各经营场所检查内容(公共场所专用).

第一篇：各经营场所检查内容(公共场所专用).

各经营场所检查内容

美容店检查内容

从业人员健康证明；美容用工具的清洗消毒；美容产品的采购索证等。

意见书：

1、美容工具必须经清洗消毒后才能给消费者使用；

2、必须落实美容产品的采购索证制度。

理发店检查内容

从业人员健康证明；理发用工具的清洗消毒；美发产品的采购索证等。

意见书：

1、理发工具必须经清洗消毒后才能给消费者使用；

2、必须落实美发产品的采购索证制度。

美容美发场所检查内容

从业人员健康证明；美容、美发用工具的清洗消毒；美容、美发产品的采购索证等。

意见书：

1、美容、美发用工具必须经清洗消毒后，提供给顾客使用；

2、必须落实美容、美发产品的采购索证制度。

旅店业检查内容

从业人员健康证明；床上用品、拖鞋、洗脸盆、洗脚盆等的清洗消毒；布草存放、沐浴产品的采购索证等。

意见书：

1、床上用品必须做到一客一换一消毒；

2、公共场所室内应当禁止吸烟，禁止摆放烟灰缸等；

3、布草间必须专用，布草应分类存放并做好相应的标记。

浴足场所的检查内容

从业人员健康证明；床上用品、拖鞋、洗脚盆等的清洗消毒；布草存放、浴足产品的采购索证等。

意见书：

1、床上用品必须做到一客一换一消毒；

2、布草间必须专用，布草应分类存放并做好相应的标记。

3、必须落实浴足产品的采购索证制度

茶园的检查内容

从业人员健康证明；饮具的清洗消毒，室内通风换气，禁烟标识等

意见书：

1、杯饮具必须经清洗消毒后提供给顾客使用；

2、公共场所室内应当禁止吸烟，禁止摆放烟灰缸等； 歌舞厅的检查内容

从业人员健康证明；饮具的清洗消毒；室内空气的通风换气；室内吸烟场所及禁烟标志等

意见书：

1、杯饮具必须经清洗消毒后提供给顾客使用；

2、公共场所室内应当禁止吸烟，禁止摆放烟灰缸等；

商场、候诊室

从业人员健康证明；室内空气的通风换气；室内吸烟场所及禁烟标志等

意见书：

公共场所室内应当禁止吸烟，完善禁烟标识；加强室内通风换气等；

学校卫生

一、学校传染病防治卫生监督

1、学校是否成立以校长为第一责任人的学校传染病防治管理机构；

2、学校是否任命一名在编人员专门负责学校传染病疫情报告工作；

3、是否配备专兼职卫生技术人员。

4、传染病防治工作是否纳入年度工作计划；健康教育是否纳入年度教学计划；是否制定学校传染病突发事件应急预案；是否建立学生健康管理制度，是否每年对学生进行体检，是否建立学生健康档案；是否建立传染病疫情报告制度；是否建立中小学校晨检制度和学生因病缺勤与病因追查登记制度，是否有记录；是否对小学新生入学预防接种证进行查验，是否有查验登记，对无证或漏种学生是否有预防接种补证、补漏种记录；是否建立学生传染病病愈返校复课医学证明查验制度，是否有记录；是否对学生进行健康知识和传染病预防知识的宣传；是否对发生传染病的班级、宿舍等相关环境及时进行消毒并有记录等

二、学校饮用水卫生监督

1、是否有二次供水，是否定期进行清洗消毒，消毒人员是否有健康合格证明，是否有消毒记录等；

2、桶装饮用水是否索取饮用水生产许可证和每批次检验报告；是否在保质期内，瓶口是否密封完好；是否定期对饮水机管道进行清洗消毒并有记录；饮水机的位置放置是否远离阳光直射，周围是否有污染源。

意见书：

1、应当按照《学校卫生工作条列》规定比例配备校医人数；

2、传染病防治工作应当纳入年度工作计划；

3、应当加强开展学生常见病防治工作；

4、健康教育应当纳入年度教学计划。

饭馆

餐厅内外是否清洁、整齐；是否有防虫、防蝇、防蟑螂和防鼠害的措施；是否设洗手间等

意见书：

1、保持餐厅内外环境的整洁；

2、完善防虫、防蝇、防蟑螂和防鼠害的措施，并做好相应记录；

第二篇：专用教室检查内容标准

专用教室建设督导详细内容

1、建楼盖房或改造现有校舍达到专用教室齐全。小学8室：计算机教室、科学实验室、图书室、音乐教室、美术教室、体育器材室、多功能兼多媒体教室、少先队活动室；初中12室：计算机教室、理化生实验室、理化生仪器室、图书室、音乐教室、美术教室、体育器材室、多功能教室、多媒体教室、卫生保健室、心理咨询室、技术教室。

2、各专用教室环境建设。（1）地面镶砖。（2）水、暖、电到位。（3）制度等文化布置，符合学科特点。

3、专用教室配备。（1）计算机教室达到每人一机，加上办公电脑，能够达到每百名学生10台标准。（2）实验室有24组以上实验设备。（3）仪器室仪器一类标准，最起码备有足量的常规必备仪器，能够满足日常实验使用。仪器帐符合要求，总账、分类账，账目清楚。（4）音、美教室和体育器材室有按教材规定，满足上课和活动使用的常规器材。（5）图书室图书册数达标，小学生均25册，初中生均40册。（6）小学少先队活动室布置规范合理。初中卫生室、心理咨询室、劳动技术教室布置符合规定。(7)多媒体教室设备完好。（7）各专用教室备有规定的灭火器、沙袋等消防器材。

4、专用教室管理。（1）卫生干净整洁，墙壁、房顶、灯管、线路、实验室地面、桌面、仪器室仪器厨、仪器一尘不染。（2）仪器、器材摆放规范、合理、美观。

5、专用教室使用。（1）备有使用记录。（2）实验通知单、报告单齐全且填写规范。（3）计算机教室按课表开课，开课记录真实可信。（4）图书室明显位置摆放校本教材、读书心得装订本等；图书借阅记录真实可信。（5）多媒体教室、音乐、美术教室等备有使用或活动痕迹。

