2009年财务工作总结与2010年财务工作安排--二公司

第一篇：2009年财务工作总结与2010年财务工作安排--二公司

2009年财务工作总结及2010年工作安排

2009年二公司全体财务会计人员在集团公司财会部和公司领导的正确领导下，紧紧围绕公司“深化成本管理、完善管理体系”为核心的工作要求，努力工作，恪尽职守，爱岗敬业，创新管理；无论是资金管理还是集中核算，都呈逐步上升的趋势，为提升公司经营管理水平做出了贡献，较好的达到了年初的各项工作设想要求。为更好地做好明年的财务工作，现对过去一年来的工作进行总结，并对下一年的工作进行规划。

一、2009年财务会计工作总结

（一）、加强现金流管理、降低企业经营风险

根据公司2009年生产经营计划，财务部提前筹划、积极安排。为缓解公司资金紧张的局面，提高资金运转效率，降低财务成本，优化资源配置，财务会计部在公司的统一安排下，采取了一系列的措施，基本满足了公司生产经营日益增长的需要，保证了资金的正常周转，主要做了以下几项工作：

1、完善和出台了新的《资金管理办法》

为进一步加强对资金的管理，公司财务部针对原《资金管理办法》已经不适应目前公司生产经营现状的情况，通过征询项目财务人员建议，学习兄弟单位先进经验，在集思广益的基础上，经公司领导逐句审核，体现了公司新的管理目标、方法的新《资金管理办法》（试行）通过了总经理办公会议，发布 实施。

按照新的资金管理办法，重新核对了各项目资金上缴范围和指标完成情况，依据生产计划和项目资金上缴能力，财务会计部按月下达资金收缴计划，与各单位第一管理者沟通，次月初及时统计各单位资金上缴完成情况，定期通报，对既不能完成上缴又没有正当理由的，采取一定的经济处罚措施，督促各单位及时上缴。并将企业“五险一金”上缴单列，各单位按照工资总额的一定比率按月上缴，不得拖欠，将公司集体利益与员工个人利益紧密结合，取得了较好的效果。

2、完成信贷集中和贷款置换

根据年初股份公司和集团公司要求，在2009年5月底前完成信贷集中和贷款置换，降低企业财务费用负担。因为二公司实际情况的限制，为保持与石家庄各商业银行的良好关系，维系“三A”标准指标，经与各商业银行和集团公司资金中心协商，公司推迟4个月、在9月中旬完成了所有的银行贷款置换工作。按照资金中心的贷款利率，公司的财务利息支出比同期商业银行利率下降15%。

在投标保证金和履约保证金的支付管理中，利用合作共赢的模式，项目投标所需的保证金由协作队来提供，签定相关的资金使用协议，协作队将资金注入我公司帐户，再由公司汇入项目招标单位指定帐户。此举极大缓解了公司投标经营带来的资金压力。经统计，截止目前公司全年共利用协作队伍资金 2436余万元，保证了投标及中标工程履约保证金用款的需要。

3、依靠集团公司资金中心，筹集资金满足生产需求。

进入2009年，因为海南东环项目经营困难需要从集团公司借款，维持正常生产经营；两个十天项目相继中标需向业主缴纳5%履约保证金和筹集部分项目投标保证金等原因，向集团公司借款 万元，基本维系了正常的生产经营需要。

4、继续开展了“双清”工作

今年以来，在公司领导的大力支持下，公司“双清”工作办公室和有关部门积极组织、协调，确立工作目标，自我加压，制订了高于集团公司下达的清收目标，完善了“双清”工作责任制，年初与各项目经理签订了“双清”工作责任状。同时加强了“双清”效能监察组织的力量和活动频率，定期召开工作会议，针对公司的具体情况，研究、部署 “双清”工作、对工作中出现的问题制定整改措施。对工程已经完工或即将完工的项目，建立了“双清”工作档案。采取有力措施，加大工作力度，取得了较好的效果；至三季度，公司累计收回2006年末以前形成的外部欠款246.93万元（其中账龄2年及以上的账款246.93万元），占年初应收外欠款2918万元的8.46%；累计收回账龄一年的应收账款1291.73万元，占年初应收外欠款2918万元的44.26%，累计收回外欠款1538.66万元，基本完成了集团公司下达的各项“双清”指标。

5、资金集中系统初步运行 经过多年的准备，在5月份集团公司财会部部长安吉中亲临公司召开资金集中动员会、股份公司逐步解决技术问题的基础上，公司在“六大行”（工行、农行、中行、民生、建行和国家开发银行）的账户已全部纳入资金管理系统，并已基本实现查询功能。

（二）、规范核算、强化会计集中

1、规范核算，加强财务基础工作

公司的会计基础工作经过数年的不断加强，基本达到了《会计基础工作规范化》的要求，数次自我考评均符合标准。顺利完成了由执行《会计制度》向执行《新会计准则》的过渡，按照建造合同的要求确认收入成本；并以此为契机，通过会计人员后续职业教育培训等方式，强化理论学习与实践操作，进一步加强了会计基础工作建设，促进基层单位规范会计核算。努力提高《财务决算报表》及财务快报的编制水平，进行了《财务决算报表》编制培训，针对决算中存在的问题，与各单位第一管理者及财务主管进行了沟通，指导各单位决算的编制。通过不断努力，各基层单位决算编制水平不断提高，基本做到了数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚，为公司的经营决策和集团公司提供了有用的财务信息。

