邀请函,费用

第一篇：邀请函,费用

篇一：邀请函说明 邀请函的开法

办理不同类型的签证对邀请函的要求也不一样,不过国家对邀请函的要求也不一样,所以,如果你想了解美国的签证,最好建议还是去美国驻华大使馆的网站查询一下,上面内容还是比较具体的.在此,先告诉你一些关于邀请函的基本情况,以供参考: 1.美国签证都要求提供邀请函原件,所以,切记请你的朋友在打印好邀请函之后寄给你.考虑到时间和安全问题,建议采用快递(比如,dhl)2.邀请函内容: 1)首行居中标明邀请函字样.2)虽然邀请函是发给个人的,但最终是要交给签证官查阅的,所以,在首行称谓上最好写尊敬的先生们/女士们: 3)正文内容大致包含以下几点: 邀请方详细信息.包括:邀请人姓名,有效证件号(如身份证号或护照号等),公司或个人的详细地址,电话,传真.被邀请人详细信息.具体要求同上.此次邀请的理由.邀请的具体时间段(从某年某月某日起,至某年某月某日止).提供邀请期内的具体行程.（如哪天参加什么会晤，哪天参观哪里，大概写几个即可）被邀请人在旅行期间的费用承担.需要在邀请函中明确注明:此次旅行期间的所有费用,包括各项旅行费用和旅行期间的保险费用,由谁承担.如是邀请方承担的话,则需要在提交签证材料的时候一并提供可以证明的相关书面材料.邀请人亲笔签名(邀请信最好打印,邀请人签名必须是手写亲笔签名)注：邀请函的目的是让签证官相信其为真实有效，显得稍微充实一些，比如说大概的行程安排，不用像行程表那样详细，只需点一下即可，如：参加什么会议，目的是促进两公司之间的合作，交流，还是技术指导，开的是哪方面的会议，在哪个城市开会，对双方公司有什么益处等等，简单概括一下。篇二：如何办理邀请函 邀请外国人来华呈批表

说明：

1、本表是申办《签证通知表》的依据，请如实填写，打印上报。

2、申请人要求在非国籍所在地办理签证的，请提供在当地的有效居留证明。

3、邀请单位为企业的，无需市直主管部门审核，请直接到我办申报。

4、办理《签证通知表》为3个工作日。

办理外国人来华邀请须知

一、申报材料要求：

（一）一次商务访问签证（f字签证）

a、签证种类：3个月有效期，一次入境，停留天数：按业务需要客观真实填写。

b、适用对象：适用于到我国访问、经商、考察、短期进修、实习，以及参加在中国举行的各类交易会的人员。c、所需材料：

1、如实填写《邀请外国人来华呈报表》各项内容；

2、被邀请人有效护照、来华签证及来华记录复印件；

3、被邀请单位营业执照（中外文）复印件；

4、被邀请人单位出具的在职证明（中外文），须以国外公司抬头的信笺纸打印；

5、邀请单位出具的邀请函（包含来华人员信息、来华目的、来华时间安排、费用承担等内容，法人签字并加盖单位公章）；

6、来访详细日程安排，须注明抵离时间；

7、邀请单位担保函（包括被邀请人在华期间费用承担，邀请单位负责监督被邀请人遵守中国法律并及时离境，法人签字并加盖单位公章）；

8、邀请单位营业执照（已年检）和机构代码证复印件；

9、送办人身份证原件、复印件。补充材料：来华参加各类交易会的，国内单位须提供参加交易会的证明材料。

（二）多次商务访问签证（f字签证）a、签证种类：（1）6个月有效期，多次入境，停留天数为30天；（2）12个月有效期，多次入境，停留天数为30天； b．适用对象：（1）在华有投资者。（2）在华公司的国外母公司、国外子公司管理、技术人员。（3）为执行合同需经常来华人员。（4）一年内多次取得我f字签证（商务签证）人员。c、所需材料：

