对国有企业建立廉洁风险防控机制的分析与思考

第一篇：对国有企业建立廉洁风险防控机制的分析与思考

对国有企业建立廉洁风险防控机制的分析与思考

石成利

（云南锡业同乐太阳能有限公司特种玻璃制造厂，云南玉溪，653100）摘要：建立廉洁风险防控机制，是党中央在新形势下提出的预防腐败的有效举措。本文对国有企业建立廉洁风险防控机制的关键环节进行了分析，提出国有企业开展好廉洁风险防控工作要统一认识、找准风险点、做到防控到位。

关键词：国有企业；廉洁风险；防控机制 前言

胡锦涛总书记在十七届中纪委第五次全会重要讲话中指出，要进一步加强预防制度建设，推进廉政风险防控机制建设，建立健全预防腐败信息系统，建立健全防止利益冲突制度，形成有效预防腐败的长效机制。这是我们党在新的形势下用新思路、新举措解决预防腐败问题的有益尝试。

国有企业作为国民经济的支柱，在社会主义市场经济体系中具有举足轻重的作用。国有企业管理人员尤其是党员领导干部都掌握着一定的权力和资源，不同程度地面临着各种诱惑和考验，在工作和生活中都存在着发生腐败行为的可能性。因此，在国有企业中建立廉洁风险防控机制，针对企业党风廉政重点领域和薄弱环节可能发生腐败的潜在风险，运用现代管理理念和科学管理方法，进行识别预测、评估分析、建立应对机制、实时监控管理，从而有效预防和化解风险，对于保证国有企业改革发展健康顺利进行、促进国有资产保值增值、保作者简介：石成利，1977生，男，硕士，主要从事高硼硅玻璃的生产与管理及党务工作。联系地址：云南省玉溪市红塔区抚仙路121号，邮编：653100，电子信箱：shchl_2004@163.com 障国家和出资人利益、维护职工群众合法权益具有重要作用。

国有企业在廉洁风险防控管理中，要发挥自身党组织的政治优势，加强组织领导，搭建活动平台，创新活动载体，积极提高党员干部员工对廉洁风险的认识，认真开展风险查找工作，有针对性的制定防控措施，才能将廉洁风险防控工作落到实处。

一、分析廉洁风险形成原因，是建立廉洁风险防控机制的基础

建立廉洁风险防控机制应从分析企业廉洁风险形成的原因入手，把好脉、开好药方、对症下药，才能药到病除，做到有的放矢。纵观近年来企业发生的腐败案件，特别是从这些腐败案件当事人的忏悔录中不难发现，他们都曾经为企业的发展做出过一定贡献，但是在面对各种消极因素的影响和种种诱惑的时候，慢慢放松自我约束，从自认为不是问题的事情做起，从小到大，一点一滴从量变到质变，最终走上犯罪道路。这些腐败问题的发生，往往是由一般性问题逐步发展转变为腐败案件的过程，在这一过程中，除了主观自律意识不强、警惕性不高、风险防控意识淡薄、不注重党纪法规学习等因素外也有客观因素如：风险防范宣传不到位、组织结构设置不合理或不健全、内部控制机制不完善、制度建设有漏洞、纪检监察队伍素质有待进一步提高等，这也是腐败问题发生、发酵、发展的逻辑起点，也是产生廉洁风险的主要原因。找到病因，就能开出良方，因此分析这些导致廉洁风险的主客观因素是建立廉洁风险防控机制的基础。

二、抓好思想风险意识教育搞好宣传动员，是建立廉洁风险防控机制的起点

作者简介：石成利，1977生，男，硕士，主要从事高硼硅玻璃的生产与管理及党务工作。联系地址：云南省玉溪市红塔区抚仙路121号，邮编：653100，电子信箱：shchl_2004@163.com 坚持教育在先，积极组织开展廉洁风险防范教育，培养员工有良好的思想政治素质和道德修养是员工廉洁从业最基本、最关键、最可靠的保障，是反腐败工作的第一道防线，是廉洁风险防控的起点。廉洁风险教育要紧密结合企业实际，不但要注重教育形式的多样性，还要注重教育内容的丰富性，寓教于乐，突出实效，使之达到思想受教育，行动受约束的效果。同时，开展好廉洁风险防范管理，抓好宣传动员是关键。要通过强有力的宣传，统一干群思想，克服部分干部员工的“应付”“抵触”“畏难”心理，确保工作能顺利开展。

三、认真查找廉洁风险环节，是建立廉洁风险防控机制的前提

建立廉洁风险防控机制的任务是确保权力运行到哪里、腐败发生在哪里，风险防范措施就跟进到哪里。风险找不到、找不准、找不全，建立防控机制就会缺乏针对性、丧失实效性。因此，必须认真查找廉洁风险点，找准防控的路径和着力点。在查找廉政风险的过程中要把握好三种方法：（1）全面查找。首先是列出单位权力清单，编制职权目录，绘制流程图，全方位查找本单位所有岗位及权力行使所有环节中容易产生不廉洁或影响工作绩效的风险点；其次是从企业生产经营管理流程入手，梳理每一个流程节点，分析可能存在的风险点，如从大额资金使用、物资采购供应、生产、销售等环节逐一梳理。采用这种方式能较全面掌握企业生产经营管理流程的风险。（2）科学查找。针对员工关注的热点问题进行分析查找存在的腐败诱因，确定廉洁风险防控点；同时，突出查找重点，把领导岗位、管理岗位、重点岗位以及重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使作者简介：石成利，1977生，男，硕士，主要从事高硼硅玻璃的生产与管理及党务工作。联系地址：云南省玉溪市红塔区抚仙路121号，邮编：653100，电子信箱：shchl_2004@163.com 用，作为查找重点。（3）全员查找。从上到下都要结合岗位特点与工作实际，人人查找、相互查找、部门查找，公开风险、评议风险，集体研究确定风险点和风险等级，在此基础上，建立廉洁风险点信息档案库，逐一分析固化。查找风险点越具体，防控措施就越有针对性并越行之有效。

