收据使用办法（精选合集）

第一篇：收据使用办法

工会经费收入专用收据使用管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为规范工会经费收入专用收据使用和管理，加强工会财务监督，根据国家有关财务会计和财政票据管理的制度规定，制定本办法。

第二条 本办法所称的工会经费收入专用收据（以下简称专用收据），是指工会按照《工会法》、《中国工会章程》的有关规定取得工会经费收入时开具的凭证。

第三条 专用收据是会计核算的原始凭证，是工会、财政、税务、审计等部门进行监督检查的依据。

第四条 专用收据的印制、领购、核发、使用、保管、核销、稽查等活动，适用本办法。

第五条 财政部、全国总工会是专用收据的主管部门。县和县以上各级工会财务部门为专用收据管理单位，负责本级及下级专用收据的印制计划、领购、核发、保管等工作。

第二章 专用收据的内容和适用范围

第六条 专用收据基本内容包括收据名称、收据编码、收据监制章、缴款单位（人）、收款日期、收款项目、内容、金额、收款单位、收款人以及联次。

专用收据设置为三联，包括存根联、收据联和记账联，各联次以不同颜色加以区分。

第七条 工会取得以下工会经费收入，使用专用收据：

（一）工会会员缴纳的会费；

（二）建立工会组织的企业、事业单位、机关和其他社会组织按每月全部职工工资总额的百分之二向工会拨缴的经费或者建会筹备金；

（三）工会所属的企业、事业单位上缴的收入：

（四）人民政府和企业、事业单位、机关和其他社会组织的补助；

（五）其他收入。

第三章 专用收据的印制、购领和核发

第八条 专用收据由财政部统一印制，并套印财政部财政票据监制章。

第九条 各级工会领购专用收据原则上实行每年领购一次、每次领购数量不超过１年的需要量、有偿使用的办法。省级工会于每年９月底前将本地区（本行业）下一年度专用收据领购数报全国总工会财务部。全国总工会财务部于当年ｌＯ月１５日前将全国工会领购专用收据数量汇总报送财政部财政票据监管中心统一领购，之后按领购数发放到省级工会。

省级以下工会实行凭《工会经费收入专用收据购领证》领购专用收据的办法。《工会经费收入专用收据购领证》由省级工会制作，省级以下工会首次购领专用收据时，应当向上级工会提出领购申请，经上级工会审核批准取得《工会经费收入专用收据购领证》。

第四章 专用收据的使用与保管

第十条 各级工会必须严格按照本办法第七条规定的收入范围开具专用收据，不得超范围使用专用收据。

第十一条 各级工会应当按专用收据号段顺序使用专用收据，填写手写和机打专用收据时做到字迹清楚，内容完整、真实，印章齐全，各联次内容和金额一致。填写错误的，应当另行填写。因填写错误等原因作废的专用收据，应当加盖作废戳记或者注明“作废”字样，并完整保存全部联次，不得私自销毁。

第十二条 各级工会不得转让、出借、代开、买卖、销毁、涂改专用收据，不得将专用收据与其他财政票据、税务发票互相串用。

第十三条 各级工会应当建立专用收据管理制度，使用全总财务部组织开发的《工会经费收入专用收据软件》，由专人负责专用收据的印制计划、领购、使用与保管等，并按规定向上级工会及时报送专用收据的领购、使用、结存等情况。

第十四条 各级工会领到专用收据时，应当检查是否有缺页、号码错误、毁损等情况，一经发现应当及时交回上级工会，并由全国总工会交回财政部财政票据监管中心处理。

第十五条 专用收据遗失，应当及时在县以上相关媒体上声明作废，同时将遗失原因等有关情况，以书面形式报告上级工会，并由全国总工会报送财政部财政票据监管中心备案。

第十六条 各级工会应当妥善保管开具的专用收据存根，收据存根保存期限一般为５年。保存收据存根确有困难的，经财政部财政票据监管中心、全国总工会批准后，可缩短为３年。

第十七条 对保存期满需要销毁的专用收据存根和未使用的需要作废销毁的专用收据，由各级工会负责登记造册，填写《中央单位财政票据销毁申请表》报上级工会，并由全国总工会统一报经财政部财政票据监管中心核准后，由财政部财政票据监管中心组织销毁。

第十八条 撤销、合并的工会，在办理《工会经费收入专用收据购领证》的变更或注销手续时，应当对已经使用的专用收据存根及尚未使用的专用收据登记造册，填写《中央单位财政票据销毁申请表》报上级工会，并由全国总工会统一报经财政部财政票据监管中心核准后，由财政部财政票据监管中心组织销毁。