第三篇：公共场所卫生监督检查内容

公共场所卫生监督检查内容

一、旅馆业

1、持有效卫生许可证，从业人员有健康证和卫生知识培训证，从业人员熟练掌握卫生法规知识。

2、有专（兼）职卫生管理人员，卫生管理制度健全，有日常消毒记录，有公共用具消毒效果检测报告

3、应设有专用的消毒间和清洗、消毒设施，做到专人管理，制度上墙，操作规范；客房卫生间清洗、消毒时做到三桶三刷，清洗操作符合卫生要求；每客用后消毒。

4、被套、枕套（巾）床单等床上用品做到一客一换，长住客每周一换。

5、客房毛毯、床罩至少每月清洗一次。

6、空调器滤网或风扇清洁无明显积尘。

7、室内外卫生整洁。

二、理发美容业

1、持有效卫生许可证，从业人员有健康证和卫生知识培训证，从业人员熟练掌握卫生法规知识。

2、卫生制度健全，有消毒设施，有日常消毒记录；有公共用具消毒效果检测报告。

3、理发美容工作人员操作时应穿工作服，清面时必须戴口罩；有皮肤病患者专用理发工具，用后消毒；顾客用化妆 品符合卫生要求。

4、美容用盆、毛巾做到一客一消毒；理发工具、胡刷、毛巾一客一消毒。

三、公共浴池

1、有效卫生许可证，从业人员有健康证和卫生知识培训证，从业人员熟练掌握卫生法规知识。

2、卫生制度健全，有消毒设施，有日常消毒记录；有公共用具消毒效果检测报告。

3、有“禁业性病、传染性皮肤病患者就浴”标志；工作区分开，有明显标志。

4、桑拿浴室供顾客用的衣裤做到一客一换一消毒。

5、毛巾、茶具做到一客一换一消毒；卧具洁净。

6、室内外卫生整治。

四、歌舞厅卫生

1、持有效卫生许可证，从业人员有健康证和卫生知识培训证，从业人员熟练掌握卫生法规知识

2、卫生制度健全，有消毒设施，有日常消毒记录；有公共用具消毒效果检测报告。

3、有茶具、面巾消毒设施，做到一客一换一消毒。

4、有禁业吸烟标志，不设烟灰缸。

5、设有吸烟室，并有排气装置。

6、厕所清洁，设有洗手设施和机械通风装置。生活饮用水卫生监督检查内容

1、集中式供水单位、学校自备供水卫生管理情况及饮用水净化消毒措施，主要包括供水设施运转状况、供管水工作人员持证情况、水源防护及储水池清洗消毒情况、饮用水净化消毒处理情况，并对所涉单位供水水质进行抽样检测。

2、各相关供水单位应高度重视生活饮用水日常管理工作，精心准备，积极开展隐患排查，及时有效排除安全隐患，确保饮用水卫生安全。

学校卫生监督检查内容

一、饮用水卫生情况 1.有学校饮用水卫生管理制度

要求：制订饮用水卫生管理制度，有打印稿；制度还要在开水房张贴上墙；自来水定期检查，要有记录，还要懂方法。

2.涉水产品有卫生批件

要求：制订食堂水产品使用管理制度，有打印稿； 制度还要在食堂张贴上墙； 小卖部的瓶装水要有检验合格证；

学校办公室桶装水要出具相关的卫生批件。3.饮用水有专人管理 要求：制订饮用水专人管理制度（含人员、岗位职责、工作办法及流程）有打印稿； 管理人员要有健康证明。4．学校对饮用水卫生定期检查

要求：专职管理人员要定期对锅炉房饮用水瓶装桶装水检查，做好记录；

检查频率要与饮用水卫生管理制度及专人管理制度相吻合；

5.有卫生防护措施

要求：锅炉房安全管理、卫生防范制度齐全，有打印稿，还有上墙；

瓶装水、桶装水有卫生批件； 饮用水卫生知识宣传专栏。

6.按要求落实清洗消毒措施，使用的消毒剂符合卫生要求 要求：锅炉及饮用水纯水机要定期清洗消毒；

清洗消毒要有制度，锅炉房制度上墙。纯水机发通知给各办公室；

清洗消毒要分别有记录； 清洗消毒剂要符合卫生要求。7.有饮用水相关卫生许可证

要求：小卖部的瓶装水要有检验合格证或卫生批件； 学校办公室桶装水要出具相关的批次检验合格报告。8． 饮用水水质符合卫生标准

要求：要有定期的饮用水水质检验报告； 小卖部的瓶装水要有检验合格证或卫生批件； 学校办公室桶装水要出具相关的批次检验合格报告。

二、传染病防控管理情况

1.有传染病疫情报告制度

要求：要有传染病疫情报告制度、报告程序、报告人、报告途径；

报告制度有晨检制度、晨检登记表格式； 有学生因病缺勤病因追查、登记制度；

报告制度中说明重大疫情时期全校晨检，日常仅幼儿园晨检；

收集甲型H1N1期间的晨检登记本和现在幼儿园的晨检日报表；

2.有学校晨检制度（含在第1条中）

3.有学生因病缺勤病因追查、登记制度（含在第1条中）4有新生入学接种卡、证查验制度

5.有专（兼）职传染病疫情报告人，并按要求报送疫情信息（含在第1条中）

6.按要求开展晨检、传染病登记、病愈复课查验等工作（含在第1条中）

要求：收集甲型H1N1期间的晨检登记本和现在幼儿园的 晨检日报表；

收集甲型H1N1期间病愈复课查验工作记录；

通知幼儿园按要求开展各项工作，做好迎检准备。7.建立学生健康档案

要求：结合新生入学体检，建立学生健康档案； 学生健康档案由卫生所建立并保管；

三、生活设施卫生情况 1.学生宿舍符合卫生要求 要求：明确学生宿舍卫生要求； 全校动员，确保宿舍符合卫生要求； 学生宿舍卫生检查要经常化，有记录。2.厕所符合卫生要求

要求：明确厕所卫生要求；

物业公司全力打扫厕所卫生，确保厕所符合卫生要求； 物业打扫卫生检查要经常化，有记录。3.卫生室及卫生技术人员的配置符合规定 要求：明确卫生室及卫生技术人员配置规定；

整理我院卫生室及卫生技术人员配置情况，提供相应的证件及工资表；

针对不足，提出改进或临时补救办法。

四、突发公共卫生事件卫生应急工作 1．有突发公共卫生事件应急预案 2．建立领导小组、配备专兼报告人、突发事件报告制度

要求：上述二项合二为一；

职业卫生监督内容

1．用人单位职业健康监护开展情况

重点检查用人单位对从事接触职业病危害作业的劳动者特别是农民工的职业健康监护情况，包括用人单位职业健康监护计划制定情况、职业健康检查开展情况、体检项目与所从事工种的相关性、职业健康监护档案建立情况，对患有职业禁忌证人员的调离情况，对职业病病人妥善处理情况等。

2．建设项目职业病危害评价情况

重点检查2009建设单位按照《职业病防治法》规定，对可能产生职业病危害的新建、扩建、改建建设项目和技术改造、技术引进项目职业病危害评价制度的落实情况，包括建设项目职业病危害预评价审核或备案，职业病危害严重建设项目的防护设施设计卫生审查，建设项目职业病防护设施竣工验收或备案工作。3．职业卫生服务机构工作开展情况

按照属地管理原则，对本辖区内建设项目职业病危害评价机构、职业健康检查机构、职业病诊断机构进行全面监督检查，对职业病危害因素检测与评价机构进行抽查。重点检查辖区内各级各类职业卫生服务机构是否依法开展工作，所出具的技术报告是否符合相关规范和要求，结论分析是否有针对性，有关档案是否健全，质量管理体系是否持续有效运行等。

