信贷圈 5个方面揭示尽职调查本质工作

第一篇：信贷圈 5个方面揭示尽职调查本质工作

尽职调查是信贷业务中的重要环节，信贷经理需要通过对客户资料的收集、整理、对比、分析，判断客户的还款能力和还款意愿，并提出切实可行的风控意见，从源头上降低贷款逾期的风险。

说到尽职调查，当然不能忘了它的5个要点：调前准备、基本原则、尽职访谈、资料核实、侧面调查，这5个要点分别又有哪些具体内容呢？现在，圈哥就来为大家讲解一下。

1.调前准备

作为信贷经理，要想对贷款人开展一场科学有效的信贷调查，必须事先做好准备工作。准备工作的内容包括：搜集客户资料、列出调查重点、填写调查提纲、预约客户。

 搜集客户资料：信贷经理应要求客户全面地提供各类相关资料，并对它们逐一进行审查，掌握客户的基本信息。

 列出调查重点：在审核客户资料的过程中，如果产生疑问，信贷经理应立即记录下来，并列出问题清单，在尽职调查时需对清单上的内容进行重点考察。

 填写调查提纲：填写调查提纲是调前准备的重要步骤。调查提纲要简明扼要、思路清晰，以便更好地为即将展开的尽职调查提供明确的方向。

 预约客户：尽职调查前，信贷经理应提前与客户进行预约。与客户共同商定调查的时间和地点，并告知客户调查目的、所需时间、调查流程、所需资料等信息。

2.基本原则

信贷经理对客户进行尽职调查时应遵循以下几点基本原则：  双人调查原则：双人调查原则又被称为AB角原则，是指每笔信贷业务必须至少由主办（A角）、协办（B角）两名信贷人员进行尽职调查，并在调查报告中签署明确意见。

 实地查看原则：实地查看是指信贷经理应深入现场，对客户、企业、家庭、抵押物及保证人的情况进行实地核查。确保客户所提供资料的真实性和有效性。

 真实反映原则：主办、协办两名信贷经理应实事求是地反映自己在尽职调查中所了解到的情况，做到不回避任何一个风险点。

交叉验证原则：交叉验证是指在尽职调查中，信贷经理通过不同途径对同一信息进行确认，看客户口头提供的信息是否与书面信息以及实际状况相一致，判断其提供的信息是否真实、准确、完整。

3．尽职访谈

在尽职调查中，信贷经理需要采取访谈的方式，与客户进行充分的沟通，全面把握客户各方面的信息。与客户进行尽职访谈时,信贷经理要注意以下几个方面：

 奠定气氛：访谈前，信贷经理首先应有礼貌地向客户进行自我介绍，并感谢客户的接见。这样做不仅能增加客户对你的好感，也能营造轻松友好的氛围，缓解客户的焦虑，确保他能顺利回答你即将提出的问题。

 提问环节：访谈过程中，信贷经理需要通过向客户提问的方式来了解更多的信息。需要注意的是，信贷经理提问的语气、方式要适当，避免让客户产生“被审问”的感觉。客户回答问题时，信贷经理应细心聆听，从客户的“长篇大论”中及时发现有效信息，同时，也要注意客户的潜台词，思考其言语中是否隐藏了什么信息。 阶段性总结：每当与客户讨论完一个问题之后，信贷经理可以进行一个小小的阶段性总结，用自己的语言来复述客户所讲的关键内容，并向客户确认自己的理解是否准确，得到客户肯定的表态之后再转向对下一个问题的讨论。

4．资料核实

尽职调查过程中，信贷经理要尽量搜集客户的各类资料单据，如财务报表、进货单据、销货单据、物流单据、客户订货单、对账单、水电费单等，并一一进行核实，必要时可采取交叉验证法，将这些书面材料进行相互对照、与客户口头提供的信息进行对比，判断它们的真实性与可靠性。

5.侧面调查

侧面调查是信贷业务尽职调查中很重要的一个部分，也是最容易忽略的一个步骤。侧面调查主要有以下三个渠道：

 上第三方网站(例如全国企业信息公示系统、人法网、社保网)查询客户信息；

 向客户的上下游客户、员工、房东、亲友等了解其相关信息;

 向小贷公司、担保公司、中介机构等同行圈子打听客户的资产情况。

以上就是圈哥为大家总结的尽职调查的5大要点了，想要成为风控高手的信贷经理们，赶紧收藏起来吧～

第二篇：信贷业务尽职调查工作规范(参考)

