 对统一授信的客户，经办行要配备专（兼）职管户客户经理，主要职责是：

（一）负责逐笔审查、报批客户信用需求，并做好发放工作；

（二）监管客户经营状况和授信额度使用情况，并登记授信额度使用台账；

（三）定期了解保证人的经营状况，测算抵押物的实际价值；

（四）负责清收到期贷款本金、利息；

（五）建立并管理客户统一授信档案。

第二十条

总行授信管理部门和信贷管理部门应按照授信尽职要求对授信方案进行调查、审查。并对授信品种、金额、用途、利率、服务收费、期限、偿还方式、担保条件等提出建议。

（一）客户非财务分析包括但不限于以下方面：

1、基本情况分析：包括主体资格合规合法性、注册资本、成立时间、股权结构、股东情况、经营范围、管理层素质等。

2、经营情况分析：包括内控及财务制度、生产经营情况、市场情况、生产技术和工艺等。

3、外部环境分析：包括宏观经济环境、行业、区域金融生态环境

争情况，明确客户办理业务的利率、费率、保证金比率。

（六）担保条款。按照抵（质）押物变现额折扣法核定授信额度的，应对担保事项进行明确规定；按照资产负债率控制法等其他方法核定授信额度的，可根据需要对用信时应提供的担保予以明确。

（七）授信管理要求。

第二十二条 授信决策应在书面授权范围内进行，不得超越权限进行授信。

授信决策应依据规定的程序进行，不得违反程序或减少程序进行授信。

第二十三条 建立系统内统一授信客户信息共享制度。总行要把已被调整或终止授信额度的客户名单及时通知辖内各支行。

第二十四条 授信方案实施过程中，应按照相关信贷管理制度的规定和授信方案要求执行，否则不得使用授信额度。对授信方案实施情况要实行动态管理，及时预警并处理授信风险。

第二十五条 本行授信实施后，应对所有可能影响还款的因素进行持续监测，并形成书面监测报告。重点监测以下内容：

（一）客户是否按约定用途使用授信，是否诚实地全面履行合同；

（二）授信项目是否正常进行；

（三）客户的法律地位是否发生变化；

（四）客户的财务状况是否发生变化；

（五）授信的偿还情况；

（六）抵押品可获得情况和质量、价值等情况。

第二十六条 本行应加强对授信的跟踪检查，了解和掌握客户的经营管理状况，督促客户不断提高经营管理效益，保证授信安全。本行应及时发现授信主体的潜在风险并发出预警风险提示。应关注和搜

第三十一条 对列入观察名单的授信应设立明确的指标，进一步观察判断是否将该笔授信从观察名单中删去或降级；对划入问题授信的，经办行应指定专人管理。

第三十二条 对问题授信应采取以下措施：

（一）确认实际授信余额；

（二）重新审核所有授信文件，征求法律、审计和问题授信管理等方面专家的意见；

（三）对于尚未实施的授信额度，依照约定条件和规定予以终止。依法难以终止或因终止将造成客户经营困难的，应对未实施的授信额度专户管理，未经有权部门批准，不得使用；

（四）要求保证人履行保证责任，追加担保或行使担保权；

（五）向所在地司法部门申请冻结问题授信客户的存款账户以减少损失；

（六）其他必要的处理措施。

第六章 统一授信特别规定

第三十三条 授信客户发生下列情况之一，经办行应重新进行授信分析评价，及时调整授信额度或终止授信。

（一）客户发生重大经营问题，出现贷款逾期、欠息、或有资产垫付等违约事项发生，并在本行要求限期履约仍未践约；

（二）客户组织结构、股权或主要领导人发生变动，客户产权关系和经营体制发生重大变化，并有可能导致客户出现信用风险；

（三）客户挪用或转移本行信用；

（四）客户从其他金融机构获得追加信用额度后，原则上应相应减少信用额度；

（五）外部政策变动；

第三十六条 本行应依据国家产业政策，对列入国家产业政策限制和淘汰类的新建项目，不得提供授信；对属于限制类的现有生产能力，且国家允许企业在一定期限内采取措施升级的，可按信贷原则继续给予授信支持；对于淘汰类项目，应停止各类形式的新增授信支持，并采取措施收回已发放的授信。不得绕开项目授信的程序，以流动资金贷款、承兑汇票或其他各种表内外方式向建设项目提供融资和担保。

