湖北省国有企业生产经营管理廉洁风险防控暂行办法

第一篇：湖北省国有企业生产经营管理廉洁风险防控暂行办法

湖北省国有企业生产经营管理廉洁风险防控暂行办法

第一章 总 则

第一条 为预防我省国有企业生产经营管理廉洁风险，规范国有企业生产经营管理行为，推动国有企业科学发展，根据《湖北省国有企业开展廉洁风险防控工作的意见》及相关规定，结合实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于本省县级以上人民政府依法履行出资人职责的国有独资企业、国有控股企业，党组织关系在地方的中央在鄂国有独资企业、国有控股企业。

第三条 国有企业实施生产经营管理廉洁风险防控，应当按照优化职权配置、完善内部控制、规范业务流程、实施过程监管的要求，对企业经营管理流程、资金运用、物资购销、项目建设以及其他重要业务进行重点监控和制约。

第四条 国有企业应当定期开展廉洁风险排查，系统分析生产经营管理中的廉洁风险点，确定廉洁风险应对策略，实施腐败迹象管理，实现廉洁风险的有效控制与及时处置。

第五条 国有企业党委（党组）书记、董事长、未设董事会的总经理为实施本办法的主要责任人，国有企业党组织负责组织、指导、协调、部署，企业纪检监察机构负责具体组织协调，企业各部门和成员单位负责具体贯彻落实。

第六条 上级纪检监察机关和履行出资人职责的机构应将生产经营管理廉洁风险防控情况纳入党风廉政建设责任制和经营管理绩效考评体系，加强检查考核，促进廉洁风险防控的贯彻落实。

第二章生产经营管理流程监管

第七条 国有企业应当把权力制衡、过程监控原则体现在生产经营管理流程的各个环节之中，细化生产、采购、销售、财务、质检、计量、工程建设等业务流程，加强流程监管，强化过程监督，形成权责明确、管理规范、相互制约、有效监督的生产经营管理内控机制。

第八条 国有企业应当结合实际不断创新生产经营管理模式、方法，优化流程设置，减少流程层级，强化上下程序间的相互制约监督。

第九条 国有企业应当将各个业务流程的权责分工、时限要求、监管措施、廉洁承诺、举报途径等内容，采取适当形式予以公开。

第十条国有企业应积极推进企业信息化建设，把业务流程、关键控制点嵌入系统程序，加强动态管理和现场监控，减少或消除人为操纵因素。具备条件的企业应建立资源规划系统（ERP），促进业务流程合理化、绩效监控动态化、监督检查常态化。

第三章 资金运用监管

第十一条 完善财务监管制度。国有企业应当建立健全会计核算、预算管理、费用管理、内部审计、会计报告等财务监督管理制度，定期对各部门和下属企业执行财经法规、财务制度情况进行监督检查。

第十二条 加强财务预决算管理。国有企业应当推行全面预算管理，加强预算编制、执行、分析、考核，强化预算控制职能，严格限制无预算资金支出；加强财务决算管理，规范财务决算工作程序和内容，执行企业财务决算向出资人和职代会报告制度，开展财务决算审计。

第十三条 加强资金使用监管。国有企业应当明确资金使用审批权限，规范资金使用操作规程和处理程序，严格控制现金收支，对审批、核对、审签、结算、记账等环节进行重点监管。

第十四条 加强资金运行监管。国有企业应当推行会计电算化、财务信息化，探索建立企业资金管理系统和财务管理系统，对资金运行实行实时监控、在线预警，及时发现财务管理中的违纪违法行为。

第十五条 加强资金集中管理。国有企业应当结合实际，合理选择内部银行、资金结算中心、现金池、财务公司等资金集中管理模式，对本企业和成员单位资金实行统一管理。推行企业集团财务集中管理体制，统一会计核算，统一财务负责人或财会人员管理，加强对成员单位的财务控制。

第十六条 加强企业审计监督。在继续强化外部审计监督的同时，国有企业应当建立健全内部审计机构，完善审计监督制度，通过开展内部稽核、财务收支审计、离任审计、专项审计等方式，加强对财务管理、资金运行的审计监督。

第四章 物资购销监管

第十七条 国有企业应当完善采购业务管理制度，规范采购行为，堵塞管理漏洞，加强对采购行为的监管。

（一）实行大宗采购集中管理制度。国有企业应当规范集中采购的请购、审批、购买、验收、付款、采购后评估行为，避免多头采购或分散采购。建立严格的采购验收与价格监督机制。

（二）推行招标采购制度。国有企业应当制定采购目录清单，明确招标采购的范围、标准、实施程序和评标规则，对限额以上的大宗采购进行公开招标；对限额以下的零星采购，制定最高采购限价，采取比质比价采购。具体实施标准由企业自行确定。

（三）实行供应商廉洁承诺制度。国有企业应当建立合格供应商清单，与供应商签订质量保证和廉洁协议。对违反廉洁协议向国有企业工作人员行贿、采取违法手段中标的供应商，取消供应商资格或限制准入。

第十八条 建立产品销售集体定价制度。国有企业应当禁止个人或部门专断销售业务，个人不得擅自压低销售价格或提供赊销。

第十九条 建立合同审查制度。国有企业应当建立健全合同法人授权、归口管理、资信调查、签订、审批、会签、审查、登记、备案、合同专用章等管理制度，加强对合同签订和履行情况的监督检查。合同拟定应当征询专业技术人员和企业法律顾问的意见。

第二十条 国有企业应当推行电子商务，开展网上比质比价采购和竞价销售，减少物资购销中间环节，增加物资购销业务透明度。

第五章 工程项目建设监管

第二十一条 完善工程项目建设监管制度。国有企业应当建立健全工程项目建设法人制、招标投标制、工程监理制、合同管理制、竣工决算审计制和项目建设后评价制度，建立合同单位诚信档案，完善失信惩戒和守信褒奖机制，实行“黑名单”企业限制准入制度。

