2017年度财务决算及2018年度财务工作安排(XX公司)（推荐五篇）

第一篇：2017年度财务决算及2018年度财务工作安排(XX公司)

XXXXXX集团有限公司

关于2017年度财务决算及2018年度财务工作的安排

各公司：

为做好2017年度财务决算工作，全面、真实地反映各公司2017年度经营成果，了解和掌握各公司的财务状况；同时，也为更好地开展2018年度财务工作，现就相关事项安排如下：

一、2017年度财务决算相关工作：

（一）、总体要求：

1、正确认识决算重要性，充分发挥决算管理功能。财务决算报告是公司年度财务状况、经营成果和现金流量的综合反映。认真做好公司财务决算工作，对公司及时发现财务管理的薄弱环节，采取有效措施加强和改进公司财务管理工作，提高财务管理与经营决策水平有着十分重要的作用。

2、加强组织领导，做好决算方案的制定。各公司要高度重视财务决算工作，切实加强组织领导，由各公司负责人牵头，财务经理（财务主管）组织，全面负责年终决算的组织开展。

3、强化部门协作，分解落实部门责任。财务决算是对整个单位的财务状况和运营情况的综合盘点和反映，涉及各项经济业务，需要各个业务部门的全面配合。各公司要组织好部门协作，按照部门分工分解落实责任，确保各项指标数据真实准确、口径衔接一致，全面保障财务决算工作的顺利开展。

4、关注重点问题，促进经营管理水平提升。各公司应高度关注经营风险，加大催收清欠力度，最大限度地控制呆坏账的发生，保障 资产安全。

（二）、工作内容：

1、财务决算内容：包括财务决算报表（含科目明细）、报表附注（商贸、物业、教育、置信）等资料，各公司最晚应于2018年1月31日前报集团财务中心。

2、资产清查工作：各公司要认真组织对货币资金、存货、固定资产、在建工程、对外投资和应收款项（含其他应收款）等各项资产的全面清查、盘点及核实工作，确保账实相符。其中，应收款项（含其他应收款）须在12月底前核对完成，无特殊原因的必须结清，如未结清，需注明原因。

3、负债清理工作：各公司应做好对银行贷款、预收款项、应付款项等负债的清查核对工作，严格按照负债义务归属期收集相关单证，履行规定手续，及时准确地进行会计处理。负息债务相关资料复印件需交集团财务中心，建立备查账簿。

4、内部往来核对：各公司须在12月25日前，将截止11月30日的内部往来（包括内部投资）相互核对清楚，发现问题及时协调处理；集团财务中心要及时检查核对情况，保障年终各公司内部往来核对一致，方可结账。

5、收入费用清理：梳理业务合同，取得相关单证和手续，及时进行会计处理，做到收入应收尽收，费用该列就列，不得跨年列支上年费用。

6、税费核算工作：各公司应严格按照税收及相关法规，足额计提各项税费。

二、2018年度财务工作安排：

1、年度财务预算工作：由各公司负责人牵头，财务经理（财务主管）负责组织落实，各部门全力配合（及时、全面、科学地编制业务预算），各公司须于12月31日前上报2018年度财务预算。

2、财务报表编报工作：各公司月度财务报表（含科目明细）须于每月10日前报至集团财务中心。

3、预算执行检查工作：各公司应于各季后20日内对年度财务预算的季度执行情况进行检查，分析各项指标完成进度，找出差距，提出解决办法和措施，保证全年预算的顺利完成。

4、税收统一筹划工作：各公司须对2018年的财务情况进行大致概算，重点匡算公司盈亏及弥补金额，预估重点税费，进行相应的税收筹划。

5、年度财务工作总结：各公司财务经理（财务主管）须就2017年度所开展的各项财务工作进行认真、全面、客观地总结，形成简明扼要、重点突出的总结材料，于2018年1月20日前报集团财务中心。