第三十七条

加强授信管理执行情况的检查与监督，对发生以下情况之一的，要按照有关规定，对主要领导人和直接责任人进行处罚。

（一）非信贷部门审查核定客户授信额度；

（二）越权审批客户授信额度；

（三）未经批准向客户提供本行信用；

（四）参与或默许客户编制假财务报表，以帮助客户获得授信额度；

（五）对客户发生的重大变化不及时报告，以致造成本行信贷资金损失。

（六）未根据预警信号及时采取必要保全措施的；

（七）故意隐瞒真实情况的；

（八）不配合授信尽职调查人员工作或提供虚假信息的；

（九）其他未尽职的行为。

第七章 附 则

第三十八条

本办法由11农村11银行股份有限公司负责制定、修改和解释。

第三十九条 本办法自发文之日起施行。

第四篇：中国农业银行法人客户授信管理办法

中国农业银行法人客户授信管理办法

第一章 总则

第一条

为了加强和规范中国农业银行（以下简称农业银行）法人客户（以下简称客户）风险管理，提高信贷管理水平和金融服务水平，根据中国人民银行《商业银行授权、授信管理暂行办法》、《商业银行实施统一授信制度指引（试行）》和中国银行业监督管理委员会《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，以及农业银行信贷管理基本制度，制定本办法。

第二条

本办法所称法人客户授信管理，是指农业银行对单一法人客户、集团性客户核定授信额度，并在额度内办理授信业务，实行集中控制客户信用风险的信贷管理制度。授信管理包括授信额度管理和授信业务管理。

第三条

农业银行授信管理必须遵循严格授信原则、适应市场竞争原则、先核定授信额度后办理授信业务原则、动态管理原则。

第四条

授信额度以人民币或可自由兑换的外币为计价单位。

第二章

概念释义

第五条

授信额度理论值，是指农业银行根据公式测算法或担保测算法测算的对客户愿意和能够承受的最高风险限额。

第六条

授信额度，是指农业银行在客户授信额度理论值之内，结合客户的经营管理水平、所处行业、发展阶段、实际信用需求以及还款能力等因素，对客户核定的办理各类授信业务的限额。授信额度是农业银行的商业秘密，原则上不得对外公开，确有需要公开的，须经一级分行以上（含）的行长或分管客户部门行长批准同意，也可根据需要签订协议。

第七条

授信业务，是指农业银行在授信额度项下，对客户提供的各类表内外信用业务，包括本外币贷款、国际贸易融资、票据承

第五篇：2、客户授信管理办法[最终版]

河南省农村信用社客户授信管理办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为加强和规范客户风险管理，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，以及《河南省农村信用社信贷管理基本制度》，制定本办法。

第二条 本办法所称客户授信管理，是指县（市、区）农村信用合作联社、农村合作银行、农村商业银行（以下简称县级行社）对客户核定授信额度，并在额度内办理授信业务，实行集中控制客户信用风险的信贷管理制度。

第三条 授信管理遵循先授信、后用信和动态管理原则。第四条 本办法所称授信额度理论值，是指县级行社根据相关测算方法测算的客户能够承受的最高风险限额。

授信额度，是指县级行社在客户授信额度理论值之内，结合客户的经营管理水平、所处行业、发展阶段、实际信用需求以及还款能力等因素，对客户核定的办理各类授信业务的限额。授信额度是商业秘密，原则上不得对外公开。