第二十二条 加强工程立项监管。国有企业应当加强对工程建设方案的可行性研究，按照规定的权限和程序对投资项目进行决策审批。重大项目决策应当实行专家论证、公示和责任追究制度。

第二十三条 加强工程招标投标监管。国有企业应当按照国家、省招标投标相关政策法规，规范内部招标投标行为。

（一）依法必须招标的项目，应当进入综合招标投标中心进行招标投标，严禁任何形式的场外交易。

（二）建立健全招标信息发布、资格审查、开标、评标、定标等招标投标管理制度，制定工作标准，明确工作流程，规范招标投标行为。

（三）加强对招标工作人员的监管，防止规避招标、虚假招标、串通招标、泄露保密信息和场外交易等违法违纪行为发生。

第二十四条 加强工程造价监管。国有企业应当组织相关专业技术人员或委托具有相应资质的中介机构对工程建设项目概预算进行审核，对重大工程项目实行跟踪审计，严禁随意工程变更和概预算调整。

第二十五条 加强工程建设监管。国有企业应当严格执行工程监理制度，健全施工质量保障考核体系，控制建设成本，科学组织施工，禁止违规转包和违法分包。

第二十六条 加强工程验收监管。国有企业在收到承包单位的工程竣工报告后，应当及时组织设计、施工、监理等有关单位进行竣工验收。未实施竣工决算审计的工程项目，不得办理竣工验收手续。

第六章 其他业务监管

第二十七条 加强担保业务监管。国有企业应当严格控制对外担保业务，明确担保的对象、范围、方式、条件、程序、担保限额和禁止担保等事项，建立担保业务责任追究制度。企业

集团应当加强对成员单位担保业务的统一监控。

第二十八条 加强国有资产监管。国有企业应当建立固定资产清查和处置制度，制定无形资产管理办法，实行资产管理责任制，防止国有资产流失。

第二十九条 加强高风险业务监管。国有企业确需开展境外投资和从事股票、期货、期权等高风险金融衍生品投资的，应制定严格的决策程序、报告制度和相应监控措施。

第七章 附 则

第三十条 国有企业领导人员违反本办法的，应当按照《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》和相关法律法规给予相应处理。违反规定获取的不正当利益，应当责令清退。给国有企业造成经济损失的，应当承担经济赔偿责任。

第三十一条 国有企业应根据本办法,结合实际制定实施细则。

第三十二条 本办法自发布之日起施行。

第二篇：湖北省国有企业开展廉洁风险防控工作的意见

湖北省国有企业开展廉洁风险防控工作的意见

根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《中华人民共和国公司法》等法律规定和中央《建立健全惩治和预防腐败体系2008—2012年工作规划》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》等文件要求，为在我省国有企业全面贯彻《湖北省腐败风险预警防控暂行办法》，深入推进国有企业惩治和预防腐败体系建设，开展廉洁风险防控工作，结合我省实际，提出本意见。

一、国有企业廉洁风险防控的重要意义

国有企业是国民经济的重要支柱，是党执政兴国的重要经济基础，是发展中国特色社会主义的重要力量。近年来，我省国有企业反腐倡廉建设取得明显成效。但同时，我省国有企业贪污贿赂、失职渎职、违反财经纪律以及商业贿赂等案件仍然易发多发，涉案金额巨大，窝案串案增多，对进一步深化反腐倡廉建设提出了迫切要求。深入开展国有企业廉洁风险防控工作，是增强国有企业领导人员拒腐防变能力、促进国有企业领导人员廉洁从业的内在要求，是整合国有企业反腐倡廉建设工作力量、提高国有企业预防腐败工作水平的重要举措，是构建具有湖北特色惩治和预防腐败体系的重要内容。全省各级纪检监察机关、履行出资人职责的机构和国有企业要从政治和全局的高度，充分认识开展国有企业廉洁风险防控工作的重要意义，进一步增强责任感和紧迫感，切实把这项工作抓紧抓好。

二、国有企业廉洁风险防控的总体要求

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真落实中央《建立健全惩治和预防腐败体系2008—2012年工作规划》和省委《实施办法》，积极探索对国有企业廉洁风险进行预警、防范、治理的有效途径和方式，逐步建立完善具有湖北特色的国有企业廉洁风险教育、排查、预警、化解工作机制，切实保证国有企业权力行使安全、资金运用安全、项目建设安全和领导人员成长安全。一要坚持预警防控和加强经营管理相结合。把廉洁风险防控工作纳入国有企业改革发展总体目标和战略规划，贯穿于国有企业生产、经营、管理的各个环节，形成预警防控和企业改革发展的良性互动。二要坚持超前防范与严肃执纪相结合。对廉洁风险进行早教育、早提醒、早预防。同时，对腐败迹象及时预警、严肃处置，依法查处违纪违法行为。三要坚持制度防腐和科技防腐相结合。以健全完善源头治腐规章制度为重点，有效规范权力行使。同时，积极采取科技手段，推进风险防控信息化、网络化和智能化，不断提高风险防控工作的科技含量。四要坚持突出重点和统筹推进相结合。以廉洁风险的高发领域和重要环节为重点，集中开展廉洁风险防控活动。五要坚持预警防控与建立现代企业制度、完善法人治理结构相结合，注重建立长效机制，增强廉洁风险防控工作的科学性、系统性、前瞻性、有效性。