2、运行浪潮新软件，实现财务集中

按照股份公司和集团公司部署，2009年需要实现财务管理系统集中，在原来帐务系统诚易1.0的基础上升级为诚易2.0。2009年8月份，集团公司主办、二公司协办的中铁三局集团财务集中管理系统培训会在石家庄召开。经过两天紧张的学习，公司参会人员掌握了诚易2.0的安装和使用，并在回到本单位后教给其他没有参会的财务人员。目前，公司在建项目和新上项目都已全部使用诚易2.0系统。

（三）、积极开展税务筹划、努力降低税负

2009年，公司财务会计部及各单位财务人员继续开展税务筹划工作，在降低税负方面积极策划。

1、充分利用政策，积极开展税务筹划。（国地税）

2、通过了税务机关的各种检查

2009年，石家庄市税务机关加大了对企业的检查密度，多次到公司检查，主要有2007年所得税汇算清缴检查、税收优惠核查及所得税复检等，公司承受了比较大的压力。面对税务检查人员提出的各种问题，财务部有关人员主动配合、恰当解释、合理沟通，在一些问题上取得了税务人员的理解和认可，通过各项检查。

3、努力节省费用支出。

河道费和残疾人就业保障金是税务机关代收费用。河道费按营业收入的万分之五缴纳，残疾人就业保证金按照在册职工人数的1.5%乘以上年度社会平均工资缴纳，处理不好，将成为公司的巨大负担。财务会计部通过积极工作，努力争取，继续 免交了河道费和残疾人就业保证金。

4、指导、帮助基层单位开展了税务工作

对基层单位提出的有关税务问题，财务部及时帮助处理，全年共帮助基层单位办理《外出经营税收证明》25份，并对已到期《外出经营税收证明》及时进行了清退和续办。多个项目妥善的处理了核定征收个人所得税、征收资源税等问题，通过合理筹划，降低和转嫁了部分个人所得税。

同时，财务会计部加强了对原始凭证的审核，使公司财务部的原始凭证尽量符合税法的要求，防止在以后的税务检查中受到处罚。

（四）、加强企业信誉建设、积极协助经营工作

1、积极运作、确保“AAA”级企业信誉证书

企业信用等级评定是指银行对企业经营和资信状况按统一指标和标准进行综合评价、定级，信用等级的高低决定了企业在行业竞争领域的优劣地位，对公司经营投标有着十分重要的意义。今年，建行改变了信誉评定系统，实行网络化评比，资料面向社会公开，提高了信誉评定难度，根据银行规定，只有大型创利企业才有可能被评定为“AAA”级企业。依据我公司现有实力，评定难度非常之大，但公司财务部充分认识到要在激烈的市场竞争中取得胜利，高级别的企业信誉证书是必不可少的。为成功办理公司“AAA”信用等级，在公司领导的大力支持下，财务会计部于9月份与开户行联系，提前上报企业 信用等级评定资料，按照银行信用评级要求，多次对资料进行修改，以满足评信要求，加强与银行沟通，充分展示企业的市场优势与竞争实力。10月份，我公司AAA评级终于在中国建行河北省分行评审通过，为企业经营工作提供了坚实的基础。

2、积极参与投标经营工作

为确保公司持续的投标经营工作，财会部拓展了信贷渠道，缓解了投标信贷需求与现有额度紧张的矛盾；财会部共办理信贷证明50笔、投标保函7笔，履约保函8笔，开工预付款保函5笔。

（五）、深化经济活动分析，加强预算管理。

1、加强经济活动分析与“月清月结”

2009年，财会部修改并发布了新的经济活动指导书，着重以开展月份经济活动分析来推进成本费用的“月清月结”。以提高项目财务结果的真实性与准确性，从财务数据的源头入手，有的放矢，逐步推行。经过一段时间的运行，各项目的经济活动分析逐步趋于真实、合理，能够从经济活动分析中反映出项目的基本经济运行情况，分析项目管理过程中的一些问题，逐渐成为项目与公司进行管理沟通的一个平台。经济活动分析的质量进一步提高，在项目管理决策中发挥了作用，使项目管理者对项目运行状况始终心中有数。财会部定期对各单位的经济活动分析情况进行通报，指出不足，寻找偏差，发扬优点，对存在的问题与各单位第一管理者沟通，需要解决的问题 及时向领导报告，以达到经济活动分析的目的。开展单位间的业务交流，建立横向沟通与纵向汇报的运作机制。对于已进入尾工期的项目，形成项目总体财务情况总结，详细反映成本效益、债权债务与资金运作。

2、加强公司预算管理

按照集团公司和公司管理要求，财务部按照历史数据、当年生产经营变化情况以及综合各单位特殊事项，做出公司年度预算；并按照公司领导要求，经公司本部各部门配合，做出了2009年公司本部部门费用预算。

