商业银行经营学课程作业第3阶段综合点评

第一篇：商业银行经营学课程作业第3阶段综合点评

商业银行经营学课程作业第3阶段综合点评

《商业银行经营学》第三阶段课程作业采用随机组题的方式，从同学们的完成情况来看，结果比较理想。以已完成作业的同学中，及格率达100%，说明同学们较好的掌握了本门课程第三阶段的学习内容。同时，我们也发现了一些问题，主要集中在以下两个方面：

1、同学们对商业银行的资产负债管理策略等理解上不甚到位，对部分理论的认识存在混淆；

2、同学们对银行绩效评价指标掌握不够深刻，还不足以用于实际分析。

针对这两个问题，我们的建议如下：

1、认真阅读课件及课程讲义，参考教学大纲及导学重点，牢固而扎实的完成学习要求；

2、结合例题解析来理解想学习中遇到的重点和难点问题，对于理解上比较困难的问题，积极通过课程论坛与辅导老师交流，此外，多准备几本参考书，汲取各家之长，加深对相关知识点的理解。

以下部分是对同学们作业中错误频率较高题目的点评，希望对同学们有所帮助。

1、题型:单选题（请在以下几个选项中选择唯一正确答案）

在《巴塞尔协议》中信用风险转换系数为100%的有（）。

A、普通担保

B、履约担保

C、投标保证书

D、用于特别交易的备用信用证

标准答案：A

点评：1988年的《巴塞尔协议》对商业银行从事表外业务提出了严格的要求，并结合现实情况，提出了一种实用性较强的综合方法来加以处理，即通过信用转换系数把各类表外业务折算成表内业务金额，然后根据表外业务涉及的交易对手或资产的性质确定风险权数，再用这些将上述对等金额进行加总，汇总到风险资产总额中去，最后再按标准资本比率对这些项目分配适宜的资本。《巴塞尔协议》将表外项目分成五类，并分别规定了信用风险转换系数。本题中信用风险转换系数为100%的是普通担保。对于本题，同学们不能仅仅满足于知道各项目对应的风险转换系数，还需掌握用风险转换系数的机理以及风险资产总额的计算方法。

2、题型:单选题（请在以下几个选项中选择唯一正确答案）

商业银行资产负债管理方法中的资金汇集方法（资金总库法），把存款和其他来源的资金作为一个观念上的资金总库，然后在资金总库中对资金运用按优先权排队，进行分配。资金的优先权的顺序为（）。

A、贷款，流动性资产，收益投资

B、流动性资产，贷款，收益投资

C、贷款，收益投资，流动性资产

D、流动性资产，贷款，固定资产

标准答案：B

点评：资金汇集方法的基本内容是：把存款和其他来源的资金作为一个观念上的资金总库，然后在资金总库中对资金运用按优先权排队，进行分配。优先权的顺序为：1)流动性资产；