餐饮卫生监督检查内容

1、卫生许可证

（1）是否在有效期内（2）是否超范围经营

（3）是否亮证经营

2、卫生管理制度

卫生管理制度健全，主要制度上墙

3、卫生管理员

有专兼职卫生管理员

4、从业人员健康、培训

（1）健康、培训证明齐全、有效（2）从业人员个人卫生良好，工作衣、帽清洁，穿戴整齐

5、食品卫生质量及保质期（1）食品冷藏（冻）生、熟分开

（2）加工用生、熟食品容器（具）区分标识明显，分开使用

（3）未采购、贮存、使用、经营国家禁止生产经营的食品及原料

6、食品加工过程卫生防护（1）荤、素食品是否洗、切分开（2）凉菜贮存是否符合卫生要求

7、加工场所环境卫生

（1）“三防”设施是否齐全、使用正常（2）环境是否整洁

8、餐饮具经过清洗消毒

（1）是否具有相应的消毒设备（2）消毒工作是否落实

（3）餐饮具保洁是否符合卫生要求

9、主要原料采购索证情况

（1）是否有索证、验收制度

（2）是否有记录台帐，记录齐全

10、其他

近3个月内无查实的卫生举报投诉及其他不良卫生问题。

第四篇：各主要税种检查内容和一般程序

各主要税种检查内容和一般程序

（一）增值税

1.熟悉和掌握增值税法规及其有关规定和优惠政策。

2.了解被检查企业的征管性质、收入属性，是增值税一般纳税人还是小规模纳税人，确定其所适用的税率以及有关优惠规定。

3.了解掌握税务机关核发的有关纳税通知（鉴定）以及与企业往来的有关税收文件。

4.检查被查企业的增值税申报表、增值税专用发票以及抵扣发票，确定其申报纳税是否按税法规定的期限要求或税务机关批准的期限、要求进行；对逾期申报纳税的，是否按税法规定加收滞纳金。5.检查企业增值税专用发票领购、使用、保管等方面的问题

（1）有无私自印刷或向税务机关以外的单位和个人购买、索取、借用专用发票。

（2）有无以营利为目的，为他人代开、虚开专用发票或以骗取扣税为目的，非法取得扣税凭证的。（3）开具的增值税专用发票，各联次的内容和金额是否一致；票面金额与实际收取的金额是否一致；货物的名称、规格、型号、数量与实际发货量是否一致。

（4）发生退货和销售折让，销售方无法取得原增值税发票联和抵扣联，也未取得购买方税务机关证明单的情况下，是否擅自开具红字专用发票，冲减当期销项税额，同时造成购入方多扣进项税金。（5）从事商业的企业是否开具内容虚假的专用发票，将固定资产开具允许抵扣的货物名称；为了帮助购方多扣税款，是否随意增大票面金额或虚开专用发票?（6）在常规性或专用发票检查中，是否发现假发票?（7）有否未经税务机关批准，跨地区携带并填开增值税专用发票。

（8）使用电子计算机填开增值税专用发票，是否经过当地主管税务机关批准。（9）1994年7月1日以后，是否使用全国统一印发的新版专用发票。

6.检查企业1994年初库存所含已征税款，是否已按规定计算期初挂帐税金。是否有以下情况和问题：（1）是否故意虚增1994年期初库存数量，多计已征税款；

（2）按销售价核算1994年期初存货的商业企业，是否将“进销差价”剔除后计算。（3）按计划价格核算的单位，是否将计划价调整为实际价后计算；

（4）产成品、在产品中外购项目扣除项目计算是否准确，有无多计已征税款；（5）对帐物不符，商品损耗等因素是否在计算已征税款时进行了调整；（6）兼营免税货物或应征营业税项目的存货是否按规定公式剔除后计算；（7）是否将代管的物资并入自有库存物资计算已征税款；（8）是否按税务部门核定的已征税款挂帐。

7.检查企业销售货物或应税劳务，向购买方收取的手续费、补贴、基金、返回利润、奖励费、违约金、包装费、包装物租金、优质费、运输装卸费等各种性质的价外收费，是否全部入帐，作为销售额按规定缴纳增值税。

8.等级品、副次品、废品、废料销售，是否漏交增值税。

9.企业以物易物或销售给联营企业、其他关联企业或个人的货物及应税劳务，是否以明显偏低的价格结算，换取其他经济利益，少交增值税。

10.委托他人代销货物，总机构将货物移送给不在同县（市）的其他分支机构销售时，是否按规定及时缴纳增值税。

11.以自产或委托加工的货物，用于固定资产在建工程（包括新建、改建、修缮、装饰建筑物），是否按规定在货物移送的当天，计算缴纳增值税。

12.以自产或委托加工的货物用于投资、分配给股东或投资者、集体福利、个人消费、赠送他人等，是否视同销售行为，计算缴纳增值税。

13.将自产或委托加工的货物用于非应税项目（指缴纳营业税的项目）是否视同销售行为，计算缴纳增值税。

14.采取“以旧换新”方式销售货物，是否按新货物的同期销售价格或市场价格，计算缴纳增值税。15.采取“还本销售”方式销售货物，是否擅自减除还本支出后计算缴纳增值税。16.企业无偿提供商品批发、零售企业的货物样品，销售时是否漏交增值税。17.企业出售使用过物品（固定资产除外）是否缴纳增值税。

18.对未予退还的包装物押金，是否及时转作销售，按所包装货物的适用税率缴纳增值税。

19.属应当征收增值税的混合销售行为，如销售货物同时送货上门，收取的运输费，是否税法规定一并缴纳增值税。

20.从事货物生产、销售为主的企业，兼营应征营业税的项目，不能分别核算或者不能准确核算的，这部分营业额，是否按规定一并缴纳增值税。

21.纳税人兼营免税项目或非应税劳务（不包括固定资产在建工程），不得抵扣的进项税额无法准确划分的情况下，是否按增值税条例实施细则第二十三条规定的公式，计算不得抵扣的进项税额。22.检查企业以货物偿还债务的，是否以货物销售价申报纳税。

23.赊销货物，规定期限收回货款的，对逾期收取的利息，其利息是否并入销售货物申报纳税。24.销售自制产品没有同类产品价格的，是否按税法规定的产品组成价申报纳税。25.销售货物为客户代垫运输、装卸费、在收取代垫费用时没有原始装卸凭证，是否合并销售货物申报纳税。

26.采取赊销或分期付款方式销售的货物，其合同规定收取的日期已到，但对方未按规定期限付款，是否按合同收款期申报纳税。

27.采取预收货款方式销售的货物，在发出货物的当天，是否转作销售申报纳税。

28.已实现的货物销售收入或劳务收入、加工、修理、修配收入，是否挂在清算帐户，未申报纳税。29.随货物销售的包装物，是否并入销售额申报纳税。

30.销售货物的包装物，采取折扣的，是否在同一发票上注明，如果单独另开发票的，申报纳税时，是否作了扣除。

31.检查企业进项税额扣除，是否无凭证（包括白条）抵扣?专用发票是否有抵扣联，其真伪性如何?内容是否真实、齐全。

32.检查小规模人是否擅自抵扣进项税额。有无采取欺骗手段骗取税务机关开具增值税专用发票的。33.检查企业销项税额和进项税额扣除率是否正确。（1）是否有扩大低税率的适用范围；

