仁川镇二00二年财政预算执行情况和二00三年财政预算(草案)报告

第一篇：仁川镇二00二年财政预算执行情况和二00三年财政预算(草案)报告

关于高二乡2010年财政预算执行情况和

2011年财政预算草案报告

2011年3月30日在高二乡第十四届人民代会大会第五次会议上

各位代表：

受高二乡人民政府委托，现将我乡 2010年度财政预算执行情况和2011年度财政预算草案提请各位代表审议，并请参加大会的列席代表提出意见和建议。

一、关于2010年度财政预算执行情况

2010年，面对复杂的宏观经济形势和繁重的财政增支保障任务，我们在乡党委、政府的正确领导下，以科学发展观为统领，紧紧围绕“生态立乡、旅居兴乡、特色强乡”的发展战略，强管实征增财力，优化支出促民生，固本强基拓财源，深化改革增效益，科学规范强监管，圆满地完成了乡第十四届人大代表四次会议审议通过的2010年财政收支预算。

2010年全乡税收总收入573.19万元，其中：上交中央财政收入232.43万元,与去年同期相比超收106.56万元，增长84.66%；地方财政收入340.76万元，与去年相比超收168.23万元，增长97.51%,完成预算137万元的248.73%；其中: 增值税52.92万元，比上年增长77.11%；营业税212.4万元，比上年增长98.41%；城建税21.16万元，比上年增长120.88%，个人所得税37.64万元，比上年增长65.23%；印花税5.16万元。非税收收入34.77万元。

2010年，全乡财政总支出408万元，占年度预算427.45万元的95.45%。财政支出的项目主要有：

1、一般公共服务支出118.16万元。

2、教育事业支出128.56万元。

3、文化事业支出5.8万元。

4、城乡社区事务支出9.48万元。

5、农林水事务支出47万元。

6、其他采掘电力信息等事务支出1万元。

7、其他支出98万元。

2010年度我乡体制上解支出115.38万元，上述支出合计523.38万元。其经费来源是地方财政税收收入340.76万元，县财政补助收入202.07万元，其中体制补助收入75.28万元,专项补助50.34万元,村级公益事业“一事一议”奖励资金收入57万元，上年结余19.45万元，2010年度我乡财政合计可用资金542.83万元；收支相抵，年终结余19.45万元。

2010年度，面对我乡财政资金收支矛盾较为突出，资金紧张的状况，为确保财政收支工作任务圆满完成，乡党委、政府按照乡第十四届人代会第四次会议关于财政预算报告决议精神，围绕生态抓项目，齐心协力攻难题，抓好经济为民生，认真贯彻落实积极的财政政策努力增收节支，多渠道筹集资金。2010年乡财政决算基本做到了收支平衡。一年来，主要采取了以下几个方面的措施：

（一）加大招商引资力度，不断增强地方可用财力。根据高二的实际，积极拓宽财政增收渠道，配齐配强工业线队伍，加大招商引资力度，优化全程代理服务水平，全年新引进一般纳税企业3家，新增规上企业2家，地方财政收入实现了历史性突破。依法执政抓好非税收入，严格依照法定程序，做好计划生育社会抚养费政策兑现，全年

预算外增收34.77万元。充分利用省、市、县等各级部门挂钩扶贫和政策扶持优势，深入实施“低收入农户奔小康工程”，积极主动做好项目对接和资金争取，合计向上争取项目资金112万元。引进大湖山旅游度假区开发项目资金200万元，基本完成项目用地红线范围内土地征收，为促进全乡休闲旅游业开发提供了有力支撑。

（二）规范财政报销手续，严格控制财政支出。为保平衡，求稳定、促发展，在抓好收的同时，也在管好用好上下功夫。我乡采取了一系列行之有效的节支措施：一是强化预算管理，确保重点支出；二是严格一支笔审批制度，做到先批后拨，把钱用在该用的项目上，规范村级财务管理，做好“三资”管理和村级财务审计工作；三是严格控制小车费、会议费和招待费用；四是实行办公用品由办公室统一购领和食堂开支日日清等规章制度。

（三）切实加大民生投入，积极支持社会事业发展。加大支农资金整合力度，重点保障了“一乡一品一园”、示范整治、农村饮用水、农村住房改造、低收入农户奔小康、农业综合开发、道路养护等支农项目，农村生产生活条件进一步改善，农民增收水平进一步提高。支农投入达到515万元。社会保障体系进一步加强，新型农村合作医疗人均筹资标准提高到200元，全年医疗保销3585人次,报销金额57.9万元。关心关爱留守儿童和老弱病残人员。支持实施积极的就业政策，重点做好异地培训和失地农民培训。加大环境保护和长效卫生保洁的投入力度，做好农村饮用水改造和水利基础设施建设。竭力争取村级公益事业建设“一事一议”财政奖扶政策，重点实施北坑村“空心村”危房改造项目和农村联网公路安保工程。

各位代表，2010年经过大家的共同努力，总的来说，情况是好的，但我们也应该清醒地看到财政工作中存在的诸多困难和问题：一是新一轮财政体制改革，使地方财政可用财力大为减少；加上新办一般纳税人企业的认可条件越来越严格，为引进企业增加了更大难度，税源相对缺乏，财政增收的基础尚不牢固，财政平衡基础十分脆弱；二是税收执法力度不够、税法意识不强，依法纳税、依法征税意识有待于进一步增强和提高；三是财政支出刚性进一步增强，财政监督难度较大，节流节支工作任重而道远，我们将引起高度重视，采取积极有效的措施，认真加以解决。