6、会计档案保管工作：各公司当年会计档案（凭证、帐表及其他财务资料）由财务部门保管，一年以上会计档案移交综合管理部门保管。

集团财务中心 2017/12/15

第二篇：企业财务决算安排

国有企业

财务决算工作安排

一、加强财务决算工作的组织领导

各单位领导要高度重视2010企业财务决算工作，要准确把握上级部门强化企业管理、统一规范管理的精神实质，自觉树立大局意识和全局观念，严格按照上级的要求，扎扎实实地做好本的财务决算编报工作。要将本单位的基本情况、资产状况、财务状况、投融资情况、财务成果、实际形成的经营潜亏和挂账等事项通过财务决算工作全面地体现并上报到省公司，从而满足上级部门管理和决策的需要。

二、做好决算编报的各项准备工作

1、严格执行资产经营预算

各单位要严格执行省下达的2010年资产经营预算，对照各

项预算指标，比较分析完成情况，坚持维护预算的刚性作用。要严格区分资本性支出与损益性支出的界限，确保预算执行真实准确，符合有关规定，确保预算指标全面完成。

2、做好工程资产转增入帐工作

要对已经完成的建设工程，具备暂估入帐条件的在2010年

底前全部转增资产，同时按照规定及时完成竣工决算的编报工作。其他工程管理等部门要与财务部门协调配合，全面清理各项

在建工程同施工单位的资金往来帐目以及工程预算、物资出库、工程建设进度等情况，禁止占用工程建设资金，确保工程会计核算进度与工程建设进度相符。各单位自营的基建、技改等工程项目也要按上述要求，做好决算前的各项准备工作，禁止长期挂帐。

3、做好资产清查和处置工作

财务部门要牵头做好企业资产的全面清查工作。要严格按照资产清查的要求，对各项流动资产和非流动资产进行清查，将责任落实到部门、落实到人。尤其要注重对应收账款、其他应收款、预付账款等债权类资产的清理、回收、债权法律确认等工作，提高资金使用效率，防范财务风险。对于需要处置的各类资产损失，要严格按照税务部门和省里的规定取得合规的法律、财务手续，按规定时间及时申报处理，积极清理低消、无效资产，进一步夯实资产，盘活资金。

4、做好各项税费的计算缴纳工作

各单位要严格执行国家的税收政策，认真疏理各种应税事项，合理进行相关税金的计算与缴纳工作，依法规范纳税。要认真做好有关增值税金抵扣、应纳税所得额调整和当年利润弥补以前亏损等税赋筹划工作，坚决避免由于各种主客观原因和工作被动而给企业造成不必要的税赋支出和罚款损失。

5、严格控制成本费用支出

各单位要加强企业成本费用的核算与管理。要严格按照有关成本费用具体项目的核算内容归集、反映支出情况；要对当年发生的全部经济事项的会计处理情况严格按照会计制度和国家财— 2 —

经纪律认真进行自查自纠；坚决杜绝人为调整资产、利润，报喜不报忧等情况的发生，真实准确地反映企业的财务状况和财务成果。要注重企业资金积累，坚决杜绝年末突击花钱，超标准、超界限滥发实物和奖金。

6、做好内外部沟通协调工作

各单位应加强企业内外部的沟通和协调工作。要与地方有关部门沟通确定有关税费的代收代缴事项，要同企业内部生产、计划、工程、营销、人资等部门密切协作，确保财务决算反映的销售部、价格、工程投资计划、工程造价、人员构成、工资总额、社会保险等数据与各专业报表一致，与上报省局各专业数据一致。

三、做好企业决算的落实工作，按时报送财务决算

1、加强决算的组织落实工作

各单位领导和财务部门要高度重视2010企业财务决算工作，要认真领会省局有关企业财务决算的会议精神，及时将企业财务决算的精神和要求贯彻落实到基层单位。地（市）局财务部门要认真负责地组织好所属单位财务决算的编报和审查工作，要端正工作态度，加强业务学习，提高业务水平，热心指导和服务基层工作，真正履行管理职责。基层单位财务人员要严格恪守会计人员职业道德标准，按照省公司及地（市）局的要求，及时准确地编报财务决算和各种资料。