信贷业务尽职调查工作规范（试行）

第一章

总则

第一条 为进一步规范贷前调查工作，防范信贷风险，提高资产质量，根据国家有关法律、法规以及本公司的有关规定，特制定本工作规范。

第二条 本规范适用于本公司非自然人客户各类本、外币信贷业务，具体包括各类贷款、融资、贴现、信贷证明、担保、反担保等。

第三条 贷前调查是所有信贷业务的必经环节，任何信贷业务未经贷前调查不得直接进入审批决策程序。

第四条 本规范规定了贷前调查的基本要求和一般程序，对于特殊信贷业务，应按照各业务品种的特别要求，增加相关调查内容。

第二章 贷前调查的原则

第五条 信贷业务贷前调查实行双人调查、实地查看、真实反映和分级别调查的原则。

双人调查原则是指每笔信贷业务必须至少由主办、协办两名信贷人员调查，并在调查报告中签署明确意见。

实地查看原则是指主办、协办信贷人员必须通过座谈、现场查看、查账等方式对申请人、保证人及抵（质）押品进行实地调查，核实所提供资料和财务报告的真实性，现场查看申请人、保证人的经营管理情况、资产分布状况和抵（质）押品的现状。

真实反映原则是指主办、协办信贷人员实事求是，真实反映贷前调查所了解的情况，不回避风险点。如果调查人员经过深入调查，提出了不予贷款的明确意见，任何人不得要求调查人员更改意见。出具正式调查报告后，任何人员不得在原稿上作原则性更改；如确需作原则性修改，应另附说明。

分级别调查原则是指根据单户信贷业务余额的大小，分级组织信贷调查。调查权限如下：

1、所有信贷业务，主办、协办信贷人员必须赴实地考察（条件允许的由风险经理陪同）；

2、申请借款金额超过300万元的，风险经理必须赴实地考察；

3、申请借款金额超过500万元的，申报单位部门经理必须赴实地考察；

4、申请借款超过1000万元的，申报单位总经理必须赴实地考察；

5、情况复杂、风险难以判断的，申报单位总经理认为必要的，可邀请评审会

（十七）本公司认为需要提供的其他文件及证明等。

上述资料中收执的复印件，须由单位在复印件上加盖公章（单页）或加盖骑缝章（多页），调查人员必须加盖“与原件核对无误”戳记。

特殊信贷业务须根据业务品种的要求对上述资料进行必要的增减。非首次发生的信贷业务或低风险信贷业务可以对上述资料适当简化，但资料简化不得影响信贷业务的合法性、合规性和完整性。

第四章 借款人基本情况调查与分析

第七条 对申请人背景的调查与分析

（一）通过验看申请人经过年检的营业执照副本原件、法人代码证原件，确认申请人主体资格和经营范围的合法性。必要时可到工商登记机关（或主管部门）进一步查实；

（二）通过查验公司章程、验资报告等材料核实申请人的注册资本及实收资本、股权结构（投资方及出资方式、比例）、主导产品，分析申请人所处的行业、经营类型、经营规模、企业的实际控制者及关联企业；

（三）调查申请人的产权演变历史和近年来在人事、经营战略等方面的重大调整情况，分析企业管理层的经营作风是否稳健。

第八条 管理水平和信用状况调查与分析

（一）通过调查董事长、总经理、财务经理等关键管理人员的履历、管理经验、业绩、个人品德和信用情况，分析与判断申请人的管理层素质和经验；

（二）通过实地走访企业的职能部门，调查企业内部控制制度的健全程度、产生重大决策的程序等管理方面的情况；

（三）必要时通过政府机关、企业的往来银行、供应商、产品用户、企业雇员等，调查企业在遵规守法、偿还贷款、结清货款、雇员满意程度等方面的情况，判断企业的信用水平。

第五章 申请人经营状况调查与分析

第九条 申请人经营情况的调查与分析侧重于企业主导产品（或主要经营、主要投资等，下同）、市场营销、经营风险和行业风险等四个方面。

第十条 主导产品的调查与分析。对于生产企业，通过调查申请人的主导产品及其构成情况和这些主导产品所处的生命周期、技术先进性、生产设备领先性、获得原材料的难易程度和后续产品的研发能力，分析判断主导产品的生命力与竞