1、如实填写《邀请外国人来华呈报表》各项内容

2、被邀请人有效护照、来华签证及来华记录复印件

3、被邀请单位营业执照（中外文）复印件

4、被邀请人单位出具的在职证明（中外文），须以国外公司抬头的信笺纸打印

5、邀请单位出具的邀请函（包含来华人员信息、来华目的、来华时间安排、费用承担等内容，并加盖单位公章）

6、来访详细日程安排，须注明抵离时间

7、邀请单位担保函（包括被邀请人在华期间费用承担，邀请单位负责监督被邀请人遵守中国法律并及时离境，法人签字并加盖单位公章）

8、邀请单位营业执照（已年检）和机构代码证复印件

9、在华有投资者，须提供注明被邀请人姓名的营业执照原件及复印件

10、公司间的合同或协议（中外文）复印件

11、送办人身份证原件、复印件。

（三）工作签证（z字签证）：

a、签证种类：三个月有效期，一次入境，停留天数为000天。b、适用对象：到我国任职或就业者及其随行家属。c、所需材料：

1、如实填写《邀请外国人来华呈报表》各项内容

2、被邀请人有效护照的复印件、来华签证及来华记录复印件

3、《外国人就业许可证书》或《外国专家来华工作许可证》原件并提供复印件

4、邀请单位出具的邀请函（包含来华人员信息、业务往来情况、来华时间、费用承担等内容，并加盖单位公章）

5、邀请单位担保函（包括被邀请人在华期间费用承担，邀请单位负责监督被邀请人遵守中国法律并及时离境，需法人签字并加盖单位公章）

6、文教类外国专家需经市教育局审核

7、邀请单位营业执照（已年检）和机构代码证复印件

8、陪同亲属须提供亲属关系证明（需经我国驻外使领馆认证）、来华工作者的有效护照和《就业证》、《外国专家证》、《常驻机构代表证》及《居留许可》的复印件

9、送办人身份证原件、复印件。

（四）部分国家需追加以下材料（1）银行汇款材料；（2）进出口单据；（3）订单或合同；（4）其他业务往来证明材料。

二、注意事项：

1、邀请单位须如实填写并打印《邀请外国人来华呈报表》。

2、我办审发的《邀请确认函》须与邀请单位的邀请函配合使用。

4、被邀请人到第三国签证的，须提供第三国长期居留证明材料。

5、邀请单位提供的所有证明材料以中文或英文提交。其它文字的资料，需翻译成中文。所有复印材料必须清晰可辨并加盖国内邀请单位公章，如有必要，请提供原件验看。

6、每年自7月1日起，营业执照副本需有上年度年检公章方可受理；

7、我办未授权或委托任何中介机构或个人来代办、代送申请材料，建议与被邀请人有直接业务往来的我市单位亲自到我办申报，否则，由此产生的一切责任由国内邀请公司承担。

8、我办有权拒绝不符合中国法律和规定的邀请函申请，更改或取消已发出的邀请函。篇三：商务邀请函格式

商务邀请涵格式（仅供参考）邀 请 公 司 的 抬 头 纸

1、商务邀请的目的（商务考察、洽谈业务、签定合同等）。

2、行程安排（比如什么时候的会议、何处召开、多长时间等）。

3、旅行费用、落地接待的费用承诺。

4、邀请人的签字、公司盖章。商务考察邀请函（参考文本）

恒业国际·北京天博恒业：

由于我方项目的需求，特邀请贵公司专业顾问人员对我方项目进行实地考察，届时将与贵公司商议______________事宜。

考察内容：___________________ 所有考察费用：往返交通费用，地接费用等均由我方负担。考察人员的住宿条件将不低于____________的标准。

我方联系人： 联系方式：

请贵方予以确认并回复。

单位负责人签字：___________________ 单 位 公 章：___________________ 年月 日

第二篇：融资费用

在市场经济发展到今天，企业的融资活动越来越趋向多元化，融资租入固定资产也得到了前所未有的发展，它日益成为企业的一项重要的融资手段。从会计的角度来说，企业融资租入的固定资产已对其拥有了长期控制权，虽然从法律形式上来看，企业租赁时尚未拥有所有权，但从实质重于形式的原则出发，应视同自