2、需上报的有关资料

各单位要认真做好财务分析工作，要采取财务指标与非

财务指标相结合、定量分析与定性分析相结合、图表分析与文字说明相结合等多种形式，按照省公司规定的格式要求系统、深入地撰写好财务情况说明书，尤其要对预算执行情况、资产清查情况、电网工程决算完成和编报情况、年末会计自查整改情况、所有者权益变动情况在财务情况说明书中做出专项的汇报。财务情况说明书除随同报表报送外，同时需提报电子文档。为保证会计工作和决算工作的及时性和准确性，各单位上报决算时必须携带本单位的会计核算账套，以便根据决算审查情况调整账务。本次决算报表封皮一律应用竖开格式。

主题词： 能源 农电 企业 财务 通知

黑龙江省电力有限公司

— 4 — 2010年11月30日印发

第三篇：财务工作安排

财务工作安排

一、加强内部电力市场经营确保经营目标实现

(一)继续开展财务管理年活动，大力开展“增收节支”活动，严格控制成本的增长，财务工作安排。1.加强燃料成本的管理。对大矿煤根据燃料公司体制的变化情况，提出蒙西网燃煤结算办法和税金的抵缴办法，并结合燃料结算办法，提出燃料核算管理软件的思路，提高成本管理水平。2.加强水费管理。调整好用水结构，提高废水回收利用率，按国家规定的水价标准，使低价水达到用量最大的目标，切实把水耗费用降下来。3.加强大修费用的财务监督。提出大修费审价，参与大修费项目的预算，控制大修费的支出。4.加强材料费的管理。对发电厂按机组容量、供电局按线路的电压等级，调查了解实际消耗情况，提出材料消耗定额及管理办法。5.加强保险费用的控制。对机动车辆的数量、投保标准进行核定和规范，防止保费超支和违规事件的发生。

(二)加强税金的管理，特别是进项税的管理。要求各单位财务人员要认真学习税法相关政策，做到依法纳税，合理避税。

(三)加强电热价格管理，确保收入的完成。蒙西电网综合电价已实施，对供电单位在监督检查电价政策执行情况的基础上，再做好如下工作。1.准备峰谷电价的基础材料。2.对还贷结束的发电企业，由于利率下调，根据国家电价政策重新核定上网电价，利用腾出的电价空间，解决城网还贷资金。3.做好“三段式”电价的基础工作。为适应电力体制改革配合厂网分开做好准备工作。4.提出利用电建资金2分钱的空间，解决农网还本付息电价的方案(含网外三局)，工作总结《财务工作安排》。5.加强热价管理，提出网外三局的热价测算方案。完成呼市地区热价审批工作。6.提出对锡盟的西苏、二连供电局与蒙西电网电价结算办法，以保证锡盟局子公司的独立运作。7.做好新建机组电价测算的基础工作。8.提出优惠电价的具体执行的方案，进一步整顿和规范电力市场，防止电力市场内部的无序竞争。9.了解各供电局电价执行情况，重点是大用户及趸售用户的电价执行情况，做好趸售局电价的核定和电价分析工作;并针对电价执行中存在的问题，提出几个考核及管理办法。10.加强收入的管理，对资金的上缴及电价的完成情况要加强考核力度，按模拟电力市场的规定，做好按月结算和考核。根根据实际需要，开发相关收入、电费的管理软件，提高管理水平。

(四)深化模拟电力市场改革。根据各发、供单位经营条件不同的具体情况，按厂网分开的思路，修改模拟电力市场网上交易结算办法，找出一个符合各供电局实际情况的内部趸售电价方案，出台《效益分配工效挂钩考核办法》，以便公平竞争，更好调动基层单位增收节支积极性。要整顿效益工资(奖金)发放秩序，提出集团公司的奖金发放办法，防止效益工资的不合理使用。