2)贷款；3)收益投资。因此本题的正确答案为B。

3、题型:多选题（请在复选框中打勾，在以下几个选项中选择正确答案，答案可以是多个）

影响银行股东回报率ROE的主要因素包括（）。

A、资产收益率

B、股本乘数

C、银行利润率

D、资产利用率

标准答案：ABCD

点评：两因素的杜邦分析法中，ROE的影响因素为资产收益率与股本乘数；在三因素杜邦

分析法中又对资产收益率作了进一步分解，得出银行利润率与资产利用率两个指标。因此本

题的正确答案为ABCD。杜邦分析法是一种典型的综合分析法，其核心是净值收益率，该指

标具有极强的综合性，望同学们能够加以重视。

4、题型:多选题（请在复选框中打勾，在以下几个选项中选择正确答案，答案可以是多个）

稽核流程包括哪些阶段（）。

A、稽核计划

B、现场检查

C、稽核报告

D、跟进阶段

标准答案：ABCD

点评：银行在实行种种风险控制的方法时，有一个现实必须正视，即商业银行必须建立一套

严格的操作程序来规范从业人员的行为以及业务的运作方式，而且银行应建立严格的稽核制

度为这些规则与规定的执行提供保障。商业银行的稽核功能不仅仅体现在防错、纠错、保障

和揭露等方面，而且具有提高经济效果的作用，即通过进一步消除银行经营管理中的不利因

素和薄弱环节，进一步健全制度、改进工作方式、提高经济效益。银行稽核流程包括大致为：

制定稽核计划、进行现场检查、撰写稽核报告和实时跟进。本题的正确答案为ABCD。

5、题型:多选题（请在复选框中打勾，在以下几个选项中选择正确答案，答案可以是多个）

国际结算业务的风险管理主要包括对（）的管理。

A、决策风险

B、市场风险

C、政策风险

D、汇率和利率风险

标准答案: ABCD

点评：商业银行从事国际结算业务，不可避免的会面对汇率和利率的波动，因此汇率和利率

风险是商业银行国际结算业务风险管理的主要内容之一。决策风险、市场风险及政策风险则

是商业银行从事各项业务都必须面对的风险。本题的正确答案为ABCD。

6、题型:多选题（请在复选框中打勾，在以下几个选项中选择正确答案，答案可以是多个）

商业银行风险财务法通常有哪些做法（）。

A、风险自留

B、抑制风险

C、风险转嫁

D、分散风险

标准答案：AC

点评：商业银行内部控制方法主要有控制法和财务法两种。其主要功能为分散、抑制、转嫁

和风险自留。其中，银行风险控制法包括分散风险和抑制风险两方面的内容；银行风险控制

财务法通常有风险自留和风险转嫁两种做法。风险自留是指商业银行自行设立基金、自行承

担风险损失发生后财物后台的处理方法。风险自留有主动、被动之分，也有全部风险自留和

部分风险自留之分。风险转嫁是指银行在风险损失发生后，将风险损失通过一定的途径，有

意识的转嫁给与其有利益关系的客户承担。这种风险转嫁按风险资产是否转移分为两种：一

是将风险损失的财产转移给交易的另一方；二是不转移财产本身，而是将存在的风险及其损

失转移给交易的另一方。因此本题的正确答案为AC。

7、题型:多选题（请在复选框中打勾，在以下几个选项中选择正确答案，答案可以是多个）以下关于银行损益表的说法正确的有（）。

A、平衡公式是“收入－支出=利润”

B、是存量表

C、与资产负债表主要项目的规模存在密切的关系

D、是用以反映商业银行在某一会计期间经营成果实现情况的财务报表

标准答案：ACD

点评：银行损益表的平衡公式是“收入—支出=利润”，损益表的结构也是按照这一公式设

计的；三张主要的财务报表中资产负债表为存量表，损益表和现金流量表均为流量表；损益

表与资产负债表主要项目的规模存在密切的关系，如损益表的净利润与资产负债表的未分配

利润之间的关系；损益表着眼于银行的盈亏状况，提供了经营中的收支信息，总括的反映出

银行的经营活动及成果，因此损益表是用以反映商业银行在某一会计期间经营成果实现情况的财务报表。本题的正确答案为ACD。

8、题型:多选题（请在复选框中打勾，在以下几个选项中选择正确答案，答案可以是多个）

资产负债综合管理基本原则有（）。

A、规模对称原则

B、结构对称原则

C、目标互补原则

D、资产分散化原则

标准答案：ABCD

点评：资产负债管理理论是以资产负债表各科目之间的“对称原则”为基础，来缓解流动性、盈利性和安全性之间的矛盾，达到三性的协调平衡。所谓对称原则，主要是指资产与负债科