预算的制定，对全公司各单位、各部门的成本费用支出起到了较好的指导作用。

（六）、加强了财务队伍建设

随着公司生产经营的持续扩张，项目的规模进一步扩大，这对公司与项目的财务管理提出了新的要求，财务管理既要适应项目管理的需要，也要在项目管理中发挥监管与控制的职能。面对新形势，财会部积极思考，努力探索，利用项目策划与财务管理检查、调研等不同方式，与项目财务人员交流，共同学习、研讨，促进了公司财务管理水平新的提高。及时对新上岗财务主管进行业务指导，使新上岗财务主管在较短的时间内从业务上满足了岗位的要求。加强与地方财政部门的沟通，组织部分财会人员参加了河北省财政厅举办的会计人员后续教育培训，顺利通过了省财政厅对会计证的年检，为部分新从 事财务会计工作的人员办理了《会计人员从业资格证》。

（七）、勤勉尽责，积极配合股份公司和集团公司上市审计。

今年是股份公司上市后第二年，德勤审计对中铁各项业务已经熟知，审计要求与以前年度相比，有了重大改变。公司财务部按照集团公司财会部要求，做好各项准备，积极配合审计工作，圆满完成了2008年度公司财务决算审计。并在10月份完成了公司2009年度财务决算预审工作。

（八）、尽心尽力，圆满完成了集团公司08年效益审计和原董事长李奎双离任审计。

2009年5月份，集团公司审计部到我公司进行了07年度二公司07年度效益审计，财务会计部为配合好此次审计任务进行了大量准备工作，重新了清理了公司已完项目、在建项目的成本效益情况，对集团公司重点关注项目和公司典型项目进行了专项调研和现场落实，核实了公司已完项目、在建项目的潜盈、潜亏因素，界定了公司一段时期的资产负债情况与生产经营管理情况。

2009年8月份，集团公司审计部进驻二公司，对原董事长李奎双任期内的各项经济指标进行了核实

（九）、加强分析，改进决算工作流程，提高财务判断力。按照集团公司财会部和公司领导要求，为满足公司管理和上市审计需要，二公司财会部一方面要求各单位财务人员加强学 9习，掌握在新的形势下的决算管理要点；另一方面，加强对决算分析工作，针对每家单位上报的决算进行分析，重点关注数据异常的单位。经过努力，公司财务部决算工作获得了集团公司财会部和德勤审计肯定和满意，在6月份取得了2008年度财务决算评比一等奖的荣誉。

（十）加强信息化进程

公司财务部高度重视公司信息化工作，按照公司领导和公司信息化小组要求，加强对项目部信息化工作指导。

二、2010年工作的安排

（一）规范核算、为公司提供更多的财务信息

2009年，财务部门将进一步规范核算，把基础工作做扎实，确保财务数据的真实、可信，为公司的经营决策提供有价值的信息。

1、加强对基层单位会计工作的检查指导，及时发现问题，规范管理，提高会计基础工作水平。

2、深入研究学习《建造合同》，按照集团公司的要求，制定操作规程，保证《建造合同》在公司的顺利实施。

3、提高《财务决算》的编制水平，将全公司的财务信息正确反映到决算中，对决算进行详细分析，为公司管理提供有用的信息。

4、加强《财务快报》的编制工作，提高财务信息的时效性。进一步要求各基层单位及时、准确上报财务快报，及时反映公司总的财务状况，提高公司的应变能力。

（二）加强资金管理、促进生产经营管理的进一步提高

1、继续落实《资金管理办法》

2010年，财务会计部在总结经验的基础上，继续落实并完善《资金管理办法》，使该办法在全公司得到落实，具体措施：

（1）督促各单位按规定上报资金收支计划，监控各单位资金收支，逐步规范项目部的资金收支行为，使公司所有项目做到有计划使用资金，不越权使用资金。

（2）、加大对项目资金管理的考核

每月编制《项目上缴资金计划》，下发各单位执行。正确统计与核对各单位资金上缴指标完成情况，督促各单位资金上缴。加大对项目上缴资金完成情况的考核力度，兑现奖惩。

（3）、提高公司资金调控职能，公司资金管理中心得以运行

积极探索如何提高财务部的资金调控职能，将项目部临时不用的资金交由资金中心存储，特别是对于工程预付款，由货币资金转化为生产资金尚有一个过程，容易造成资金沉淀，将这部分资金集中到公司资金中心，模拟银行存款的管理办法，在公司内部实行有偿调控，加速资金周转，降低财务费用，化解公司资金紧张与沉淀并存的矛盾。

2、合理利用资金中心信贷资金和协作队伍的资金

2010年，我公司将继续利用资金中心信贷资金，同时，控 制内部贷款规模，降低财务风险和财务费用，按时归还到期贷款，创造良好的信誉。

2、同时公司财务部将采取措施，控制资金使用成本，继续利用协作队伍的资金，满足投标和履约保证金的需要。

3、继续加大清欠力度

继续提高对“双清”工作的认识，全面落实“双清”工作责任制，将“双清”工作纳入对基层单位的考核内容，建立激励和处罚机制。继续加大“双清”工作力度，充分运用各种手段，制定得力措施，及早收回应收款项，全面完成集团公司下达的“双清”工作目标，确保公司资金正常周转，保证公司生产经营的顺利进行。