（2）增值税税率变动过的货物，是否按税率变动的规定执行日期正确计算纳税；（3）兼营不同税率的货物或者应税劳务，未分别核算销货额的，是否从高适用税率。

（二）消费税

1.熟悉和掌握消费税法规及其有关规定和优惠政策。

2.了解被查企业经营范围、确定其生产的、委托加工的应税消费品所适用的税目、征收范围、计税单位、税率（税额）及有关优惠规定。

3.了解掌握税务机关核发的与企业往来的有关税收文件（包括通知、批复）等。

4.检查被查企业的消费税申报表、发票，明确其申报纳税是否按税收法规定的期限、要求或税务机关批准的期限、要求进行；对逾期申报纳税的，是否按税法规定加收滞纳金。

5.检查企业应税消费品的销售额或销售数量的确定是否正确。注意审核销售额中的价外费用。6.检查企业是否正确运用从价定率和从量定额的计算方法，准确计算应纳税额。

7.审查企业自产自用应税消费品。是否正确划分用于连续生产应税消费品和用于生产非应税消费品和在建工程，管理部门，非生产机构，提供劳务，以及用于馈赠、赞助、集资、广告、样品、职工福利、奖励等方面的应税消费品的界线。

8.检查企业对委托加工应税消费品和销售自制应税消费品的界线是否划分清楚。审查受托方确定的计税价格是否偏低，有否存在虚假的代收代缴消费税现象；受托方是否按规定在向委托方交货时代收代缴消费税；受托方是否如实地向委托方收取加工应税消费品的全部费用，组成计税价格及代收代缴消费税的计算是否准确。

9.检查企业兼营不同税率应税消费品，是否按不同税率分别核算纳税；未分别核算的，是否从高适用税率。

10.检查企业购进含增值税的应税消费品的销售额，在计算应税消费品销售额时，是否将增值税税额予以扣除。

11.审核企业消费税纳税义务发生时间的确定是否准确。12.检查企业缴纳消费税地点是否符合法规规定。

13.检查企业享受“五年返还”税款的优惠规定，计算应退消费税额是否正确。

（三）营业税

1.熟悉和掌握营业税法规及其有关规定和优惠政策。

2.了解被查企业营业范围和内容，确定其营业项目所适用的税率及有关优惠规定。3.了解掌握税务机关核发的与企业往来有关的税收文件（包括通知、批文等）。

4.检查被查企业营业税申报表，确定其申报纳税是否按税收法规规定期限、要求，或税务机关批准的期限、要求进行；对逾期申报纳税的，是否按税法规定加收滞纳金。

5.检查企业营业额的确定是否准确真实。注意审核价外费用的内容。企业收取的各种价外费用，是否按税法规定而不论会计制度规定如何核算，均已并入营业额计算应纳税额。

6.检查企业价格明显偏低的营业额是否有正当理由，如无正当理由，企业是否按税务机关核定的营业额申报纳税。检查交通运输业、建筑业、金融保险业和旅游业等较为特殊行业营业额的确定，其有关票据、合同及证书是否齐全，手续是否完备；多程运输各承运人之间，工程项目的总、分包商之间收入的确定，是否受关联关系的影响；有无包税条款等。

7.检查企业兼营不同税率应税项目的，是否分别不同项目进行核算；未分别核算的，是否从高适用税率。8.检查企业销售行为既涉及应税劳务又涉及货物的混合销售行为，是否按税收法规规定和税务机关的确定申报纳税。

9.检查企业兼营应税劳务与货物或非应税劳务的，是否分别核算其营业额或销售额。未分别核算的，是否按税务机关的决定一并缴纳增值税。

10.检查企业营业税纳税义务发生时间的确定是否正确。11.检查营业税扣缴义务人履行代扣代缴税款义务的情况。

12.检查企业转让无形资产和销售不动产采用现金收款方式，是否按规定申报纳税。13.检查企业缴纳营业税的地点是否符合规定?有无漏缴。

（四）企业所得税

1.熟悉和掌握《外商投资企业和外国企业所得税法》及其实施细则等规定、税收协定，优惠政策等。2.了解企业的行业、经济性质，确认是生产性企业，还是非生产性企业；是否属于先进技术型企业，或产品出口型企业，进而判定其所适用税法规定的优惠政策。

3.了解税务机关对企业核发的纳税鉴定通知书（或纳税通知）以及与企业有关的往来文件。

4.检查企业所得税季度、申报表、财务、会计报表、税票以及会计师事务所出具的查帐报告、确定企业申报纳税情况是否按税法和税务机关规定的期限申报纳税，应缴税款与已缴税款是否相符，对违章的，是否按税法规定进行了处罚。

5.结合对流转税的检查，确定企业经营收入和其他业务收入帐户是否正确、完整地反映企业的收入情况。6.材料的检查 Ａ.材料采购的检查

（1）审查“材料采购”明细帐或有关材料明细帐，对照主要材料的购物发票，运单和材料报告单，核对材料期初、购进、结存使用等情况，对进货数量和金额，检查有无购料只记数量没记金额或只记金额没记数量，影响发出材料的成本；（2）检查进料成本中有无不合理开支；（3）检查购料数与实收数量是否一致；

（4）结合检查“材料成本差异计算表”，对照材料成本差异明细帐，确认有无误计材料成本差异；（5）检查企业是否从关联公司采购材料，对从几个主要供应商采购的同一材料价格进行比较，确认有无存在价格转移、逃避税收问题。Ｂ.委托加工材料的检查

（1）核实材料付出数量和加工收回材料数量；

（2）检查“委托加工材料”明细帐结存数，确认有无红字或贷方余额，多计生产成本。Ｃ.材料发出的检查

（1）检查“发出材料汇总表”和“领料单”，了解汇总表与领料单填写用途是否一致，有无将非生产用料汇入生产用料，同时检查生产用料数量是否正确；

（2）企业发出主要材料若采用实际成本计算的，检查是否符合加权平均法、移动平均法、先进先出法和后进先出法等成本核算方法。

Ｄ.检查剩料退库，对年末几天的“领料单”重点进行查核，检查年末投产情况和主要材料下料时间，凡影响成本的均应进行调整，避免将未投产的材料打入生产成本。Ｅ.检查下脚料缴库。全面审核“其他业务利润”帐户和营业外收入帐户，检查出售的下脚料有无成本，如无生产，应查明对生产成本的影响。

Ｆ.检查销售材料，了解材料明细帐的贷方金额，确认是否将销售材料计入生产用料，并结合查核原始凭证，验证生产用料的数量。Ｇ.材料成本差异的检查

（1）将“差异计算表”与“材料采购”明细帐“生产成本”明细帐、“委托加工材料”明细帐核对，并与“材料成本差异”明细帐对照，审查差异的计算及转入、转出是否正确；（2）检查差异分配表与发出材料汇总表，了解分配的去向和金额是否正确。Ｈ.低值易耗品的检查

（1）全面检查低值易耗品明细帐所记录的物品单价，有否达到固定资产标准而按低值易耗品核算的。（2）检查其摊销方法和金额是否正确。7.固定资产及折旧的检查 Ａ.固定资产：