三、国有企业廉洁风险防控的主要措施

国有企业要把廉洁风险防控工作作为加强国有企业党风建设和反腐倡廉工作的重要内容和实现形式，严格内部监管，加强监督控制，强化风险防范，防止廉洁风险诱发腐败行为。

（一）加强对生产经营管理活动的监管。加强经营管理流程监管。强化对国有企业业务流程各个环节的监督，积极探索运用资源规划系统和网络技术加强流程监管的方式和途径；加强资金使用监管。推行国有企业全面预算管理，探索建立国有企业资金管理系统，对资金运行实行实时监控、在线预警；加强物资购销监管。强化物资购销中合同管理、信用管理、资金结算、物流运输、检验验收等环节的监督，大力推行网上比质比价采购和竞价销售；加强工程建设项目监管。强化对国有企业工程立项、招标投标、工程建设与验收等环节的监管，建立合同单位诚信守约廉洁档案制度，对因不良行为纳入“黑名单”的企业采取限制性措施。

（二）加强对贯彻落实“三重一大”决策制度的监督。认真落实中央《关于进一步推进

国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》，加强国有企业党委（党组）、监事会、纪检监察机构、党员职工对“三重一大”决策情况的监督。实行国有企业“三重一大”决策事前通告、决策情况记录制度，积极推行“三重一大”决策票决制，落实“三重一大”决策回避制度和责任追究制度。上级纪检监察机关和履行出资人职责的机构要定期对国有企业“三重一大”决策制度的建立和执行情况进行检查，及时发现问题并督促整改。

（三）加强产权交易监管。认真落实《湖北省国有产权交易管理暂行办法》，完善国有企业产权交易监督管理制度，明确国有企业产权交易责任主体、范围、方式、程序，规范国有企业国有产权拍卖、竞价和招标行为。建立国有产权交易报批制度、进场交易制度、信息挂牌制度和信息联合发布制度，加强对国有产权交易、转让、变更等活动的监督检查。国有产权交易要在依法设立的产权交易机构内，按规定程序进行公开交易，严格禁止场外交易、暗箱操作。

（四）加强民主监督。国有企业要认真贯彻《中国共产党党内监督条例（试行）》和《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》，健全完善民主生活会、述职述廉、党员评议、巡视巡察、廉政谈话、诫勉谈话、询问质询等制度，细化工作标准，严格工作程序，强化制度执行。充分发挥国有企业职工董事、职工监事、职代会的监督作用，整合监督力量，创新监督形式，规范监督程序，增强监督实效。健全完善国有企业党务公开、厂务公开制度，明确公开内容，规范公开程序，创新公开载体，推进党务公开、厂务公开标准化、规范化管理。

（五）加强廉洁从业专项监察。国有企业要围绕加强反腐倡廉建设、促进国有企业领导人员和重要岗位人员廉洁从业，积极开展国有企业完善内控管理、优化业务流程、提高执行力、贯彻落实《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》等专项监察。针对专项监察中查找的问题，研究提出进一步加强源头治理的措施和对策，不断提升国有企业党风廉政建设水平。

四、国有企业廉洁风险防控的工作任务

国有企业要在上级纪检监察机关和履行出资人职责的机构领导下，按照“一年试点、两年推广、三年全覆盖”的整体安排，强化措施，全面开展廉洁风险防控工作。

（一）加强风险教育。把廉洁风险教育融入国有企业思想政治工作之中，作为国有企业反腐倡廉教育重要组成部分，纳入企业文化建设重要内容，深入开展廉洁风险专题教育。积极探索廉洁风险教育和企业文化建设有机结合的途径和方式，通过开展岗前廉洁风险、警示、示范教育，举办丰富多彩的廉洁文化创建活动，增强国有企业党员职工主动防范廉洁风险的意识和观念，营造防控廉洁风险的良好氛围。

（二）组织风险排查。国有企业党委(党组)要组织全体党员职工，从个人、岗位、单位等方面认真查找国有企业内部廉洁风险点，重点排查容易引发腐败的制度性缺陷和漏洞，岗位职权可能带来的权力寻租、权钱交易、以权谋私等机会以及可能诱发腐败行为的不正之风。查找的廉洁风险点经单位和部门负责人同意后，交国有企业纪检监察机构审定汇总。分级编制国有企业廉洁风险表，并在一定范围内公开，接受群众监督。

（三）强化风险防范。国有企业要对查找的廉洁风险点进行认真分析研究，结合实际明确风险等级，按个人、岗位、单位分别制定有针对性的防范措施。国有企业要组织力量对本企业反腐倡廉制度和各类管理规章进行全面清理完善，搞好制度的“立、改、废”；有关职能部门要采取有效措施加强对国有企业生产经营管理关键环节、重点岗位，尤其是对国有企业“一把手”的监督，规范权力行使行为；要深化国有企业改革，深入推进企业人、财、物、产、供、销管理体制创新，堵塞体制机制漏洞。

（四）及时预警处置。推行腐败迹象管理，建立腐败迹象信息收集、分析评估、预警处置制度。国有企业纪检监察机构要结合本企业发生的案例，对领导人员在履行职责、职务消费、思想情绪、日常行为、家庭生活等方面存在的异常情况，认真进行分析研究，及时发现腐败迹象，综合运用谈心疏导、批评教育、函询告诫、诫勉谈话、限期整改、组织处理等方

式及时进行预警处置。

五、国有企业廉洁风险防控的组织领导

国有企业党委(党组)书记、董事长、未设董事会企业的总经理是本企业开展廉洁风险防控工作的主要责任人，国有企业党委（党组）要负责抓好廉洁风险防控工作的综合规划、政策制定、组织协调和检查督办。国有企业纪检监察机构要按照上级机关的要求，积极协助党委（党组）制定工作方案，明确人员分工，细化任务分解，安排日程进度，周密部署，精心实施，把风险防控工作真正落到实处。各级纪检监察机关和履行出资人职责的机构要把廉洁风险防控工作纳入党风廉政建设责任制和经营管理绩效考核范围，制定国有企业廉洁风险考核评价办法，建立考核评价指标体系，明确考核内容，细化考核标准，年底结合党风廉政建设责任制检查，对廉洁风险防控工作严格进行考核，考核结果要作为领导班子实绩评定和领导人员奖惩的重要依据。