第十五条 经济实力分析。通过比较申请人在行业中净资产额、资产总额、固定资产总额（如已经设定担保，应详细列明）、销售额、净利润等状况分析其经济实力和抗风险能力。

第十六条 经营能力分析。通过测算和比较销售利润率、净利润率等指标对申请人的盈利水平、盈利稳定性和持久性做出分析和判断。通过测算和比较应收账款回收期、存货周转率、应收及存货增长速度是否超过销售收入的增长速度等对企业经营能力进行判断。

第十七条 负债结构分析。通过测算与比较资产负债率、流动性比率、长短期负债结构、银行负债明细，分析并判断公司负债总量、结构是否合理、偿债能力是否充足。

第十八条 变现能力分析。通过测算与比较流动资产的质量及流动比、速动比和银行借款等刚性负债占流动负债的比重，分析并判断企业偿债压力大小及短期偿债能力强弱。

第十九条 现金流量分析。通过计算过去、预测未来的经营活动、投资活动、筹资活动现金流入、现金流出和净流量的情况，分析申请人现金流量的历史状况及还款情况，判断申请人的还款资金来源及其稳定性，确定其是否具备偿还能力。对于短期资产业务，重点分析正常经营活动的净现金流量是否能够及时和足额偿还贷款本息。对于中长期业务，重点分析未来的经营活动中是否能够产生足够的净现金流量偿还本息。

第二十条 根据上述对经济实力、经营能力、资产负债结构和现金流量的分析和风险度评估，综合评价申请人是否具备再举债能力和到期偿还贷款能力。

第七章 借款用途和还款来源调查与分析

第二十一条 通过实地调查和分析企业财务状况和现金流量，分析申请人直接的、真实的借款用途，判断该用途是否合法合理、是临时性周转还是铺底性资金、是用于生产经营还是用于偿债纳税。对于直接与某笔交易相关的业务，还要详细调查该业务的背景、该业务是否合法等。

第二十二条 还款来源调查。按照本规范第六章的要求对申请人还款能力和未来现金流量的预测，调查落实还款来源的可靠性。如果还款来源依赖于与贷款用途有关的某笔交易顺利完成，重点调查这笔交易顺利完成的可能性，如果还款来源属于某项非经营性的现金收入，重点调查该笔现金收入来源是否可靠。通过上述调查分析，确认申请人还款计划的合理性。

第十章 撰写信贷调查报告

第三十条 信贷人员在充分的调查分析之后，撰写信贷调查报告。信贷调查报告要求内容详实，论据充分、观点显明；既有定性分析、又有定量分析；既有总量分析、又有明细分析。

第三十一条 信贷调查报告一般应包括以下内容（代调查报告格式）：

（一）基本情况。借款人注册登记情况和股权结构、发展历史、关联关系、经营场所、职工人数及构成等。

（二）经营者素质。借款人法定代表人和其他领导层成员的学识、经历、业绩、品德、个人信用状况、经营管理能力和历史经营记录等。

（三）经营情况分析。介绍借款人主导产品、市场营销情况、固定资产情况、上下游客户情况、水电费缴费、纳税情况、银行资金回笼情况等。分析经营风险、行业风险、经营战略和经营前景，核实销售收入。

（四）财务状况分析。借款人的盈利能力、偿债能力、资金营运能力、资产负债结构及变动情况、现金流量分析等。

（五）借款用途分析。根据借款人的申请，结合企业资金周转情况及相关购销合同或订单，分析融资需求的真实性、合理性，验证产生融资需求的真实原因。贷款期限应与企业生产经营周期相衔接，力争做到还款方式和还款计划与借款人现金流相匹配。

（六）还款来源分析。对申请人本次融资还款来源和还款计划安排情况的介绍，对融资期限内现金流量的分析说明，评价还款来源可靠性。

（七）担保分析。对担保物权属、状况、流动性（变现能力）、安全性、价值、价格及其趋势，估价方法和抵押率等的分析说明。保证人的主体资格、经营情况、发展前景、财务状况、融资情况、对外担保情况、信用状况、与借款人的关联关系、保证能力等的分析说明。

（八）历史合作情况及合作潜力分析。对于有过合作历史的借款人分析历史还本付息情况、收益情况、贷款分类级次情况及原因等。分析借款人的特殊业务背景及可能带来的相关业务情况。