四、切实采取有效防控措施，是建立廉洁风险防控机制的核心

针对查找出来的廉洁风险点，切实采取有效防控措施，构建起严密的廉洁风险防控网络：

（1）建立健全相关规章制度。靠制度管人管事，以防控工作制度化推进防控工作的常态化、长期化，这是有效防控廉洁风险的关键，是机制建设的重中之重。

（2）把廉洁风险防范与各部门的业务工作紧密结合起来，与各个岗位职责结合起来，与日常工作融为一体，达到“以廉促管”的联动效应，避免出现廉政建设与业务工作各抓各的“两张皮”现象。

（3）把视野、触角和措施，落实到那些重要环节和关口的具体岗位和每个责任人，细化到权力行使的各个具体环节。通过排查，对岗位职能设置中存在的流程不科学、衔接不紧密、职责不明确、监管不到位等缺陷和漏洞，合理进行调整，完善和明确工作程序，重新设计和构建制度，确保岗位职能设置和业务流程达到顺畅、精简，既相互协调，又相互制约，有效规避风险。确保权力运行到哪，风险防范任务就落实到哪，保证风险防范措施跟得上、跟得紧、能管用、见实效。

作者简介：石成利，1977生，男，硕士，主要从事高硼硅玻璃的生产与管理及党务工作。联系地址：云南省玉溪市红塔区抚仙路121号，邮编：653100，电子信箱：shchl_2004@163.com（4）要形成各级党政主要领导负总责、主管领导具体抓、纪检监察部门协调推进、各个部门共同参与，多方联动、上下协同的领导体制和工作机制。

（5）加强监督。按照“把权力放在阳光下运行”的思路进行晒权、分权、限权、减权，强化对权力的监督制约。对应当透明公开防止暗箱操作的事项，在流程中加大公开力度；对工作流程不规范的，进行流程优化和调整；对权力过于集中的，进行合理分解和配置，达到权力运行不同环节之间的有效制衡；对于自由裁量权过大的，细化裁量标准，规范实施程序。

（6）实施科技防控。运用信息网络技术开发业务工作运行流程监管软件，固化业务工作运行流程，积极推进业务工作管理网络化。坚持把廉政风险点作为电子监察的重点。在实施业务工作管理网络化的同时，针对易发多发腐败问题的环节、领域和重点岗位，开发应用业务工作流程运行电子监察系统，对岗位风险点上的职务行为实施全过程监督。

（7）建立预警机制。廉政风险重点岗位人员要对防控措施的执行、廉洁从政和履行“一岗双责”情况做出承诺，单位主要领导与重点岗位责任人签订岗位廉政风险防控责任书。单位要通过设立岗位廉政风险举报箱、监督电话、开设网上投诉信箱等方式，广泛接受员工的监督，及时发现存在的风险。

建立国有企业廉洁风险防控工作是一项系统工程，需要循序渐进，不断拓展领域，逐步建立完善。在风险识别、评估、监测、控制等关键环节要合力而为，并与业务管理和绩效管理等系统有机融合，才能科学构建国有企业廉洁风险管理和控制的大系统，才能建立健全作者简介：石成利，1977生，男，硕士，主要从事高硼硅玻璃的生产与管理及党务工作。联系地址：云南省玉溪市红塔区抚仙路121号，邮编：653100，电子信箱：shchl_2004@163.com 涵盖企业全员、全方位、权力运行全过程的风险管理工作机制、责任机制和考核机制，扎实推进惩防体系建设。

参考文献：

[1] 蔡汝葆．推进廉政风险防控机制建设的思考[N]．海南13报，2010— 5—7． [2] 陈毓江．从制度上规范国企领导人员廉洁从业行为[J]．中国监察，2009(8)． [3] 苏资纪．国有企业廉洁风险调查与研究[J]．中国监察，2010(14)． [4] 陈小平．论“廉政风险防控机制”构成的三要素[J]．中国纪检监察报，2010(8)．

[5]黄朝东．和谐社会视角下廉政政府建设路径探析[J]．湖北民族学院学报，2010,(6)．

作者简介：石成利，1977生，男，硕士，主要从事高硼硅玻璃的生产与管理及党务工作。联系地址：云南省玉溪市红塔区抚仙路121号，邮编：653100，电子信箱：shchl_2004@163.com

第二篇：关于国有企业有效构建廉洁风险防控机制的思考

摘 要：国有企业廉洁风险防控管理是新形势下我国国有企业反腐倡廉建设的新路径，是继建立健全惩治和预防腐败体系之后又一重要的实践创新。本文在借鉴风险管理理论和实践经验基础上，以风险排查为基础，以制度建设为重点，以技术为保障，构建了包含风险识别、风险评估、风险监控、风险预警和风险处置六个环节的廉洁风险防控管理体系。