4、努力完成集团公司下达的资金上缴指标

采取措施，努力向集团公司上缴资金，确保完成上缴指标。

（三）、加强成本管理力度，推动经济活动分析与“月清月结”，确保财务数据真实、准确。

成本管理是企业立身之本，2010年，公司财务部要会同公司有关部门，继续推动责任成本管理，实行全面的内部预算管理和项目评估制度，继续与项目签订《项目管理目标责任书》，收取风险抵押金，加强对项目部的监督；指导项目部开展经济活动分析，做好“月清月结”工作，形成长效机制，确保财务数据的真实、准确、完整；定期不定期的检查项目责任成本管理情况，随时掌握项目部的成本动态，定期考核项目部完成内 部预算情况，发现问题及时向公司反映、解决。

（四）、加强项目部的内控制度建设。

2010年，要将内控规范的要求与公司贯标工作相结合，切实抓好内控规范及其实施细则的落实工作，保证各项业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止错误和舞弊事项的发生，保证会计资料的真实、合法、完整。同时结合内外部审计提出的整改意见，督促有关部门整改。

（五）继续关注清产核资损失资产的管理，掌握此类资产的后续收益和损失，及时进行账务处理，申报税务减免。

（六）、加大对项目财务工作的考核力度

出台对项目财务工作的考核办法，合理评价项目财务主管的工作业绩，修改《财务主管委派管理办法》，逐步将其工作业绩与工资收入挂钩，真正实现财务主管既为项目服务又听命于公司，做好项目财务管理，加强项目财务监督，履行公司赋予的职责。

（七）、加强财务信息化建设，打造信息管理平台

1、实现中铁财务集中管理系统软件全面运行。

2010年，公司要实现中铁财务集中管理系统软件的有效集中，实现财务数据远程处理、远程记账、远程查账、远程监控和信息共享，使财务会计信息从静态走向动态，实现对经济运营状况的实时监控，大大提高会计信息的使用价值和资源配置与监控能力。

2、督促财务人员学习计算机技术，提高财务人员的计算机技能，选派人员参加集团公司举办的“财务人员计算机技能大赛”。

（八）财务人员队伍建设

加强对会计人员的后续教育，采取以自学为主，集中学习为辅的培训形式，进一步加大对《会计法》、《企业会计制度》以及相关法规的学习、宣传力度，不断拓展公司会计人员的工作思路和工作方法，提高公司会计人员的道德修养和业务水准，使会计信息的质量不断提高，适应公司发展的需要，履行好财会人员的职责。

（九）、稳步推进预算管理

通过预算管理，可以建立评价企业财务状况的标准，将实际数、预算数对比，可及时发现问题和调整偏差，是企业经济活动按预定的目标进行，从而实现企业的财务目标。2010年，公司财务部门要积极探索在项目部建立完善的财务预算制度，依据内部预算并结合项目的实际，全面推行项目财务预算制度，编制成本预算、费用预算、现金预算，并对各项预算进行细化，依此为依据控制各项支出，并作为经济活动分析的对比指标，加大项目责任成本的管理力度和监控力度，特别是对项目可控成本的监控，不断强化全员的成本意识和参与控制的积极性，努力提升全公司的成本管理水平。

（十）、做好税务筹划、努力降低企业税负

认真学习《税法》和相关税收规章制度，照章纳税，规范财务收支原始凭证，防止税收处罚风险。充分利用、享受国家给予的相关优惠政策，争取实现2009年度企业所得税申报实现最大限度的减免，减轻公司负担。

二公司财务会计部

二00九年十一月二十八日

第二篇：财务工作安排

财务工作安排

一、加强内部电力市场经营确保经营目标实现

(一)继续开展财务管理年活动，大力开展“增收节支”活动，严格控制成本的增长，财务工作安排。1.加强燃料成本的管理。对大矿煤根据燃料公司体制的变化情况，提出蒙西网燃煤结算办法和税金的抵缴办法，并结合燃料结算办法，提出燃料核算管理软件的思路，提高成本管理水平。2.加强水费管理。调整好用水结构，提高废水回收利用率，按国家规定的水价标准，使低价水达到用量最大的目标，切实把水耗费用降下来。3.加强大修费用的财务监督。提出大修费审价，参与大修费项目的预算，控制大修费的支出。4.加强材料费的管理。对发电厂按机组容量、供电局按线路的电压等级，调查了解实际消耗情况，提出材料消耗定额及管理办法。5.加强保险费用的控制。对机动车辆的数量、投保标准进行核定和规范，防止保费超支和违规事件的发生。