第五章 监督检查

第十九条 财政部、全国总工会应当根据实际情况和管理需要，对各级工会领购、使用、保管专用收据的情况进行年度稽查，也可以定期或者不定期的专项检查。

第二十条 各级工会应当自觉接受财政部、全国总工会的监督检查，如实反映情况，提供有关资料，不得隐瞒情况、弄虚作假或者拒绝、阻碍监督检查。

第二十一条 违反本办法规定领购、使用、管理专用收据的，财政部、全国总工会应当责令该工会限期整改，整改期间暂停核发该工会的专用收据。

第六章 附则

第二十二条 各省级工会可根据本办法，结合本地区（本行业）实际情况，制定具体实施办法，报全国总工会财务部备案。

第二十三条 本办法自２０１０年７月１日起施行。《全总办公厅关于印发＜工会经费拨缴款专用收据管理暂行规定＞的通知》（总工办发［１９９９］４１号）即日起废止执行。

第二篇：××××发票和收据使用管理制

××××发票、收据使用管理制度

为规范公司税务发票和公司内部收据的管理，特制定本制度。

1、范围

本制度适用于××××××××××

2、术语和定义

本制度所称的发票包括国家有关机构印制的各类销货发票、收款凭证和公司自制的收据。

3、职责

公司××××部及下属各单位××××部负责执行本制度。

4、工作程序

1发票的管理

1.1各类发票必须按国家有关发票管理规定，正确管理和使用。

1.2建立发票管理台账，认真记录各类发票的购入、使用、缴销情况。

1.3不得虚开任何发票。

1.4不得将发票或收据转借、转让他人，也不得代其他单位开具发票和收据。

1.5发票或收据的填写必须字迹清楚，不得涂改，如填写有误，应另行填开，并在误填的发票或收据上注明“作废”。

2发票管理的责任

2.1发票和收据由财务部负责统一管理，财务部指定专人负责

发票及收据的保管工作，防止丢失、被盗。如因保管不善，遗失发票及收据，造成后果由发票保管人负责。

2.2增值税发票、出口货物专用发票的购买、保管、填制、缴销由取得“税务票管员证”的办税人员负责办理。

2.3其他发票和收据的购买、保管、填制和缴销由财务部指定会计人员负责。

3发票丢失

3.1发票丢失责任人应立即向财务部和主管税务机关报告，及时向税局办理挂失手续，并登报予以公告。

4各单位、部室非独立核算部门的发票使用和管理

4.1各非独立核算部门，因业务需要确须使用公司发票的，应由财务部负责人同意并办理发票领用登记手续后方可领用发票或收据，并应按公司发票管理规定于收款当日到财务部办理入账及发票核销手续，待经办业务全部结束后，办理发票缴销手续。

5发票收入的管理

5.1应依据真实的经济业务出具公司发票或收据,凡已开据发票或收据的经济业务须凭填写规范的发票入账,纳入公司财务管理。

5.2已开俱使用的发票应及时进行会计业务处理，同时，由经办会计在发票或收据的存根联上作核销记录，注明收款凭证号码并签章确认。

6附则

6.1本制度与国家法律法规和相关制度相抵触的，以国家法律

法规和相关制度为准。

6.2本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规的规定执行。

6.3本制度由公司××××审定后颁发实施。

第三篇：合同收据使用规范

关于合同、收据发放使用规范

一、使用范围及要求

1、集团及分公司业务体系

2、合同及收据由呼市行政部及财务部统一加盖合同章、财务章、登记合同及收据编号后，统一邮寄各分公司，由各分公司行政合同专员负责保管。

3、对于合同内容填写错误及开错收据的情况，均需交还合同管理人，合同管理人需在合同页面及开错的收据页写明“作废”字样并存档。收据交还财务，切勿撕毁。

4、如发现有缺失的合同、收据，如可以确定直接责任人，则缺失一份合同/一张收据，对直接责任人处以500元罚款，缺失两份合同/两张收据，处以1000元罚款，三份/张以上，给予开除处理。如无法确定直接责任人，则按以上处罚原则对合同、收据管理人进行处罚。以上各情况部门负责人都需承担连带责任罚款100元。处罚金额从相应人员工资中扣除。

5、合同、收据领用人不得在一个月内作废三份合同、收据，每超一份罚款100元，部门负责人承担连带责任罚款50元。处罚 金额从相应人员工资中扣除。

6、各类合同新开户上线及开户时(包含老户新开），必须提供合同原件、合同扫描件于客服/运营人员，合同需填的客户各项信息必须完整（详细见附件1）。审查完的合同归还合同管理人，合同扫描件由客服人员备案存档。如若发现未按要求至客户上线，需追究销售人员及部门负责人、客服/运营人员及部门负责人、网站技术人员及部门负责人的相关责任。