第三篇：国有企业廉洁风险防控工作问题初探

国有企业廉洁风险防控工作问题初探

摘 要 当前，国有企业廉洁风险防控工作的开展呈良性势头，但在实践中还存在思想认识不强、实施力度不够、操作不当、考核不力等问题。本文试对当前国有企业廉洁风险防控工作中存在的问题进行研究和分析，并探索提出国有企业加强廉洁风险防控工作的对策和建议。

关键词 国有企业 廉洁风险 防控

建立健全国有企业的廉洁风险防控体系，开展廉洁风险防控工作，不仅对国有企业反腐倡廉工作赋予了新的实践，也是国家在国有企业推进防腐败体系建设时所使用的新手段。它有利于促进国有企业领导人员廉洁从业，有利于提高国有企?I反腐倡廉的建设水平，有利于实现国有资产的保值、增值。目前，国有企业的廉洁风险防控工作还存在一些问题，本文将试作剖析，并寻找对策。

一、国有企业廉洁风险防控工作存在的问题

（一）开展廉洁风险防控的意识不强

开展廉洁风险防控的意识不强，这主要表现在两个方面。一是思想认识上有待提高。在领导干部层面，认为开展廉洁风险防控工作务虚不务实，对提高企业的经济效益起不到直接作用；在纪检监察工作人员层面，对廉洁风险防控的认识比较模糊，自身缺少相关知识，却不主动学、不愿意抓；在业务部门人员层面，对该项工作不配合、不支持，有的甚至抵触、逆反。这导致廉洁风险防控工作在思想源头上就出了问题，从而无法较好地落实。二是行动上存在形式主义。一方面，存在敷衍塞责的现象。有些国有企业不是把廉洁风险防控工作作为一项需要长抓不懈的工作机制，而是把其当成一项临时性活动。在实际的操作中，根本不考虑廉洁风险防控能否取得实际效果，而是被动地接受、消极地处理。另一方面，是脱离实际。有些企业在开展廉洁风险防控工作时，不顾及岗位特点、单位特点和行业特点，没有把廉洁风险防控与本单位业务工作和岗位职责进行紧密结合，开展工作时离题万里、大而化之，体现不了风险防范的指向性，起不到任何防控的作用。

（二）开展廉洁风险防控的力度不够

开展廉洁风险防控的力度不够，这一问题突出表现在两个方面。一是廉洁风险防控工作的相关知识普及程度低。廉政风险防控工作涵盖的知识面广，且有深度，其政治性、政策性和专业性都很强，需要通过学习加以掌握。但一些国有企业对这项工作的重视程度不高，不愿意也不打算投入人力、财力组织系统性的培训和学习，相关工作人员在开展廉洁风险防控工作时也不够熟练、不够专业、不够规范。二是开展廉洁风险防控缺少协同。廉洁风险防控工作涉及的内容多、要求高，目前一些国有企业将这项工作划分到纪检监察部门，从专业对口角度讲，这无可厚非。但久而久之演变成了纪检监察部门的单打独斗，并且出现了人手不足、执行乏力的情况。也有些企业采取由纪检监察部门牵头，其他业务部门协同的模式，但在实际中，一些业务部门认为廉洁风险防控仅仅是纪检监察部门的事情，从内心便不认可这一工作和自己的业务相关，因此对廉洁风险防控的支持和配合力度都不够，让廉洁风险防控的工作效果打了折扣。

（三）开展廉洁风险防控的操作不当

开展廉洁风险防控的操作不当，这一问题集中表现在两个方面。一是廉洁风险点找不准。有的企业在排查廉洁风险点时不认真、不细致。在程序上，不符合要求，甚至不顾本企业的实际照抄照搬；在方法上，闭门造车、独来独往，不利用、不发动业务部门的力量；在效果上，没有深入性、科学性和及时性；在时效上，当出现新的风险点时，却不能及时地调整并制定新的防控措施；在路径上，过于重视查找客观风险，轻视查找主观风险；在人员上，局限于查找主要领导的廉洁风险，忽略了查找一般干部的廉洁风险。二是防控措施不管用。一些企业对廉洁风险点进行了排查后，即便风险点找准了，也是浅尝辄止、见好就收，对于如何防控这些风险，没有提出很好的举措。有的企业尽管提出了相应的防控措施，但这些防控措施或过多地依赖宣传教育，或没有抓住深层次原因，过于笼统、过于普遍、过于宏观，缺少针对性和具体性，难以操作。

（四）开展廉洁风险防控的考核不力

廉洁风险防控工作是促进企业健康运转的长期行为，廉洁风险防控体系的构建是预防国企人员滥用权力的重要手段。开展廉洁风险防控工作，必须常态化、长效化，但对该项工作的监督考核、责任追究难以有效执行，制约了其发展。关键原因还是廉洁风险防控工作目前尚无法使用可量化的目标进行评价，且该项工作具有预防性，其最终成果无法直接体现在企业的经济效益上。因此，即便对该项工作进行考核，考核也不具有足够的客观性，从而使工作成效难以被认同，实际工作也被淡化、虚化。另外，廉洁风险防控的责任也亟待明确，否则无法追究相关责任人的责任。

二、提升国有企业廉洁风险防控工作的对策

（一）将廉洁风险防控管理与企业全面风险管理进行融合

只有把廉洁风险防控深度融入企业全面风险防控中，企业领导人员方能真正认识到其价值，也才会在行动上确保廉洁风险防控的有效推进。这需要做到：一是落实全面从严治党战略部署，发挥国有企业党组织的领导核心和政治核心作用，明确国有企业党组织在法人治理结构中的法定地位，让党对国有企业的领导与公司治理得到统一；二是实现体系再造，让企业廉政建设各项要求在企业内部管理和风险控制体系中得到体现，推动廉洁风险的有效防范；三是以落实党风廉政建设责任制为抓手，将廉洁风险的具体防控措施贯穿于企业生产经营管理的各个环节中，在提升企业全面风险管理水平的同时，提升廉洁风险的防控水平。