（九）风险分析及控制措施。提出信贷业务的主要风险点和防范措施以及贷后管理的要求。

（十）调查结论及业务方案。明确提出贷与不贷，以及业务品种、币种、金额、期限、利率、用途、还款来源、担保方式、还款方式等基本要素。

第三篇：尽职调查工作指引

尽职调查工作指引总则

为提高尽职调查的效率，增强尽职调查的效果，特制定本指引，以指导并规范公司对目标企业开展尽职调查工作。尽职调查的目的公司的尽职调查，主要应实现三个目的：

2.1 弄清目标企业投资价值相关信息，为是否投资及投资条款的确定提供依据。

2.2 弄清可能影响目标企业顺利上市的信息，为判断能否顺利上市提供依据。

2.3 弄清目标企业在战略、管理及其他运营中的不足，为公司对其提供增值服务提供决策依据。尽职调查的原则

公司的尽职调查，应坚持四个原则：

3.1 重要性原则：尽职调查不能事无巨细、面面俱到，应将主要精力集中于与调查目的密切相关的重要信息。

3.2 真实性原则：合理确保与调查目的相关的重要信息不存在虚假情形。

3.3 可靠性原则：确保与调查目的相关的重要信息有多个不同渠道予以证实。

3.4 完备性原则：合理确保与调查目的相关的重要信息不遗漏。尽职调查的实施人员及分工协作

4.1 尽职调查由项目组牵头实施，公司总裁办公会予以指导。

4.2 项目组由投资业务部的人员、财务风控部的人员组成。投资业务部的分管总裁参与尽职调查，财务风控部的分管总裁视情况参与。项目负责人原则上由投资业务部的负责人担任。

4.3 项目组中投资业务部的人员主要负责除财务部分之外的全部事项的调查工作、尽职调查报告及投资分析报告的牵头起草、底稿的整理以及项目的牵头汇报。

4.4 财务风控部的人员主要负责项目的财务部分的调查、尽职调查报告和投资分析报告项目中财务部分的内容以及项目汇报时财务事项的汇报。

4.5项目组中投资业务部的人员与财务风控部的人员应密切配合，及时交流，深入讨论，相互支持。

4.5 投资业务部的分管总裁指导、协助项目组工作。财务风控部的分管总裁参加尽职调查的，会同投资业务部分管总裁指导、协助项目组工作。尽职调查及投资分析的主要内容

5.1 尽职调查及投资分析原则上应主要包括以下内容：

5.1.1 尽职调查情况：尽职调查人员、尽职调查时间、尽职调查方式、尽职调查内容等，以及尽职调查工作底稿资料清单。

5.1.2 公司基本情况：公司概况（注册地、注册资本、主营业务、主要荣誉等）、历史沿革、组织结构（含参控股公司情况）、财务简况。

5.1.3 行业情况：行业界定、行业基本情况、行业需求、行业盈利能力（五力结构）、行业特点、行业驱动因素、行业近期重大事项等。

5.1.4 公司业务与技术：生产、销售、采购、研发等。

5.1.5 公司治理与管理：公司治理、内部管理、高管情况、劳资关系等。

5.1.6 公司财务情况：财务信息的真实性、财务数据、财务分析等。

5.1.7 公司的竞争优势与劣势：行业排名、主要竞争对手情况、公司竞争优势及其持久性、公司竞争劣势及其持久性。可能需要与两类不同的竞争对手进行比较。

5.1.8 公司发展规划及私募和上市安排：发展规划、私募安排、上市安排、上市可行性分析。

5.1.9 公司成长性及投资价值分析：（1）销售增长空间、管理层对研发新产品的决心、新产品研发能力、销售组织；（2）营业利润率是否很高、资金运用效率是否很高、会计和成本费用记录是否做得很好、公司近年做了什么事来维持或者提高利润率；（3）公司的劳资和 人事关系是否良好、高管关系是否很好、管理层的广度和深度是否足够、管理层是否报喜不报忧、核心管理层在正直诚信方面是否毋庸置疑；（4）公司是否有特别的竞争优势，有无重要的竞争劣势；（5）公司现金流是否较好、借款能力是否还有空间，即为支持公司将来业务 拓展是否需要再大量增加股本。

