第一篇：需要提供的资料(离任审计)
离
任
审
计 需要提供的资料
1.被审计单位的营业执照、税务登记证复印件 2.任职期间的资产负债表、利润表及附表
3.最后一期的验资报告、任职期间的的审计报告或专项审计报告 4.审计截止日现金盘点表、银行存款对账单、余额调节表
5.审计截止日存货盘点表、固定资产清单；各项物产所有权证明（房产证、土地证、车辆行使证）；审计期间的工程建设合同、协议、工程预决算资料。
6.借款合同、协议，各项法律诉讼、经济纠纷资料。7.审计期间各年度纳税申报表（增值税、所得税、地方税）8.审计期间各年度的会计凭证、会计账簿 9.关于利润分配及重大决策的股东会或董事会决议 10.经理任职期间的述职报告，公司的各项规章管理制度。11.其他：
根据各单位具体情况而定，如银行询证函、企业往来询证函、重要资产的购置协议、发票
第二篇：离任需要材料审计清单
离任审计需提供的资料
一、被审计的企业领导人员提供的资料
1、企业领导人员职责范围；
2、企业领导人员任期与企业资产、负债、损益目标责任制有关的各项经济指标的完成情况；
3、企业领导人员遵守国家财经法规和廉政规定的情况；
4、应当说明的其他情况。
5、被审计的企业领导人员应当对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺。
二、企业领导人员所在企业提供的资料
1、企业计划、财务会计资料、统计资料及经济活动分析资料；
2、现行企业章程、管理制度、经营计划；
3、重要的经济合同、协议及与企业经营管理相关的办公会议纪要（记录）和工作总结；
4、经济监督部门对企业的检查报告、处理意见及企业纠正情况等资料；
5、企业领导人员所在企业应当对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺；
6、企业营业执照； 开户许可证
7、任期内内部审计部门或外部审计出具的任期经济责任审计报告、财务审计报告、验资报告、资产评估报告以及办理企业合并、分立等事宜出具的有关报告
8、审计截止日所有开户银行的对帐单、余额调节表； 包括已注销账户
9、往来帐户余额及帐龄明细表；
10、现金日记帐、银行存款日记帐、明细账、总账、财务报表、纳税申报表
11、长、短期借款合同、协议、贷款证。12月份开出的发票存根
12、.对外投资（长期投资）的协议；被投资单位相同的财务报表、营业执照、公司章程、验资报告
13、企业减免税期间的有关税务部门减免税批文
14、公司办公场所的产权证或租赁合同、公司自有房产的房产证、土地使用权证、车辆行驶证复印件
15、上任、离任时的文件
16、任期内各年计划、总结
17、任期内各主要经济指标完成情况
18、任期内重大决策事项的程序记录和效果
19、内部管理控制制度及其执行效果情况 20、法定代表人的任期述职报告
21、企业领导人员遵守财经法规和廉政规定的情况
22、企业领导人员的职责范围
23、审计承诺书
24、企业基本情况
1、单位基本情况（包括上任时和离任时）：主要经营业务、生产能力、产品及销售情况（包揽工程及收入）；拥有职工人数、人员构成、组织结构设置、生产布局、经营管理及经济效益情况。
2、任期目标的实现情况：完成国家和主管单位规定的或企事业单位制定的各项经济指标的情况，将任期内各项主要技术经济指标的实现情况与任期前的同类指标进行比较，有无历史最好水平：
A、生产指标 B、安全指标 C、质量指标 D、财务指标 E、效益指标
F、国有资产保值增值指标 G、其他需要考核的经济指标
3、经营管理方针和重大决策及实施情况：详述上任后所实行的经营管理方针，任期目标及制定依据（包括长远规划、计划、技术改造、扩大生产经营规模投资、非生产性福利设施建设投资、承包工程规模、新技术应用、新产品开发、职工培训、工资调整、用工制度改革等）
4、财务状况和财经纪律执行情况：
任期内的财务状况（包括上任时和离任时）主要是资产、负债及所有者权益的变动情况，国家财经法规制度是否严格遵守，在以往财税、物价、审计等检查中有无重大问题，是否整改。