关键词：廉洁风险防控管理；制度机制；权力流程

按照《建立健全惩治和预防腐败体系2013―2017年工作规划》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》和《关于加强廉政风险防控的指导意见》精神要求，通过把风险管理理论和全面质量管理方法应用到反腐倡廉建设中，以岗位为核心，以权力运行和业务流程为核心，以廉洁风险排查为基础，以规范制度建设为重点，整合制度、技术和文化三种途径，建立了具有岗位特点、单位特色的国有企业廉洁风险防控管理工作体系，识别、评估、监测和预警处理廉洁风险。当前国有企业廉洁风险防控管理实践的典型模式评析

当前国内国有企业廉洁风险防控管理实践中，湖北、北京、江西三个地区的廉洁风险防控管理模式具有典型意义。

（一）湖北省构建以“1+5”制度为核心的廉洁风险防控管理

近年来，湖北省初步形成以制度建设为切入点、以内控监督为核心、以廉洁风险防控全覆盖为目标，具有湖北特色的国有企业廉洁风险教育、排查、预警、化解工作机制。依据湖北省委、省政府下发《湖北省国有企业开展廉洁风险防控工作的意见》及其5个配套制度（简称“1+5”文件），创建了“1+5”廉洁风险防控体系，以制度创新来进行国有企业反腐倡廉建设。[1]

（二）北京市构建以“三权九环节”监控为重点的廉洁风险防控管理

北京市顺义区通过对在决策权、管理权、操作权行使过程中的资金使用、采购业务、销售业务、工程项目、检验关口、现场收发、仓储物流、员工管理、薪酬分配等重点环节的监控，认真查找思想道德、岗位职责、外部环境、业务流程、制度机制等“五类风险”，形成了以“三权九环节”为核心的廉洁风险防控管理体系。[2]三种关键权力和九项重点环节的监控，实现廉洁风险防范循环体系的长效管理。

（三）江西中烟建立以abc三级风险防控机制为核心的风险防控管理

江西中烟紧紧盯住拥有决策权、审批权、执行权和监督权的重点部门、重点岗位和重点环节，采取自己找、群众提、相互查、领导点、组织评“五种形式”来查找廉洁风险。通过建立abc三级风险防控机制，明确规定公司主要领导、纪检组长负责对a级风险的防控；公司分管领导、各单位、各部室主要领导负责对b级风险的防控；基层部门负责对c级风险的防控。[3]初步实现了党组、党委、科室车间、重要岗位员工职责明晰的廉洁风险防控管理框架。构建科学完善的国有企业廉洁风险防控机制

国有企业廉洁风险防控管理是借鉴企业风险管理体系而构建出针对廉洁风险的防控管理体系。本文在借鉴风险管理理论和风险管理实践经验基础上，构建包含风险识别、风险评估、风险监控、风险预警和风险处置六个环节的国有企业廉洁风险管理工作体系

（一）风险识别

准确识别廉洁风险是国有企业廉洁风险防控的基础，是建立健全廉洁风险防控管理体系的第一步。在廉洁风险发生之前或发生过程中，查找职权运行过程中的风险点，围绕资金运作、物资购销、工程建设、产权交易、“三重一大”决策等重要岗位、关键环节，聚焦国有企业决策权、执行权和监督权等“三项权利”，按照自己找、群众提、互相查、领导点、组织评等方法进行排查，从岗位、机构、单位三个层次，查找岗位廉洁风险因素，确定思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务流程风险和外部环境风险五种廉洁风险，明确风险事件。[4]

（二）风险评估

按照风险发生的几率大小和可能造成的危害程度，从岗位、机构和单位三个层面，对廉洁风险点逐个进行分析和评估。岗位廉洁风险由员工自评、内设机构评审、分管领导审核、单位领导确定；内设机构廉洁风险等级由内设机构自评、分管领导审核、单位领导确定；单位廉洁风险等级由单位领导自评，报上级纪检监察机关确定。根据廉洁风险点评估维度和评级结果，结合利用5*5矩阵，对风险发生可能性的高低、风险的影响程度进行定量评估，最终确定廉洁风险等级。风险级数=（可能性х2）+（后果 х3）（结果再乘以4，产生一个介于20至100之间的分值）。0-50之间为l级风险（低风险）；50-70之间为m级风险（中等风险）；70―100之间为h级风险（高风险）。

（三）风险监测

针对企业中重要岗位、关键环节，运用“制度+科技”来控制廉洁风险，实现“制度+人控+机控”三者有机结合，建立前期预防、中期监控和后期处置三级监测机制，减少发生机会或频率。本文构建了权力运行监控、制度机制监控、领导廉洁自律监控三个模块的廉洁风险监控机制。

第一，权力运行监控模块，实现权力运行前、权力运行中和权力运行后的决策权、执行权和监督权的监控来有效规范企业权力运行、防控廉洁风险。[5]在权力运行前，建立岗位职责监控、明确责任机制、完善内部治理结构；在权力运行中，优化权力运行流程、完善业务流程、强化动态公开、实施全程监控；在权力运行后，通过检查考核、效能考核、预警处置来处置廉洁风险。