5.1.10 公司收入、盈利预测与估值：根据增长空间、盈利能力、资金安排等对收入、盈利、现金流进行定量测算，并据以估值。

5.1.11 风险因素分析：对存在的风险分为主要风险和次要风险，对主要风险进行详尽分析，尽量定量化，分析主要风险是否可测、可控、可承受。

5.1.12投资分析结论：总结上述分析，得出是否以及按照怎样条款进行投资的结论。

5.2 尽职调查的具体内容应紧紧围绕5.1条规定的要点进行。

5.3 本指引发布后，公司将另行发布《尽职调查工作表》等操作性指引文件。《尽职调查工作表》将列出尽职调查内容的参考性要点及调查程序，但是该等要点为尽职调查的最低要求，实际调查内容应不局限于《尽职调查工作表》列出的要点，所有可能影响投资分析和判断的重要内容均应纳入尽职调查范围。尽职调查的方式

尽职调查采取以下方式进行：

6.1 通过互联网等独立第三方收集资料；

6.2 对目标公司之外的相关人员进行访谈；

6.3 向目标公司索取资料；

6.4 到目标公司核对相关资料；

6.5 到目标公司进行现场察看；

6.6 对目标公司相关人员进行访谈；

6.7 委托专业机构出具专业意见；

6.8 其他调查方式。非现场尽职调查的实施

7.1 非现场尽职调查原则上须按照以下先后顺序进行： 第一步：向目标公司索取财务报告、科目余额表、收入结构表、主要客户名单及联系方式表、主要供应商名单及联系方式表等简要资料；尚未掌握目标企业基本情况的，还可索取企业基本情况表； 第二步：通过互联网等独立第三方收集行业、目标公司、竞争对手的相关资料； 第三步：对目标公司之外的相关人员进行访谈，了解行业概况、各主要竞争对手的情况、目标企业及各主要竞争对手的主要竞争优势和劣势、目标企业核心高管的诚信状况等信息。

7.2 少部分非现场调查程序可以放在现场调查过程中或者现场调查后实施。为调查项目所需，部分已经实施的非现场调查程序在现场调查过程中或者现场调查后可再次进行。

7.3 对目标公司之外的相关人员进行访谈须遵循下列要求：

7.3.1 访谈前，项目组需要根据其他非现场调查程序或者已经实施的现场调查程序获得的情

况提出访谈的问题提纲。访谈的问题大致可分为普适性的问题、针对性的问题、漫谈式的问题等三类。访谈提纲原则上须经该项目分管总裁审阅。

7.3.2 对下游客户至少访谈4个，且对其中至少2个下游客户要进行当面访谈。

7.3.3 原则上应至少访谈2个潜在客户（是目标企业竞争对手的客户但不是目标企业的客户）。访谈时提出的问题之一是为什么不用目标公司的产品或服务，为什么用其竞争对手的产品或服务。

7.3.4 对上游供应商至少访谈3个，如果供应商或与供应商相关情况对目标企业至关重要的话，还应当面访谈部分供应商。

7.3.5 至少访谈目标企业的3个主要竞争对手，且对其中至少1个竞争对手要进行当面访谈。

7.3.6 对目标企业的监管部门或者行业主管部门必须进行访谈，且原则上应为当面访谈。

7.4 非现场尽职调查过程中，项目组应将已经取得的信息简单整理成非现场尽职调查报告，将已经收集的相关资料整理为工作底稿。非现场尽职调查报告重在实质内容，其形式要求或者文字要求可以相对较低。

7.5 非现场尽职调查完成后，项目组将非现场尽职调查报告、工作底稿、现场尽职调查计划（含致目标企业的函）、现场尽职调查关键要点等的电子版或者纸质版提交投资业务部分管总裁、财务风控部总裁、联系该项目的总裁以及其他自愿参加讨论的总裁办公会成员，进行现场尽职调查前的评审。

7.6 非现场尽职调查评审通过后方可进行现场尽职调查。评审中对现场尽职调查计划和尽职调查关键要点的意见，项目组应予以记录，吸收相关意见并相应完善现场调查计划。现场尽职调查的实施