5、内控制度健立健全及执行情况：
本单位财务会计、生产经营、人事行政等内部控制制度是否健全，重要规章制度的建立、修改、废除等问题上做了那些决策、有何经验教训。
6、职工收入和福利情况：
任期内职工收入是否逐年提高、福利待遇是否逐年改善。
7、对外投资和经营情况：
8、遗留经济问题：
财务往来帐有无遗留问题、有无合同纠纷、责任是否明确、是否为其它企业和个人担保、有无欠发的职工工资、医药费。
9、任期内那些工作取得了突出成绩，得到上级和有关部门的表彰和奖励。
10、对今后改善经营管理的建议。
11、其他需要说明的事项。
审计承诺书
为保证审计结果客观、公正，被审计单位应对以下问题进行承诺：
1、所提供的财务及其他相关资料是否全面、准确地反映了本单位（部门）的真实情况。
2、是否存在帐面以外的债权债务？
3、应收帐款是否存在可能无法收回的情况？
4、是否存在为其他单位和个人提供经济担保的情况？（有无让他人或单位担保向各类金融机构贷款，或向公名民人借款的情况？）
5、是否存在税务、劳务、合同等方面的纠纷，责任是否明确？
6、根据实际情况填写《银行帐户审计调查表》
7、其他需要说明的问题
说明：以上问题应由单位主管领导负责填写，完毕后签字并加盖单位公章。如不如实反映情况，将按照《会计法》及有关法规追究该领导干部的责任，对由此造成的一系列问题审计组将不负任何审计责任。
第三篇：离任审计资料清单
离任经济责任审计资料清单
（一）基本资料清单
1.被审计单位基本情况说明，相关内部组织架构及部门职责（图、表,包括各部分负责人的联系方式），单位经营基本情况，人员编制情况及相关文件。
2.营业执照、行业特许经营许.可证、机构代码（证书复印件）、企业章程、验资报告等；
3.任期内各的自查报告；
4.任期内资产抵押、法律诉讼等情况及相关资料；
5.任期内各的财务预算与计划、调整和执行情况等资料； 6.固定资产、无形资产等各类资产的所有权证复印件（如车辆行驶证、房产证、土地使用权证等）；
7.固定资产（在建工程）投资计划，以及重大投资项目的立项申请及批复、可研报告的编制及审批，初步设计及审查；
8.离任领导个人使用单位资产清单及情况说明，领导班子年薪领取及消费情况；
9.单位制度汇编； 10.被审计人任免文件； 11.下属单位相关资料。
（二）会计信息质量审计所需资料清单 1.任期内各会计凭证、会计账簿、会计报表、财务情况说明书（财务决算说明）；
2.任期内公司在银行和非银行金融机构设立的全部账户及银行对账单等，包括已经注销的账户；
3.任期各种内外部各种财务、税务和纪检、监察出具的审计、检查报告和结果及整改情况；
4.任期内委托社会审计组织出具的验资报告、资产评估报告； 5.各项资产盘点表；投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、其他流动资产、长期待摊费用明细表；
6.应付账款、预付账款、其他应收款、其他应付款等往来账项的单位名称、账龄、欠款原因、金额、欠款单位地址、联系人、联系电话等信息，包括函证；
7.应付职工薪酬、应交税费明细；
8.任期内对外担保情况及被担保单位名称和现状、担保金额及到期情况说明；未决诉讼事项、重大违纪事项等；
9.会计凭证管理制度、货币资金管理制度、往来账目管理制度、资产管理制度、成本控制制度、销售及利润管理制度。
（三）内控体系建设和执行情况审计资料清单
公司制度汇编及制度检查情况和内控手册，重点包括：财务管理制度、会计核算办法、大额资金支付审批制度、主要税收政策、采购管理、存货管理、销售管理、固定资产管理、应收款项管理、全面预算管理、人工成本管理、职工薪酬管理等。
（四）主要经营指标完成情况审计资料清单
任期各期经营业绩、员工绩效、薪酬实施方案；任期经营业绩考核办法分解、考核结果、考核通报、考核结果反馈（被审计单位内部室等基本岗位的考核办法、指标设计和考核结果）；任期主要经营指标完成情况表；任期主要经营指标比较分析表（与历史数据比、与标准水平比、与同类分公司比、与竞争对手比、与地方经济比等）。