第二，加强制度机制监控，摒弃防控过程中人为因素的干扰。以中央和省市政府出台的相关法律法规为依据，制定国有企业内部廉洁风险防控规章制度，重点加强对重要岗位、关键环节的制度建设，减少用权行为的随意性。

第三，完善领导岗位廉洁自律监控。建立企业领导人员廉洁自律机制，运用提醒防范、动态监督和保护挽救等手段，以防范和遏制领导干部违法违纪行为。

（四）风险预警

立足信息化建设，积极建立企业预警信息综合管理系统，通过企业内部廉洁信息、专家学者廉洁信息、基层反腐败信息和专访、专查廉洁信息四个方面来收集预警信息数据，建立多角度、多层次、多平台廉洁风险预警信息收集系统，分析廉洁风险发生的概率、范围、影响、后果。[6] 在获取完整科学的廉洁预警信息基础上，根据危害性程度确定蓝色、黄色、红色三级预警处置系统。一是蓝色预警。指单位或个人违反廉洁风险规定，情节轻微或存在职工议论、反映较多的苗头性问题，是危害程度较低、发生频率较低的廉洁风险，不会构成违法犯罪。二是黄色预警。指单位或个人违反廉洁风险规定，有倾向性问题且情节较重的，是危害程度和发生频率都较高但不构成违纪立案的廉洁风险。三是红色预警。指单位或个人违反廉洁风险规定，情节严重，造成严重损害且发生频率高，可能违反相关法律法规。针对出现的三色预警，通过预警回告制度、预警通报制度和预警处置制度进行警示处置。

（五）风险处置系统

国有企业廉洁风险防控管理是一个系统工程，在对廉洁风险进行识别、评估、监控和预警之后，需要对其进行处置。

（1）警示提醒。即纪检监察机构和领导者对企业可能存在思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境等方面存在苗头性、倾向性的腐败问题，运用警示、提醒等形式，通过询问、告诫等方式进行针对性警示处置。

（2）通报批评。即对风险管理对象产生严重廉洁风险问题，给企业造成严重影响的行为进行通报和批评，通过报纸杂志、内部刊物、网络和新闻媒体等手段，进行批评教育。

（3）责令纠错。纪检监察机关和企业领导对经过调查初核确实存在的廉洁问题，但只是一般性廉洁风险问题，不构成违法违纪的人员进行一种监督挽救措施，让其在出现廉洁风险问题时，进行改正解决。

（4）离职离岗。对出现违反法律法规和相关制度规定的廉洁风险对象，进行离职离岗处置，尤其是已经出现腐败问题的企业人员，进行法律法规处分的同时，进行强制离岗和离职。

结论

构建完善科学的廉洁风险防控管理体系是新时期有效实施廉洁风险防控管理的理论基础，是反腐倡廉建设的必由之路，也是反腐败实践经验的升华总结。通过实施廉洁风险防控管理，可以很好地把现代科学的风险管理理论和质量管理方法应用于反腐倡廉工作实践中，紧紧围绕容易滋生腐败的风险点，针对重点领域、重点部门和关键环节，制定相应的制度机制和实施流程，采取有效的防范措施，避免和减少廉洁风险的发生。其是拓宽反腐倡廉路径，创新反腐倡廉方法、探索反腐倡廉新机制的有益实践。

参考文献

[1]湖北省以廉洁风险防控为抓手推进国企惩防体系建设[n].中国纪检监察报，2011-08-30.[2]中共北京市顺义区纪委.关于进一步加强国有企业廉洁风险防范管理工作实施意见[n].绿港清风廉洁网，2010-05-24.[3] 贯彻落实以人为本、执政为民理念 深入推进国有企业党风廉政建设――国有企业风险岗位廉能管理探索与思考[n].国家预防腐败局，2011-09-08.[4]天津市建立健全国有企业廉洁风险防控机制[n].中山市预防职务犯罪工作网，2011-07-12.[5]天津加强国企廉洁风险内控机制建设[n].人民网，2010-05-27.[6]张正耀.《反腐倡廉预警机制实践探索》[m].中国方正出版社2011-11.作者简介

张勇（1987-），男，安徽省合肥市，助理工程师，硕士研究生，行政管理。

第三篇：推进国有企业廉洁风险防控机制建设的思考

2010年5月为全面贯彻党的十七大精神，进一步落实建立健全惩治和预防腐败体系实施纲要，扎实推进惩治和预防腐败体系建设，中央又印发了《建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划》。《实施纲要》部署了建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系的任务，进一步明确了“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的十六字工作方针。《工作规划》从党和国家工作大局的高度，对今后五年反腐倡廉工作作出了总体部署和科学安排，是对党的十七大提出的惩治和预防腐败工作新的更高要求的具体化和目标化。建立健全与社会主义市场经济体制相适应的教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，是党中央从完成经济社会发展的重大任务和巩固党的执政地位的全局出发，为加强新形势下反腐倡廉工作作出的重大战略决策。《工作规划》是深入贯彻落实科学发展观、全面贯彻党的十七大精神的重要举措，是建立健全惩治和预防腐败体系的重要抓手。在深刻领会中共中央印发《工作规划》的重要意义的同时把深入学习宣传和贯彻落实《工作规划》，作为当前和今后一个时期重要的政治任务来完成。各省为深入推进国有企业惩治和预防腐败体系建设，确保国有资产保值增值，促进国有经济又好又快发展，相应出台了国有企业开展廉洁风险防控工作的意见，目的是进一步探索建立国有企业廉洁风险防控体系，将反腐倡廉建设的要求植入企业内部控制和风险管理制度之内、融入企业经营管理体系之中，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，有效遏制和减少腐败现象发生，促进国有企业领导人员廉洁从业，不断提高国有企业反腐倡廉建设的制度化、科学化和规范化水平。作为国有企业如何开展和扎实推进企业廉洁风险防控工作，笔者认为：