目之间期限和利率要对称，以期限对称和利率对称的要求来不断调整其资产结构和负债结

构，以实现经营上风险最小化和收益最大化。其基本原则主要有：规模对称原则、结构对称

原则、目标互补原则和资产分散化原则。本题答案为ABCD。

9、题型:是非题

在经济处于危机和繁荣阶段时，社会投资欲望强烈，商业银行信贷规模扩大，经营利润增加，风险较小。

1、错

2、对

标准答案：1

点评：在经济处于危机阶段时，由于经济主体普遍对经济前景感到悲观，因此投资意愿较弱，商业银行信贷规模缩减，经营利润下降；在经济处于繁荣阶段时，社会投资欲望强烈，同时也孕育了未来产能过剩，经济下行的风险，虽然银行在此时扩大信贷规模能够增加经营利润，但也承担了较大的风险。因此本题错误。

综合三个阶段作业的完成情况来看，同学们对本门课程的掌握还是比较令人满意，基本上达到了我们的教学要求，然而当中我们仍发现不少同学还存在着各种各样的问题，最突出的就是同学们对基础知识的把握不甚牢固，关于这一问题，前两个阶段的作业点评中我们都曾强调过，但结果并不理想，第三阶段作业中，同学们失分较多的仍是一些考察基础知识的题目。究其原因，我们认为主要是由于同学们对这些基础性的知识点没有给予足够的重视，平时学习过程中草草带过，并没有牢固掌握。在此，我们想提醒同学们，这些知识点之所以称之为基础，并不是因为它们简单易懂，而是因为其他知识点都是从这些知识点上衍生出来的。举个简单的例子，我们都知道财务报表的作用有很多，如我们可以通过损益表的分析来判断一家银行的盈利能力等，因此想要借助损益表来分析银行的盈利能力，我们首先得认识损益表，要对损益表的性质、结构、内容有个清楚的认识，在此基础上才能去提炼出一些有益于我们分析的指标出来，最后借助这些指标来做出判断，所有的一切都是从认识损益表开始的，其重要性不言而喻。

另一个值得注意的问题是对部分知识点同学们知其然不知其所以然。如杜邦分析法，在课程的讲解中同学们都知道，最终的四个影响因素是通过指标的层层分解得到的，在分解过程中运用的只是一些简单的公式变形，如果同学们不去仔细揣摩这些变形背后的意义，该分析分法是不可能运用于实际工作中去的。

鉴于此，我们希望同学们做到：

一、牢固掌握各知识点，尤其是基础知识；

二、勤于思考，做到举一反三。牢固的基础知识加之透彻的理解，我相信同学们一定能够很好的完成本门课程的学习。

最后，最同学们在期末考试中能够取得好的成绩，圆满完成本学期的学业！

第二篇：财务报告分析课程作业第2阶段综合点评

财务报告分析课程作业第2阶段综合点评

本次作业采取的是“随机组题”的方式，所以每位同学的题目都不一样。本次点评主要讲解通过抽样分析发现同学们错误集中问题，以及较为重要的问题。同学们请认真掌握。

1.下列业务中，涉及经营活动现金流量变化的项目为（）A、交纳所得税 B、以存货偿还债务 C、计提固定资产折旧 D、购买固定资产

【正确答案】A 【解析】以存货偿还债务和计提固定资产折旧并未涉及现金流量；购买固定资产涉及投资活动现金流量。

2.下列关于经营活动现金净流量整体质量分析表述错误的是（）

A、经营活动现金净流量小于零是最糟糕的情况，经营中“入不敷出” B、经营活动现金净流量等于零意味着经营过程中的现金“收支平衡”，这种情况对企业发展是较好的

C、经营活动现金净流量大于零意味企业生产经营比较正常，具有“自我造血”功能

D、经营活动现金净流量大于零且能够补偿当期发生的非付现成本意味企业可以抽出长期资金进行投资，从而增加企业的竞争能力 【正确答案】B 【解析】经营活动现金净流量等于零意味着经营过程中的现金“收支平衡”，长此以往不仅使得企业长期投资无法实施，而且对简单再生产的维持也只能停留在短期内，这种情况对企业发展是不利的。