（五）重大经营决策审计资料清单
党委会决议；总经理办公会会议记录（主要事项整理）；任期内重大项目决策及有关协议、合同及其台账；任期内公司工作计划、工作报告、工作总结。
（六）经营者个人述职报告及个人总结。
（七）审计过程中需要补充的其他资料（包括离职公示）
第四篇：离任审计准备资料
任期经济责任审计需准备的资料
一、被审计责任人任期内经济责任履行情况的书面汇报材料（即履职报告），内容主要包括：
（一）被审计责任人的职责范围。
（二）被审计责任人任期内提高绩效、增强企业竞争实力、完成各项经济运行指标及履行社会贡献义务等方面的情况。
（三）被审计责任人遵守财经纪律法规及廉政规定方面的情况。
（四）应向审计组说明的其他情况。
二、单位需提供的有关被审责任人任期内的材料。主要包括：
（一）企业基本情况，含工商营业执照、税务登记证；
（二）企业管理制度、销售经营计划、批复预算及执行情况；
（三）审计期间的财务会计资料；
（四）企业开户许可证、在银行和非金融机构设立的全部账户对账单，包括已注销账户的有关资料；
（五）固定资产投资、出租、处置等文件、资料；
（六）经济运行及经济活动分析资料；
（七）经济合同、协议及与企业经营管理有关的办公会议
纪要（记录）、工作总结；
（八）经济管理监督部门及审计机构做出的重大检查事项结果、处理意见及纠正情况材料；
（九）专卖案卷及相关资料（包括罚没款收缴、返还情况，罚没物品处置、结存情况等）；
（十）应当向审计组说明的如担保、抵押、法律纠纷等其他相关资料；
（十一）被审计责任人承诺书和管理当局声明书（后附）；
（十二）其他资料。
（注意：审计期间2008年10月-2010年12月）
被审计责任人承诺书
根据聊城市烟草专卖局（公司）审计通知（聊烟审„2011‟1号），审计组对本人在2008年10月至2010年12月任阳谷县局（部）主要负责人期间的经济责任进行审计。为了表示对审计组工作的理解、支持和充分合作，本人现就有关情况承诺如下：
一、本人已经按有关规定向审计组提交有关材料，并对提供的资料的真实性、完整性承担责任。
二、本人在审计组审计过程中，不采用任何方式或手段干预、阻挠审计组开展工作，全力支持配合审计组调查取证。
三、本人认为审计组成员与本人没有可能影响审计公正进行而需要回避的利害关系。
四、审计组与本人交换意见时，本人能就有关事项将本人意见真实、完整地提交给审计组。
承诺人（签字）：
二〇一一年月日
管理当局声明书
为了表示对审计工作的理解、支持和充分合作，谨就有关情况声明如下：
一、本单位对提供报表及相关资料真实性、合法性和完整性承担责任。
二、本单位已提供所有的财务及会计记录，办公会议、职代会议记录以及有关的资料。
三、本单位所有交易事项和收支款项均已入账，没有在帐外违规设置“帐外帐”、“小金库”等。
四、本单位各项财经活动遵循了国家财经法律法规及本单位的财务规章制度，无舞弊作假等不规范行为发生。
五、本单位各项资产完全属实，且对拥有的全部资产享有充分的所有权，无资产提供担保的情况。
六、本单位所有财务承诺、期后事项均已提供，并作相应的披露，无重大不确定事项。
单位（盖章）：
主要负责人（签字）：二〇一一年月日
第五篇：离任审计
省联社：
根据XX省农村信用社联合社审计稽核部工作安排，我们“xx审计组”于2xxx年xx月xx日至xx日，历时xx天，依据 《xx省农村信用社离任审计制度》（讨论稿）、《xx省农村信用社稽核工作操作规程》（讨论稿）以及其他有关文件规定，按照“离任审计方案”的要求，通过测算有关数据、分析、查阅有关资料以及听汇报、开座谈会、个别谈话等形式，经过对XX县农村信用联社机关、营业部和XX、XX两个农村信用社的审计，较为全面、系统地审核了XX同志在任职期间（重点审计2003年元月1日至2005年3月31日）履行工作职责、有关责任和遗留的问题以及XX县农村信用联社的经营状况等情况，现将审计稽核结果报告如下：
一、基本情况