二、关于2011年乡财政预算草案

2011年是“十二五”规划开局之年，是我乡经济社会发展的重要一年，也是借势旅游开发，加快社会主义新农村建设和构建“和谐高二”的关键一年。根据乡政府工作总体安排，今年财政工作指导思想是：认真贯彻落实党的十七大、十七届五中全会和县委八届九次全会精神，坚持以科学发展观为主题，以加快转变经济发展方式为主线，以构建“优美高二”为目标，以深入推进休闲旅游业为抓手，以促农增收为基本目标，扎实推进高二乡经济社会全面发展。根据上述指导思想2011年财政收支预算（草案）编制如下：

2011年财政（地方）收入预算200万元。主要收入项目安排：

1、增值税40万元；

2、营业税120万元；

3、个人所得税26万元；

4、印花税3万元；

5、城市建设维护税11万元。

2011年财政预算支出安排是410万元，与上年支出基本持平，主要支出项目安排是：

1、行政管理费支出115万元。

2、文化事业费支出6万元；

3、城乡社区事务支出10万元；

4、农林水事业费支出52万元；

5、教育事业费支出130万元；

6、其他采掘电力信息等事务支出1万元；

7、其他支出96万元，主要用于科技培训支出、平安创建、农村公路养护补助、卫生保洁和规模企业扶持奖励资金等，其中科技支出预算占地方财政收入的4%以上；强化科技投入，提高农村的科技水平，用于农村科普教育经费以及农业培训办学经费,保证达到全乡人均二元以上；平安创建经费保证达到人均五元以上。

上述项目支出安排的经费来源是：地方财政收入200万元；不足部份报县财政补助解决。

三、关于2011年财政工作的主要任务

完成2011年预算任务，做好财政各项工作对于繁荣我乡经济，促进社会全面进步，具有十分重要的意义。2011年乡财政形势总体较为严峻、任务重，工作艰巨。为了顺利完成预算任务我们必须从以下几方面去努力：

(一)发挥惠农政策的激励作用，增强农民增收致富的内生动力。充分发挥财税服务经济转型升级和转变发展方式的政策引导作用，积极探索扶优扶强和扶持重点骨干企业的新路子，引导资源耗费型的工业经济发展为资源节约型的生态经济，建设重点财源；积极筹措资金，加快发展以休闲养生旅游业为龙头的现代服务也，支持旅游项目基础设施建设，不断改善旅游业发展环境，增强现代服务业的拉动作用；改善和完善支农资金政策，加大支农资金整合力度，推进实施“一乡一品一园”工程，重点支持红心猕猴桃园、高山蔬菜、生态土鸡发展

为规模化、高效化、品牌化的生态农业。

(二)依法组织财政收入，确保财政收入持续稳定增长。2011年，乡财政要积极组织税源，坚持依法治税，规范税收征管，积极营造良好的税收执法氛围，为纳税人创造一个公平的投资经营环境。在税收当中要继续坚持“抓大不放小”的原则，把该征的税足额予以征收。在抓好营业税、增值税等主体税种征管的同时，强化和规范小税种的征收。利用好“生态敏感区”、“欠发达地区”两块牌子，重点在农房改造、下山移民、交通基础设施建设、社会事业、示范整治、秀美乡村建设等方面，积极争取上级体制性、政策性的资金支持，确保向上争取资金有所增长。

(三)进一步深化财政改革，不断提高财政资金运行效益。强化预算约束机制，抓好政府一般公共预算，促进财政资金安全规范运行。从严控制行政经费和一般性之处，努力降低行政成本。加大专项资金整合力度，盘活历年结余资金。严格执行政府采购制度，继续发扬艰苦奋斗，勤俭办事业的优良传统，在坚持“量力而行，量入而出，确保重点，兼顾一般”的原则下，把钱用在刀韧上，进一步调整支出结构，统筹安排，提高财政对政权建设、农业、科技、教育、文化、卫生、社会保障等重点支出的财力保障能力。同时要千方百计的向上积极争取资金，努力确保今年财政收支综合平衡。

各位代表，让我们高举“三个代表”重要思想伟大旗帜，认真贯彻党的十七大和十七届五中全会精神，在乡党委、政府的正确领导下，团结一致，同心同德，迎难而上，扎实工作，确保乡财政预算工作的顺利完成，为加快我乡新农村建设作出应有的贡献。

第二篇：横渡镇二0一一年财政预算执行情况

横渡镇二○一一年财政预算执行情况 和二○一二年财政预算（草案）的报告

——2011年1月9日在横渡镇第三届人民代表大会第一次会议上 彭先果 各位代表、同志们：

我受横渡镇人民政府的委托，向大会报告我镇2011年财政预算执行情况和2012年财政预算（草案），请予审议，并请各位列席代表提出意见。

一、2011年财政预算执行情况

2011年，我镇财政工作在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督下，认真贯彻党的十七大、十七届四中、五中、六中全会及县委工作会议我、县经济工作会议精神，牢固树立和落实科学发展观，按照依法治税，依法理财，优化支出结构，注重经济效益的原则，做好各项财政工作，较好的完成了全年预算任务。

（一）收入方面

2011年镇预算安排财政税收任务为720万元。其中国税120万元，地税600万元。2011年实际完成两税723.25万元。其中国税完成109.37万元，占预算的91.14%；地税完成622.87万元，占预算的103.81%。在税收收入中，镇本级收入585.27万元。镇财政总收入完成1118.44万元其中上级补助收入533.17万元。