3.下列经营活动现金流量的项目，财务分析人员应重点关注的是（）。A、销售商品、提供劳务收到的现金 B、收到其他与经营活动有关的现金 C、购买商品、接受劳务支付的现金 D、支付的其他与经营活动有关的现金 E、吸收投资收到的现金;【正确答案】AC 【解析】首先排除E，因为E选项不属于经营活动现金流量项目。经营活动现金流量中销售商品、提供劳务收到的现金和购买商品、接受劳务支付的现金具有可持续性，应重点关注，而BD项目具有偶然性，不应重点关注。

4.企业筹资活动现金净流量小于零，可能的原因有（）。A、购买固定资产 B、偿还债务 C、支付筹资费用 D、进行利润分配

E、企业在投资活动和战略发展没有更多作为

【正确答案】BCDE 【解析】其中购买固定资产不属于筹资活动的讨论范畴；E选项，企业在投资活动和战略发展没有更多作为时，没有筹资的需求，而以前筹集的资金可能尚未偿还完毕，有相应的利息支出，会导致企业筹资活动现金净流量小于零。

5.现金流量表分析的目的包括（）。A、评价企业利润质量 B、分析企业财务风险

C、评价企业风险水平和抗风险能力 D、预测企业未来现金流量 E、评价企业财务状况

【正确答案】ABCD 【解析】现金流量表分析的目的包括评价企业利润质量、分析企业财务风险，评价企业风险水平和抗风险能力、预测企业未来现金流量。

6.影响企业资本结构的因素()。A、企业生命周期 B、行业因素

C、企业内部管理水平 D、获利能力和投资机会 E、企业面临的筹资环境

【正确答案】ABDE 【解析】影响企业资本结构的因素包括企业面临的筹资环境；资本成本与融资风险；行业因素；企业生命周期；获利能力和投资机会。企业内部管理水平影响企业的资产结构，所以C不选。

7.资本结构是指企业在某个时刻各项资产相互之间的搭配关系。

1、错误

2、正确

【正确答案】1 【解析】资产结构是指企业在某个时刻各项资产相互之间的搭配关系。

8.投资活动现金净流量大于零说明企业投资收益显著（）。

1、错误

2、正确

【正确答案】1 【解析】投资活动现金净流量大于零可能有两种结论：一是企业投资收益显著，尤其是短期投资回报收现能力强。二是可能是企业因为财务危机不得不处置长期资产以补偿现金需求。

9.对于一个健康的、正在成长的公司来说，经营活动现金净流量一般应大于零，投资活动现金净流量应大于零，筹资活动的现金净流量应正负相间。（）

1、错误

2、正确

【正确答案】1 【解析】对于一个健康的、正在成长的公司来说，经营活动现金净流量一般应大于零，投资活动现金净流量应小于零，筹资活动的现金净流量应正负相间。成长的公司在扩张期间，会有较多的投资支出。

10.比率分析法是通过主要项目或指标值变化的对比，确定出差异和分析判断企业经营状况得方法。

1、错误

2、正确

【正确答案】1 【解析】题干表述的概念是比较分析法。

第三篇：商业银行经营管理学作业123

《银行服务收费十大焦点问题的思考》

商业银行服务收费问题

三大问题考验银行服务 存四方面不合理收费

2009年，国内首个由第三方专业金融分析研究机构根据消费者调研反馈出具的银行评测报告——《“360°银行评测”报告》在京正式发布。此次测评从中国境内各类银行中选出了具有一定代表性的33家，针对消费者对银行各类金融产品与金融服务的使用状况及满意度进行综合调查评测。报告结果显示，受访用户反应最强烈的问题主要集中于以下三方面。

问题一 缺乏有效风险提示

在银行的各项服务及产品中，被访用户相对满意度从高到低依次为：1.电话银行；2.信用卡业务；3.贵宾理财；4.网上银行；5.手机银行；6.ATM服务；7.(代销)基金业务；8.个人贷款业务；9.银行理财产品；10.存取款业务；11.银行黄金业务。统计结果显示，被访用户对银行各项服务的相对满意度普遍高于对产品的相对满意度。