8.1 现场尽职调查原则上按照以下顺序进行：

第一步：收集已提前通知目标公司准备的更详尽、细致的书面资料；

第二步：现场核对相关资料；

第三步：访谈目标公司各业务部门及员工；

第四步：现场察看生产现场、仓库、员工等；

第五步：访谈其他相关人员；

第六步：访谈公司高管。在进行访谈的过程中，可以补充收集书面资料。

8.2 在现场尽职调查过程中，项目组须在现场及时整理、总结、讨论已经调查的情况，并适时完善下一步调查的内容和程序。

8.3 现场调查可以进行多轮。期间，可以穿插补充非现场调查。

8.4 现场尽职调查要突出重点、关注细节、重视程序。现场调查程序方面须遵循下列要求：

8.4.1 对大股东必须当面访谈，对至少3名小股东进行访谈，其中至少2名进行当面访谈；

8.4.2 要对目标企业所有前台部门、主要中后台部门全部进行当面访谈，每个部门至少访谈2人，其中对部门负责人必须进行访谈；

8.4.3 要对目标企业的重要子公司、分公司进行现场观摩，并对其负责人进行访谈；

8.4.4 要对目标企业全体高管人员进行当面访谈；

8.4.5 要与目标企业普通员工1人或者多人至少吃1次饭；

8.4.6 要力争在目标企业内部找到至少1人成为私人朋友，并以私人朋友的身份与其至少交流2次；

8.4.7 要在目标企业连续呆过6天；

8.4.8 要选择与目标企业作息一致的时间到达现场；

8.4.9 在进行访谈前，项目组须根据已经实施的调查程序获得的情况提出访谈的问题提纲。访谈的问题大致可分为普适性的问题、针对性的问题、漫谈式的问题等三类，但是最关键的10至20个问题一定要包括在其中；

8.4.10在访谈时间方面要坚持宁多勿少的原则，要为每一次访谈留出足够充足的时间。

8.4.11访谈时，除了项目组成员和被访谈对象外，原则上不要有第三者在场。

8.5 现场尽职调查基本完成后，项目组应及时梳理收集的相关信息，整理相关的资料，填写尽职调查工作表。在此过程中还需要补充现场或者非现场调查的，项目组及时自行完成。

8.6 现场尽职调查全部完成后10日内，项目组应在非现场尽职调查报告的基础上，完成尽职调查报告初稿或者尽职调查及投资分析报告初稿，并将资料整理成尽职调查工作底稿。

第四篇：加强反洗钱客户尽职调查工作的几点建议

加强反洗钱客户尽职调查工作的几

点建议

加强反洗钱客户尽职调查工作的几点建议2007-02-10 16:46:58

客户尽职调查作为反洗钱的一项基础性工作，其执行效果的好坏直接关系到反洗钱后续工作的顺利开展。因此，如何提高客户尽职调查的效率，强化反洗钱“了解客户制度”，成为当前反洗钱工作亟待解决的问题。

一、存在的问题

1、本外币业务的法规要求不一致。《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》第四条第二款规定，必须有客户的职业、经济收入、家庭状况等信息，而《人民币大额可疑支付交易报告管理办法》则对此没有明确的规定。

业务经办人员在为客户开立多币别帐户时，只看客户开户时首次存入的币别，如开户时存入人民币即按《人民币大额可疑支付交易报告管理办法》规定处理，即使以后该帐户发生外币存取业务，也没有按《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》规定对客户进行尽职调查，使反洗钱尽职调查的质量大打折扣。

2、宣传、培训力度不够。对《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》和《人民币大额可疑支付交易报告管理办法》的宣传、培训力度较小；部分临柜人员对反洗钱工作认识不到位，部分管理人员对反洗钱客户尽职调查工作敷衍了事，缺乏工作主动性；同时，对客户的宣传不够，很多客户对反洗钱的重要性认识不足，不客户尽职调查不理解，部分客户甚至刁难，使客户尽职调查工作难以达到要求。

3、客户信息来源渠道少，难以有效核实其真实性。当前，社会企业（公

众）信息系统及公布制度尚未建立。银行只能在柜台办理业务时想客户了解，但这种方式效果不尽人意。一是客户往往以属于公司秘密和个人隐私为由拒绝透露或提供相关信息；二是客户愿意提供，但无法核实。

4、有效证明文件较多，识别难度较大。目前我国的有效身份证件主要包括：居民身份证、临时身份证、户口簿、护照、军人及武装警察身份证件、港澳及台湾居民往来大陆通行证等。柜面人员在缺少有效识别手段的前提下，对于如此多的有效身份证件，很难识别其真伪，因此难以确保客户尽职调查中对客户身份的真实性、合法性。