XX县信用联社下辖XX个农村信用社，1个营业部，XX个分社，6个储蓄所；职工总数XXX人，其中正式职工XXX人，代办员XXX人，临时用工XX人。截止200X年X月末，XX县农村信用社各项存款余额XXXX万元；各项贷款余额XXXX万元，不良贷款余额XXXX万元，不良贷款占比XXXX%；股金余额XXX万元（均为资格股），其中：自然人股XXXX万元，占股本总额XXX％（其中内部职工股XXX万元，占股本总额XX%）；法人股XXX万元，占股本总额XXX％；所有者权益贷方余额XXXX万元，净利润XX万元，呆帐准备金XXX万元;所有者权益借方余额(历年亏损挂帐)XXX万元,未核销呆帐贷款XXX万元,信用社入股联社资金余额XXXX万元,资本净额XXX万元,加权风险资产总额XXXX万元,资本充足率为XXX%。
二、主要业绩
XX同志自199X年X月农村信用社与农行脱钩后，始任XX县农村信用联社主任、党组、党委书记至今。XX同志近X年的任职期间里，在以他为首的联社班子成员带领下，率领XX县农村信用社全体员工团结拼搏、求真务实，使得XX县农村信用社的各项工作取得了长足的进步，特别是自200X年以来，XX县农村信用社各项事业更是得到了迅猛发展和壮大，取得了令人瞩目的成就。2004年XX县联社被评为巢湖市信合系统综合评比优胜单位。
该同志200X年X月份通过人民银行系统职称考试、评定为高级经济师职称。XX同志曾两次被县委授予“优秀共产党员”称号，连续五年受到县政府的表彰嘉奖，当选为县人大代表，XX市党代表。
（一）建立健全内部控制制度。
近年来，XX县农村信用联社根据有关金融法律法规和上级文件精神，建立健全了一系列规章制度，如：《XX县农村信用社贷款管理暂行规定》、《XX县农村信用社费用开支实施细则》、《XX县农村信用社费用开支定量下拨和报账制管理试行办法》，《XX县农村信用社重要空白凭证和有价单证管理制度》、《XX县农村信用社内部稽核制度》、《XX县农村信用社派驻稽核员考核和奖惩暂行办法》、《XX县农村信用社“三防一保”工作违规处罚办法》、《XX县农村信用社职工教育制度》等。
1998年10月，XX县农村信用社按照《国务院关于农村金融体制改革的决定》要求，县联社和基层信用社按照合作制的原则，开展了增资扩股工作，召开了社员代表大会，选举产生了理事会、监事会，审议通过了《XX县农村信用合作社联合社章程》，制定了《XX县农村信用合作社联合社社员代表大会工作制度》，《XX县农村信用合作社联合社理事会工作制度》，《XX县农村信用合作社联合社监事会工作制度》，按照“三会”制度要求，制定了《XX县农村信用联社贷款审批委员会议事规则》、《XX县农村信用联社财务审批小组议事规则》等。
（二）经营管理工作成效显著1、2002年末至2005年3月底业务经营业绩。全县农村信用社各项存款余额XXXXX万元，较2002年末净增XXX万元；各项贷款余额XXX万元，较2002年末净增XXX万元，其中不良贷款余额XXX.7万元，较2002年末下降XXX.3万元，不良贷款占比XXX%，较2002年末下降XXX个百分点，降幅XXX8%；股本金余额XXX万元，较2002年末净增加XXX万元；2003年—2005年1季度共提取呆账准备金 XXX万元，核销呆账贷款 XXX 万元，减少历年亏损挂帐XXXX万元;资本净额由2002年末的XXX万元增加到XXX万元,加权风险资产总额增加了XXXX万元,资本充足率由XXXX%提高到XXX%;固定资产净值增加XXXXX万元。
2、加大基础设施投入，提升信用社形象。近几年来，以XX同志为首的联社领导班子十分注重全县农村信用社基础建设，不断加大基础设施投入，努力提升信用社形象，本着“因社制宜，分步实施，先易后难，量力而行”的原则，装璜修缮了营业网点，购置计算机，全县信用社逐步实现了储蓄操作电子化、贷款管理微机化，适时开通特约电子汇兑业务，快捷、方便地服务于XX县人民。1998年完工投入使用的“信合大厦”至今都是XX县城的标志性建筑，使得信用社整体形象焕然一新，增强了企业竞争后劲。