(二)加强税金的管理，特别是进项税的管理。要求各单位财务人员要认真学习税法相关政策，做到依法纳税，合理避税。

(三)加强电热价格管理，确保收入的完成。蒙西电网综合电价已实施，对供电单位在监督检查电价政策执行情况的基础上，再做好如下工作。1.准备峰谷电价的基础材料。2.对还贷结束的发电企业，由于利率下调，根据国家电价政策重新核定上网电价，利用腾出的电价空间，解决城网还贷资金。3.做好“三段式”电价的基础工作。为适应电力体制改革配合厂网分开做好准备工作。4.提出利用电建资金2分钱的空间，解决农网还本付息电价的方案(含网外三局)，工作总结《财务工作安排》。5.加强热价管理，提出网外三局的热价测算方案。完成呼市地区热价审批工作。6.提出对锡盟的西苏、二连供电局与蒙西电网电价结算办法，以保证锡盟局子公司的独立运作。7.做好新建机组电价测算的基础工作。8.提出优惠电价的具体执行的方案，进一步整顿和规范电力市场，防止电力市场内部的无序竞争。9.了解各供电局电价执行情况，重点是大用户及趸售用户的电价执行情况，做好趸售局电价的核定和电价分析工作;并针对电价执行中存在的问题，提出几个考核及管理办法。10.加强收入的管理，对资金的上缴及电价的完成情况要加强考核力度，按模拟电力市场的规定，做好按月结算和考核。根根据实际需要，开发相关收入、电费的管理软件，提高管理水平。

(四)深化模拟电力市场改革。根据各发、供单位经营条件不同的具体情况，按厂网分开的思路，修改模拟电力市场网上交易结算办法，找出一个符合各供电局实际情况的内部趸售电价方案，出台《效益分配工效挂钩考核办法》，以便公平竞争，更好调动基层单位增收节支积极性。要整顿效益工资(奖金)发放秩序，提出集团公司的奖金发放办法，防止效益工资的不合理使用。

(五)加强资产负债的管理。一是利用当前银行贷款利率较低的有利时机，做好长、短期贷款的结构调整，以减少财务费用支出。二是充分考虑公司现有的投资能力和负债结构，做好资金的筹措工作，继续坚持集中还贷的指导思想，及时归还到期贷款本金和利息。三是按照公司下达的负债率指标，对本单位的资产负债情况进行认真分析，抓住主要矛盾，加强管理，认真考核，抓好往来帐清理和担保管理，确保负债率的完成。

二、加强资产管理大力推进资本运营工作

1.进一步加强资产的购置、使用、报废、清理等管理力度。严格按财务制度规定，抓好工程竣工后固定资产的建帐建卡工作，资产增减变动要履行规定的手续。

2.配合电力体制改革和资本运营，搞好清产核资工作。继续做好事业单位清产核资及注册登记工作，摸清家底，加强管理;落实呼盟局接受企业的资产评估、确认工作;配合决算做好非经常资产剥离、阿盟评估确认及房改等有关固定资产管理工作。落实燃料公司及丰镇技校转移资产工作。

3.优化股权结构，认真做好债转股工作。积极争取银行的授信额度，维护公司的良好信誉，抓好蒙达公司和丰镇电厂的债转股工作，力争国家批准的债转股项目及早全部完成。

4.加强专项控购商品的管理。购置控购商品要及时审报和办理手续。

5.进一步理顺对外控股企业的长期投资及借款工作。落实三公司出资人的立项、评估、确认工作。

6.完成2011产权登记及验资工作。配合决算做好非经营资产的剥离工作。做好对经营考核单位的效绩评价工作。

7.检查落实子公司管理办法，拟定并落实其它改制方面的政策、方案。落实海电转让股权事宜。8.加强对外投资及借款管理。清理二级单位在内的非控股企业的长期投资及借款。

第三篇：财务工作安排[范文]

2012年工作安排

2012年，北方公司的发展将再迈新台阶，分公司的发展品质也将有新的提升。针对2011年财务工作中的不足及今年的新形势，我们将继续保持勤奋、踏实的工作作风，从服务于分公司发展大局出发，认真做好以下几项工作：

（一）完善资金管理体系，继续重点抓好现金流管理

一是要转变观念，在资金管理体系中，要以资金策划为准绳，实现目前的“以收定支”管理向“收支两条线”管理的转变，原先的“以资金结余论英雄”也要逐步转变为收、支两条线的考核和奖罚；

二是要加大资金管理考核中完成指标责任人的正向激励，同时逐步健全资金管理考核中未完成指标责任人的负向激励，资金管理的考核要与责任人的收入挂钩。

三是要加快建立以项目资金策划为基础的资金预算体系，实行预算、月度预算、周预算相结合，财务部门要提高预算的编制质量、各执行单位要提高预算的执行精确度，确保分公司整体资金总量的平衡工作。

（二）加强催收清欠工作，坚决遏制应收账款增长

一是要注重在建项目工程进度款的催收，严格拖欠预警制度。基于对今年经济形势的判断，2012年资金紧缩的局面将很难短期内改变，作为建筑企业，我们的资金也将会异常紧缺。催收清欠工作要作为2012经济工作的重中之重来抓。春节后即要开展对于家堡项目、世贸项目、行政学院项目、神华项目的催收清欠工作。