（二）建立廉洁风险防控全员参与机制

廉洁风险防控事关企业管理中的每一个环节，能否取得良好的效果，绝非纪检监察部门单独所能为之。企业应该建立全员参与机制，一方面要从教育引导入手，纳入所有部门人员，摸索不同人群的廉政心理、廉政思维和相关价值取向发展变化的特点和规律，在教育形式方面要丰富多样、生动活泼、富有实效，在教育途径方面要广泛开展日常教育、集中教育与自我教育，要让廉洁风险防控工作内容为广大员工所理解和把握，要让所有人员充分认识到每个岗位、每项职责都会有潜在的廉洁风险；另一方面则要以“全员参与、共同查找、一起防范”的原则，加强组织协调，加强相互监督，督促或协助相关职能部门一起参与到廉洁风险防控工作中来，找准问题、加强整改，完善制度、优化流程，真正保障廉洁风险防控存在于有机统一的运作环境之中。

（三）强化对廉洁风险点的查找、监控和处置

廉洁风险防控工作经过一段时间的探索，已经初步建立一套科学的理论。但在操作中，依然存在找不准风险点、提不出有效措施等一些问题。这需要通过强化对廉洁风险点的查找、监控和处置并加以应对。一是要抓住廉洁风险点的防控重点。既要紧紧围绕工程建设、项目投资、资产运维、业务合作等经营管理的重点领域，同时也要加强对关键岗位人员的监督，加强对合同管理、财务管理、物资管理、设备管理等关键环节的监控。二是要强化对廉洁风险点的实时监控和动态监控。廉洁风险防控要围绕经营管理权力的运行而运行，要对各类业务实行全过程、全天候的跟踪监控，在此基础上，对风险等级实行分级管理、分级负责，对照岗位职责以及各项法律规章制度，提出具体的措施。三是注重信息化手段的运用。要将风险识别和监督预控融入每个流程，并尝试利用“大数据”来判断异常行为，让廉洁风险无处遁形。

（四）加大监督检查和考核力度，确保廉政风险防控的长效性

加大监督检查和考核力度，确保廉政风险防控的长效性，解决这一问题，要做到以下三个方面。一是要大力开展监督检查，要通过各种监督检查和对重要岗位人员的监督管理，及时发现和解决问题，让廉洁风险防控工作职责明确、责任落实到人。二是建立完善的考核机制，采用信息监测、上级检查、群众评议等方式进行考核，也可与工作目标考核、党风廉政建设责任制考核结合进行。同时，探索建立可以量化的考核机制，使责任能更加清晰，让考核评价能够更加客观、准确。三是实行责任追究，通过实施责任追究，不断增强相关工作人员在廉洁风险防控工作上履职尽责的自觉性和主动性。

三、结语

国有企业廉洁风险防控工作是一项系统性工程，需要逐步建立、逐步完善。当前，国有企业廉洁风险防控工作运行状况呈良性势头，但在实践中还存在思想认识不强、实施力度不够、操作不当、考核不力等问题。完善廉洁风险防控工作的运行，需要对其不断地进行深入研究，提出各种对策，只有将廉洁风险防控管理与企业各项风险管理等进行有机融合，建立全界面、全方位、全过程的风险管理工作机制、责任机制和考核机制，才能使风险识别、评估、监测、控制形成廉洁风险防控合力，才能科学地构建企业廉洁风险管理和控制系?y，扎实地推进国有企业的党风建设和反腐倡廉工作。

（作者单位为中交二航局纪委派驻第二纪检组）

[作者简介：游华锴（1984―），男，湖北浠水人，本科，政工师，研究方向：纪检监察。]

参考文献

[1] 刘黎明.全面推行国企廉洁风险防控新模式[J].中国监察，2010（19）.[2] 张亚斌.国有企业加强廉洁风险防控机制建设的探索与思考[J].科技与企业，2011（02）.[3] 朱德芳.加强国有企业廉洁风险的防范管理[J].航天工业管理，2011（02）.[4] 韩颖.构建国有企业廉洁风险防控机制的思考与探索[J].企业研究，2012（24）.[5] 张春胜，曹伟.加强国有企业廉洁风险防控工作的思考[J].廉政?t望，2014（05）.

第四篇：国有企业廉洁风险防控工作知识

国有企业廉洁风险防控工作知识

一、廉洁风险防控相关知识

（一）廉洁风险本质

1、何谓风险？风险的本义是“可能发生的危险”。

2、何谓廉洁风险？廉洁风险是企业职工在履行权力和日常生活中发生腐败的可能性。主要是指因教育、制度、监管不到位和个人不能廉洁自律、个人管束不严而可能产生不廉洁行为的风险。

3、何谓廉洁风险点？廉洁风险点是指权力运行流程中可能出现因教育、制度、监督不到位和职工不能廉洁自律有可能产生廉洁风险的具体环节或岗位，这种风险点存在不以人的意志为转移，但它是可能进行防范和控制的。

4、何谓廉洁风险防控？针对廉洁风险制定的防范措施应能够在日常工作中得到贯彻执行，从而降低各种违规违纪等腐败行为发生的可能性。

（二）廉洁风险特性。

客观性、广泛性、复杂性、隐蔽性、变动性、可控性。

（三）廉洁风险类型及表现。

1、思想道德风险。

基本认识：主要是指企业员工因私欲、私利等自身思想道德偏误或因亲情请托等情节，可能造成自己行为规范或职业操守发生偏移，经营管理行为失控，或授意他人违反职业操守、岗位职责，导致经营管理行为结果不公正不公平，使行为对象的利益受 损或不当得益，构成以权谋私、损害企业利益、国有资产流失等严重后果的廉洁风险。