中央财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇教授表示，“众多消费者认为在选择银行理财产品时，经常被其夸大的宣传所误导。银行在销售产品时，只提可能受益部分，而缺乏有效的风险提示，这样容易使消费者在并不了解服务或产品的情况下使用或者购买并不适合其需求的服务或产品，从而导致用户认为被银行误导”。

统计结果显示，有22.20%的受访用户表示曾经有过在银行被误导的经历，可见银行在销售产品时的风险提示方面仍需提升。

问题二 存在四方面不合理收费

统计结果显示，有71.22%的受访用户认为银行存在收费不合理现象，大型商业银行收费的用户认可度较低，其他银行相差不大。从被访用户所反馈的收费不合理现象来看，主要有年费及小额账户管理费、短信通知收费、密码挂失费用、转账汇款费用较高，上述四项费用占被访用户所反馈收费不合理现象的一半以上。

银率网总编辑徐瑾介绍，收费不合理现象主要集中在以下四个方面：1.年费及小额账户管理费；2.短信通知收费；3.密码挂失费用；4.转账汇款费用较高。其中，年费及小额账户管理费是最不受认可的费用，占反馈收费不合理现象的近1/3。

值得注意的是，黄金、基金交易费率在被访用户对银行收费不合理现象的反馈中，几乎没有用户认为其交易费率不合理。

问题三 账户安全关注度第一

统计结果显示，银行安全性被消费者广泛关注。84.39%的受访用户表示安全性是影响其选择网银服务的主要关注因素；65.21%的受访用户表示安全性是影响其选择手机银行服务的主要关注因素，用户关注程度仅次于便捷性；49.62%的受访用户表示安全性是影响其选择电话银行服务的主要关注因素，用户关注程度仅次于便捷性和易用性。

统计结果显示，工商银行的相对满意度最高，达0.64。排名前10的银行分别为：工商银行、中信银行、浦发银行、招商银行、兴业银行、建设银行、光大银行、民生银行、交通银行和平安银行。以上银行中，满意度大部分集中在0.39-0.53之间，但是最低和最高值差距相对较大，达0.25。

报告显示，百姓最满意的银行与传统“大银行”有一定差异。在四大国有银行中，虽然工行在网银服务、黄金和基金业务中占据第一，但我们也看到，此次评测的最大赢家却是招商银行，共计10项评测项目中，招商银行就获得了5项第一。而各占一席的交通银行、深发展，凭借其灵活的理财产品设计和高含量的服务附加值受到了百姓的推崇，在评选的10个奖项中也有突出表现。这也让我们从另一角度看到了随着市场化进程加速和需求至上原则，未来银行业格局的发展轮廓。当前商业银行服务收费存在的问题及政策建议