二是要杜绝完工项目的新增拖欠，收款工作要和结算工作一并于业主商谈，坚决做到结算完成即按合同比例收款完成。对迫不得已可能形成拖欠的项目，分公司要立即作出反应，及时安排专人对接。必要时要通过法律途径或专业收款公司进行收款。

三是要将工程保修金的回收纳入正常的收款工作，要加强完工项目的后续管理，各片区要尝试成立专业维修班组，负责对完工项目的维修和回访，减少因维修问题而带来不能及时收回工程保修金的可能；

四是要注重清防并举。今年的营销工作中，务必坚持垫资工程不承接、大额资金担保工程不承接的原则，要进一步坚持谨慎承接房地产项目的原则。

（三）抓好项目资金策划，强化收支考核，提升分公司整体资金运营水平

一是要抓资金策划的及时性。凡是需要对外支付的项目，在支付工作之前，务必编制好资金策划初稿。否则，不得开始支付工作；资金策划要按季度进行调整.二是抓资金策划的质量。资金策划一定要以工程合同条款、施工组织安排相一致，各级责任人员不得弄虚作假、随意应付。由项目商务经理牵头，财务配合，组织资金策划的编制工作；分公司商务中心要将资金策划工作作为商务策划的重要组成部分进行严格审核，要成立由商务副总、总会计师参加的专门工作小组对各项目资金策划进行

严格审批；

三是优化考核手段、严格考核措施。对项目的资金考核要以资金策划为依据进行，不再以单纯的收款数、上缴数、结余数进行考核和奖罚，对这些工作的考核都要与资金策划对比分析后进行；项目预兑现、最终兑现及其他奖励的发放也要与资金策划工作挂钩；

（四）组织内控测试，狠抓内控执行力，防范管理风险

一是要针对企业发展现状，组织一次大规模、全覆盖的内控测试，查找企业发展中存在哪些问题，针对问题提出整改措施；

二是要规范各类合同范本，防范合同风险。分公司要成立合同管理委员会负责合同管理工作，凡是出现增加合同施工范围、变更合同条款等情形的，务必经过合同管理委员会的审批，杜绝随意变更合同条件或先谈结算后办补充协议的行为；

三是要加大审计力度，对成本超支的单项工程、存在亏损风险的工程项目进行专项审计，必要时引入外部审计，防控成本风险；

（五）统一工作标准，规范项目会计核算，推动财务管理标准化近年来，局和公司相继制定或修订了适应各级管理需要的《财务手册》，但在项目财务一级，我们还缺少一个与我们自身管理相适应的具有指导性的核算手册。从之前的情况看，不同的财务人员在同一类项目，其所完成的基础工作、会计核算、资金管理等工作质量是千差万别的，究其原因，主要是没有一个统一的标准作指导和约束，完全要看个人能力和责任心大小。为此，财务系统务必要在今年尽快制定和出台《项目成本员工作手册》，要结合北方公司各个片区的实

际情况，从服从和服务于生产、服从和服务于企业管理的角度出发，规范核算方式、统一工作标准。同时要依据该手册进行集中培训，项目财务人员要考核通过后上岗。

（六）积极推动投、融资带总承包项目的承接，增强企业价值创造能力

去年我们在投融资项目的承接上虽然进行了跟踪和对接，但未取得实质性进展。今年，务必明确在北京、天津两个投资环境较好的地区寻找一两个投资项目进行商谈，对投资期限短、投资回报高的项目要果断承接。此项工作要作为片区经理的考核指标。财务系统除了积极协助此项工作的开展外，也要积极寻找融资渠道，确保工程承接后施工工作的顺利开展。

（七）持续搞好信息化工作，积极推动审计兑现工作在信息化平台的上线

开展审计兑现的信息化工作以后，系统将通过“自动取数”“、“强关联”等手段，敦促项目管理中工程履约、工期管理、安全管理、质量管理、标准化管理等各项工作的及时开展，凡是不符合公司制定的工作标准的，系统将无法通过兑现审计。通过这种强制方式，将不断推动项目管理各项工作的高质量、高标准完成。

（八）继续抓好费用管理，树立“勤俭节约”的良好风气

在费用管理方面，除继续执行包干制度以外，还要进一步优化特殊费用的预先申报制度及部分费用的报销流程；对经理部的费用支出要形成指标，与片区责任人的考核严格挂钩；对项目间接费用的开

支要执行适度紧缩，要区分施工准备阶段、主体施工结算、工程收尾阶段分别下达包干指标。各级单位的费用预算编制务必在2月15日签完成。

（九）加强财务队伍的梯队建设，适应分公司的发展

在去年财务人员整体业务能力有所提升的基础上，为了适应分公司的发展，2012年，分公司除了继续加强财务人员的培训与培养外，还需要通过考试与考核、业务轮岗、外部培训、鼓励自学考试等方式，逐步加强财务队伍的梯队建设，包括：培养1-2名既懂财务知识又懂财经法规的专职税务人员；培养1-2名既有工作经验又有责任心的财务稽核人员；培养1-2名既懂财务知识又了解商务知识的具备大项目财务管理的项目财务负责人；培养1-2名业务知识全面、具备一定领导能力的片区财务经理。