本级收入完成情况：增值税27.16万元；营业税399.31万元；城市维护建设税23.79万元；印花税完成8.57万元；土地增值税94.64万元；城镇土地使用税10.1万元；企业所得税完成2.38万元；资源税完成0.57万元；房产税完成4.72万元；个人所得税完成14.02万元.（二）支出方面

一、公共财政支出

2011年全镇共完成财政公共支出702.22万元，为预算的159.54%，比上年实际支出增加278.88万元。基金预算支出219万元。具体项目是：

1、一般公共服务支出424.65万元。为预算的181.94%。其中：政府及相关事务（包括人大、党委、政府、政协等）行政运行340.09万元；财政事务22.59万元；人口与计划生育事务59.97万元。

2、教育经费2万元。

3、文化广播事业经费4.88万元。为预算的62.6%

4、社会保障和就业89.69万元。为预算的135.6%，其中民政事业费56.78万元。为预算189.3%。财政对基本养老保险基金的补助2.05万元；行政事业单位离退休12.19万元。

5、医疗卫生支出11.23万元。为预算的86.4%。其中医疗保障支出7.03万元。血防卫生防疫4.2万元。

6、城乡社区事务2.63万元。

7、农林水事务支出70.85万元，为预算的72.3%。其中，农业支出（含农技、兽医、农机、等部门事业费）23.54万元，水利和气象支出5.14万元，对村级财政转移支付42.16万元。

8、安全生产监管80万元。是用于古牛降花炮厂关闭转厂补助。9住房改革支出即住房公积金支出22.48万元。

二、政府性基金支出

用其他国有土地使用权出让收入（县级收入）安排的支出219万元，用于古牛降花炮厂关闭转厂补助。

（三）2011年财政工作工作情况

1、狠抓收入征管，确保财政收入稳定增长。2011年镇党委、政府始终把组织财政收入作为工作重点来抓。定期组织召开财政工作分析会。主动加强与国、地税部门联系，努力提高税收管理水平，加强税收分析预测工作，建立税前预测和税后分析制度，及时把握收入动态。各部门通过各项税收的专项检查，以查促管，使我镇的税收工作做到应收尽收，防止了税收的流失。

2、落实惠农政策，确保财政各项补贴足额发放。我们坚持“多予，少取”的方针，着力改善民生，不断加大支农力度，优化投入结构，惠农政策取得实效。一是继续做好农民直补工作。做好涉农资金政策宣传工作。按照整合资金、规范程序、集中打卡、社会化发放的工作思路。继续做好以“指标统一下，资金一户管、补助一卡发、服务一站办、收支一本账”为主要内容的财政涉农补贴资金管理和发放工作。全年发放良种补贴、“两免一补”、五保特困户补助、退耕还林粮食补助等各项涉农补助资金 443.97

万元。切实把党和政府的各项惠农政策不折不扣的落实到农户。年初积极谋划“一事一议”财政奖补项目点建设，2011年争取县级财政“一事一议”奖补项目 7 个，奖补资金34.76

万元，带动筹资 13.035 万元，2011年我镇一事一议项目全部是村庄道路建设，总长7000米，有效地改善部分村组生产生活环境。积极做好家电下乡工作的受理补贴工作，“家电下乡”是国家根据农村消费需求，并通过财政补贴的方式，引导鼓励农民扩大即期消费，提高农民生活质量，促进城乡协调发展。县财政局高度重视，要求乡镇财政所认真学习政策，提高认识，切实加强对这项工作的宣传和受理，确保政策到位、服务到位，真正让广大农民群众得到实惠，把好事办好。一是大力宣传家电下乡补贴工作。通过村级的广播进行宣传政策，在主要路口和人员集中的地方张贴家电下乡产品名录和家电下乡补贴程序，让农户了解政策和办理程序。二是加强管理、建立档案。安排了专人、严格审核，在审核补贴申报时，对在互联网上查询相对应产品的品牌规格型号价格，与农户购买产品的品牌规格型号价格核对一致的，及时受理其申报。同时及时在“家电下乡信息管理系统”中进行补贴备份。三是及时受理上报。对条件符合要求的农户及时受理，在受理申报过程中，认真指导农户填写家电、汽车、摩托车下乡补贴资金申请表，并提供身份证、户口簿、销售发票、“涉农补贴一卡通”存折复印件。及时登记补贴上报，县局要摩托车补贴 124 辆，兑付补贴资金7.7 万元。求兑付率100%。2011年我镇家电下乡兑付 资金 万元，汽车。

3、强化预算约束，确保政府各部门正常运转

2011年我们严格按照《预算法》办事，充分发挥财政资金使用效益。我镇自“乡财县管”、“村财镇管”的财政管理方式改革后，进一步加强预算管理，强化预算约束。加大对扶贫资金、支农资金等专项资金的管理，最大限度发挥资金使用效益，使专项资金的使用更好地体现资金的性质和政府的意志，把有限的资金用在发展亟需的项目上。同时对村级实行阳光村务管理。主要是对村级资金、资源、资产进行公开和监督，成立了村务监督委员会，加强对村级资金的管理力度。提高村级资金的效益。通过强化预算约束，确保了政府各部门正常运转，保障了村级组织的正常运行。促进了各项事业的健康发展。