一、各级领导重视，积极落实“三个到位”，完善组织保证。

1、思想认识到位。即开展廉洁风险防控工作，提高认识是基础。企业可以从员工的思想认识入手，结合本单位近年发生的违纪案例在全体员工中开展“以案论纪、规范行为、廉洁从业、科学发展”主题廉洁教育大讨论活动，分层级进行管理层、中层干部、纪委书记、重点岗位和普通员工座谈会，让大家通过深刻剖析案件的原因和危害，使全体员工逐步树立起了“三个观念”：一是“有岗位就有风险”的观念；二是“开展廉洁风险防控是教育和保护干部员工”的观念；三是“开展廉洁风险防控可以有效推动业务工作”的观念。有了这样的认识和理解，广大干部员工参与廉洁风险防控工作的积极性就能大为提高，可以进一步形成风险防控工作的浓厚氛围，推动企业廉洁风险防控工作的顺利开展。同时结合企业廉洁文化建设，制作反腐倡廉的警示格言，利用短信平台发送给企业中层干部和重要岗位人员，时刻提醒广大党员干部坚持廉洁从业，警钟长鸣，防微杜渐，使“不找风险、不提前预防就是风险”的防控观念深入到每个员工心中，在认识到廉洁风险防控的重要性地同时，提高广大党员干部遵纪守法、廉洁从业的意识。

2、组织机构到位。企业的领导班子要高度重视开展廉洁风险防控工作，应在本单位内建立抓廉洁风险防控工作的领导体制和工作机制即党政主要领导对廉洁风险防控工作总负责，在党组（委）的领导下，形成纪检监察部门负责组织实施，其他部门参与配合的廉洁风险防范工作体系，即应形成“党组（委）统一领导、党政齐抓共管、纪委组织协调、部门各负其责、全员共同参与”的工作格

局。

3、工作部署要到位。企业应把推进廉洁风险防控制度建设作为本单位的重点工作，全员部署，高位推进。企业应结合行业特点以及自身经营管理的需要，着眼反腐倡廉风险点，建立健全惩防体系的相关制度和廉洁风险防控工作的实施方案，以进一步引导广大干部和员工对廉洁风险防范管理的认识。要上至领导，下到基层员工都充分认识到开展廉洁风险防控工作是按照中央提出的建立惩治与预防腐败体系一系列要求而探索的一项具体性、系统性和长期性的预防措施，是将风险理论和质量管理方法应用于反腐倡廉的工作实际。其核心就是通过从日常工作中查找廉洁风险点，制定相应的防范措施，将预防腐败的关口前移，最大限度地降低腐败风险，从源头上减少发生腐败的可能，防微杜渐。

二、要狠抓落实、实现“三个全面”，确保廉洁风险防控工作扎实推进。

1、全面清权，规范职责。按照“谁行使，谁清理”的原则，对所有岗位、具体业务进行了全员清理，确保横向到边、纵向到底、不留死角。尤其是重点部门、重点岗位、敏感业务及人员进行重点清查。结合本单位实际情况，对岗位职责进行了重新规范，促使权利更加明晰、流程更加优化、监督更加到位、管理更加规范。

2、全员查找风险，构建防控网络。查找廉洁风险点是有效防范风险的前提。企业应本着分级分层全员、全面查找的原则，认真分析易产生不廉洁行为或影响工作绩效的风险点。领导岗位重点查找在重大事项决策、人才引进和干部选拔、重大项目安排、大额资金使用、廉洁从业等方面存在的风险点。重点部门、重点岗位、敏感业务及人员主要对照岗位职责、业务分工、关键环节、工作制度，查找在履行职责、执行制度、管理人财物过程中存在的风险点。通过“自己找、群众提、领导点、互相查、民主评”五步法查找风险，保证了廉洁风险点的查全、查深、查透、查准。

3、全方位防控，构建长效机制，实行动态管理。企业应根据最终核定的廉洁风险点，按照权利、岗位的风险因素、可能造成的经济损失、社会影响等，将各廉洁风险点甑别高、中、低三个等级并分析其形成的原因、形式和规律，制定相应的防控措施，借助内部管控、全面公示和群众监督三个平台建立了全方位的防控网络。在工作中，注重管控好三道防线，实现了廉洁风险点的事前预防、事中监控、事后处置的动态管理。此外企业还应建立以考核、干部述职述廉、干部廉洁档案为主要内容的考核制度，加大了风险防控制度建设责任追究力度，确保风险防控制度建设不流于形式并取得成效。