第四篇：财务工作安排

xx年集团公司财务工作重点

xx年财务工作思路是：贯彻落实集团公司xx年工作会议精神，以会计制度转轨为契机，完善集团公司统一的会计核算体系，进一步提高会计核算的规范性；加强资金管理，设立集团公司资金结算中心；加强预算管理，建立以财务预算管理为基础的内部会计控制文件体系；为集团公司快速发展做出更大贡献。

根据上述思路，xx年集团公司财务重点工作安排如下：

一、建立集团公司统一财务管理体系，完善内部控制机制 有效实施内部控制是提高企业管理水平、保证会计信息质量和保护企业资产安全的有效机制，是做好财务管理工作的基本保障。因此，建立和完善集团公司内部会计控制制度是xx年集团公司财务管理工作中非常重要的一项工作。xx年集团公司重点建立以下内部会计控制制度：

1年集团公司已建立了统一的会计核算办法及有关的配套制度，xx年重点建立集团公司统一的会计工作流程和会计工作标准。条件成熟的情况下，集团公司还要制订统一的内部成本定额、费用定额。

2、制订财务机构设立规范、岗位设置规范，对各设计院、咨询公司财务机构设置、职责界定、人员编制要形成规范性体系，各单位财务部门要按照文件要求开展定额定岗定职工作，自觉接受集团公司财务与产权管理部的统一管理和业务指导，接受集团公司财务与产权管理部的检查与考核。同时各设计院、咨询公司财务要对所属下级单位的财务机构进行规范，进行统一管理和考核，从而形成集团内专业对 口、职责明确、分工协作的财务机构体系。

3、建立集团内财会人员分级考核和管理制度，对所属单位财会人员按照下管一级的原则实行分级管理，所属单位财务负责人任免由集团公司负责，财务机构负责人的任免报集团公司核准；各所属单位下属单位的财务负责人由所属单位财务部门提名、所属单位财务负责人审核、所属单位研究后聘任。

4、建立对外投资、对外提供劳务与收款、货币资金等内部会计控制制度，防范内部会计控制风险。集团公司可以统一的内控制度，集团公司统一制订；各单位结合管理工作需要，制订本单位的内部会计控制制度。

年内，集团公司将对各项内部会计控制制度进行整理，汇编集团公司财务制度手册，便于各单位学习和执行。

二、加强财务信息化工作，提高会计核算质量 xx年要做好以下各项工作：

1、各单位在七月份将用友财务软件运行情况以书面形式上报集团公司财务与产权管理部，内容主要包括：用友财务软件使用中存在的问题，需要完善和增强的功能等。总部将在各单位反馈情况的基础上，与用友公司进行磋商，充分运用用友财务软件的各项功能，提高会计核算的准确性、及时性，并通过实时信息来控制各项经济业务，促进集团公司财务工作由核算职能向控制职能转变。

2、组织开展财务检查，对会计信息系统初始化设置情况、进展情况进行调研；了解落实集团公司相关核算制度的执行情况。

3、对会计基础工作进行检查，及时发现问题和解决问题。

4、xx年各单位要重点加强对营业收入、应收账款、长期投资、其他应收款的核算与管理；财务部门必须及时掌握各项合同履行情况、债权债务情况，加强对营业收入的事前控制，及时确认营业收入；要做好职工借款的清理，减少资金沉淀或坏账发生的可能性。

5、争取在下半年实现财务、人力资源、经营等部门信息平台的搭建，做到“数出一门，信息共享”，提高工作效率。

6、集团公司将制订会计报表评比办法，组织开展xx年报表评比活动。

三、做好财务预算工作，加强对预算执行情况的管理

1、规范财务预算的编制原则、编制程序、编制范围和内容，各单位要按照《集团公司财务预算管理办法》（待发）规定执行，细化本单位的财务预算工作，将财务预算、会计核算与企业经营管理活动有机结合起来。

2、财务预算作为事前引导、事中控制的重要手段，对财务预算的编制，必须做到真实、准确、合理、科学，要层层落实预算责任，严格各期预算执行控制，对财务预算执行情况、执行过程进行监测，同时根据宏观经济政策和市场环境以及集团公司生产经营情况变化，定期与不定期进行预算调整。

3、强化预算执行分析功能，提高预算的预警和监控能力，借助财务信息系统，对预算执行情况按月进行分析、对集团公司预算执行情况按季度进行分析。通过月、季预算动态分析，全面掌握预算执行情况，及时发现预算执行中存在的问题，并针对存在的问题提出具体措施和建议，有效的发挥预算管理的控制作用。