表现为：放松自我，信念动摇；心存侥幸，自以为是；漠视法纪，胆大妄为；挥霍浪费，放纵私欲。

2、制度机制风险。

基本认识：由于缺乏工作制度的明确覆盖，工作程序的明确规定，工作时限、标准、质量的明确约定，在企业经营管理过程中个人自由裁量空间较大，缺乏有效制衡和监督制约，可能造成行使权力失控、职责行为失范，构成滥用职权、以权谋私，致使国有资产流失等严重后果的廉洁风险。

表现为：有章不循，执行不力；管理制度不健全；监督监管机制不完善。

3、岗位职责风险。

基本认识：由于职责的特殊性及存在思想道德、外部环境、业务流程和制度机制等方面的实际问题，可能造成在岗位人员不正确或不认真履行自身职责或不作为，构成工作失职、以权谋私，致使国有资产流失等严重后果的廉洁风险。国有企业敏感岗位作为掌管权力和资源的关键岗位，其廉洁风险更多更大。

表现为: “一岗双责”履行不到位；制度机制职责约束不当，造成权限灵活使用；用人不当；以权谋利；滥用职权，徇私舞弊；利用职务之便挪用、侵占企业财物。

4、业务流程风险。

基本认识：指企业的业务流程的复杂性或流程设计不完善、缺乏相互制约，以及不严格执行业务流程等情况，可能造成的在 2 岗人员不履行或不正确履行职责而导致的廉洁风险。

表现为：业务流程的复杂性和动态性。业务流程设计不规范、不严密，执行不力。

5、外部环境风险。

基本认识：为了达到有利于自身利益的目的，来自于环境和友情、亲情等方面的不利影响，或本企业之外的一些人员可能为了达到自身利益的目的，可能对领导人员或重要岗位人员进行利益诱惑或施加其他非正常影响，导致当事人行为失范，构成失职渎职、权钱交易，致使国有资产流失等严重后果的廉洁风险。

表现为：社会大环境影响；亲情、友情的影响。

二、明确查险思路

廉洁风险查找前一定做相关排查方案，明确排查的原则、排查对象、排查方法、排查重点、排查准备。

1、全员参与。查找廉洁风险是对职工最好的廉洁从业教育，通过查找风险可以提升自我约束、自我管控、自我规范的能力，这是排查廉洁风险的目的。

2、分层查找。以权力运行为主线，重点分层查找好个人岗位、部门职权、单位职责三个层次的五大类廉洁风险。

3、突出重点。兼顾一般，突出重点。查找“四重”风险，即查找重点部门、重点工程、重要领域和重要环节上权力运行的廉洁风险，特别是拥有“三重一大”决策及人、财、物、产、供、销等管理岗位，着力解决本系统、本单位涉及职工群众切身利益的重点、难点、热点和重大改革等问题。目的就是要达到以重点带全面、以关键促整体、以典型带一般，推动企业廉洁风险防控工 3 作深入发展。

4、查险准备。做到“三有”：①有明确的工作表格，包括：设计好相应的风险查找表、风险类型统计表等；②有明确排查依据，包括：各类岗位工作职责、各类职务说明书、各部门的工作职能、相关业务办理工作流程、相关岗位工作规范等基础资料，便于风险排查和统计归类；③要有明确的公示途径和载体，包括：公示各阶段性成果的场所、阵地、载体、文件等。

三、全面清权汇权

1、清权原则。按照“谁行使、谁清理”的原则。

2、清权目标。清理方法：从上到下的纵向清理和从部门（单位）到岗位的横向清理。清理要求：做到“四个准确”，即每项权力名称准确、每项权利涉及领域准确、用权依据准确、监督制约准确。

3、编制目录。对经过清理审定的各项权力目录，进行权力名目集中汇总，形成部门（单位）和个人的清权汇权目录，为查找风险做好基础。

编制权力目录的四项要求：①内容合规；②形式简明；③操作方便；④廉洁可控。

四、职权评估梳理

1、梳理评估。

评估梳理岗位职责，明确权力行使规范； 评估梳理业务流程，明确重点业务规范。

要求：做到“三个更加”，即权力更加清晰，流程更加优化，管理更加规范。

2、归类明权。

通过梳理，将各类权责分别归结为决策权类、执行权类和监督权类等三大类，并对各类权力进行细分后，明确相应权力的运行流程

3、绘制流程。

包括：绘制出各项权力运行流程图，便于标注查找出的风险点等。

五、分级排查风险

1、明确排查层面。领导干部岗位、中层管理岗位、一般管理岗位、操作技能岗位。

2、查找五类风险。即思想道德、制度机制、岗位职责、业务流程、外部环境等五类廉洁风险。

3、五种查找方法。主要采取自己找、同事提、群众帮、领导点、组织审“五类查找法”。

突出“六查找”，即查找发生过违规违纪问题的岗位，查找容易发生腐败行为的领域，查找权力运行流程的具体环节，查找权力行使主体思想认识，查找制度机制漏洞，查找权力监管环节。

4、各自具体要求。

——自己找。对照自己工作岗位职责和应有的权力行使流程，对照五类风险及表现形式进行自我查找，并填写《廉洁风险查找情况登记表》。自己查找风险点。

查找要求：做到“四个尽量”、“四个不要”，即尽量找实，不要过于空泛；尽量找准，不要无的放矢；尽量找全，不要怕报丑；尽量找透，不要碍于防范。

——同事提。要求个人将自己查找的风险点情况，通过主动交流、个别交谈、民主议定等形式，主动征求同事、工友之间的意见。

查找要求：力求做到“四否”。即是否有漏查；是否有漏写；是否有漏找；是否有漏报的情况。

——群众帮。对于党员干部的风险查找情况，要通过“三会一谈”形式，即职工大会、党员大会、民主评议和个别交谈等形式，向本单位的职工群众公开征求风险意见，接受群众帮助和提醒，深入查找。