有固定资产，企业要对其入账，增加固定资产。

一、融资租入固定资产的性质

从融资者的角度来看，融资租入固定资产是一项特殊的债权性融资活动，它和一般的长期性债权融资活动不同，通常，融资租入固定资产的租金是以年金的方式来分期支付，是一系列等额支付的款项。另外，它所形成的是融资企业的负债而不是权益，在租赁期内，租赁企业有法定义务按合同约定在规定的时间内向对方支付利息和本金，也就是租金，租赁期满，企业的还款义务解除。所以从性质上来说，融资租入固

定资产就是企业在一定期间占用了对方一笔定期偿还的负债

二、融资租入固定资产的账务处理

（一）租赁开始日

在租赁开始日，企业以固定资产的方式取得融资，此时应以租赁资产的公允价值和最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租赁资产的入账价值，在确认资产的增加时，同时确认一项负债，以最低租赁付款

额作为在租赁期内要还本付息的总额列为长期应付款，这个数额也就是租赁企业在租赁期内预期需要支付的现金。该资产和负债的入账的差额属于还本付息额与融资额形成的融资费用，这项费用应在整个租赁期分摊，属于一项递延费用，我们应将其列为未确认融资费用。发生的初始直接费用，根据《新企业会计准

则》，应作为融资租入固定资产的入账价值，不构成融资额，同时由于这部分费用是直接支付的，不构成对出租人的负债，即不列为长期应付款。所以，租赁开始日，企业取得融资租入固定资产，其账务处理如 下

借：固定资产—融资租入固定资（公允价与最低租赁付款额现值中较低者加初始直接费用 未确认融资费用（最低租赁付款额减其现值或该固定资产的公允价值）贷：长期应付款—应付融资租赁款（最低租赁付款额）银行存款（初始直接费用）

（二）各期租金的支付和未确认融资费用的分摊

在融资租赁下，企业向出租人支付的租金中，包含了本金和利息两部分，企业支付租金时，一方面减少长期应付款，另一方面应同时将未确认的融资费用按一定的方法确认为当期融资费用。如果在先付租金的情况下（即每期期初等额支付租金），租赁期的第一期支付的租金不含利息，只需减少长期应付款，不必确认当期融资费用。分摊时应采用实际利率法分摊，各期分摊数各不相同，其账务处理如下

借：长期应付款—应付融资租赁款（各期相同）贷：银行存款

借：财务费用（根据实际利率法确认的融资费用，每期不同）贷：未确认融资费用

（三）融资租入固定资产折旧的计提

企业租入固定资产应计提折旧，折旧政策应和自有固定资产折旧政策一致，同自有固定资定一样，折旧方法一般有年限平均法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法等。如果企业 1 或与其有关的第三方对租赁资产余值提供了担保，则应折旧总额为租赁开始日固定资产的入账价值扣除担保余值后的余额，如未有担保，则应折旧总额为租赁期开始日固定资产的入账价值

固定资产的折旧期应视租赁合同而论，如果能够合理确定租赁期届满时企业将会取得资产的所有权，即可认为企业拥有该资产的全部使用寿命，因此应以该资产的使用寿命作为折旧期间，如果无法合理确定租赁期届满后企业是否能够取得租赁固定资产的所有权，则应以租赁期与租赁资产寿命中两者较短者作为折旧期间。通常，计提折旧的会计分录如下 借：财务费用—折旧费 贷：累计折旧

（四）履约成本的处理

履约成本是指租赁期内为租赁资产支付的各种使用费用，如技术咨询和服务费，人员培训费，维修费，保险费等。企业发生的履约成本通常应列为当期损益，计入管理费用。即其账务处理如下：