当前商业银行服务收费存在的主要问题。

1、服务收费政策不明朗。中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，服务收费主要指商业银行中间业务收费。近年来，由于银行竞争日益剧烈、传统存贷款利差日趋缩小以及资本市场快速发展，我行越来越重视中间业务的发展。在中国人民银行的大力支持下（如2000年中国人民银行出台了《商业银行中间业务暂行规定》），我行中间业务得到稳步快速发展，中间业务品种已达200多种，中间业务收入保持了年均20%的增长速度。总行党委已明确将中间业务与公司业务、个人银行业务、住房信贷业务一起列为我行未来重点发展的“四大支柱”业务。在中间业务发展过程中，我们遇到最大的问题就是收费政策不明朗。一方面价格主管部门规定金融服务涉及广大人民的切身利益，实行政府定价；另一方面，目前除人民币结算等少数几种中间业务国家计委和人民银行有明确的收费标准外，绝大多数都没有统一标准，银行如何对中间业务收费始终没有明确的政策。随着金融创新不断发展，这种矛盾越来越突出。特别是去年国家计委办公厅下发了《关于银行系统有关收费政策问题的复函》（计办价格【2001】1029号），函中明确规定：“未经国家计委、中国人民银行批准，各商业银行和非银行金融机构对不同城市间异地通存通兑（包括活期储蓄和各种卡）业务收取手续费、对要求出具资信证明的储户收取证明费，对购房、购车等贷款人收取评估费、律师非、抵押登记费，在收取电子汇划费的同时收取邮电费以及银行同业公会制定的未经国家计委和中国人民银行批准的各种收费均属于擅自设立收费项目、制定收费标准的行为，应予以纠正。”此文下发后，有的地方物价部门要求清理商业银行的中间业务收费项目，并要暂停收费，给商业银行的业务发展生了一定影响。鉴于此，我行一方面制定并下发了《中国建设银行中间业务收费管理办法》，规范收费行为；另一方面又向人民银行报送了《中国建设银行关于中间业务收费政策有关问题的请示》的函件，要求明确界定哪些中间业务收费标准政府制定，哪些中间业务收费标准由各商业银行自主制定，以避免产生不必要的纠纷，人行至今没有明确回复。

2、中间业务收费法律不完善。目前我国对商业银行中间业务收费的法规不完善，主要表现在： 1995年颁布的《商业银行法》第50条规定：“商业银行办理业务，提供服务，按照中国人民银行的规定收取手续费”。1997年制定的《价格法》及2001年《国家计委第11号令》规定：政府在必要时对与国民经济发展和人民生活关系重大的极少数商品、资源稀缺的少数商品、自然垄断经营的商品、重要的公用事业、重要的公益性服务实行政府定价（包括指导价）。国家计委定价范围包括各商业银行和非银行金融机构结算手续费。例如，我行龙卡异地存取款收费标准已于1996年报经中国人民银行批准（银复[1996]153号核准），但目前有些地方物价部门以我行收费标准没有经国家计委批准为由，认定为违规收费，要求停止收费行为并没收“违法所得”，现有法律法规的不完善，使得银行和物价部门双方都有法律依据，引起了一些不应有的矛盾。另外，2001年中国人民银行第五号令《商业银行中间业务暂行规定》明确提出“对国家有统一收费或定价标准的中间业务，商业银行按国家统一标准收费，对国家没有统一收费或定价标准的中间业务，由中国人民银行授权中国银行业协会按商业与公平原则确定收费或定价标准，商业银行应按中国银行业协会确定的标准收费”。2001年国家计委办公厅《关于银行系统有关收费政策问题的复函》（计办价格

[2001]791号）明确规定，银行同业公会制定的未经国家计委和中国人民银行批准的各种收费属于擅自设立收费项目、制定收费标准的行为，应予以纠正。目前，为提高竞争能力，商业银行业务创新层出不穷，但国家有关银行收费法规不完善，政府管理职责不清，给业务发展带来了一定影响。如近期我行向人民银行上报的法人帐户透支业务，人民银行对利率部门进行了批复，而对收取帐户管理费没有明确批复，一个完整的方案只批复了一半，不利于商业银行业务的开展。

3、中间业务价格竞争不规范。近年来，随着金融体制改革的不断深入，经营机制的转换，我国商业银行在业务创新、科技创新、提高服务质量和服务水平和体现人性化服务、个性化服务等等上下了不少功夫，在开拓中间业务中也投入了大量的人力、财和物力。但由于金融产品雷同，体制和机制雷同，同业竞争仍相当激烈，其中价格竞争成为业务竞争的焦点，不少企业要求商业银行提供优惠、免费的金融服务，有些银行为了获得客户的其它业务、或不愿意得罪客户也不得不同意客户提出的要求，很多中间业务的业务量增长很快，但收益率越来越低。就是国家统一规定收费标准的人民币结算业务，也有的客户要求优惠或免费。总的来看，目前银行中间业务价格竞争有些过度，银行行为不规范、客户要求过分，缺乏同业自律，监管力度不够等，有待于进一步培育规范的金融市场。