（1）检查固定资产明细帐借方增加额，对有采购、安装等费用支出的，要同时对照“在建工程”明细帐，了解有无将安装费等固定资产投资支出直接记入生产成本。

（2）检查“在建工程”明细帐的各项支出，同时检查有关凭证，了解有无不合理开支，特别要检查基建借款利息支出在基建期内列支情况，以及是否正确结转到固定资产中。

（3）企业自制固定资产的，应检查“生产成本”明细帐的借方发生额，确认费用汇集是否正确。（4）检查“固定资产卡片”、“固定资产盘点明细表”，确认其是否存在盘盈情况；同时检查盘盈的固定资产是否通过“营业外收入”进行处理。

（5）检查固定资产更改支出，确认其是否作为大修理费用计入了生产成本；

（6）检查企业是否从关联公司采购设备，对从几个主要供应商采购的同一设备价格进行比较，确认有无存在价格转移，逃避税收问题。Ｂ.折旧：

（1）检查各类固定资产购建、使用的时间、掌握未使用、不需用，停用报废的状况，确定各类固定资产折旧的提取方法和数量是否准确。

（2）检查折旧计算是否正确，加速折旧是否经税务局批准；（3）检查本期固定资产增加或减少的折旧计提是否正确；

（4）检查固定资产清理明细帐，了解清理收入的所有原始凭证，确认有无存在虚报损失，瞒报收入的情况；（5）检查转出的固定资产记帐凭证及“累计折旧”明细帐，确认其转出的固定资产价值和累计折旧是否正确。8.工资薪金的检查

（1）检查董事会、劳动管理部门关于工资、薪金、奖金、津贴、补贴等各项规定、制度和劳动工资合同，了解工资薪金中包含的范围；

（2）检查企业是否任意扩大工资、薪金开支范围，是否对非本企业人员计发工资问题；全部企业员工的工资、薪金收入是否都在工资表上反映，是否将基建人员工资、薪金、计入成本、费用；（3）检查应付工资年末余额处理是否符合规定。9.场地使用权、工业产权及专有技术等无形资产的检查。Ａ.检查无形资产取得的途径和金额是否正确合理； Ｂ.检查无形资产是否按规定的年限和金额进行摊销。10.开办费、递增投资损失、待摊费用和预提费用的检查

Ａ.检查“开办费”帐户，确认各项开支是否属于开办费范畴；开办费的摊销是否正确；

Ｂ.检查“递延投资损失（收益）”帐户和“其他递延支出”帐户。确认借（贷）方发生额是否符合会计制度规定，同时检查摊销是否正确；

Ｃ.检查“待摊费用”，确认待摊费用支出是否符合会计制度规定，是否按费用受益期摊销，有无存在借方红字或贷方余额；

Ｄ.检查“预提费用”，结合检查“生产成本”“制造费用”“销售费用”“管理费用”“财务费用”帐户，检查“预提费用”帐户贷方余额是否符合权责发生制要求，着重检查固定资产大修理费用和外部加工费等支出，是否存在重复列支情况；有无预提费用只提不付情况；跨的预提费用是否合理，有无报批手续。11.生产成本的检查

Ａ.检查“领料单”“生产成本”明细帐和“生产记录”，确认生产领用材料和产品是否一致，成本核算对象是否正确；

Ｂ.检查退库材料（包括废料）作价是否合理；

Ｃ.检查职工工资分配情况，有无将非生产工人工资直接计入生产成本； Ｄ.检查“材料盘点表”盘盈盘亏计算处理是否正确；

Ｅ.检查“在产品盘点表”与“在产品成本计算单”，确认有无漏计或少计在产品数量的问题； Ｆ.对生产周期长的企业应检查年末领料单，确认是否有大批领料年末不作剩料退库处理的。12.销售税金、销售折扣与折让、销售成本、销售费用、管理费用、财务费用的检查。Ａ.根据流转税的检查结果，对企业的销售税金进行相应调高或调低； Ｂ.检查销售折扣与折让的真实性、合理性；

Ｃ.对采用计划成本的企业，检查销售成本结转情况，了解是否同时结转了产成品差异；对采用实际成本的企业，检查销售成本结转情况； Ｄ.检查销售佣金的合理、合法性；

Ｅ.检查财务费用，了解是否将基建贷款竣工前的利息支出和资本性质的利息计入财务费用； Ｆ.检查董事会费和顾问费的合理性；

Ｇ.交际应酬费是否超过税法规定限额，有无与生产经营无关的支出； Ｈ.检查职工培训费和研究发展费，是否有属于购建固定资产的支出； Ｉ.检查差旅费开支标准是否符合董事会规定；

Ｊ.检查记帐汇率的确定是否符合会计制度的规定，有无存在随意变动情况；

Ｋ.检查汇兑损益结转情况，每月终了是否将外币现金、外币银行存款和以外币结算的各项债权、债务帐户的月末余额按月末国家外汇牌价折合记帐本位币，折合金额与各该帐户记帐本位币帐面金额的差额是否通过“财务费用——汇兑损益”科目核算； Ｌ.检查筹建期间汇兑损益的帐务处理是否合理； Ｍ.检查货币兑换的处理是否正确；

Ｎ.调剂外汇中买入或卖出的外汇收支处理是否正确； Ｏ.检查对外汇额度的处理是否正确；

Ｐ.检查利息、租金、特许权使用费支出情况，确认这些费用支出是否合理，是否支付给其关联公司，若是，检查是否按独立成交原则进行；同时，检查这些费用支出是否扣缴预提所得税。

13.检查应收应付款了解有无坏帐损失，有无提存坏帐准备，若有，是否按批准比例计提；同时检查有无将收入不做销售处理挂往来帐，隐瞒收入的情况。14.营业外收支的检查

（1）检查营业外收入项目是否正确，是否将“营业外收入”长期挂帐不作处理；

（2）根据税法的有关规定，检查营业外支出是否合理，是否将罚款、滞纳金等计算在营业外支出中。15.检查上累计结转差异额是否正确结转所属。

16.检查外国企业是否在境内设立二个或二个以上分支机构，是否按税法规定合并申报，并确定各营业机构所适用的税收政策（税率、减免期等）。17.检查外商投资企业境外取得所得（包括分支机构所得）申报情况，正确计算抵免限额。检查外商投资企业境内分支机构是否按税法规定汇总申报，并确定各分支机构所适用的税率减免优惠等。18.对亏损企业应注意检查其真实性，有无有意推迟获利的情况。19.检查弥补以前亏损计算是否正确。

20.在确定应纳税所得额之后，检查被查适用所得税税率是否正确。21.汇总上述检查结果，完成《企业所得税检查表》（见格式十）。

（五）个人所得税

1.熟悉和掌握个人所得税法及其有关规定、优惠政策、税收协定等； 2.检查税务机关核发的纳税通知及有关往来文件；

3.检查企业扣缴个人所得税的申报情况，各项内容是否完整、准确；自行申报个人所得税的纳税人是否按税法及税务机关规定的期限申报纳税；

4.了解企业员工有关情况，包括工资结构、聘任期限、福利情况等；

5.了解员工有无其它收入，包括特别发红、奖金（年、季、月）、境外酬金等； 6.支付给临时雇员的工资、薪金是否按时、准确申报纳税； 7.支付给董事的董事费，是否申报纳税；