3、完善法人治理结构，转换经营机制。一是完善内控制度。2005年初，重新完善了各岗位责任制考核实施细则。二是建立健全劳动用工制度，改革用人机制。2002年以来，XX县农村信用联社相继制定了《XX县农村信用联社“三定”和信用社定员工作实施方案》、《XX县农村信用社工资分配制度改革实施办法》以及按劳取酬的结构工资制度。三是坚持以人为本，改革用人机制。几年来，XX县农村信用联社全面推行了用人制度的改革，坚持“能者上，平者让，庸者下”的原则。通过考试、考核、考评等程序，选拔一批德才兼备的优秀员工充实领导岗位，先后产生信用社主任5名，机关中层干部4名。对在考核、考评中不合格的干部及时进行调整。四是建立激励机制，坚持市场化运作机制。制定并完善了《XX县农村信
用社清收历年陈欠贷款手续费奖励办法》、《贷款营销管理办法》、《关于进一步地加强贷款期限管理与考核补充意见》等制度。
4、紧张有序地开展中央银行票据置换工作。XX县联社是省联社确定的2005年第二批申请发行单位，拟置换央行专项票据XXXX万元，此项工作在XX同志的直接领导下正顺利进行，已于X月X日提出申请，并通过了人民银行含山支行和银监办的审核，上报省、市人行和监管部门审核。
5、强化财务管理，抓增收节支。XX县联社在XX同志的领导下，坚持抓效益、增收节支，不断提高盈利水平。一是以强化制度建设为手段，先后出台了《XX县农村信用社财务管理办法》、《联社机关费用管理办法》、《增收节支奖惩办法》和《XX县农村信用社费用开支定量下拨和报帐制管理试行办法》，费用开支坚持“集中会审，包干使用，按月核定，按月公开”的原则，从而有效地控制了费用的增长。2004年全县信用社营业费用支出XXX万元，费用率XXX%，分别比2003年下降XXXX万元和XXX个百分点；二是抓增收,着力清收不良贷款,向存量要效益;注重新增贷款质量,向增量要效益。2004年全县十三个信用社共实现收入XXXX万元，比2003年增加XXX万元,比2002年增加XXXX万元。年末全辖实现了社社盈余，盈余额XXX万元，同比增加XXX万元,全年实现综合效益XXXX万元, 完成市办年初下达计划的XXX%。
6、采取有效措施，实现不良贷款“双降”。近年来，县联社不断加大对不良贷款的清收力度，采取各种措施盘活不良贷款。一是推行信贷员绩效工资制；二是完善管理制度，强化信贷管理。在防范新增不良贷款方面，全面推行“以证办贷”。修订和完善了《XX县农村信用合作社贷款管理暂行规定》、《关于进一步加强贷款期限管理与考核的补充意见》等多项制度；三是努力清收旧欠贷款，落实责任清收制度。对旧欠贷款实行逐笔认定，明确责任，考核到人；对清收责任贷款不力者只发生活费、下岗收贷。坚持贷款催收考核奖惩制度，联社各科、室人员分工包社，参与基层社催收工作。坚持做好已核销呆账贷款的再清收工作。一方面加大对已核销贷款的清收力度，另一方面从更深层次加强对已核销呆账贷款的管理工作。XX同志和其他联社领导班子成员深入到各涉贷社，逐社落实；四是强化贷款安全管理，积极加强贷款营销。XX县农村信用社不良贷款“双降”工作成效显著，2002年末，XX县农村信用合作联社不良贷款占比为XXX％，到2005年3月末，不良贷款占比XXX%，较2002年末下降了XXX个百分点，降幅XXX%。
7、开展增资扩股，充实资本金。一是成立组织，加强领导。县联社成立增资扩股工作领导组，各信用社也相应成立了增资扩股工作领导小组，并制订计划，强化考核；二是采取多种形式广泛宣传农村信用社的性质、服务对象和服务宗旨，引导服务区内农户树立参与信用社管理意识；三是对入股社员实行贷款优先、利率优惠政策，鼓励农户积极入股和多入股；四是把增资扩股作为信用社和信贷员的责任目标之一进行考核，激励信用社积极开展增资扩股工作。五是增扩职工股，鼓励高级管理人员在规定的比例内多入股, 以增强职工的责任意识和风险意识；六是对尚未规范的股金逐步规范。截止2005年3月末，XX县信用联社股本金余额XXX万元，较2002年末净增加XXX万元。
三、存在问题
（一）内控制度执行落实
1、有关制度执行不到位。如：联社稽核部门查出XX信用社存在以贷收息违规行为，联社信贷部门未按《XX县农村信用社贷款管理暂行规定》的要求对有关责任人进行处罚。