案例：建设银行网银和短信服务收费问题

投诉编号：TS705416银行名称：建设银行该投诉反映问题：基金 网银

投 诉 人：侯女士银行卡类型：储蓄卡关键词：建设银行

投诉类型：银行网点名称：网点地址：

此次投诉主要是希望引起相关领导的重视，涉及的金额不多，但事情却让人有被欺骗的感觉，希望可以改善银行服务，使其更加人性化。具体经过如下： 本人在去年十月回LY时办理一张储蓄卡，并在工作人员的推荐下办理了XX基金的定投业务，开通了网上银行，并买了U盾。几个月后查基金上的钱，因为我每期只存入定投的钱，发现有一期没有扣，但是被扣掉了30元，后来到银行询问才知这30元是因为我开通了一项短信提醒服务，据说是用来发送基金的相关信息。在办理基金时，工作人员并没有对此项会收费的项目对我进行说明，也就是说我是在不知道的情况下被开通了此业务，后来工作人员说无法将钱退还。但从购买之后我一直没有收到过银行发来的短信，直到去银行查询并再次确认开通后才会在我的银行卡发生交易时发短信进行提醒。OK，那我暂时接受，工作人员说一年30元不贵，我也享受一下短信服务。

去年十一月份我回SY时将以前丢失的建行卡重新挂失补办，用于还我的助学贷款。其间工作人员建议我开通网上银行并购买U盾，我解释说U盾已经买

过，那就用一张口令卡吧。这两张卡就一直没有在网上进行过交易。今年四月，我开始使用网上银行进行交易，却发现U盾不能使用。到银行咨询后才知道，这两张卡捆绑在一起，而口令卡和U盾只能用一个，另一个会作废。因为口令卡是之后办理的，所以他们就将我的U盾业务给关闭了，意思就是说我的U盾还没有用就已经作废。而且因为我之前换过一台电脑，而口令卡所需的网银证书只能够下载一次，也就是说我换了电脑，那张口令卡也就随之作废了。所有的这些事情都是在问题发生后我咨询了银行的工作人员才明白的。银行的工作人员还介绍说现在LY都只有U盾，没有口令卡，理由是U盾用起来更加方便、安全，而它当然也不是免费的。

因为以前都使用其他的银行卡，从来没有遇到过这些问题。这次建行的一些条款和作为让我很被动地损失了金钱，也浪费了时间。金额不大，但我认为如果工作人员可以对消费者进行适当解释、并且银行方面做出更合理更人性化的服务的话，这些损失都是可以避免的。

个人认为这样的事情也会在很多消费者身上发生，大家在不知不觉中就“被消费”了，对于个人来讲金额不大，但如果有很多个这样的“被消费”者呢？作为国内前几的大银行，当然也不会贪恋消费者的这些小利益吧。这几次的事件对我来说是一次教训，分享给大家希望可以有所帮助。

第四篇：商业银行经营学作业安排

商业银行经营学作业安排：（注：内容较杂乱，不能每人都均等，大体上都差不多，有的页面有批注，不用翻译每页的脚注。翻译的页码以pdf版面上的页码数为主。）

1）编号：1-33（冯星云，朱炯，张嵩，刘广岳，舒龙，石春英，张丹丹，方志珣，田慧敏，官印悦，张凤晴，王艺霓，左轶扬，张帆，吕国胜，牟洋慧，孙晓薇，王闪闪，李晓蕾，李丹，刁煦姮，和雪洁，何雅婷，何兴，樊宜，袁茂春，张睿，朱延雯，刘颖，吴婷婷，邹璨，费钰，陶玉）

翻译microfinanc handbook的133-264页内容，每人4页，按照顺序对照自己要写的内容。

2）编号34—39（侯俊吉，何治良，宋星眸，熊希梦，龙彦伶，裴文，）翻译deepening rural financial markets的3-52页内容,平均每人7页多，大家可以互相协商对应具体翻译多少。