8.了解个人每年（或每月）工薪变动情况，检查是否及时调整申报纳税； 9.通过对企业应付工资科目的检查，了解员工所有收入是否全部申报纳税；

10.了解企业是否为其员工代缴个人所得税款，并在其企业费用中列支，若有，其员工在计算其个人所得税时，是否换算为含税所得申报纳税； 11.各项费用及免税额的扣除是否正确；

12.了解各外籍员工的国籍，确定是否正确执行税收协定； 13.汇总上述检查结果。

（六）城市房地产税

1.熟悉和掌握城市房地产税的有关条例、规定和优惠政策；

2.了解企业与所使用的房产关系，确定房产所有人、承典人、代管人、使用人。3.了解企业房产使用情况，确定是自用还是出租；

4.了解掌握税务机关核发的有关纳税通知及与企业有关的往来文件； 5.检查企业申报缴纳房产税的情况； 6.检查企业固定资产帐户。

（1）投资建设的房产是否按合同规定的价值及时入帐，记帐币种；（2）购入的房产是否拥有产权，若有，是否按购入价申报纳税；

（3）自建的房产价值计算是否准确，房产使用前发生的利息，是否计入房产价值；

（4）同房屋不可分割的附属设施如通讯、通水、通气管道、输电线路及电梯、卫生设施等是否计入房产价值；

（5）捐赠的房产是否及时合理计价入帐；

（6）对房产进行改造增加房产价值的，是否及时入帐； 7.检查城市房地产税的计征方法是否正确； 8.检查减免税是否符合有关规定； 9.汇总上述检查结果。

（七）车船使用牌照税

1.熟悉和掌握车船使用牌照税条例及其有关规定；

2.了解确定企业实际拥有的车船的种类、数量、座位数、载重吨位、领用牌照的时间等； 3.了解税务机关核发的纳税通知及与企业有关的往来文件； 4.检查企业车船使用牌照税的纳税情况；

5.检查企业固定资产帐户，确定企业申报数与帐面是否一致； 6.检查减免税是否符合条例及其有关规定；

7.检查车船使用牌照税计算是否正确，是否核发了完税凭证标志； 8.汇总上述检查结果。

（八）土地增值税

1.熟悉和掌握土地增值税法规及其有关规定和优惠政策。

2.了解被查企业经营房地产开发方面的情况，取得的收入，确定其适用的税率以及有关优惠规定。3.了解掌握税务机关与企业往来的有关税收文件（包括通知、批复等）。

4.检查被查企业土地增值税申报表、发票、税票等，确定其申报和纳税是否按税法规定的期限、要求或税务机关批准的期限、要求进行；对逾期申报纳税的，是否按税法规定加收滞纳金。5.检查企业转让房地产收入是否完整、准确、真实。

6.检查企业增值额的扣除项目计算是否正确，有关原始凭证是否真实，有无虚列扣除项目的问题。7.检查企业是否有虚报、隐瞒房地产成交价格；或者房地产成交价格低于房地产评估价格，不按房地产评估价格申报纳税的。

8.检查企业享受有关减免土地增值税优惠，是否已办理批准手续。9.检查企业是否将房地产无偿赠与他人，偷逃土地增值税。

（九）资源税

1.熟悉和掌握资源税法规及其有关规定和优惠政策。

2.了解被检查企业，开采矿产品和盐的情况，确定其适用的税目、税额幅度及有关优惠规定。3.了解掌握税务机关核发的与企业往来有关的税收文件。（包括通知、批复等）

4.检查被查企业的资源税申报表，确定其申报和纳税是否按税法规定的期限、要求或税务机关批准的期限、要求进行；对逾期申报纳税的，是否按税法规定加收滞纳金。

5.检查企业未分别核算或者不能准确提供不同税目应税产品的课税数量的，是否从高适用税额。6.检查企业开采或生产应税产品自用的，是否申报缴纳了资源税。7.检查企业享受资源税减免优惠，是否经税务机关批准。

（十）印花税

1.熟悉和掌握印花税法规及其有关规定和优惠政策。

2.了解被查企业缴纳印花税的凭证种类，适用的税目、税率及有关优惠规定。3.了解掌握税务机关核发的与企业往来有关的税收文件（包括通知、批复等）。4.检查企业有关应纳印花税的合同、凭证是否按规定期限贴花。