二、几点建议

一是尽快制定统一的本外币操作制度。反洗钱部门应根据银行本外币一体化经营的发展趋势，印制统一的客户尽职调查表，应包含涉及本外币信息的所有要素，使银行能够按照统一的操作规范来进行客户尽职调查，以免引起不

公平竞争，从而进一步提高反洗钱客户尽职调查质量。

二是加强宣传和培训，切实提高客户尽职调查的质量。反洗钱部门可利用多种载体开展形式多样的宣传教育活动，使客户了解反洗钱工作的主要意义，自觉配合尽职调查工作。同时，通过一系列的宣传教育活动，使金融机构从业人员特别是一线柜台人员充分认识到洗钱的危害性，增强反洗钱工作的责任感和使命感。金融机构自身也应加大对反洗钱客户尽职调查的培训，如采取以会代训、举办讲座等方式增强培训的有效性，促进反洗钱工作效率的提高。

三是有效提升反洗钱尽职调查的工作效率。建立与公安、工商、税务等政府管理部门的信息共享平台，及时获取企业、个人的相关资料，有效确认客户身份，准确客户资料，为识别洗钱犯罪活动提供真是的基础信息，为反洗钱工作及时、高效地开展提供有力的信息支持。

四是健全激励机制。当前反洗钱的有关法律法规，只规定了违反规定应如何处罚，却没有提及奖励的措施，不利于反洗钱工作的开展，难以调动银行做好尽职调查的积极性。因此，反洗钱管理部门应进一步完善反洗钱的激励机制，对反洗钱工作开展有力的金融机构，在拓展新业务方面给予便利，对反洗钱工作重视不够的对其拓展新业务给予限制，对提供有价值信息的单位或个人给予一定的奖励，确保反洗钱工作的顺利开展。

第五篇：投资银行尽职调查工作概览 及答案100分（范文模版）

投资银行尽职调查工作概览______答案

一、单项选择题

1.在组织尽职调查工作的模式中，如果选择各组员独立完成工作、组长统筹协调的组织模式，其劣势是（）。

A.对组长个人能力要求较高

B.负责人工作压力大

C.不利于培养和锻炼组员

D.效率低，易出现重复劳动

您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0 2.搜集尽职调查信息的常见方法不包括（）。

A.收集书面资料

B.走访外部单位

C.访谈内部人员

D.有效管理书面资料

您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0

二、多项选择题

3.根据业务类型分类，主要的投行尽职调查可以分为（）。

A.IPO尽职调查

B.上市公司发行证券尽职调查

C.私募尽职调查

D.并购尽职调查

您的答案：B,A,D,C 题目分数：10 此题得分：10.0 4.下列属于投资银行尽职调查主要内容的有（）。

A.业务与技术调查

B.高管人员调查

C.财务与会计调查

D.风险因素及其他重要事项调查

E.募集资金运用调查

您的答案：B,A,C,E,D 题目分数：10 此题得分：10.0 5.基于重要性、难度、内在关联，可以总结出尽职调查内容分工的三个宗旨是（）。

A.重要的内容不应该分配给新手

B.难度较大的内容应该平均分配

C.有内在关联的内容分配给同一个人

D.不应该分配内容给新手

您的答案：C,A,B 题目分数：10 此题得分：10.0 6.通常情况下，投资银行尽职调查内容中最重要的前三项是（）。

A.财务与会计

B.业务与技术

C.关联交易与同业竞争

D.风险因素及其他重要事项

您的答案：A,C,B 题目分数：10 此题得分：10.0 7.走访外部单位时可能会遇到的问题有（）。

A.找不到正确的对接人

B.访谈内容设计不合理，难以形成有效记录

C.外部单位准备不充分，无法在现场完成所有走访任务

D.对方拒绝或不配合您的答案：C,D,B,A 题目分数：10 此题得分：10.0

三、判断题

8.组织尽职调查工作模式的核心切入点是打通项目组各成员和职能部门的直接沟通渠道，发挥董秘办的协调配合作用和一把手的监督作用。（）

您的答案：正确 题目分数：10 此题得分：10.0 9.搜集尽调信息方法中，工作量最大、耗费时间最长、贯穿尽职调查始终的调查方法是收集书面资料。（）

您的答案：正确 题目分数：10 此题得分：10.0 10.如果将尽职调查九项内容在四人间分配，一个人的分工不应该超过四项。（）

您的答案：错误 题目分数：10 此题得分：10.0

试卷总得分：100.0