3）编40-45（李明阳，刘兴坤，程欢，贺燕秋，赵家音，何佩珊，）翻译rural finance for growth and poverty alleviation的1-52页内容，平均每人7页多，大家可以互相协商对应具体翻译多少。

4）编号46-51（何庆,陈玭娉，陈依娜，林晓婷，于小涵，田茂力）翻译Formal versus Informal Finance的2-45页和55-75页内容，该篇文章布局稀松，共65页。商量着安排。批注不用翻译。

（作业格式：小四，宋体，行间距20磅，在作业开头著名自己翻译文章的页码若是几人合作翻译，可总的著名人数和页码）做完后将电子档发到我邮箱哈~~ 549502625@qq.com

第五篇：商业银行经营学作业

1、商业银行如何发现不良贷款的信号，如何控制不良贷款的损失？

通常，银行贷款人员可以从以下一些表象中分析是否会产生不良贷款的原因：1）企业在银行的账户上反映的预警信号；2）从企业财务报表上反映的预警信号；3）在企业人事管理及与银行的关系方面的预警信号；4）在企业经营管理方面表现出来的信号。

对于已经出现风险信号的不良贷款，银行应采取有效措施，尽可能控制风险的扩大，减少风险损失，并对已经产生的风险损失做出妥善处理。

1.督促企业整改，积极催收到期贷款。银行一旦发现贷款出现了产生风险的信号，就应立即查明原因。对于已经到期而未能偿还的贷款，银行要敦促借款人尽快归还贷款。必要时，可从企业在银行的账户上扣收贷款。

2.鉴定贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。常见的措施有：贷款展期，借新还旧，追加新贷款，对借款人的经营活动作出限制性规定，银行参与企业的经营管理。

3.落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务。银行应根据企业重组的不同形式，明确并落实相应的债权债务

4）依照法律武器收回贷款本息；

5）呆帐冲销。

当前我国银行间储蓄存款竞争激烈，设计一种新的储蓄存款工具，吸引广大储户，需要从他们的需求出发，设计一种满足他们需求而又超值的储蓄存款新品种，一方面可以根据市场的变化创造新的存款工具，另一方面也可以在原有种类的基础上进行改善和调整。西方国家的商业银行在几十年甚至上百年的逃避管制和争取客户的竞争中，创造了很多的存款工具，如可转让大额存单、货币市场互助基金（MMM）、NOW帐户等，这些存款工具共同的特点就是在吸纳储金的同时为客户提供更大的方便和更多的收益。

而在我国商业银行现行的储蓄存款中，活期储蓄存款流动性最高，但利率较低；定期储蓄存款利率较高，但需要以到期提取为条件。这两种储蓄存款形式同国外银行的存款工具相比都不具有优势，我们迫切需要一种能够克服上述定期和活期存款缺陷的金融新产品，而存款证券化就能很好地解决这一问题。

存款证券化在分业经营的我国商业银行中只能采取债券化这样一种形式，其基本含义是由经营存款业务的银行机构将规定金额以上的各类定期存单转变成金融市场上一般意义的有价证券，使其具有保值、增值、安全、易变现的特点，这一创新思想主要来源于西方国家的可转让大额存单。当然在债券的具体品种设计上可以更加丰富一些，可以根据资金来源的特征设计出是否可以转让、是否可以回购以及各种期限的存单债券。

存款证券化实际上也可以看作银行被动吸收存款和主动借款的一种融合，存款证券化的推进和完善将极大地增强我国商业银行在负债业务上的优势，使其具有与外国商业银行竞争的能力。需要着重指出的是，存款证券化的推行有赖于二级流通市场的建设，没有发达的二级市场，就难以实现债券的转让，而债券不具流动性就很难发行下去，因而建设并完善二级流通市场非常重要