借：管理费用 贷：银行存款

(五）或有租金的处理

或有租金是指金额不固定、以时间长短以外的其它因素（如销售量、使用量、物价指数等）为依据计算的租金，由于或有租金的不确定性，因此或有租金在实际发生时计入当期损益，通常计入销售费用。其账务处理为： 借：销售费用 贷：银行存款

（六）租赁期届满时的处理

租赁期届满时，企业对租赁固定资产的处理通常的三种情况：返还、优惠续租、留购。

1、返还租赁固定资产

租赁期届满，企业向出租人返还固定资产时，通常将最后一期租金合在一起入账，作如下的分录：

借：长期应付款—应付融资租赁款

累计折旧

贷：固定资产—融资租入固定资产

2、优惠续租该固定资产

企业行使优惠续租权，此时应视同该项租赁一直存在而作出相应的账务处理。

3、留购租赁资产

在企业行使优惠购买选择权的情况下，支付购买价款时，此时会计处理如下： 借：长期应付款—应付融资租赁 贷：银行存款

同时，还应结转固定资产的明细账。借：固定资产—生产经营用固定资产 贷：固定资产—融资租入固定资产

第三篇：费用申请

申请

致公司领导：

我部为支持村委“三八”文娱活动，特以公司名义组织一支舞蹈队参加表演节目，现需聘请专业老师前来指导，经双方协商给付排舞学费及陪练费600元，收款凭据待“三八”活动完后一并补上。

以上根据实际情况作出申请，希给予批准为盼！

申请人：XXX日期：2010年1月19日

申请

致公司领导：

座垫部为支持旺岗村委“三八”文娱活动，特以美梦思床具有限公司名义组织一支舞蹈队参加表演节目，现因表演日期已近，需准备租订衣服、联系化妆及设计发型等，暂申请公司财务借支1000元，收款凭据待“三八”活动完后一并补上。

以上根据实际情况作出申请，希给予批准为盼！

申请人：赖佩仪日期：2010年3月1日

第四篇：费用管理参考

集 团 费 用 管 理 办 法

（试 行）

为贯彻公司“增收节支”的方针，有效降低运营成本，提升公司竞争力，加强费用的监管并明确监管人责任，严格把好费用开支关，堵塞费用开支上的漏洞，切实把不合理的费用支出压下来，特制定本制度。这里的费用是指公司除采购成本以外的所有费用。

费用管理采用“预算控制，分项管理，归口控制”原则，各级费用管理的责任承担者，都必须做到责任内容清楚，职权范围明确。

一、费用报销要求

1、报销费用必须以合理、合法、真实的凭证为依据。

⑴对外发生经济业务，支付款项必须取得合法的原始凭证，合法的原始凭证 是指：

① 套印有税务部门监制章的发票或套印有财政部票据监制章和解放军总后 勤票据监制章的票据；

②行政部门统一印制的事业性收费票据、统一收据及专用票据； ③国家交通、水电等部门的专用票据。⑵取得合法原始凭证时（包括定额发票），应要求对方单位如实填写并符合以下基本要求：

① 准确填写付款单位的全称及付款日期；

②详细填写经济业务内容、单位、数量、单价、金额不允许涂改，大小写必须相符。

③票据上必须加盖有对方单位的“发票专用章”或“财务专用章”,且有收款人签名(或盖章)；

④购物发票：出现购“办公用品”、“计算机配件”、“书籍”等，必须附有加盖与票面相同印章的购货清单和验收手续。

⑶取得的原始凭证不符合上述基本要求，出现以下情况，产服中心会计部门一律不予报销，并将情况向财管委、监事局书面报告： ①发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清； ②购物发票与验收单在数量、金额上不相符；

③发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符； ④发票或收款凭证属过期停用或伪造的； ⑤套开票、连号票一律不予报销；