4、各单位要按照集团公司预算管理办法的要求，对xx年财务预算编制工作早组织早安排，逐步提高预算编制的准确性、适用性和有效性。

四、建立集团公司资金结算中心，加强财务风险管理

根据集团公司目前的管理现状，为提高资金利用率，实现集团做强目标，建立集团公司资金结算中心，实行资金集中管理有偿使用制度，资金由分散运作改为集团统贷统还、统一调度，避免决策上的漏洞和使用的浪费，利用子公司资金使用上的时间差，减少集团开展资本运作的资金缺口，充分盘活企业集团的资金，提高资金利用效率；更重要的是防范和监控企业财务风险，有效监督资金的流向，防止资金的体外循环；通过资金集中结算，达到资金监控和降低资金成本的目标，保持企业财务的健康；目前，建立资金结算中心的各项前期工作和筹备工作正在进行，争取在下半年试运行。希望各单位财务部门在工作中全力配合，共同把这项工作做好。在资金结算中心试运行阶段，将对资金运转系统安全性进行测试，建立相应的管理制度，并逐步扩充资金结算中心的职能，为各所属单位办理保函提供质押、内部短期资金拆借业务，为各单位申请商业银行的授信额度等。

资金结算中心成立后，集团公司还将集中各单位的闲置资金，多种形式运作资金，提高资金使用效益。加强银企合作解决集团公司融资、担保等问题。

各单位应加强对异地存款、三级子企业资金的管理，严格禁止从事高风险投资业务，防范财务风险。各单位要在保证资金安全的前提下进行资金运作，提高资金的利用率。

五、做好清产核资后续工作

1、建立资产损失账销案存管理制度，各单位要将账销案存资产清理情况以书面形式上报集团公司，建立账销案存资产台账，加强账销案存资产管理。

2、根据国资委关于开展中央企业清产核资专项核查工作的要求，各单位要在5月底以前完成本单位的自查工作，并在5月31日之前将自查工作报告上报集团公司。

3、各单位要结合清产核资中暴露的问题，制订相应的整改措施，建章建制，防止前清后乱。

七、配合有关部门，做好集团公司各项改革工作

1、在主辅分离工作中，做好辅业资产的界定、资产评估、资产划分工作。

2、各单位财务部门要与人力资源部门充分协调，做好工效挂钩的测算和申报工作。

3、做好经费核实、资产清查等分离办社会的前期工作。

4、协助改制单位建章建制，规范改制单位的财务工作。

八、加强会计人员的培训工作，提高会计人员的综合素质

1、年内组织各单位财务负责人参加国家会计学院举办的高级会计人员培训班一次。

2、组织各单位财务负责人到财务管理工作开展较好的单位考察交流一次。

3、为更好满足新经济环境的要求，提升集团公司财务管理层次，下半年组织一次有关筹资和投资、财务风险控制以及财务分析等财务 管理培训。

4、各单位财务部门要安排组织自学《企业会计制度》、《会计基础工作规范》等知识。

xx年4月25日

第五篇：关于财务工作安排

2011年春季学期财务工作安排

1、广泛宣传“两免一补”的惠民政策，让学生、家长、社会知晓“两免一补”惠民政策的内容是什么。新学期开学后，各学校要利用校会、黑板报广泛宣传“两免一补”惠民政策。2011年的生均公用经费文件已下达，各学校要严格按预算执行，本学期只能使用本学期的经费，不能做赤字开支，否则计财股不予报销。

2、用好统筹经费，不断改善办学条件。统筹使用30%生均公用经费重点解决部分中小学办学条件的问题，请各中心学校一是要向教职工做好解释说明工作，统筹的经费，是集中财力重点解决部分学校的办学条件，不是被教育局和中心学校把学校的钱拿去用了。具体控制数为：15%由中心学校统筹安排，15%由教育局统筹安排。由中心学校统筹安排的资金计划必须在3月10日前上报教育局计财股，由计财股交领导审批执行。

3、严肃财经纪律，管好用好教育经费。一是各中心学校、县属各学校要进一步完善财务管理制度，严格财经纪律，严格执行“收支两条线”管理规定；再次重申：不准设账外账、不准公款私存、不准弄虚作假开假发票，上述行为一经发现，违规经费全部没收并追究相关责任人的责任。全县所有中小学的财务收支、财务活动都必须公开、透明，学校的财务收支及核算情况必须在校内公示，接收教职工的监督。另外，还要注重资金流转安全，提取大额现金学校必须安排护卫人员护卫。

4、关于寄宿生生活补助费和职高助学金的发放，请严格按文件执行，补助对象、补助标准长期向社会公示，原则上要做到按月发放。

5、关于学生食堂管理：一是要完善学生食堂管理制度，细化后勤人员职责，建全学生食堂收支账；二是账务要做到日清月结，每学期结束学校要组织相关人员对学生食堂账务进行核算，核算结果在校内进行公示；三是食堂盈亏要控制在3%以内；四是食堂结余不得挪作他用，只能用于改善学生饭菜质量。若今后再发现挪用学生食堂结余的现象，谁违规处罚谁，并追回违规资金，违规资金全额由责任人自行承担。

6、关于政府采购商品，严格按有关文件规定执行，先报批后采买，原则上一学期集中采购一次，各乡镇中小学的采购计划统一由中心学校汇总上报，上报时间，3月10日前。若先采买后报批或少批多买的，一律不给予报销。

7、关于学校收费问题：请各乡镇中心学校、县属各学校严格执行收费政策，做到亮证收费、实行收费公示制、统一使用财政部门印制的收费票据和实行“收支两条线”管理规定。

县教育局计财股

2011-2-17