4、财政支出正常稳定

进一步完善各村和各单位财务制度，特别是对支出管理更加严格，确保了人员工资的按时发放，合理利用财政资金，保证各部门、机构组织的正常运转。

根据从2011年起实行的新的财政体制，安照现行的财政体制计算，2011年我镇当年可用财力为1274.97万元，支出1075.08万元（含上解支出153.87万元），年终滚存结余为199.89万元。

各位代表，我镇2011年财政预算执行情况，总体情况良好，财力增长较大。但也应该感觉到当前财政改革和发展中的一些问题和矛盾也是不容忽视的。一是财力的增长仍然滞后于需求，供需矛盾依然成在，增收节支的任务依然繁重。二是深化改革的任务更加重大。随着农村税费改革的进一步深入、中央加大对三农的投入和各项民生工程的实施，要求我们更要努力把财政工作做得更细更好，使各项“惠农政策”更加深入人心。我们要通过深化改革、规范管理、增收节支，切实解决财政改革和发展中的一些问题和矛盾。

二、2012年财政预算（草案）

2012年财政预算安排的指导思想是：坚持以党的十七大精神为指

导，坚持科学发展观，认真贯彻落实全县经济工作会议精神，紧紧围绕县委县政府的经济发展思路，积极依法组织收入，确保财政收入稳步增长。以人为本，以增收节支、壮大财力为基础，以优化分配，严格监管为主线。提高财政资金使用效益，促进农村经济健康发展。

（一）收入预算

根据国税、地税部门对我镇税源的摸排，以及县政府下达的指导性任务，今年计划安排财政税收收入880万元，比上年实际完成数增加156.75万元，其中，国税收入安排120.6万元，比上年实际征收增加11.3万元；地税收入安排759.4万元，比上年实际征收数增加131.13万元。

（二）支出预算

今年财政一般支出预算安排483万元，比上年实际减小219万元。其中人员经费支出219.6万元，公用经费支出248.8万元。具体安排如下：

1、一般公共服务支出263.8万元。其中政府行政运行222.6万元（含人大、政协调研经费2万元）；财政事务19.6万元；计划生育事务20.9万元，不含兑现计划生育优惠政策资金。

2、文化广播事业费4.2万元。

3、社会保障和就业41.7万元。

4、医疗卫生支出10.8万元，其中血防及防疫4万元，城镇医疗保障支出6.8万元。

5、节能环保3万元。

6、城乡社区事务3.6万元。

7、农林水事务支出98万元。其中农业事业费52.4万元；水利事业支出7.8万元。财政对村级组织转移补助支出37.8万元。

5、教育经费5万元。

6、住房保障支出—住房公积金21万元

7、其他支出15.9万元，其中：统计经费0.6万元；综合治理3.8万元；国防教育经费4.5万元；劳务输出与劳动保障经费4万元；安全生产保障经费3.0万元。

8、总预备费16万元。

各位代表，2012年财政预算草案还将按要求进一步调整和细化，待调整和细化后我们将及时向镇人大主席团报告，并严格按人大主席团批准的2012年财政预算方案执行。

三、解放思想，迎难而上，确保2012年预算任务圆满完成

（一）积极培植财源，促进经济稳步发展。要紧紧围绕经济发展这个中心，发挥财政职能和财政政策的引导、带动和调控作用，创新生财聚财观念，在支持经济加速发展、培植财源上下功夫。一是要加大扶持民营经济发展的力度，支持培育壮大支柱企业和重点企业。要继续加大招商引资的力度，依托我镇的资源优势和区域优势，培植和做大支柱产业，为我镇财政增收提供有力的保障和支撑作用。二是继续推进农业和农村经济结构的调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业的发展，以实现农民增收，财政增长的目的。三是要用好国家政策，多方筹集资金，加快我镇集镇建设，积极培育市场体系，大力发展第三产业，增加地方财政收入。增加镇财政资金总量，确保财政收入稳步增长。四是谋划好“一事一议”财政奖补工作及家电下乡补贴工作。五是加大民生工程的投入。六是增加农村文化事业建设保障农村文化事业大发展需求。

（二）努力增收节支，圆满完成预算任务。要坚持依法治税，规范和完善税收征管制度，堵塞税收流失的漏洞，坚决查处偷税、漏税、抗税案件。同时要抓好重点税源和重点企业监控，确保重点税源税收的及时足额入库，保证全年财政收入任务的完成。二是要按照“保工资、保运转、保重点”的要求，细化部门预算，严格控制非生产性支出的增长。三是加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的不断提高。

（三）调整优化支出结构，确保重点支出需要

按照“集中财力办大事、投入资金讲效益、勤俭节约干事业”的科

学理财观念，继续调整和优化支出结构，集中财力确保重点支出需要。按照公共财政的原则，重点保证政权建设、各项改革及社会稳定方面支出的需要。坚持以人为本，突出保障好民生支出。努力保障政府为人民办实事项目资金需要。

（四）提高服务水平，建设过硬的财税队伍

财税部门要按照“三个代表”重要思想的要求，学习和实践科学发展观，牢固树立率先发展、科学发展意识，正确把握改革、发展和稳定的关系，创造性地开展工作。不断深化学习型机关和服务型机关创建活动，加强行风建设，认真履行服务承诺，做到群众利益无小事，推进政务公开。提高工作效能，依法理财，努力打造一支团结进取、勤奋务实、廉洁高效的财税干部队伍。

各位代表：

全面完成2012年财政收支预算任务，搞好各项财政工作，任务艰巨而光荣。在镇党委、政府和上级领导的正确领导下，在各位代表及全镇人民的支持下，我们将进一步解放思想，与时俱进，抢抓机遇，锐意进取，扎实工作，努力完成2012年各项财政工作，为全镇经济发展和社会进步做出新的贡献!