查找要求：防止“四不”问题。即风险查找不全；风险查找不实；风险查找不深；内附查找不准，自觉当好风险查找表率。

——领导点。查找时，要求单位廉洁风险防控小组成员或单位主管领导，要参加基层单位风险查找活动，并做好点评指导。

查找要求：做到“四个有没有”。即风险点有没有没想到的；风险点有没有遗漏的；风险点有没有找得不全的；风险点有没有归类不准的。

——组织审。查找出的廉洁风险点是要公布于众，让大家知晓的。所以，一定要经组织审核认可后才予以公布。

审定要求：影响权力行使；便于防范控制；曾经发生过问题。审定方式：党支部大会、领导专题审议会、部室全体会议、领导小组办公会等。

5、绘制防控流程图。

将审定公布的廉洁风险点标注在相应的权力运行流程图上，公布于众，接受监管。

六、确定风险等级

1、制订风险等级评估标准。

主要依据：①发生违规违纪行为的可能性；②掌握权力和资源的多少；③曾经发生过违纪违法案件的情况

制定主体：各单位自行印发廉洁风险等级评估标准，供各级组织审核评估。

2、划分风险等级。

评级方法：自我评级和组织审定相结合

——高风险。主要是指廉洁风险一旦发生，就会违反党纪国法，产生严重不良后果的行为；

——一般风险。主要是指廉洁风险一旦发生就会违反上级有关规章制度，产生较为严重不良后果的行为；

——低风险。主要指廉洁风险一旦发生就会违反本单位有关规章制度，产生一定不良后果的行为。

3、落实防控责任。

责任主体：党政“一把手”、分管领导和部门领导三级责任主体。

责任要求：单位（部门）党政“一把手”负责本单位、本部门的高风险点的防控工作；分管领导直接负责本单位、本单位一般风险点的防控工作；部门领导直接管理和负责本单位、本部门的低风险点的防控工作。

责任目标：确保各级廉洁风险岗位、环节、流程上的权力运行时不失范、不失控、不失管的“三不”问题，确保廉洁风险得到有效防控。

4、公开风险等级

各单位按照风险评级标准，履行民主评定程序后，将评定风险的等级情况及时公开，接受监督，搞好防控。

七、设计和绘制流程图

（一）如何运用分析法识别廉洁风险

1、收集相关业务流程，奠定廉洁风险分析的基础；

2、判断业务流程的完备性，是否属于腐败高发领域和关键点；

3、细化流程中的权力配置使用情况，分析流程中的权力自由裁量空间；

4、关注企业各项生产要素（人、财、物、产、供、销、工程建设等）的内外部接触界面；

5、分析上述界面当中的廉洁关键控制点，控制标准是否明确；

6、廉洁风险关键控制点对应的管理制度是否完备；

7、明晰廉洁风险转化条件；

8、持续监测廉洁风险管理环境的变化。

（二）流程图的设计与绘制

1、流程规划的基本步骤。

流程规划启动；部门流程清单识别；流程分级分类；流程重要度评估；任命流程所有者；完成清单和系统图。

2、流程图绘制的步骤。

第一步：首先要确定流程的上下端接口的岗位；

第二步：讨论确定流程的目的，确定设计路径和预定效果。

第三步：把流程的每一个目标分解成量化的目标，将图表分解成能处理的单元，并找出关键控制点。

第四步：任命流程所有者。让流程操作者参与流程图绘制。第五步：明确岗位职责。

第六步：确定流程路线，画出流程图。一般采用WORD、WPS绘制简单的流程图；采用微软的VISIO绘制跨功能流程图。

八、如何编制手册

（一）编制手册的基本内容主要包括：

1、编制说明：编制手册的意义、宗旨；手册的结构说明；手册的特定标示说明；手册的运用要求等。

2、上级发布的风险防控的主要文件或重要法规。

3、本单位的风险防控重要文件或规定；

4、本单位重要领域、关键岗位、重点环节的主要流程及流程节点、涉及的对象及岗位、廉洁风险点、防控措施、责任主体等。

5、本单位各层级及主要岗位职责、工作流程、廉洁风险点及防控措施等。

（二）手册的编制原则

1、从岗位中来，到岗位中去，突出调查研究原则；

2、自下而上，上下结合，突出防控全覆盖原则；

3、实事求是，充分讨论，注重可操作性原则；

4、精心研判，严格审定，注重科学性原则。

（三）手册的编制方法

1、紧密结合本单位生产经营实际，重点把握好对“三重一大” 9 决策管理、招投标管理、投资项目管理、资金运用管理等方面存在的廉洁风险防控，制定切实可行的防控措施和方案。

2、在进入实际编制过程中，可先列出提纲，认真分析本单位重要领域、关键岗位、重点环节的主要流程及流程节点、涉及的对象及岗位、廉洁风险点、防控措施、责任主体等，并逐项详细列举，其表现形式可为表格式，也可为图表式，以清楚明了为原则。

3、在编制过程中，既要紧密联系本单位防控工作实际，又要善于借鉴好的经验和做法，使之更具有科学性和可操作性。

4、编制好的手册一定要经过多方面、多层次、多回合的研究和讨论，虚心汲取好的意见和建议，认真修改并报上级领导审定后再出台。

（四）手册编制注意事项。

1、手册编制层次要分明。

2、引用的文件要有权威性。

3、要体现覆盖的目标。

第五篇：湖北省腐败风险预警防控暂行办法[范文]

湖北省腐败风险预警防控暂行办法

第一章总则

第一条为深入贯彻落实中共中央《建立健全惩治和预防腐败体系2008—2012年工作规划》和省委《实施办法》，切实推进武汉城市圈、鄂西生态文化旅游圈和仙洪新农村建设试验区腐败风险防控体系建设，现就开展腐败风险预警防控工作，制定本办法。