⑥其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报销； ⑦以合法票据抵付不合法票据不予报销。

2、发生的费用必须按规定分类填写公司统一的报销单据，不得随意填写。

3、原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、签字，相关手续必须完备。

4、产服会计部门票据审核岗位和会计部长应严格遵守费用报销要求，认真审核各种凭证，对不合法的原始票据应拒绝报销，检查封面金额与所附单据是否相符，并要承担责任，凡不符合规范报支的，对产服会计部门票据审核岗位和会计部长分别按报支额的10%处以罚款。

5、产服中心会计部门票据审核岗位和会计部长应严格审核费用报销要件，并与费用报销票据认真核对，费用报销票据与对应报销要件不符，且没有合理解释的，产服中心会计部门不准予以报销，并应将费用报销票据和报销说明复印在当日向财管委和监事局书面报告，6、各种当月费用报销必须在每月25日前送呈有关领导审批，各级领导应及时审批，防止造成费用入帐逾期现象。

7、产服中心会计部门应加强各项费用凭证的审核工作，对不符合公司制度的及越权审批的费用和支出一律不得报支，应将详细情况在当日向财管委和监事局书面报告。凡在检查中发现，将对相关产服中心会计部门票据审核岗位人员和会计部长进行处罚，分别按报支金额的10％处以罚款。

8、对于手续或填写不符要求的产服中心会计部门应一律退回修改、补全手续、重填凭证；对于不得报支的费用项目，产服中心会计部门一律退回拒付；对于超期申报的费用，产服中心会计部门根椐规定进行报支。

二、费用报销基本原则

1、责任明确原则。对于差旅费、交通费、业务招待费等必须谁发生谁报支（董事局主席除外），不准代报，不准多人合并报支，否则一律退回不得报支。

2、费用最低原则。若为同性二人同时外地出差，住宿费根据级别按单人标准核报。若为长期外出（如技术支持），除特殊情况外，一律乘坐公交车。

3、费用划分原则。对外地出差，住宿费单独填制“差旅费”单据；交通费及伙食补贴应在同一“差旅费”单据上填列。

4、费用清晰原则。各报销单据上必须注明所属部门。差旅费必须明确填写所属日期及业务内容，交通费写明出差地点、时间、乘坐线路和车费，对于统一票价的车票，写明核报金额。严格保管各类费用凭据，不得以其他单据代替；如业务招待费必须写明招待客户，陪客人员姓名、地点、时间。否则一律退回不得报支。

5、费用申请原则。业务招待必须事先申请，根椐权限经部门或经营单位负责人审批后方可使用，未经审批的一律不得报支，如有特殊原因，必须事先电话请示。

6、及时报支入帐原则。

为保证会计核算的正确性、及时性，费用报支原则上当月费用当月报支，因出差等原因，超出报支日期的应写明情况，否则按下列标准：

费用发生后，15天内按照费用全额报销； 费用发生后，22天内按照费用全额95％报销； 费用发生后，30天内按照费用全额90％报销； 费用发生后，37天内按照费用全额85％报销； 费用发生后，45天内按照费用全额80％报销； 费用发生45天后按照费用全额50％报销。

当月25日前费用一律在当月30日前报支，凡存在逾期费用全额入帐的，财务人员承担补交或追回不应予以报销的部分。

特殊情况：手机费、电话费、电费、水费等当月费用次月报支。

7、预申报原则。

各职能部门和经营单位对数额较大或由于特殊原因而未支付的当月费用（如包烧费、房租等），应由各经办人员将详细清单在每月25日前交产服中心会计部门备案，产服中心会计部门据此作为费用预提。

三、费用开支计划及监管责任

1、公司各经营单位、董事局各职能部门根据下月工作计划制定本部门费用开支预算，经董事局各委评审后由运营总裁／董事局主席审批，即为公司各经营单位和职能部门当月的费用开支预算，并下达各经营单位、职能部门费用开支指标。