第三篇：二0一一年一月份财政预算执行简析

二○一一年元月份财政预算

收支情况分析

新年伊始，高新区财税战线干部职工在党工委、管委会的正确领导下，认真落实市委经济工作会议精神，以加快发展为第一要义，以建设富裕和谐美丽高新区为中心任务，坚持“四个重在”实践要领，强化“三种意识”，弘扬“六超”精神，扎扎实实做好财政收支管理工作。一月份财政收入稳定增长，实现了首月“开门红”；重点支出得到较好保障，财政收支运行正常。

一、财政收支预算执行情况

（一）收入预算完成情况。元月份，一般预算收入累计完成4618万元，增长173%。其中：税收收入累计完成4487万元，增长178%。税收占一般预算收入比重为97%，位居全市第一。

从一般预算收入分级情况看，区本级一般预算收入累计完成4326万元，增长184%。乡办级一般预算收入累计完成292万元，增长75%。

从一般预算收入分部门情况看，国税部门累计完成998万元，增长312%。地税部门累计完成3620万元（其中耕地占用税完成574万元），增长157%。

（二）支出预算完成情况。元月份,一般预算支出累计完成2164万元,增长210%。其中，区本级一般预算支出累计完成1953万元，增长215%；乡办级一般预算支出累计完成211万元，增长165%。

从支出经济用途分类情况看，元月份,工资福利支出累计完成1620万元，占一般预算支出的比重为75%；对个人及家庭补助支出累计完成53万元，占一般预算支出的比重为2%；公用经费支出累计完成19万元，占一般预算支出的比重为1%；专项支出累计完成301万元，占一般预算支出的比重为14%；上级追加指标支出累计完成171万元，占一般预算支出的比重为8%。

二、财政收支预算执行简析

（一）经济平稳较快发展，财政收入实现首月“开门红”。2011年组织收入工作开局良好。进入新的一年，财税部门在认真总结上一年工作的基础上，以更加昂扬的斗志,更加饱满的精神,迅速投入到新一年的收入征管工作中，及早安排收入计划，及早分解责任目标，及早落实征管措施。一月份，一般预算收入完成4618万元，同比增收2927万元，增幅达173%。全年组织收入工作实现良好开局，创历史同期最好水平,收入实现首月“开门红”。

（二）受双节期间消费拉动，营业税收入增长较快。今年元月份正值春节前夕，交通运输、住宿餐饮、娱乐服务等行业营业额增加，消费市场繁荣活跃，带动营业税快速增长。一月份，高新区营业税收入完成1419万元，占税收收入的32%，比上年同期增长130%。

（三）财政支出稳定增长，为增加节日消费、维护社会稳定发挥积极作用。为了确保全区人民过上一个安定、祥和的春节，财政部门千方百计筹措资金，一方面全力保证财政供养人员一月份工资正常发放，而且提前发放了二月份工资；另一方面及时、足额拨付了城市居民最低生活保障、失业救济金、军转干部困难补助、农村低保、五保户补助、公益性岗位补贴以及抚恤、救灾等重点资金，全区财政支出实现较快增长。一月份，全区一般预算支出完成2164万元，增长210%。其中教育、公共安全、社会保障等重点支出分别比上年同期增长380%、222%和430%。

三、2011年财政收支工作建议

2011年我区财税工作的指导思想是：坚持以科学发展观为统领，认真落实相关的财政政策，科学合理安排配套资金，保持财政政策对经济的促进作用；狠抓增收节支，做强做大财力基础，加大对民营经济以及装备制造、商贸流通、文化旅游主导产业的引进和支持力度，支持以改善民生为重点的“三农”、教育、卫生、社保、环保等项工作的发展，并严格控制一般性支出；进一步深化财政改革，加快形成有利于科学发展的财政体制机制；坚持依法理财，完善预算管

理制度，加强财政科学化、精细化管理，着力提高财政资金使用效益。

2011年，全区财政一般预算收入工作目标为4亿元，增长37%。面对较高的收入任务，财税部门要进一步解放思想，创造性地开展工作，做好打艰苦战役的准备，全力组织收入。元月份财政收入实现首月“开门红”，极大地增强了我们完成全年收入任务的信心。2011年，我们要继续大力推进依法治税，实施科学化、精细化管理，规范税收征管秩序，堵塞收入漏洞，挖掘增收潜力。进一步加强财政、税务、人行等部门之间的联系与沟通，及时协调解决收入征管中存在的困难和问题，克服一切不利因素影响，确保完成全年收入任务。

重点做好以下工作：

（一）坚持科学发展主题，支持壮大财政经济实力

1、围绕中心工作，着力支持经济平稳较快发展。紧紧抓住中央在货币、金融、财政等方面继续保持宏观经济政策的连续性和稳定性的机遇，以推进工业化、城镇化、加强新农村建设、基础设施建设、生态环境改善为抓手，进一步优化支出结构，充分发挥财政部门的职能作用，不断完善投入机制，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。

2、狠抓收入组织，着力完善税收征管的激励机制。在继续抓好财源建设的基础上，强化税源管理和监控，切实抓好税收征管质量，增强协税护税的责任意识。继续支持征管部门规范执法行为，加强税收收入征收工作。重点抓好车船税、城镇土地使用税等小税种的征管，力争在这几个税种上有更新突破。继续摸清、跟踪了解税源企业的变动情况，采取积极措施防止税源向外地区转移，避免税收流失。