第二条腐败风险预警防控，是对国家公职人员在执行公务和日常生活中可能发生的腐败风险，包括思想道德风险、岗位职责风险、制度机制风险等，进行排查预防、适时监控、纠错处臵、综合管理，努力减少腐败行为的发生。

第三条腐败风险预警防控，着眼于保证权力行使安全、资金运用安全、项目建设安全和干部成长安全，是推进惩治和预防腐败体系建设的基础性工作。按照“一年试点、两年推广、三年全面覆盖"的安排分步推进。

第四条腐败风险预警防控，坚持内部防范与外部监控相结合，事前防范与预警处臵相结合，专防专控与社会参与相结合，地方统一管理与部门垂直管理相结合，纪委组织协调与部门具体实施相结合。

第二章腐败风险排查与防范

第五条排查腐败风险点。各部门、各单位结合自身职能和工作实际，采取自查自找、群众评议、征求行业内干部职工和服务对象意见等方式，分层次对可能滋生腐败的风险点进行排查。重点查找单位人财物管理、行政许可和审批、行政事业性收费、执纪执法等工作中，业务流程、制度规范、内部管理、监督制约等方面的腐败风险点；领导班子在重大事项决策、重要人事任免、重大建设项目安排和大额度资金使用等方面的腐败风险点；国家公职人员个人素质、履行职责、开展业务、社会交往、处理个人重要事项等方面的腐败风险点。凡属权力运行的重要岗位和关键环节，曾经出现过违纪违法问题的部位，以及群众反映问题较多的部位，均须排查。

第六条各部门、各单位针对排查出的腐败风险点，制定防范措施，科学配臵权力，加强流程控制，规范自由裁量权的使用，完善管理制度、工作规则、行为规范和廉政规定，探索运用科技手段防范腐败风险的途径和方式。加强腐败风险教育，组织党员干部学习法律法规、党纪政纪条规、有关制度和情景案例，帮助党员干部了解所处岗位的行为规范和腐败风险，强化腐败风险防范意识，提高腐败风险处臵能力。

第七条各部门、各单位排查的腐败风险点、制定的防范措施，经单位党组(党委)或纪检监察机构审核后，按职级和业务类型进行登记，分层级建立岗位腐败风险点目录，实行动态管理，并报上级主管部门和纪检监察机关备案。排查出的腐败风险点和制定的防范措施，在本部门、本单位进行公示，并通过文件、网络等形式进行公开，接受群众监督。

第三章腐败风险信息收集

第八条在纪检监察机关(机构)、巡视工作机构中确定腐败风险信息员，聘请人大代表、政协委员、特邀监察员、行风监督员、新闻媒体代表、服务对象及其他群众代表担任腐败风险信息员，及时收集整理腐败风险信息，报纪检监察机关(机构)。

第九条通过受理信访举报和投诉，开展专项检查、执法和效能监察、行风评议、案件检查。、责任审计、巡视等工作，参加领导班子民主生活会、领导干部述职述廉等活动，加强与执纪执法部门、人大和政协内部机构、其它有关部门的工作联系和信息交流，以及问卷调查、网上调查、访问服务对象和业务工作对象等方式，开展腐败风险信息日常收集工作。

第十条坚持把容易滋生腐败的重点部位和环节作为腐败风险信息收集的重点，及时发现苗头性、倾向性问题。

第四章腐败风险信息处置

第十一条纪检监察机关(机构)、相关执纪执法和监督管理部门、其他有关方面人员组成评估小组，对收集到的腐败风险信息进行评估。依照党纪条规、行政法规、廉洁自律有关规定、腐败行为发生几率以及可能造成后果的严重程度、紧急程度等，由高到低确定一、二、三级腐败风险，并根据腐败风险的变化，及时调整风险等级。

第十二条各部门、各单位要根据腐败风险等级，有针对性地采取相应的处臵措施，及时化解腐败风险。纪检监察机关(机构)要根据不同对象采取不同的处臵措施：

(一)对国家公职人员，按照干部管理权限，采取谈心疏导、批评教育、信访约谈、发函询问、诫勉谈话等方式进行预警处臵。

(二)对部门和单位，采取对责任领导诫勉谈话、发送纪检监察建议书、责成召开专题民主生活会、发问廉问责书、限期整改等方式进行预警处臵。

(三)对新发现的腐败风险，责成有关单位和个人及时制定防范措施。

(四)必要时，上级纪检监察机关可直接对有关地方、单位及其工作人员实施预警处臵。

第十三条建立预警处臵结果回告制度。有关单位和个人接到预警后，应在规定时限内对腐败风险成因进行剖析，制定整改措施，形成书面报告，及时回告实施预警的纪检监察机关(机构)。

第十四条建立腐败风险预警处臵督查制度。纪检监监控，对防控措施落实不到位的部门和单位及时督导。对高风险单位、高风险岗位的腐败风险防控措施落实情况，每年至少抽查一次。

第十五条建立预警处臵情况通报制度。纪检监察机关(机构)实施

预警处臵的重要个案和综合情况，要及时向同级党委(党组)和上级纪检监察机关报告，并在一定范围内通报。

第五章附则

第十六条建立腐败风险预警防控工作责任制。各级党委、政府和纪检监察机关，要把开展腐败风险预警防控作为构建惩治和预防腐败体系的重要任务，纳入党风廉政建设责任制考核内容，加强对各部门、各单位和重要岗位腐败风险防控工作的分类指导、组织协调、督促检查和考核工作。各级领导班子成员要按照党风廉政建设责任制要求，抓好自身和管辖范围内的腐败风险预警防控工作。对实施腐败风险预警防控措施不力，致使本部门、本单位或所属人员发生违纪违法行为的，按照有关规定追究主要领导和相关人员的责任。

第十七条各地、各部门、各单位可根据本办法，制定具体实施细则，并报上级纪检监察机关备案。

第十八条本办法由省纪委、省监察厅负责解释。

第十九条本办法自发布之日起施行。