7、新入职员工需参加《合同、收据发放使用制度》的培训，在该制度认真学习完毕后由本人确认签字方可领取合同，否则不予领取。

二、合同管理流程

①合同批量打印完成后，盖合同专用章，存入合同档案柜； ②商务人员根据签单需要到行政部合同专员处领取合同； ③领取合同时必须录入合同领用电子信息登记表（内容：领用日期、领用人、领用部门、合同类型、合同编号、签约单位、签约地区、签约进度、归还日期）；

④领取合同时必须进行纸质版登记表（内容：领用日期、领用人、领用部门、合同类型、合同编号、部门负责人确认领取签字）； ⑤合同领用完成；

⑥要求商务人员当日归还领取合同；

⑦如有不归还合同者，每日必须向行政合同管理人进行报备，说明合同使用进度以及未归还原因；

⑧商务人员处理好签单各项工作后，将合同归还行政部； ⑨行政部合同管理人登记归还合同信息，并进行电子录入和合同存档；

三、合同领用

集团销售人员领取合同、收据，全部在行政部合同管理人处领取。①登记电子信息：领用日期、领用人、领用部门、合同类型、合同编号、签约单位、签约地区、签约进度、归还日期

②登记纸质信息：领用日期、领用人、领用部门、合同类型、合同编号、负责人签字

注意：如部门经理外出无法确认签字，需部门总监代签后，才可领取合同。

④呼市行政部合同管理人，必须于每月25日前，将次月分公司合同类型及合同使用量统计完成，并进行邮寄，供次月整月使用。如在月中发现合同、收据即将使用完毕，分公司合同管理人需提前一周与呼市行政部合同、收据管理人进行邮件申请，抄送分公司经理及呼市大行政经理，审批通过后方可补发。

四、合同归还

①若集团销售人员携带合同外出，不能当天返回公司归还合同，需向部门经理、合同管理人说明具体情况，报备后可于第二天上午归还合同；

②若领取合同后，次日上午仍无法归还合同者，需向合同管理人报备，并于每日下午3点前向合同管理人说明合同使用进度； ④商务人员将合同归还合同管理人时，需保证各类合同的客户信息完整，如遇到外地客户的情况，需归还带有客户公章的合同扫描件；

说明：未签合同必须于次日上午归还合同管理人；

已签合同需处理提单等事宜不能归还者，每日进行合同使用进度报备。

⑤分公司合同若有极特殊的原因未能及时归还，需在总部下发的合同明细表中备注说明，并必须在次月处理完毕邮寄总部。如未按规定节点返还，将处以合同管理人及合同领用人各100元罚款，各负责人承担连带责任。处罚金额从相应人员工资中扣除。

五、收据领用及归还

1、实施人员需要给客户开具收据时，需到各分公司收据管理人处开具。呼市实施人员到财务部开具。

2、集团销售人员领取收据，需当日将收据交回管理人处。如已开具完毕的与相对应合同一起归还合同管理人，销售人员将收据的第一联粘在所签合同右上角，收据管理人将收据第三联粘回原编号位置（呼市销售人员将收据第三联交到财务部）。如未开具，则将收据的三联全部交往管理人收妥，下次发放。

3、收据使用要求在完全用完一整本收据后再启用下一本。

六、合同档案管理

1、合同、收据管理人于每月5日前将上月所有的合同归档及已开具的整本收据邮寄回总部，相应的合同明细表发至总部合同管理人邮箱。未启用的收据及未开完的整本收据留在管理人处继续使用。总部合同负责人、财务负责人对合同、收据进行核查，确定没有缺号、没有虚假开具、没有信息资料不全等违规情况，核查无误后将存档。附件1 合同上线前需保证各类合同的客户各项信息必须完整，其中包含：公司全称、法人代表姓名、法人代表电话、公司地址、红色公章（或法人手印）、合同签订日期、销售代表姓名、销售代表电话、合同金额。

第四篇：收据格式

收据

收据年 月 日交款单位：XXXX公司，收款方式承兑汇票，人民币XXXXX元整，￥XXXX元

收款事由：收到XXXX公司承兑汇票壹张，票号为XXXX，开票日期为XXXX，到期日为XXX年X月X日 一般是加盖财务专用章。

发票开错，如果是增值税专用发票，需要将给对方的几联全部取回，当月开出的，由财务将原发票作废重开，如果过月了，需要到税务局申请错开发票申请。如果是普通发票，收回作废重开就可以了。记得要做帐务处理。要是对方开错了，将发票退回给对方，要求对方重开。

第五篇：收据

收据

今收到XXXXXXXXXXXXXXX有限公司，金额人民币：1000元，金额（大写）：人民币壹仟元整，收款事由XXX定金。

转款方式：微信支付

收款人签字（盖章）： 收款时间：