3、加强行政事业单位资产运营管理，保障国有资产安全。抓好国有资产运营工作，把政府公共资源有偿使用招标、拍卖等收入纳入预算管理，鼓励盘活闲置资产和低效运转资产，让存量资产发挥最大效益。将行政事业单位国有资产由财政统一调配、管理和处置，加大行政事业单位国有资产出租收入纳入“收

支两条线”管理的稽查力度，通过资产划转、划拨等方式全面整合全区行政事业单位不动产，进一步扩大财政收入规模。

（二）坚持以人为本，支持解决好民生问题

切实抓好各项民生政策的落实工作，加大财政对民生方面的投入，进一步解决好人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。

1、支持推进社会救助体系建设。高度重视城乡最低生活保障发放，继续健全城乡低保动态管理机制；完善城镇和农村居民医疗保障制度，解决群众“看病难、看病贵”的实际问题；完善养老服务保障制度和困难群体生活救助发放，扩大城镇廉租房和经济适用房建设规模，加大医疗救助、住房救助、临时救济的工作力度，建立健全保障标准自然增长体系。

2、支持落实就业再就业的各项政策。积极安排就业补助专项资金, 加大对下岗失业人员和农民工的职业技能培训力度，扩大劳务输出，支持就业再就业工作，确保全区经济发展和社会稳定。

3、支持医疗卫生事业发展。支持完善公共卫生、村级卫生室等卫生服务体系建设，支持健全乡村卫生院(室)管理服务运转的长效机制，完善公共卫生服务体系，强化预防保健、重大传染病防治等公共卫生工作，解决城乡贫困居民因病致贫、因病返贫的问题。

（三）坚持推进财政改革，增强财政事业发展动力

1、继续深化部门预算改革，规范财政与乡办及部门的管理体制。按照综合预算的要求，进一步细化和深化预算，逐步推进资产管理与预算管理的有机结合，按照公平、公正和透明的原则，在确保管委会重点项目资金的同时，结合事业发展需要和部门工作实际，统筹安排预算内外资金，加大经费保障力度。同时要维护预算刚性，依法编制和执行预算，减少预算追加事项，集中财力办大事，推动重点支出进入科学化、制度化轨道。

2、继续扩大财政国库集中支付改革。完善国库单一账户体系，按照国库集中支付改革的要求，继续做好“零余额”账户清算工作。进一步扩大财政集中

支付改革的规模和范围。

3、全面推进非税收入收缴管理改革。进一步从执收项目、标准和票据管理入手，继续加大政府非税收入改革的力度，确保将属于政府非税收入的资金全部纳入同级国库和财政专户，做到应收尽收，坚决杜绝部门和单位“坐收坐支”和私设“小金库”行为的发生。

4、进一步完善政府采购制度。继续扩大政府采购范围，对教育、卫生、市政建设等大宗采购项目全部纳入政府采购监管范围；扩大定点采购范围；加强部门集中采购和分散采购的管理和监督，强化各部门、单位内部政府采购工作责任。

(四)坚持加强预算管理，提高财政监管水平

1、强化专项监督检查。将预算管理工作的重点逐步向服务和监督管理方面转移，把部门预算编制、执行以及单位内部控制制度建设、单位会计工作达标作为检查的重点，进一步强化对教育、医疗卫生、社会保障等民生资金的监督检查。对转移支付资金、专项资金特别是涉及民生的各类补贴资金和经济社会发展的各项建设资金加大监督检查的力度，切实把资金管好用好。继续抓住财政管理中的薄弱环节、社会关注的热点问题开展专项检查，特别是加强对“小金库”等财政违纪现象的治理，进一步提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。利用国库集中支付体系，跟踪财政资金流向，并进行有效监控，提高财政资金使用效益。

2、强化财政监督确保资金安全。坚持财政监督工作“三个并重”：一是事前审核、事中监控与事后监督并重。以预算编制为重点，以财政集中支付、直接支付为手段，把资金划拨的事前、事中和事后监督有机地结合起来，使监督工作制度化、经常化。二是对外检查与对内监督并重。在对外开展会计信息质量及各种专项资金检查的同时，进一步强化对乡镇财政所、区直各部门的监督检查。三是日常监督与加强管理并重。把重点放在查找出现问题的根源上，从管理工作上找原因，从解决问题上想办法，从加强管理上添措施。

3、加强支出管理，清理单位往来资金。确保支出进度，做到均衡支出。进一步减少中间环节，缩短拨付时间，提高工作效率。对于年初预算安排资金，尽可能提高预算执行的均衡性，按进度将资金及时拨付到位。对于上级下达的专项资金，主动加强与主管部门的联系，尽快确定项目，及时下达。对于应急资金，按照急事急办、特事特办的原则优先拨付。严格执行经人大批准的预算，认真按照批复的预算科目和数额执行，防止突破预算、随意调整支出科目和挪用财政资金现象的发生，维护预算的刚性，提高预算的执行力。

4、坚持勤俭节约，加强财政供养人员管理。严格控制和进一步规范预算追加，继续牢固树立过“紧日子”的思想，厉行节约，勤俭办一切事业。严格资产配置的编制、标准和程序，坚决反对铺张浪费，加强对我区财政供养人员的管理，把有限的财政资金用在群众最需要、事业最需要、发展最需要的地方。