2、有价单证管理亟待加强。联社营业部入股联社资金XX万元股金证、谢集社入股联社资金XXX万元股金证（编号0009）未纳入表外“102”科目核算;谢集社抵押物登记证一张，金额XXXXX万元,由农贷会计保管,未交出纳视同现金入库保管,也未纳入表外“106”科目核算。
3、此次所检查的三个信用社均未按照规定建立《行政公章使用登记簿》，行政公章的使用登记情况不明，存在一定隐患。
（二）信贷管理、风险防范
1、贷款“三查”制度执行不严，表现为贷时审查不认真。如：XXX社XXXX年10月27日贷给安吉尔制衣公司XXX万元（借据金额），借款合同、申请书金额为XXXX元；环峰社2005年4月15日贷给周正英XXX元，借款申请书、合同中日期和金额均有涂改。
2、向不具备借款资格的行政事业单位发放贷款。如：营业部XXXXX年1月XX日至X月XX日发放XXX财政所贷款4笔金额XXX万元，用途拆借。其中：XX年XX月XX日贷款XXX万元，无借款申请书，未签订借款合同。
3、放款垒大户。经查有17笔540.08万元。如：XX社1998年9月16日分别贷给XXX万元和XX万元，1998年10月日贷款5万元，1999年6月9日贷款5万元，2003年7月21日又贷款8万元，2004年12月9日贷款给XXXX万元，该厂法人代表是崔德新，6笔合计金额XXX万元。
4、贷款以贷收息。经抽查XX社2004年12月20日凭证有5笔，金额XX元。其中2004年12月20日贷给黄传元XXXX元，同日收回黄传元旧贷本金XX元和利息XXX元。
5、贷款展期手续不合规。如：XX社2003年贷给XXX元，展期申请书缺借款人签字、盖章，无保证人意见;抽查XX社贷户展期申请书248份，其中不合规的26份。
6、抵债资产取得手续不合规、损失未及时处理。经查，XX社有4笔，金额XXXX万元。如：1997年9月29日收XX行政村房屋，入帐XXX元，双方没有签订协议书、未经法院裁定，也没有办理产权证书；1998年10月30日收XX汽车，入帐X万元，1998年11月15日出售XX万元，损失XX万元未处理。
7、抵押贷款逾期没有及时处理抵押物。经查，营业部有21笔XXX万元，其中：1997年3笔金额XX万元；XX社有38笔金额XXXX万元；
XX社有5笔金额XX万元。
8、单户、最大十户贷款超比例。…..9、最大十户贷款存在一定信贷风险，欠息较多….（三）财务制度执行、管理
1、会计科目使用错误。….2、串用科目账户。….3、费用开支手续不全。….4、租赁费收入未按规定纳入“营业外收入”核算。….（四）、其他应收账款清理不及时。….（五）、固定资产购置超规模，固定资产占比超比例。…..（六）、超批准金额从信用社筹资建“综合楼”。…..（七）、股金清理规范工作存在不足。…..四、稽核评价
1、XX同志在任期内认真贯彻执行党和国家的金融方针、政策、法规，坚持以业务经营为中心，强化内部管理，狠抓员工队伍建设，取得了显著的经济效益，任期内实现无经济和刑事案件。
2、XX同志始终坚持“存款立社”的观念，把大力组织资金放在业务经营的首位。通过开展文明服务、拓展服务功能，实现各项存款持续、稳定、大幅度增长。
3、能认真贯彻执行国家金融政策和产业信贷政策，坚持为“三农”服务宗旨，加大贷款投放力度，强化不良贷款清收，有力支持了XX县农业和农村经济的发展。
4、在经营管理上，坚持从实际出发，求真务实，通过增收节支、开源节流，努力提高信用社收益水平，为XX县农村经济和农村合作金融事业的发展做出了积极的贡献。
五、稽核建议
（一）进一步督促农村信用社认真执行各项内控制度，切实做到有章必循、有制必依、违章必究。
（二）加强信贷管理，杜绝违章、违规贷款。
1、严格执行贷款“三查”制度，完善贷款手续。
2、严禁各种违规贷款行为，对已发生的要落实责任人，限期收回。
3、做好信贷基础管理工作，完善信贷档案，规范贷款分户账。
（三）加强财务管理，严格执行财经纪律。
（四）加强非信贷资产管理，努力降低非生息资金占用。
审计组成员：……
点击咨询 