授信业务，是指县级行社在授信额度项下，对客户提供的各类表内外信用业务，包括贷款、票据承兑、贴现、拆借、贸易融资、透支、保理、担保、信贷承诺等。

增量授信，是指对客户拟核定的授信额度大于原审批（咨询）授信额度。存量授信，是指对客户拟核定的授信额度等于或小于原审批（咨询）授信额度。

第二章 授信对象、条件、期限

第五条 授信对象是指与县级行社已建立或拟建立信用关系的企事业法人客户（包括单一法人客户和集团客户）。其他经济组织参照本办法执行。

第六条 增量授信客户信用等级原则上应在A级（含）以上。第七条 授信额度有效期原则上不超过1年，到期后必须按规定重新报批。

第三章 操作程序

第八条 授信操作流程可分为授信调查、授信审查、授信审议与审批、授信额度使用、授信后续管理等环节。

第九条 授信调查。县级行社公司业务部门客户经理应按照授信工作尽职要求对客户进行授信调查，收集客户有关资料，包括：

（一）客户资料

1．营业执照（事业单位法人证书）、组织机构代码证、税务登记证明等；

2．法定代表人身份证； 3．贷款卡； 4．公司章程； 5．征信报告；

6．验资证明（与农信社首次建立信用关系客户提供）； 7．国家有权部门颁发的许可证明、资质证书（特殊行业）； 8．近两年财务报表、报告期财务报表。

（二）担保资料

1．担保人营业执照、组织机构代码证、税务登记证明等； 2．担保人法定代表人身份证； 3．担保人贷款卡； 4．担保人公司章程； 5．担保人征信报告；

6．担保人近两年财务报表、报告期财务报表； 7.有权部门颁发的抵、质押物权属证明。

（三）县级行社认为需要的其他资料。

客户经理应根据调查情况填写《河南省农村信用社客户授信申报书》（下称授信申报书），并制定授信方案。授信方案内容：

1．授信客户情况。包括：

（1）基本情况：包括注册资本、成立时间、股权结构、股东情况、经营范围、管理层素质等；

（2）经营情况：包括生产经营情况、市场情况、生产技术和工艺等；

（3）信用履约情况：包括客户（含法定代表人、主要管理人员）的信用记录；

（4）集团客户还应重点分析集团及主要关联企业股权结构、主营业务经营情况等；

（5）财务指标分析：包括近两年资产负债变动情况以及偿债能力、营运能力、盈利能力（成立不足两年的客户分析成立以来财务状况）；

（6）还款来源分析：包括客户第一还款来源和第二还款来源情况；

（7）集团客户还应重点分析关联交易情况、关联担保情况、对外投资情况等。

2．授信具体方案。包括：

（1）授信额度及分配方案（对授信额度进行测算并说明）；（2）授信用途（对用途的合理性进行分析）；

（3）授信业务价格（明确客户办理授信业务的利率、费率、保证金比率）；

（4）授信担保。

3．结论。提出明确的授信意见。

客户经理将授信申报书、授信方案以及客户有关资料整理后，提交进入审查环节。

第十条 授信审查。县级行社信贷管理部门审查人员应按照授信工作尽职要求对客户进行授信审查，对授信方案进行复测和评估。审查后应在授信申报书中填写审查意见并签字确认，提交进入审议审批环节。

第十一条 授信审议与审批

（一）增量授信经县级行社授信业务评审委员会（下称评审会）审议，有权审批人审批。授信审批通过后，有权审批人应在授信申报书中填写审批意见并签字确认。对超县级行社审批权限的，应按有关规定报上级机构咨询。

（二）存量授信直接由县级行社有权审批人审批，不再经评审会审议和上级机构咨询。

（三）县级行社对分支机构不得授予授信审批权限。第十二条 授信额度使用

（一）为客户办理授信业务应严格执行授信审批意见。

（二）在授信有效期内任一时点，客户授信业务余额不得超过授信审批额度。

（三）在授信有效期内办理具体授信业务，应按照《河南省农村信用社信贷业务基本操作流程》（试行）和相应信贷产品规定的流程办理。

第十三条 授信后续管理

（一）授信额度一经审批（咨询）同意，在有效期内原则上不得随意核增，确需核增的，按照增量授信审批流程报批。

（二）集团客户已核定授信额度的成员单位从集团中退出的，或客户授信额度中包括新增固定资产贷款但审批（咨询）未通过的，客户原审批（咨询）授信额度自动核减。

（三）县级行社权限内审批通过的客户授信，如在实施过程中发生单项授信业务额度分配、担保、价格等未涉及重大不利变化的变更，由原授信申报部门提出调整方案，报有权审批人审批，不再经评审会审议。但对原经上级机构咨询的客户授信，仍应按规定对变更事项进行报批。

（四）出现国家宏观政策、产业政策、授信对象变更、重组、市场环境、财务状况重大变化，或出现客户挪用信贷资金、擅自处理抵（质）押物、逃废金融机构债务、涉案诉讼等重大不利影响的预警信号，应对客户未使用授信额度予以冻结，不得对客户提供新增信用并压缩已使用额度，直至客户预警信号解除。

（五）客户授信期限到期前1个月，授信申报部门应提前组织客户授信方案报批工作。未按照要求及时报批导致新的授信方案未能按时审批（咨询）的，原授信方案到期后终止，不得办理各类授信业务。因有权审批（咨询）部门自身原因致使新的授信方案未能按时审批（咨询）的，授信申报部门可向有权审批（咨询）部门提出授信方案延期申请，经同意后，根据审批（咨询）意见办理业务。新的授信方案审批（咨询）通过后，执行新方案的管理要求。