5.检查企业记载资金的帐薄是否已按规定贴花?应收资本和资本公积金增加是否贴花。6.检查企业享受减免印花税而未贴花的合同、凭证是否符合税法规定

第五篇：护理部对各科室督导检查内容

医务科对各科室工作督导检查

医务科对各科室工作督导检查

医务科对各科室工作督导检查、总结反馈及改进措施 科室： 时间： 督导检查总结反馈情况(存在问题)内容改进措施 科室负责人签字：

各科室护理组督导检查汇总 护理组督导检查汇总 临床科室神经内科：

一、现场查看：

1、身份识别制度的正确执行情况：（1）意识障碍病人未佩戴腕带。（2）腕带佩戴时间长病人信息模糊。

2、晨交班：

床头交接班：对病人病情交接时未抓住重点，责任护士与夜班护士床头交接站位不正确。

3、手卫生执行情况：

手卫生执行不到位，多重耐药菌感染病人体温计未做到专人使用，翻身后未进行手消毒，没有做好床边隔离。

二、现场访谈：护士：

1、对皮肤压疮评估单风险程度评价标准掌握欠缺。

2、提问护士不良事件讨论发言的内容不知晓。护士长：护理工作中长期规划、计划回答不全面。

三、追踪检查：

1、绩效考核方面：意见本上表扬的护士未进行绩效考核。

2、晨间护理不到位：病房杂乱（有自家带的被子），床单不平整有纸屑。

3、微波炉缺少温馨提示。

4、瘫痪的病人翻身卡上无记录。

5、皮肤压疮、跌倒、坠床评估表没有给予评估分值，新入院头晕待查病人未进行防跌倒坠床评分。

五、卫生厅检查反馈问题复查：

1.护理人员仪表：护士仪表不整洁，例如护士发卡（花色多样）、上衣口袋装笔、胸牌、袜子颜色不统一。

2.床旁查看：基础护理不扎实，有依赖于病人家属现象。3.出院病人回访分析：出院电话随访记录本每月未总结。

4、皮肤压疮评估单及坠床、跌倒评估单仍沿用旧表格。

骨二科：

一、现场查看：

1、护士换液体未使用两种以上身份识别方法。

2、个别护士治疗完毕未执行手卫生消毒。

二、现场访谈：

访谈护士长：医院护理管理目标及各项护理质控标准回答不全面。

三、追踪检查：

1、微波炉缺少温馨提示。

2、皮肤压疮、跌倒、坠床评估表没有给予评估分值。

四、现场模拟：

对微量泵、监护仪的保养及出现故障如何处理护士掌握欠缺。

五、卫生厅检查反馈问题复查：

1.出院病人回访分析：出院电话随访记录内容填写不全，总结的内容过于简单。

2、抽查护士：手术室与病房的转交接程序掌握欠缺。

3、坠床、跌倒评估单仍沿用旧表格。

4、输血记录单眉栏未填写。消化科：

一、现场查看：

手卫生执行不到位（护士扫床时未做到每扫完一床一消毒手）

二、现场模拟及追踪检查：抽查护士输血流程回答不全面。

三、卫生厅检查反馈问题复查：

1、对各类标识使用护士未掌握（如急诊科送往科室的病人红三角、黄三角代表什么护士不知晓）。

2、出院电话随访记录本10月份未汇总，已总结的内容过于简单。呼吸科：

一、现场查看：

护士打针时未使用两种以上身份识别方法。

二、现场访谈：

个别护士对皮肤压疮、跌倒、坠床分值掌握欠缺。

三、现场模拟及追踪检查：

1、对无创呼吸机使用时突然停电的处理护士掌握欠缺。

四、卫生厅检查反馈问题复查：

1、地震时如何转运病人掌握欠缺。

2、坠床、跌倒评估单仍沿用旧表格。内分泌科：

一、现场访谈：

护士对皮肤压疮、跌倒、坠床危险程度分值掌握欠缺。

二、现场模拟： 注射泵意外故障如何处理掌握欠缺。

三、追踪检查：

1、提问护士不良事件讨论发言的内容回答欠缺。

2、护理不良事件未进行汇总。

3、应急演练记录内容太少，抽查护士应急演练的内容回答不全面。

4、护理人员信息一览表排版不合适。

五、卫生厅检查反馈问题复查：1.地震时如何转运病人掌握欠缺。

2、坠床、跌倒评估单仍沿用旧表格。心内科：

一、现场查看：晨交班：

1、听取晨会交班，护士交班语速过快。

2、参加床头交接班，护士进入病房时的顺序不正确。

3、床头交接班时夜班护士仅与责任组长进行交接，未直接与责任护士交接。

二、现场模拟：

护理人员应急能力：护士对输血反应应急预案，未按资料内容回答。

三、现场访谈： 护士长对当日本科的床护比例不知晓。

四、追踪检查：

卧床病人防压疮措施落实不到位，未及时建立翻身卡。

五、卫生厅检查反馈问题复查：

1、护理人员仪表符合规范。

2、未安置病人的空床床头安全警示标识已取消。

3、科室护理人员对患者风险评估表具体内容及评价标准已掌握。

4、住院患者外出检查仍有患者家属陪检现象。

5、对各类仪器未定期进行校验，无相关记录及效验合格标识。

6、监护室病人有患者家属承担部分生活护理。肿瘤科：

一、现场查看；身份识别：

1、药物过敏无腕带标识。

2、患者身份识别不规范只用一种识别方法（姓名）。

3、科室未建立患者转交接记录本。手卫生执行情况：操作前后未落实手卫生。

二、现场模拟：护理人员应急能力：

1、应急演练和培训记录无标题。

2、护士对防跌倒、防坠床、标本采集错误应急预案，掌握不确切。

三、现场访谈：

1、护士长对修订制度、职责等相关文件的规定与程序回答不全。

2、对护理工作中长期规划掌握不全面。

四、追踪检查：

跌倒坠床、皮肤压疮：护士对防跌倒/坠床评分标准及评分时限不知晓。

五、卫生厅检查反馈问题复查：

护士的仪表未落实，仍有穿高领毛衣现象。感染科：

一、现场查看

手卫生执行情况：操作前后未落实手卫生。

二、现场模拟：护理人员应急能力：

1、应急演练和培训记录无标题。

2、护士对发生火灾、标本采集错误应急预案流程，未按资料内容回答。

三、现场访谈：

护士长对护理工作中长期规划回答不全面。

四、追踪检查： 跌倒坠床、皮肤压疮：护士对防跌倒/坠床、防压疮评分内容和评价 标准知晓率低。儿科二病区：

一、现场查看身份识别：

1、病重患儿腕带佩戴不正确。

2、未使用防坠床警示标识。

3、手卫生执行不到位。

4、病重患儿基础护理落实不到位，皮肤不洁净。

二、现场模拟：护理人员应急能力：

1、护士对发生火灾时应急预案掌握不全面。

2、应急预案演练培训记录护士签名不规范（签名需手写）。

三、现场访谈： 护士长对修订制度、职责等相关文件的规定与程序回答不全面。

四、追踪检查： 跌倒坠床、皮肤压疮：护士对跌倒/坠床事件讨论内容，知晓率较低；对皮肤压疮评分标准及防跌倒/坠床评分标准不知晓。儿科一病区：

一、现场查看身份识别：

1、两个患儿在同一蓝光箱内进行治疗存在安全隐患。（新生儿腕带易脱落）

2、科室未建立转交接记录本。

二、现场模拟：护理人员应急能力：

护士对应急预案演练（窒息）流程、标本采集错误应急流程，未按资料内容回答。

三、追踪检查：

跌倒坠床、皮肤压疮：护士对跌倒/坠床事件讨论内容，知晓率较低；对皮肤压疮评分标准及防跌倒/坠床评分标准不知晓。

五、卫生厅检查反馈问题复查：

1、新生儿监护病房未将隔离室与配奶间重新布局。

2、新生儿病区所有护士未取得专科护士资质。

3、科室无针对高压氧操作护士进行特殊岗位培训的记录。普外科

一、现场查看：

身份识别：护理人员未严格执行腕带使用制度，在给患者佩戴腕带前未进行双人核对；

二、现场模拟：

护理人员应急能力：护理人员对火灾的应急预案掌握较好，对灭火器能够正确使用

三、现场访谈：

护士长对当日本科的床护比例不知晓

四、追踪检查：

跌倒坠床、皮肤压疮：护士对跌倒坠床、皮肤压疮的风险程度的评价标准未掌握

五、卫生厅检查反馈问题复查：1.护理人员仪表：工作服衣袖有粘贴胶布2.床旁查看：外出检查有家属陪同检查现象3.出院病人回访分析：未做分析汇总4.科室病历抽查：皮试结果未双签字

5.化疗药物管理使用：手套戴法错误，配药后医疗垃圾处置方法不正确

6.毒麻药物管理：毒麻药品柜钥匙一把护士长管理另一把钥匙未按规定班班交班妇产科

一、现场查看：1.身份识别：

（1）身份识别制度落实不到位：患者将腕带自行去掉（16床，逯勤惠）；手术病人无腕带（36，汪莹）

（2）护理人员未严格执行腕带使用制度，在给患者佩戴腕带前未进行双人核对

二、现场模拟：

护理人员对突发紧急情况的应急处置：（1）护理人员对火灾的应急预案掌握欠佳，未正确叙述火情的判断（2）护理人员灭火器使用方法不正确

三、现场访谈：

护士长对当日本科的床护比例不知晓

四、追踪检查

跌倒坠床、皮肤压疮：护理人员对皮肤压疮评估标准未掌握

五、卫生厅检查反馈问题复查：

1.护理人员仪表：工作服上衣口袋内有棉签，工作牌背面凌乱2.床旁查看：外出检查有家属陪同检查现象3.出院病人回访分析：未做分析汇总4.科室病历抽查：皮试结果未双人签字5.化疗药物管理使用：无化疗药物使用