(五)加强资产负债的管理。一是利用当前银行贷款利率较低的有利时机，做好长、短期贷款的结构调整，以减少财务费用支出。二是充分考虑公司现有的投资能力和负债结构，做好资金的筹措工作，继续坚持集中还贷的指导思想，及时归还到期贷款本金和利息。三是按照公司下达的负债率指标，对本单位的资产负债情况进行认真分析，抓住主要矛盾，加强管理，认真考核，抓好往来帐清理和担保管理，确保负债率的完成。

二、加强资产管理大力推进资本运营工作

1.进一步加强资产的购置、使用、报废、清理等管理力度。严格按财务制度规定，抓好工程竣工后固定资产的建帐建卡工作，资产增减变动要履行规定的手续。

2.配合电力体制改革和资本运营，搞好清产核资工作。继续做好事业单位清产核资及注册登记工作，摸清家底，加强管理;落实呼盟局接受企业的资产评估、确认工作;配合决算做好非经常资产剥离、阿盟评估确认及房改等有关固定资产管理工作。落实燃料公司及丰镇技校转移资产工作。

3.优化股权结构，认真做好债转股工作。积极争取银行的授信额度，维护公司的良好信誉，抓好蒙达公司和丰镇电厂的债转股工作，力争国家批准的债转股项目及早全部完成。

4.加强专项控购商品的管理。购置控购商品要及时审报和办理手续。

5.进一步理顺对外控股企业的长期投资及借款工作。落实三公司出资人的立项、评估、确认工作。

6.完成2011产权登记及验资工作。配合决算做好非经营资产的剥离工作。做好对经营考核单位的效绩评价工作。

7.检查落实子公司管理办法，拟定并落实其它改制方面的政策、方案。落实海电转让股权事宜。8.加强对外投资及借款管理。清理二级单位在内的非控股企业的长期投资及借款。

第四篇：财务工作安排[范文]

2012年工作安排

2012年，北方公司的发展将再迈新台阶，分公司的发展品质也将有新的提升。针对2011年财务工作中的不足及今年的新形势，我们将继续保持勤奋、踏实的工作作风，从服务于分公司发展大局出发，认真做好以下几项工作：

（一）完善资金管理体系，继续重点抓好现金流管理

一是要转变观念，在资金管理体系中，要以资金策划为准绳，实现目前的“以收定支”管理向“收支两条线”管理的转变，原先的“以资金结余论英雄”也要逐步转变为收、支两条线的考核和奖罚；

二是要加大资金管理考核中完成指标责任人的正向激励，同时逐步健全资金管理考核中未完成指标责任人的负向激励，资金管理的考核要与责任人的收入挂钩。

三是要加快建立以项目资金策划为基础的资金预算体系，实行预算、月度预算、周预算相结合，财务部门要提高预算的编制质量、各执行单位要提高预算的执行精确度，确保分公司整体资金总量的平衡工作。

（二）加强催收清欠工作，坚决遏制应收账款增长

一是要注重在建项目工程进度款的催收，严格拖欠预警制度。基于对今年经济形势的判断，2012年资金紧缩的局面将很难短期内改变，作为建筑企业，我们的资金也将会异常紧缺。催收清欠工作要作为2012经济工作的重中之重来抓。春节后即要开展对于家堡项目、世贸项目、行政学院项目、神华项目的催收清欠工作。

二是要杜绝完工项目的新增拖欠，收款工作要和结算工作一并于业主商谈，坚决做到结算完成即按合同比例收款完成。对迫不得已可能形成拖欠的项目，分公司要立即作出反应，及时安排专人对接。必要时要通过法律途径或专业收款公司进行收款。

三是要将工程保修金的回收纳入正常的收款工作，要加强完工项目的后续管理，各片区要尝试成立专业维修班组，负责对完工项目的维修和回访，减少因维修问题而带来不能及时收回工程保修金的可能；