三、要结合实际、着力创新，提升防控实效，注重风险防控效果。企业要建立廉洁风险防控管理机制，做到以制度科学合理界定权利，以制度优化权利流程，以制度强化对关键点的防控，以制度保证权利公开。一是创新廉洁风险教育机制，干部员工廉洁风险防范意识有明显增强。通过廉洁风险防控工作的整体推进，使企业在廉洁风险教育方面有载体、有活动、有特色，针对性强，教育面要基本达到100%；在廉洁风险点排查方面，分层分岗建立廉洁风险点目录，风险排查面要基本达到100%；在廉洁风险防控方面，针对风险点制定的防控措施要基本达到100%。形成人人找风险、时时话风险、处处防风险的良好氛围，推动

干部职工工作作风大转变。二是创新权利监管机制，使权力制约更加有力，权力监督更加到位，权力运行更加规范，各项监督工作能得到进一步提升。企业应把规范内部各项权力运行作为工作重点，坚持以制约监督权力为核心，以加强内控管理为载体，形成权力事项法定化、权力运行程序化、权力监控全程化的腐败风险防控机制。坚持廉洁承诺制度，领导人员及重要岗位人员签订廉洁从业承诺书；各级纪委坚持对新提拔领导人管理员和重要岗位人员进行廉洁谈话和诫勉谈话制度。坚持做好招投标监督检查工作。积极参与招投标监督检查，重点把握招投标活动的公正性、规范性、程序性和工作人员廉洁性，促进管理规范性。三是创新风险防控机制，使权利制约能得到进一步提升，促进各项工作的开展。为扎实开展廉洁风险防控工作，企业应按照“更加注重制度建设”的要求，结合廉洁风险防控的重点岗位和重点环节，完善各项防控制度，科学分权制权，初步形成纪检监察、内控管理、法规合规三位一体的风险防范制度体系，提高廉洁风险防控的制度化、规范化水平，形成长效机制，能有效促进企业的风险防范工作。企业应围绕风险防范关键环节，创新监督手段。通过组织专项效能监察，对风险关键环节和关键领域全面检查；通过推行治本抓源头责任制，将人员竞聘、员工管理、职务消费、集中采购等八个方面作为责任内容，明确责任主体，建立问责机制，并纳入党风廉政建设责任考核，从源头上防范经营风险。

四、在开展廉洁风险防控工作应注意的方面

1、工作开展不平衡。就整体而言，廉洁风险防控工作在一定范围能取得明显成效，干部员工的风险防控意识也有了很大的提高，但企业内部各部门之间仍然可能存在风险点查找不够全面、制定的防范制度针对性不强的现象。

2、思想认识还有待进一步的提高。个别领导岗位的人员可能会有找风险就找自己的问题的狭隘认识，工作积极性不够；少数干部职工，尤其是与人财物业务事项关系不密切的岗位人员可能还会存在着“我无权，所以我无风险”的惰性思想，工作上积极性和主动性不够。

3、廉洁风险防控工作的档案管理有待进一步规范。个别单位廉洁风险防控工作实施过程的档案资料不齐或未立卷归档，没有按要求常态管理。例如单位因多年未发生信访事项，就只有信访案件的管理制度，而未建立信访案件台账。廉洁风险防控体系建设是一项长期、复杂的社会工程，目前仍然处于探索阶段，下一步应当一是继续贯彻落实好党的十七大精神，按照统一部署，努力践行科学发展观，不断探索廉洁风险预警防控工作的新途径。二是继续深入查找廉洁风险点，进一步完善廉洁风险防控措施。三是继续加强廉洁风险防控的教育，结合企业廉洁文化的建设，进一步提高广大干部员工廉洁风险防控意识，牢固树立“廉洁从业，从我做起”的观念。四是进一步建立健全风险防控机制，不断改革创新，确保廉洁风险防控的各项制度落实到位，从源头上遏制可能出现的腐败现象，使廉洁风险防控工作常态化，实现内部控制零缺陷。

第四篇：国有企业廉洁风险成因及防控机制建设的思考

国有企业廉洁风险成因及防控机制建设的思考

胡锦涛总书记在中纪委五次全会上强调，要加强预防制度建设，推行廉政建设风险防控机制建设，建立健全预防腐败信息系统。因此，结合企业实际，分析廉洁风险成因，建设廉洁风险防控机制，对提前做好防控，减少廉洁风险，杜绝腐败行为，有着十分重要的意义。

一、国有企业廉洁风险形成的原因简要分析。

国有企业同所有企业一样，参与市场经济活动，在生产经营过程中，个人的廉洁意识、外部环境、内部管理及制度执行等因素都不可避免地会成为廉洁风险产生的因素，并在形成廉洁风险中主导不同，对近年发生的案例中进行分析，可以看出，各种因素相互作用，最后导致廉洁风险的产生。笔者从大的方面简要概括分析主要成因如下：

1、外部社会环境的影响。改革开放以来，总体市场经济环境是逐步净化和完善的，但一些腐败现象、潜规则、暗箱操作以不同途径不同形式进入不同层次人群的心理，影响了人们的行为和意识。

2、内在思想转变导致廉洁风险。一些国有企业的党员干部和职权岗位人员在思想上不重视廉洁自律和廉洁风险防范，导致廉洁风险。其一，是不能清醒地认识面临的形势，“洁身自好”型，认为自己不贪不占就不会有大问题，认为只要抓生产经营就是尽责了。其二，不敢监督不敢管，“老好人”型，同级有问题不敢提醒，下级有问题不敢抓不敢管。其三，个人思想转变，“不能自律”型，受享乐思想的影响，消极对待廉洁自律，只考虑自身得失，贪图钱财，产生廉洁风险。