2、公司授权各经营单位总经理、各职能部门负责人对计划内费用开支的审批相关权限。

3、费用开支预算内审批程序和责任：

费用由当事人或费用发生部门申请，并确保真实性、合理性；

各经营单位总经理、职能部门负责人或授权人审查确认，并确保真实性、合理性；

产服中心会计部门审核审批流程的完整性、是否超预算、报销说明是否完整及是否与对应票据一致等；

产服中心出纳员应检查单据的完整性和合法性和付款；

凡公司机动预算的开支，一律报运营总裁／董事局主席审批预算。

四、费用管理责任制

1、经办人（出差人、申请人）：必须如实填报各项报支凭证和申请上规定的项目，并对所报支的内容的真实性负责，并签名；

2、证明人（部门领导）：对所报支内容的真实性进行复核，必须实事求是进行证明，并签字证明；

3、各职能部门：对所属职能内支出进行审批，对计划和规定负责，并签署审批意见；

4、产服中心会计部门票据审核岗位：对所有报销票据合法性、合规性进行复核；

4、产服中心会计部长：对经营单位、职能部门的所有支出的负责，进行计划性、合法性和制度执行进行审核；

5、经营单位：对经营单位在经营过程中所有费用预算的控制和审批；

6、出纳人员：对所有费用报销单据的真实性、合法性做最终的审核。

四、具体费用管理

1、招待费用管理

费用内容：招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费等应酬招待开支等。各经营单位应执行有关对外招待标准办法（无管理办法，应尽快制定，报主管领导审批后报财管委、产服中心会计部门备案），并指派综管等部门设立业务招待费管理台帐，集中管理业务招待费。各经营单位或职能部门因公请客的餐费、礼品费、旅游费等应事先向业务招待费管理台帐部门申请并得到批准。原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先申请的，事后须及时报告业务招待费管理台帐部门和有关领导。参与招待活动的人员中（董事局主席团成员除外），以最高级别的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。

招待费用报销要件：

方式（餐费、礼品等）、目的、集团内参加人员、招待时间等（对于招待人员可以适当描述）。

2、出租车费报销的规定 公司报销出租车费是为解决员工出差目的地偏远，没有公共交通工具，或执行特别工作，不能或不方便乘坐公共交通工具。

员工办事或出差原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：携有巨款或重要文件须确保安全的；收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；陪同重要客人外出，公司又未能配车的；在市内因办公事所到目的地偏远，没有公共交通工具或出差到外地,因公事从一地到另一地,没有直达交通工具的；其他特殊情况或紧急情况需要乘坐出租车，且有正当理由的（报销时须详细说明原因）。

对于已经办理公交卡，且公交卡可以乘坐出租车的，原则上报销公交卡的，不允许报销在使用公交卡范围内的出租车费。对于出差期间报销出租车费的，按照差旅费有关规定处理。出租车费报销要件：

乘坐时间、起讫地点、事由。

3、移动通讯费用管理

为进一步完善移动通讯费管理规定，对于享受移动通讯费补贴的员工报销手 机费用必须取得补贴享受人使用的移动通讯工具在电信部门打印的专用发票，不允许报销手机充值卡，移动通讯费用由产服中心集中交费和报销，各经营单位和董事局、监事局应将享受移动通讯费补贴人员名单和标准送产服中心备案。

对于享受移动通讯费补贴的员工当期不允许交纳超过享受标准之外的移动通讯费用。

因工作需要批准外出人员的手机话费，按照差旅费有关管理办法执行。移动通讯费用报销要件：

移动通讯费用补贴的标准、名单、批件、电信部门的专用发票。

4、人工费用管理

人工费用包括所有人员基本工资、奖金、午餐费、四保一金、福利费、培训费等支出。统一由人管委或人管委授权部门归口管理。

原则上员工所有收入（含奖金、午餐费等）均列入工资表支付，各经营单位按照人管委的要求，编制各经营单位、职能部门的工资表并计算扣缴个人四保一金、各项代扣款项和代扣代缴个人所得税，并对代扣代缴金额的准确性负责，工资表经各经营单位总经理签字批准，经人管委或人管委授权部门审核方可发放。