第四章 集团客户授信

第十四条 对集团客户进行授信，除执行前述规定外，还应执行本章规定。

第十五条 集团客户的界定

（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；

（二）共同被第三方企事业法人所控制的；

（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；

（四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，农信社认为应视同集团客户进行授信管理的。

第十六条 授信的组织

集团客户两家（含）以上成员单位与两家（含）以上县级行社建立有信用关系的，由对成员单位授信业务余额最高的行社或集团客户母公司（或实际控制人）所在行社作为主办社制定该集团客户整体授信方案，其他行社作为协办社协助做好授信工作。

第十七条 主办社职责

（一）负责汇总集团客户成员单位资料，在与协办社充分沟通的基础上，确定集团客户整体授信方案；

（二）负责集团客户授信报批工作；

（三）在分配的授信额度内为本社集团客户成员单位办理信贷业务；

（四）协调与集团客户母公司（或实际控制人）的关系；

（五）牵头做好对集团客户授信后续管理工作。第十八条 协办社职责

（一）负责收集与本社建立信用关系的集团客户成员单位资料，向主办社提供授信资料并提出相关建议；

（二）在分配的授信额度内为本社集团客户成员单位办理信贷业务；

（三）配合主办社做好集团客户授信的相关工作；

（四）负责本社集团客户成员单位的贷后管理。第十九条 授信审批程序

（一）增量授信审批程序 1．集团客户两家（含）以上成员单位只与一家县级行社建立有信用关系的：

客户经理应汇总集团客户成员单位资料，制定整体授信方案，经审查人员审查后，报评审会审议，有权审批人审批。对超县级行社审批权限的，应按有关规定报上级机构咨询。

2．集团客户两家（含）以上成员单位与两家（含）以上县级行社建立有信用关系的：

（1）协办社客户经理对对应成员单位进行授信调查，收集客户资料，填写授信申报书，制定该成员单位授信方案，经协办社审查人员审查后，报评审会审议，有权审批人审批；

（2）协办社将审批后的授信方案连同资料送达主办社；（3）主办社客户经理汇总协办社授信资料，填写授信申报书，制定集团客户整体授信方案，经本社审查人员审查后，报评审会审议，有权审批人审批；

（4）主办社、协办社均在同一省辖市的，主办社应将集团客户整体授信方案及资料报当地市农信办咨询，超过市农信办咨询权限的，市农信办还应报省联社咨询；主办社、协办社不在同一省辖市的，主办社报当地市农信办咨询后，须报省联社咨询。

（二）存量授信审批程序

1．集团客户两家（含）以上成员单位只与一家县级行社建立有信用关系的：

客户经理应汇总集团客户成员单位资料，制定整体授信方案，经审查人员审查，有权审批人审批。2．集团客户两家（含）以上成员单位与两家（含）以上县级行社建立有信用关系的：

（1）协办社客户经理对对应成员单位进行授信调查，收集客户资料，填写授信申报书，并制定该成员单位授信方案，经协办社审查人员审查，有权审批人审批；

（2）协办社将审批后的授信方案连同资料送达主办社；（3）主办社客户经理汇总协办社授信资料，填写授信申报书，制定集团客户整体授信方案，经主办社审查人员审查，有权审批人审批；

（4）审批通过后，主办社将审批意见转达至协办社。

（三）集团客户两家（含）以上成员单位与两家（含）以上县级行社建立有信用关系的，如出现成员单位中既有增量授信又有存量授信情况的，相应协办社应分别按增量授信和存量授信审批程序办理，主办社按增量授信审批程序办理。

第五章 附 则

第二十条 本办法发以后如有与国家有关法律、法规及监管部门有关规定不一致的，服从国家有关法律、法规及监管部门有关规定。

第二十一条 本办法由河南省农村信用社联合社负责制定、解释和修改。

第二十二条 本办法自印发之日起执行。学习要求：

1、首先为自学，自我研究，将自己的意见和问题记下并提出后解决。

2、各部门负责人要完全明白实施细则，非常清楚的了解其中的环节，以待对各部门内人员提出的问题进行逐一培训。

3、共同学习研究。先由各部门负责人带领大家学习，随后每个部门人员单个进行讲解，以达到熟练掌握。