第四篇：二郎坪镇二0一七年财政预算执行情况

二郎坪镇二0一七年财政预算执行情况 和二0一八年财政预算草案的报告

各位代表：

受镇政府委托，向大会报告2017年财政预算执行情况及2018年财政预算（草案）的报告，请予审议，并提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，在镇党委、政府及县财政局的正确领导和镇人大的监督下，我镇财政工作紧紧围绕建设“生态大镇、旅游名镇、山区富镇”的奋斗目标，主动适应经济新常态，积极培育新财源，稳中求进促增长；坚持依法理财，努力增收节支；加强财政管理，提高财政保障能力，较好的完成了各项财政目标，为二郎坪镇经济和社会各项事业的发展，作出了积极的贡献。

（一）财政收入执行情况

2017年，我镇完成一般预算收入547万元，财力收入727万元，专项收入49万元，合计766万元。财力同比617万元增长18%，占计划495万元110%，超收52万元。

其中：

1、国税完成388万元，同比287万元增收101万元，占计划347万元的111%.2、地税完成121万元，同比143万元短收22万元，占计划117万元的103%，超收4万元（其中：完成契税、耕地

占用税73.3万元，同比64.3万元超收9万元，其它工商税完成49.3万元，同比78.4万元短收29.1万元）。

3、其他非税收入完成37万元。

（二）财政支出情况

2017年，我镇财政支出在坚持 “量入为出、确保重点”的原则下，通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量。一般预算支出766万元（包含转入指标），其中：一般公共服务管理支出150万元，农村经济集体组织支出91万元，教育支出151万元，公共卫生服务支出15万元，节能环保支出3万元，计划生育服务支出15万元，村级一事一议补助支出23万元，其它一般公共服务支出318万元。实现了财政收支平衡。

二、2017年财政工作回顾

2017年财政收入和支出预算执行情况基本运行是良好的，从财政收入上看，由于党委政府的正确领导及相关部门的共同努力完成计划495万元110%，超收52万元，超过了全县平均完成数。税收收入占财政收入的比重为93%，财政收入的质量明显提高。从财政支出上看，科学调整、优化了支出结构，不断提高财政的保障能力，实现了四个保障，即：保正常运转、保稳定、保民生、保重点事业发展。取得这些成绩来之不易，主要得益于镇党委、政府的高度重视和正确领导，得益于财税部门依法收税、加强财政收支管理。

三、2018年财政预算意见

根据全镇工作部署及全县财税工作相关精神，2018年财政预算的安排原则是：优化财政收入结构，提升收入质量；统筹财力，确保法定支出、民生支出和重点支出需要；量入为出，严格控制一般性支出，确保财政收支平衡。

<一>、财政收入预算

一般预算收入计划安排577万元，比上年增长8%。按上年各补助上解因素可完成财力680万元，其中：

1、国税完成430万元，比上年增长11%.2、地税完成127万元，比上年增长7%，（其中：契税、耕地占用税上年73.3万元，今年应收尽收，就我镇实际情况今年应该是增长点应在去年基础上增加）。

3、其他非税收入完成20万元。

<二>、财政支出预算

2018年一般预算支出可供安排财力680万元。一般预算支出在可供财力下安排支出，全年实现收支平衡。其中：

1、个人部分：60万元

2、村级经费支出：70万元

3、公用经费支出：280万元

4、教育支出：25万元

5、基础建设和新农村建设等其他公共服务支出：245万元

四、坚定信心，突出重点，圆满完成2018年财政预算任务

2018年财政预算目标能否实现，关系到全镇经济建设和社会各项事业的发展，关系到我镇总体目标的实施，我们必须以高度的事业心和强烈的责任感，立足当前、着眼未来，紧紧围绕全年的总目标，采取切实有效的措施，确保完成预算任务。

1、抓财源建设，增强发展后劲。一是继续加大招商引资力度，特别是适合镇情的农业招商，壮大农村经济。二是继续加大对现有税源的扶持力度，鼓励企业做大做强，增强其对镇域经济的支撑能力。

2、抓收入征管，促进财政收入稳定增长。一是加强税收征管，依法治税，严厉打击各种偷税、逃税、骗税行为。二是加大税收宣传力度，增强公民依法纳税的自觉性和责任感，营造良好的纳税氛围。三是加强对月收入情况的分析、调度，找出问题，及时纠正，努力做到均衡入库。四是明确激励机制，充分发挥干部职工的主观能动性，通过争取上级支持和项目投入，拓宽财政增长渠道。

3、抓预算约束，规范支出管理。一是合理调度财政资金，确保镇村正常运转和人员经费。二是统筹运用财力，确保重点项目的重点支出。三是厉行节约，确保良性支出，压缩非生产性开支，加强对项目资金的审查管理，提高财政资

金的使用效益。四是落实支农惠农政策，确保惠农资金到位，及时足额发放，微笑服务，让农户充分享受到社会发展的成果。

4、抓财政管理，维护正常财经秩序。一是严格财政制度，加强财政队伍建设，坚决查处各种违反财经纪律的行为，提高财政工作人员的业务能力。二是加强各项资金管理，做到专款专用。三是加强财政支出监督，自觉接受镇纪委、人大及上级部门的审查，确保资金合理分配，安全运行，高效使用。

各位代表，新的一年赋予我们新的重任，我们财税部门要在镇党委、政府的正确领导下，认清形势，迎接挑战，与时俱进，加快发展，以高度的责任感和使命感维护全镇良好的经济形势，坚定不移地支持和努力落实镇党委、政府确定的各项奋斗目标，为建设美丽魅力、宜居宜养、富裕幸福的二郎坪做出新的更大的贡献!谢谢大家!二0一八年四月十日