人工费用报销要件： 审批手续齐全的工资表；

四保一金的专用报销票据，经人管委审批的缴纳四保一金人员名单和标准；公司福利费文件、经人管委审批的享受福利费人员名单； 人管委批准的培训申请。

5、办公费用管理

办公费用包括水电费、固定电话费、办公用品等。⑴水电费 由产服中心负责统一交费和报销，水电费必须取得增值税专用发票，供产服中心会计部门作为增值税进项抵扣入帐。

水电费报销要件：

水电费收费标准、水电费使用量统计表、水电费分配表、增值税专用发票。⑵固定电话费

由产服中心负责统一交费和报销，必须取得电信部门的专用发票。固定电话费报销要件：

固定电话收费标准、各电话号的话费统计、固定电话费分配表、电信部门的专用发票。

⑶办公用品

由产服中心统一采购，原则上必须取得增值税专用发票，各经营单位和部门必须到产服中心领用，不允许自行外购。

办公用品报销要件：

现有办公用品清单、当次采购办公用品的清单、验收单、供应商名称、电话、增值税专用发票。

6、车辆费用管理

车辆费用包括汽油费、车辆修理费、养路费、检车费、停车过桥费。⑴汽油费

哈尔滨总部由产服中心负责统一办理报销，必须取得增值税专用发票； 驻外机构由各经营单位负责办理报销，必须取得增值税专用发票。汽油费报销要件：

车辆耗油标准，各台车辆月里程统计，购油地点、联系电话、价格、增值税专用发票。

⑵车辆修理费

哈尔滨总部由产服中心负责统一办理报销，必须取得增值税专用发票； 驻外机构由各经营单位负责办理报销，必须取得增值税专用发票。车辆修理费报销要件：

维修车辆司机的维修申请、维修地点、电话、收费清单。⑶养路费、检车费

哈尔滨总部由产服中心负责统一办理报销，必须取得收费专用票据； 驻外机构由各经营单位负责办理报销，必须取得收费专用票据。养路费、检车费报销要件： 车辆明细、收费标准。⑷停车过桥费

停车过桥费由车辆使用部门报销，必须取得收费专用票据。停车过桥费报销要件：

收费地点、发生原因，车辆使用部门应取得该车司机在收费票据背面签字确认。

7、保险费用管理

保险费用包括：对集团财产等投保而交纳的各项保费。

哈尔滨总部由产服中心负责统一办理报销，必须取得收费专用票据； 驻外机构由各经营单位负责办理报销，必须取得收费专用票据。保险费用报销要件： 保险合同、保费折扣标准。

8、广告费用管理

广告费用包括：各类媒体广告及宣传性支出，展台等支出。广告费用报销要件：

企划案、广告发布方式、发布时间、媒体收费标准、营管委的审批手续。

8、会议费用管理

会议费用包括：公司内部会议费用、参加外部的会议的费用。会议费用报销要件：有关会议的通知、文件。

9、印刷费用管理

费用包括：日常工作所需的办公用纸、会计借款单、报销单、名片等。印刷费用由产服中心统一办理报销。印刷费报销要件：

需求部门的印刷确认或申请、印刷单位电话、印刷数量。

10、税金和财务咨询管理费用的管理

费用内容：主要包括各项税金缴纳、报表审计、税务、财务等咨询费用、聘请会计师事务所进行查帐、验资、资产评估、清算发生的费用、银行利息费用等。

财管委对税金和财务费用进行统一筹划和监管。

对于集团各公司发生的税金缴纳、报表审计、资产评估、税务、财务等咨询费用使用前必须书面申请，经财管委审核后方可支付。

11、其他费用

应提供能够说明该项支出合理性的充分证据。

第五篇：费用申请报告

费用申请报告

李总经理：

现新会色色就民政活动事宜已与有关部门取得一定联系且工作进展较好，为稳固双方友好关系，需作必要的沟通接待以便日后更好地开展工作。因此，特向公司申请有关人员的接待费（具体人员情况向李总当面汇报）。望李总批示！

特此申请

申请人：新会色色

申请日期：2002年5月29日