四是要注重清防并举。今年的营销工作中，务必坚持垫资工程不承接、大额资金担保工程不承接的原则，要进一步坚持谨慎承接房地产项目的原则。

（三）抓好项目资金策划，强化收支考核，提升分公司整体资金运营水平

一是要抓资金策划的及时性。凡是需要对外支付的项目，在支付工作之前，务必编制好资金策划初稿。否则，不得开始支付工作；资金策划要按季度进行调整.二是抓资金策划的质量。资金策划一定要以工程合同条款、施工组织安排相一致，各级责任人员不得弄虚作假、随意应付。由项目商务经理牵头，财务配合，组织资金策划的编制工作；分公司商务中心要将资金策划工作作为商务策划的重要组成部分进行严格审核，要成立由商务副总、总会计师参加的专门工作小组对各项目资金策划进行

严格审批；

三是优化考核手段、严格考核措施。对项目的资金考核要以资金策划为依据进行，不再以单纯的收款数、上缴数、结余数进行考核和奖罚，对这些工作的考核都要与资金策划对比分析后进行；项目预兑现、最终兑现及其他奖励的发放也要与资金策划工作挂钩；

（四）组织内控测试，狠抓内控执行力，防范管理风险

一是要针对企业发展现状，组织一次大规模、全覆盖的内控测试，查找企业发展中存在哪些问题，针对问题提出整改措施；

二是要规范各类合同范本，防范合同风险。分公司要成立合同管理委员会负责合同管理工作，凡是出现增加合同施工范围、变更合同条款等情形的，务必经过合同管理委员会的审批，杜绝随意变更合同条件或先谈结算后办补充协议的行为；

三是要加大审计力度，对成本超支的单项工程、存在亏损风险的工程项目进行专项审计，必要时引入外部审计，防控成本风险；

（五）统一工作标准，规范项目会计核算，推动财务管理标准化近年来，局和公司相继制定或修订了适应各级管理需要的《财务手册》，但在项目财务一级，我们还缺少一个与我们自身管理相适应的具有指导性的核算手册。从之前的情况看，不同的财务人员在同一类项目，其所完成的基础工作、会计核算、资金管理等工作质量是千差万别的，究其原因，主要是没有一个统一的标准作指导和约束，完全要看个人能力和责任心大小。为此，财务系统务必要在今年尽快制定和出台《项目成本员工作手册》，要结合北方公司各个片区的实

际情况，从服从和服务于生产、服从和服务于企业管理的角度出发，规范核算方式、统一工作标准。同时要依据该手册进行集中培训，项目财务人员要考核通过后上岗。

（六）积极推动投、融资带总承包项目的承接，增强企业价值创造能力

去年我们在投融资项目的承接上虽然进行了跟踪和对接，但未取得实质性进展。今年，务必明确在北京、天津两个投资环境较好的地区寻找一两个投资项目进行商谈，对投资期限短、投资回报高的项目要果断承接。此项工作要作为片区经理的考核指标。财务系统除了积极协助此项工作的开展外，也要积极寻找融资渠道，确保工程承接后施工工作的顺利开展。

（七）持续搞好信息化工作，积极推动审计兑现工作在信息化平台的上线

开展审计兑现的信息化工作以后，系统将通过“自动取数”“、“强关联”等手段，敦促项目管理中工程履约、工期管理、安全管理、质量管理、标准化管理等各项工作的及时开展，凡是不符合公司制定的工作标准的，系统将无法通过兑现审计。通过这种强制方式，将不断推动项目管理各项工作的高质量、高标准完成。

（八）继续抓好费用管理，树立“勤俭节约”的良好风气

在费用管理方面，除继续执行包干制度以外，还要进一步优化特殊费用的预先申报制度及部分费用的报销流程；对经理部的费用支出要形成指标，与片区责任人的考核严格挂钩；对项目间接费用的开