第五篇：关于财政预算执行审计工作的报告

关于财政预算执行工作的报告

实施预算执行和其他财政收支审计是宪法和审计法赋予审计机关的神圣职责，是国家审计的永恒主题。对财政预算执行和其他财政收支情况进行审计监督，是审计机关一年一度的首要工作任务。通过审计，全面监督财政资金收支的真实性、合法性和效益性，促进国家财政政策制度的落实和完善，不断规范财政管理、预算分配和税收征管行为，促进有关部门和单位依法行政、依法理财，努力提高财政资金的使用效益，为人大审查、监督预算执行和政府加强预算管理提供参考依据，充分发挥审计保障经济社会健康运行的“免疫系统”功能。

一、基本情况和经验做法

财政预算执行审计思路是围绕一条主线，明确一个目标。一条主线即“预算执行”，抓住财政重要预算资金的分配和使用，沿着资金运动轨迹，一查到底，查明资金最终去向。一个目标即促进财政政策制度的贯彻落实，规范预算管理秩序和提高财政资金使用效益，为人大审查、监督预算执行和政府加强预算管理提供参考依据。

在审计过程中，按照财政审计大格局的审计理念，实行“统一工作方案、统一安排项目、统一集中培训、统一调配力量、统一运用成果”的“五统一”原则进行项目审计。全面整合了审计力量，发挥了整体战斗力，审计人员各司其职，各负其责，保证有条不紊地开展预算执行审计工作，预算执行审计工作方案出台后，审计组按照要求细化审计工作方案，制定独立的审计实施方案，对项目重要性水平和审计风险进行评估，再次细化审计内容和重点，明确审计的具体要求、步骤以及采用的方法，明确审计人员职责分工，使审计实施方案成为简单易懂、操作性强的审计工作指南，为提高审计效率打下了良好基础。

预算执行审计点多面广，涉及上百个单位财政财务收支数据。为保证审计任务按时按质完成，审计人员除了被审计单位的手工记账无法使用计算机审计外，对其余的都采用计算机审计。一方面充分使用AO系统、Excle等计算机软件辅助审计，运用AO查询分析功能及SQL查询语句，将其与审计人员的专业经验相结合，得出查证结果；另一方面进入被审计单位内部业务管理数据网络，如在财政的“国库支付系统”中查询部门预算指标下达及拨付情况，检查被审计单位在业务工作中存在的问题，大幅度缩短了现场审计工作时间，促进了审计工作效率和成果质量的提升。

二、存在问题和不足

（一）审计监督内容仍不全面。一是目前财政预算执行审计，基本上还是对预算执行结果的事后监督，致使预算编制、调整不规范、不细化、违规预算等问题没有在事前被纠正。不利于及时纠正问题和防范财政资金损失浪费，不符合财政管理的根本要求。二是由于管理体制原因，国税部门税收征管情况一直未能纳入财政预算执行审计。预算执行审计不能全面反映国税部门负责征收税收留成地方部分。由于国、地两家税务机关条块管理使工作协调、信息沟通存在不足，造成税收征管方面诸多的漏洞，也使审计监督内容不完整。

（二）审计覆盖面有待进一步扩大，审计深度需进一步深化。财政预算执行审计缺乏整体性、宏观性和前瞻性。揭露微观问题较多，提出宏观建议较少；侧重于就事论事较多，促进整改落实较少；侧重财政收支较多，关注经济效益较少。

（三）审计整改力度仍需进一步加强。从近年来审计的情况看，审计机关执法力度没有完全到位，对一些问题很难做到依法审计和处理，审计整改落实情况并不理想。

（四）审计环境不断变化要求审计人员必须主动适应。随着财政“金财工程”、地税“金税工程”的实施，实现财会和业务信息化。这些都对财政审计提出了新的要求，也给审计部门提出了挑战，迫切要求更新审计手段，特别是计算机辅助审计的应用。一是信息化要求必须改变传统审计方式。经济业务轨迹全部由电子数据来反映，数据采集是摆在审计人员面前的难题；二是信息化要求为审计人员必须利用计算机实施审计，要求审计人员能熟练操作计算机特别是相关的审计软件，具备一定的数据分析能力；三是信息化建设使得所有会计数据和业务数据不再是纸质的凭证、账簿及报表，而是保存在磁性介质上，数据表现形式虚拟化，而会计电算化软件版本各异，使得审计环境比传统手工模式下显得更为复杂；四是信息化使审计线索更复杂。传统审计的追踪审查已不适用，审计入手点更多的是靠判断和经验。

三、对策和建议

一是更新审计理念，将审计促发展作为审计目标，跳出就问题查问题的模式，从体制和管理层面分析问题，发挥审计“免疫系统”功能的建设性作用。

二是预算执行审计融合财政、地税部门预算执行审计、部门预算审计、重点国有企业审计、政府投资审计、专项资金审计、经济责任审计等各专业审计，扩大预算执行审计覆盖面，拓宽预算执行审计的领域和范围，深化预算执行审计，最大限度地发挥预算执行审计的整体效应，丰富和深化预算执行审计报告的内容。

三是灵活运用审计方式，特别是财政专项资金审计，应充分利用各种审计调查方式，口头交换反馈意见，节约审计报告征求意见时间，提高审计效率。