3、内部管控制度不完善。主要是制约机制不健全，制度建设有漏洞 和监督体系缺失。首先是内部的制约机制不完善，监管机制形同虚设，各种关键控制点产生管理上的漏洞，给违法违纪人员提供了可乘之机。其次是制度建设方面不健全或者执行力不强，使生产经营管理过程中不按章操作或没有监管现象成为廉洁风险的根源。再次，是监督体系缺失，不能多渠道多层次全过程的监督体系，使一些关键环节成为监管的“空白带”，无法控制廉洁风险的发生。

二、加强防控机制建设，有效防范廉洁风险

廉洁风险的成因有外部环境因素，企业内部因素和从业人员自身因素，涉及方方面面，只有正视问题，有针对性地采取措施，构筑廉洁风险防控机制，可以有效预防廉洁风险的发生。

1、加强廉洁从业教育，构建企业廉洁文化。要切实加强廉洁从业教育，采取多种形式开展丰富有效的教育活动，如警示教育、电化教育及现身说法等，增强管理人员和广大员工的思想道德修养，树立正确的世界观、人生观和价值观，在思想上筑牢防线。要大力加强廉洁文化建设，形成风清气正的氛围。

2、落实党风建设责任制，开展廉洁承诺活动。一是要层层抓好党风建设责任制的落实，做到“一岗双责”，形成既抓业务又抓廉洁的格局。二是要深入开展廉洁承诺活动，践行廉洁从业。三是要加强责任追究。

3、完善体制机制，规范权力运作行为。一是要规范法人治理结构，完善和落实“三重一大”决策制度，形成规范民主科学决策体系，从体制上为制衡权力提供保证。二是完善机构，针对企业生产经营的复杂性和多样性，严格企业财务和资产控制，加强内部审计。三是加强内控制度建设，形成有效的管理制度。

4、实施有效监督，强化对企业权力运行全过程的制约。一是要加强企业效能监察，突出重点环节部位的监督，由事后变超前，由随机变立项，由阶段向全过程转变，堵塞漏洞。二是要深化厂务公开，使企业各项工作公开、民主、透明。三是整合监督资源，形成系统的有效监督。

5、建立廉洁风险防控体系。要按照集团公司要求，建立廉洁风险教育、排查、预警、化解的工作机制。一是根据企业经营管理实际，查找风险点，明确企业惩治和预防腐败的重点岗位和环节，通过自查、上级查、交叉查及职工评议等办法，排查出风险点，全范围公示，接受监督。二是要制定防范措施，由岗位、部门和单位分别从加强教育、明确职责、规范流程、完善制度、强化监督等方面制定防范措施，形成岗位有规范、部门有流程、单位有制度的全面的措施。三是要建立廉洁风险防控的管理制度，做到排查风险点、制定措施、督促检查、通报反馈和责任追究有一套管理制度，使廉洁风险发现及时、防范有效、处置妥当、监控有力。

总之，国有企业廉洁风险防控工作是构建惩治和预防腐败体系的重要组成部分，只有加强分析研究，做好教育、排查、防控等措施，才能形成以积极防范为核心，以加强管理为手段的科学防控机制。

第五篇：推进国有企业廉洁风险防控机制建设的思考

推进国有企业廉洁风险防控机制建设的思考

国有企业是我国国民经济的重要支柱，是党执政的重要经济基础，是发展中国特色社会主义的重要力量。国有企业惩治和预防腐败体系建设是全党惩治和预防腐败体系建设的重要组成部分。笔者在纪检监察工作实践中，对如何推进国有企业廉洁风险防控机制建设进行了一些思考，认为国有企业应该把惩防体系植于企业内部控制和风险管理制度之内、融入企业经营管理体系之中，加快推进惩治和预防腐败体系建设，进一步推动反腐倡廉建设向纵深发展，确保企业国有资产和人力资本保值增值。

一、要注重制度建设，建立一体化企业管理体系，变“人治”为“法治”

一个企业必须建立起一个管理体系，管理才会整体、系统，兼顾效率与控制。制度建设，是企业管理的核心，也是惩治和预防腐败体系建设的重要内容。加强对权力的监督制约，建立内容科学、程序严密、配套完备、有效管用的制度体系，是国有企业实现新发展、新跨越的重要保证。所以，要将反腐倡廉制度体系纳入企业一体化制度体系之中，加强整体规划，提高制度执行力，实现制度防范、流程控制、科技支撑、监督有效，从而在切实提高企业廉洁风险防范控制能力的同时，促进企业管理水平的持续提升，达到“按制度办事、靠制度管人、用制度管权”的源头治理目标，最大限度地减少人为因素干扰。

国有企业要从抓源头入手，按照“有权必有责、权责必对等、用权必受控”的思路，全面开展职责划分、流程程序、规章制度“三项制度”建设。通过清晰职责定位，强化责任制约；通过建立流程程序，强化环节制约；通过完善规章制度，强化系统制约，做到“一本管理手册统领、一套制度文本支撑、一种运行模式保障”，“一套制度文本支持多个管理体系”，有效解决做什么、谁来做、怎么做、能否做的问题。