支要执行适度紧缩，要区分施工准备阶段、主体施工结算、工程收尾阶段分别下达包干指标。各级单位的费用预算编制务必在2月15日签完成。

（九）加强财务队伍的梯队建设，适应分公司的发展

在去年财务人员整体业务能力有所提升的基础上，为了适应分公司的发展，2012年，分公司除了继续加强财务人员的培训与培养外，还需要通过考试与考核、业务轮岗、外部培训、鼓励自学考试等方式，逐步加强财务队伍的梯队建设，包括：培养1-2名既懂财务知识又懂财经法规的专职税务人员；培养1-2名既有工作经验又有责任心的财务稽核人员；培养1-2名既懂财务知识又了解商务知识的具备大项目财务管理的项目财务负责人；培养1-2名业务知识全面、具备一定领导能力的片区财务经理。

第五篇：财务工作安排

xx年集团公司财务工作重点

xx年财务工作思路是：贯彻落实集团公司xx年工作会议精神，以会计制度转轨为契机，完善集团公司统一的会计核算体系，进一步提高会计核算的规范性；加强资金管理，设立集团公司资金结算中心；加强预算管理，建立以财务预算管理为基础的内部会计控制文件体系；为集团公司快速发展做出更大贡献。

根据上述思路，xx年集团公司财务重点工作安排如下：

一、建立集团公司统一财务管理体系，完善内部控制机制 有效实施内部控制是提高企业管理水平、保证会计信息质量和保护企业资产安全的有效机制，是做好财务管理工作的基本保障。因此，建立和完善集团公司内部会计控制制度是xx年集团公司财务管理工作中非常重要的一项工作。xx年集团公司重点建立以下内部会计控制制度：

1年集团公司已建立了统一的会计核算办法及有关的配套制度，xx年重点建立集团公司统一的会计工作流程和会计工作标准。条件成熟的情况下，集团公司还要制订统一的内部成本定额、费用定额。

2、制订财务机构设立规范、岗位设置规范，对各设计院、咨询公司财务机构设置、职责界定、人员编制要形成规范性体系，各单位财务部门要按照文件要求开展定额定岗定职工作，自觉接受集团公司财务与产权管理部的统一管理和业务指导，接受集团公司财务与产权管理部的检查与考核。同时各设计院、咨询公司财务要对所属下级单位的财务机构进行规范，进行统一管理和考核，从而形成集团内专业对 口、职责明确、分工协作的财务机构体系。

3、建立集团内财会人员分级考核和管理制度，对所属单位财会人员按照下管一级的原则实行分级管理，所属单位财务负责人任免由集团公司负责，财务机构负责人的任免报集团公司核准；各所属单位下属单位的财务负责人由所属单位财务部门提名、所属单位财务负责人审核、所属单位研究后聘任。

4、建立对外投资、对外提供劳务与收款、货币资金等内部会计控制制度，防范内部会计控制风险。集团公司可以统一的内控制度，集团公司统一制订；各单位结合管理工作需要，制订本单位的内部会计控制制度。

年内，集团公司将对各项内部会计控制制度进行整理，汇编集团公司财务制度手册，便于各单位学习和执行。

二、加强财务信息化工作，提高会计核算质量 xx年要做好以下各项工作：

1、各单位在七月份将用友财务软件运行情况以书面形式上报集团公司财务与产权管理部，内容主要包括：用友财务软件使用中存在的问题，需要完善和增强的功能等。总部将在各单位反馈情况的基础上，与用友公司进行磋商，充分运用用友财务软件的各项功能，提高会计核算的准确性、及时性，并通过实时信息来控制各项经济业务，促进集团公司财务工作由核算职能向控制职能转变。

2、组织开展财务检查，对会计信息系统初始化设置情况、进展情况进行调研；了解落实集团公司相关核算制度的执行情况。

3、对会计基础工作进行检查，及时发现问题和解决问题。

4、xx年各单位要重点加强对营业收入、应收账款、长期投资、其他应收款的核算与管理；财务部门必须及时掌握各项合同履行情况、债权债务情况，加强对营业收入的事前控制，及时确认营业收入；要做好职工借款的清理，减少资金沉淀或坏账发生的可能性。