6.毒麻药物管理：毒麻药品柜只有一把钥匙，且未按规定班班交班胸外科

一、现场查看：

1.身份识别：（1）身份识别制度落实不到位：病人一览表上（36床阮成兴；6床白小爱）有特殊感染标识，患者未按规定佩戴腕带，患者自ICU转入科室后未及时更换腕带信息（6床，白小爱）（2）护理人员未严格执行腕带使用制度，在给患者佩戴腕带前未进行双人核对且腕带颜色使用错误

2.晨交班：护理人员站位正确，手卫生执行情况良好，责任护士床头交接落实情况较好，护士长能够正确点评3.转科登记记录本有漏项

二、现场模拟： 护理人员应急能力：护理人员对火灾的应急预案掌握较好，对灭火器能够正确使用

三、现场访谈：

护士长对当日本科的床护比例不知晓

四、追踪检查：

跌倒坠床、皮肤压疮：（1）皮肤压疮记录表填写不全：无入院时间，无压疮上报时间，无护理措施（36阮成兴），（2）跌倒坠床评估记录单未按时复评（39张际钰）

五、卫生厅检查反馈问题复查：

1．护理人员仪表：工作服口袋物品过多，工作人员鞋袜颜色杂乱2.出院病人回访分析：按时进行分析记录3.科室病例抽查：皮试未双签字

4.化疗药物管理使用：使用化疗药物后防护不到位

5.毒麻药物管理：钥匙未按规定配备两边，只有一把钥匙存放于护士办公司抽屉内五官泌尿科

一、现场查看：

1.身份识别：护理人员未严格执行腕带使用制度，在给患者佩戴腕带前未进行双人核对2.转科登记记录本有漏项

二、现场模拟：

护理人员应急能力：护理人员对火灾的应急预案掌握较好，对灭火器 能够正确使用

三、现场访谈：

护士长对病区核定床护比及当日本科的床护比例不知晓

四、追踪检查：

跌倒坠床、皮肤压疮：跌倒坠床评估单记录有漏项（8床陈月）

五、卫生厅检查反馈问题复查：

1.护理人员仪表：工作服口袋物品过多，护理人员未按规定着装（穿高领毛衣），工作胸牌佩戴位置不规范（工作牌夹在衣领上）2.床旁查看：手术后患者对护理级别不知晓3.出院病人回访分析：未做分析汇总

4.科室病例抽查：皮试未双签字（41床宋宇枫）5.化疗药物管理使用：无化疗药物使用6.毒麻药物管理：毒麻药物管理使用规范中哈医科

一、现场查看：

身份识别：护理人员未严格执行腕带使用制度，在给患者佩戴腕带前未进行双人核对

二、现场模拟：

护理人员对突发紧急情况的应急处置：护理人员对火灾的应急预案掌握欠佳

三、现场访谈：

护士长对病区核定床护比及当日本科的床护比例不知晓

四、现场追踪：

科室无进行跌倒坠床、皮肤压疮评估的患者及记录

五、卫生厅检查反馈问题复查：1.护理人员仪表：护理人员仪表着装较好2.出院病人回访分析：未做分析汇总3.科室病历抽查：科室病历抽查无问题4.化疗药物管理使用：无化疗药物使用5.毒麻药物管理：科室无毒麻药物特殊科室：急诊科：

一、现场查看：

1、医护交班不统一（四个清创缝合的病人护士未交班）。

2、无高危药品目录。

二、现场访谈： 护士对本科室上月三基考核项目及考核分数不知晓。

三、现场模拟：

1、对批量伤病人如何处理护士掌握欠缺。

2、护士对除颤仪的操作规程不熟练。

四、追踪检查：

1、病情危重的病人护士交班本未进行交班。

2、危重病人医护交接单内容填写不全。

3、转科登记本有涂改现象。

五、卫生厅检查反馈问题复查：

个别护士对无名氏患者身份识别掌握欠缺。门诊：

一、现场查看：

1、护士打针时未使用两种以上身份识别方法。

2、开启的生理盐水，未写开启时间及贴瓶口贴。

3、无菌操作不规范。

二、追踪检查：

医用废弃物未及时分类处理。供应室：

一、现场查看库房内物质过多。

二、现场模拟：护理人员应急能力：

护士对发生火灾时的应急预案未按资料回答。

三、现场访谈：

护士长对修订制度、职责等相关文件的规定与程序回答不全面。

四、卫生厅检查反馈问题复查：

1、包装区无分区标识。

2、器械包从包装区运送至消毒间时地面未标出行走路线。

3、领取的物品和报损的物品未建立记录。透析室：

一、现场查看

1、床单位管理不规范，使用病人的被服。

2、病人家属未穿鞋套进入透析大厅。

二、现场模拟：护理人员应急能力：

1、护士对发生火灾时的应急预案未按资料回答。

2、应急班无标识。

三、卫生厅检查反馈问题复查：

1、透析室工作人员无专科资质证明。

2、止血带应交供应室统一清洗、消毒。手术室

一、现场查看：1.手术室布局

2.查看当日排班表，手术护理人员与手术护理间之比达到3:13.术前患者手术部位标识情况落实较差

二、现场模拟：

护理人员应急能力：护理人员对火灾的应急预案掌握较好，对灭火器能够正确使用

三、追踪检查：

（1）手术病人交接记录单中手术室工作人员未签名；（2）手术清点单中患者出室时间与麻醉手术结束时间不符，出室时间提前；（3）手术清点单中患者出室时间与手术科室接病人时间为同一时间，与实际工作流程不符

四、卫生厅检查反馈问题复查：

1.标本转交接流程设置合理，标本交接记录本重新制定，签字规范2.无手术准备间； 3.无菌物品、一次性物品未分区放置4.手术病人访视单未做汇总分析ICU：

一、现场查看: 1.查看当日排班表护理人数与床位数达到3:1 2.查看储备药品、一次性医用耗材管理和使用规范落实情况：无储备药品管理制度 3.身份识别：护理人员未严格执行腕带使用制度，在给患者佩戴腕带前未进行双人核对且腕带颜色错误4.危重患者转交接记录单有漏项

二、现场模拟：

护理人员对突发紧急情况的应急处置：（1）护理人员对火灾的应急预案掌握欠佳，未正确叙述火情的判断（2）护理人员灭火器使用方法不正确

三、追踪检查: 跌倒坠床、皮肤压疮：（1）护理人员皮肤压疮评估标准未掌握，（2）皮肤压疮评估为极高风险，床头未悬挂警示标示（2床王彦明）

四、卫生厅检查反馈问题复查：

1.护理人员仪表：工作服口袋有医用垃圾（头皮针）悬挂砂轮，护

理人员未按规定着装（穿高领毛衣）2.毒麻药物管理：毒麻药物管理使用规范 3.未建立血气分析仪、干化血糖质控比对程序及记录，4.仪器设备维修保养记录本自1月13日起无使用记录

友情提示：本文中关于《医务科对各科室工作督导检查》给出的范例仅供您参考拓展思维使用，医务科对各科室工作督导检查：该篇文章建议您自主创作。