国有企业应该通过一体化制度体系建设，衔接好制度的设计与执行，实现人本化监督向文本化监督转变，由多头分散监督向集中整合监督转变，由“以部门为中心”监督向“以业务为中心”监督转变，由“按习惯办完事”向“按程序办好事”转变，由“政出多门、九龙治水”向“整体规划、统一管理”转变，堵塞制度的漏洞，增强制度执行力，在体制机制层面解决导致腐败滋生的深层次问题。

要积极探索创新“制度+科技”的预防腐败新模式。依托一体化制度体系平台，全面推进以“业务流程管理系统”（BPM）为平台的制度信息化建设，走出一条拥有“ERP的骨骼、BPM的皮肤、‘三项制度’的血肉”的信息化之路，把关键流程和主要控制点根植、内嵌于信息系统，用信息技术固化业务流程，强化在线监控和过程监管，加强对权力运行的痕迹管理。

二、要更加注重预防，全面推行企业廉洁风险防控管理，变“被动救火”为“主动消防”

首先要对企业廉洁风险防控机制建设做出科学规划，确定廉洁风险防控管理的重点，统筹谋划，分步推进，逐步建立起较为完善的廉洁风险防控长效机制。解决问题要抓主要矛盾，抓主要矛盾的主要方面。全面开展廉洁风险管理，当以高廉洁风险的重点业务、重点流程、关键环节为重点内容，当以领导干部和关键岗位人员为重点对象。

然后，要依托企业一体化制度体系平台，为制度作诊断，全面、系统、超前评估所有业务的廉洁风险，覆盖企业多层面、多领域、多环节，考虑企业当前存在和未来可能发生的腐败风险，重点考量思想道德、制度机制、岗位职责、外部环境“四种风险”，根据职责权限自由裁量空间大小、腐败风险发生几率或危害损失程度等情况，识别出“交通事故”易发多发的“路段”（即关键环节）或“路线”（即重点业务），判定业务廉洁风险等级。

再按照“谁主管、谁负责”的原则，发挥好企业内部各单位的监督责任主体的作用，涉及高、中等级廉洁风险业务的单位，找出易产生不廉行为的关键环节以及该关键环节所涉及的岗位，判定岗位廉洁风险等级。

要从高风险的重点业务、关键环节入手，通过各个层面开展效能监察，落实监督控制措施，“监察一项业务、完善一项制度、优化一条流程”，把廉洁风险防控管理覆盖到所有存在廉洁风险的业务，把廉洁风险管理嵌入企业一体化制度体系，根植于企业制度信息化系统之中，贯穿于企业决策、执行和监督的全过程，推动形成有效防控廉洁风险的制度“防火墙”。

三、要更加注重治本，建立全方位的企业廉洁风险防控长效机制，变“西医手术”为“中西医结合”

企业能否采取切实有效的防控廉洁风险应对措施，关键是能否整合各种监督方式、监督手段和监督力量，全方位集中协同作战，有效发挥教育、制度、监督、纠风、改革、惩治等惩防体系建设要素的综合效应。惩治于既然，该动手术就动手术，该下猛药就下猛药，同时防患于未然，进行“中医调理”，从管理上、队伍建设上深入查找和分析产生问题的原因，有针对性地堵塞管理漏洞，不断完善体制机制，构筑多道防线，进而编织成覆盖企业各个层次、各个方面的廉洁风险防控网络。

构筑廉情预警防线。建立廉情预警机制，通过廉情测评考核，实施蓝、黄、红三色廉情预警，视情节采取警示提醒、廉政谈话、诫勉纠错、责令整改、责任追究等相应的处置措施，推进主动、事前、动态监督。

构筑思想道德防线。推行反腐倡廉渗透教育，专题教育与日常教育相结合，正面教育与警示教育相结合，普遍教育与个性化教育相结合，在环境、工作、活动中渗透廉洁从业教育，将廉洁文化理念和内容渗透到企业文化之中，促进企业干部职工进一步增强廉洁意识、风险意识和自律意识，把握好“方向盘”，沿着正确的路线“行驶”。

构筑决策风险防线。要推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度，完善各项决策制度和议事规则，细化决策程序，明确追究决策责任等配套保障措施，建立决策回避制度和项目后评估制度，形成相互制约和监督的决策机制。

构筑权力运行风险防线。要建立阳光操作的业务公开机制，确保规则在网上公布、业务在网上流转、监督在网上实施，加强执行过程控制。要围绕企业生产经营管理过程中的重点领域，制定重点业务《监督办法》，设置重点监督环节、监控点和“高压线”。要建立“管用分离、公开透明、相互制衡”的资源市场管理机制，加强“管市场”与“用市场”的相互监督制约，发挥资源在市场中的配置作用。

构筑惩处腐败行为的惩戒防线。充分发挥办案的治本功能，以惩促教，以惩促建，以惩促改。定期召开干部监督工作联席会议、经济责任审计工作联席会议，坚持选拔任用领导干部事先征求纪检监察部门意见，严格执行党风廉政“一票否决制”。

目前，国有企业惩治和预防腐败体系建设正处于关键阶段。要以科学发展观为指导，以改革创新的精神，把廉洁风险防控工作引向深入，加快推进国有企业惩治和预防腐败体系建设，为实现国有企业“十二五”发展战略目标提供有力保证。