5、争取在下半年实现财务、人力资源、经营等部门信息平台的搭建，做到“数出一门，信息共享”，提高工作效率。

6、集团公司将制订会计报表评比办法，组织开展xx年报表评比活动。

三、做好财务预算工作，加强对预算执行情况的管理

1、规范财务预算的编制原则、编制程序、编制范围和内容，各单位要按照《集团公司财务预算管理办法》（待发）规定执行，细化本单位的财务预算工作，将财务预算、会计核算与企业经营管理活动有机结合起来。

2、财务预算作为事前引导、事中控制的重要手段，对财务预算的编制，必须做到真实、准确、合理、科学，要层层落实预算责任，严格各期预算执行控制，对财务预算执行情况、执行过程进行监测，同时根据宏观经济政策和市场环境以及集团公司生产经营情况变化，定期与不定期进行预算调整。

3、强化预算执行分析功能，提高预算的预警和监控能力，借助财务信息系统，对预算执行情况按月进行分析、对集团公司预算执行情况按季度进行分析。通过月、季预算动态分析，全面掌握预算执行情况，及时发现预算执行中存在的问题，并针对存在的问题提出具体措施和建议，有效的发挥预算管理的控制作用。

4、各单位要按照集团公司预算管理办法的要求，对xx年财务预算编制工作早组织早安排，逐步提高预算编制的准确性、适用性和有效性。

四、建立集团公司资金结算中心，加强财务风险管理

根据集团公司目前的管理现状，为提高资金利用率，实现集团做强目标，建立集团公司资金结算中心，实行资金集中管理有偿使用制度，资金由分散运作改为集团统贷统还、统一调度，避免决策上的漏洞和使用的浪费，利用子公司资金使用上的时间差，减少集团开展资本运作的资金缺口，充分盘活企业集团的资金，提高资金利用效率；更重要的是防范和监控企业财务风险，有效监督资金的流向，防止资金的体外循环；通过资金集中结算，达到资金监控和降低资金成本的目标，保持企业财务的健康；目前，建立资金结算中心的各项前期工作和筹备工作正在进行，争取在下半年试运行。希望各单位财务部门在工作中全力配合，共同把这项工作做好。在资金结算中心试运行阶段，将对资金运转系统安全性进行测试，建立相应的管理制度，并逐步扩充资金结算中心的职能，为各所属单位办理保函提供质押、内部短期资金拆借业务，为各单位申请商业银行的授信额度等。

资金结算中心成立后，集团公司还将集中各单位的闲置资金，多种形式运作资金，提高资金使用效益。加强银企合作解决集团公司融资、担保等问题。

各单位应加强对异地存款、三级子企业资金的管理，严格禁止从事高风险投资业务，防范财务风险。各单位要在保证资金安全的前提下进行资金运作，提高资金的利用率。

五、做好清产核资后续工作

1、建立资产损失账销案存管理制度，各单位要将账销案存资产清理情况以书面形式上报集团公司，建立账销案存资产台账，加强账销案存资产管理。

2、根据国资委关于开展中央企业清产核资专项核查工作的要求，各单位要在5月底以前完成本单位的自查工作，并在5月31日之前将自查工作报告上报集团公司。

3、各单位要结合清产核资中暴露的问题，制订相应的整改措施，建章建制，防止前清后乱。

七、配合有关部门，做好集团公司各项改革工作

1、在主辅分离工作中，做好辅业资产的界定、资产评估、资产划分工作。

2、各单位财务部门要与人力资源部门充分协调，做好工效挂钩的测算和申报工作。

3、做好经费核实、资产清查等分离办社会的前期工作。

4、协助改制单位建章建制，规范改制单位的财务工作。

八、加强会计人员的培训工作，提高会计人员的综合素质

1、年内组织各单位财务负责人参加国家会计学院举办的高级会计人员培训班一次。

2、组织各单位财务负责人到财务管理工作开展较好的单位考察交流一次。

3、为更好满足新经济环境的要求，提升集团公司财务管理层次，下半年组织一次有关筹资和投资、财务风险控制以及财务分析等财务 管理培训。

4、各单位财务部门要安排组织自学《企业会计制度》、《会计基础工作规范》等知识。

xx年4月25日