重庆市产业引导股权投资基金出资设立专项基金（模版）

第一篇：重庆市产业引导股权投资基金出资设立专项基金（模版）

附件1: 重庆市产业引导股权投资基金出资设立专项基金

申请材料目录

一、重庆市产业引导股权投资基金申请机构登记表（附件2）

二、承诺函（附件3）

三、专项基金组建方案

1.基金名称 2.投资产业领域 3.基金管理人 4.基金托管人

5.基金规模（总规模、分几期到位、申请引导基金规模）6.基金存续期 7.管理费用 8.基金收益分配 9.核心人员简介

四、基金管理人

10.基金管理人简介（成立时间、注册资本、股东及股权结构）

11.管理团队（团队核心人员职务及简历）12.基金管理人投资业绩（附件4）13.基金管理团队投资业绩（附件5）14.四个以上领头案例介绍（包括一个失败案例）15.激励和风险约束机制

五、基金募集

16.份额认购 17.LP出资能力 18.缴款进度安排

六、基金投资

19.基金投向 20.投向比例限制 21.投资决策机构

22.储备项目列表（附件6）23.第一阶段投资计划

24.基金拟投资行业行业研究分析报告

七、其他证明性文件

1.基金管理机构章程

2.投资决策、风险控制、激励机制等制度文件 3.主要经营管理人员的身份证明和履历材料 4.基金管理人、各LP三年一期财务报表及审计报告 5.受托管理投资资金规模的证明文件及其额度 6.专项基金材料：章程或合伙协议（草案）、委托管理协议（草案）、资金托管协议（草案）（申请机构可向重庆产业引导基金公司索取相关协议模板）7.社会资金出资承诺函（明确出资到位时间）

第二篇：重庆市人民政府办公厅关于印发重庆市产业引导股权投资基金管理办

重庆市人民政府办公厅关于

印发重庆市产业引导股权投资基金管理办法的通知

渝府办发〔2017〕32号

各区县（自治县）人民政府，市政府各部门，有关单位：

《重庆市产业引导股权投资基金管理办法》已经市政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。

重庆市人民政府办公厅

2017年3月17日

（此件公开发布）

重庆市产业引导股权投资基金管理办法

第一章总则

第一条为创新财政资金分配方式，充分发挥财政资金的引导和放大效应，发挥市场在资源配置中的决定性作用，完善企业股本的市场化补充机制，推动我市产业升级和创新发展，助推国内重要功能性金融中心建设，根据国家有关法律法规，结合我市实际，制定本办法。

第二条本办法所称产业引导股权投资基金（以下简称引导基金）是指由市政府出资设立并按市场化母基金方式运作的政策性基金。其资金主要来源于扶持产业发展的专项资金、其他政府性资金，以及引导基金运行中产生的收益等。支持引导基金通过与社会资本发起设立二级母基金等方式，扩大资金来源。

第三条引导基金按照“政府引导、社会参与、市场运作、规范管理、防范风险”的原则运行。

第四条引导基金主要采取与私募投资基金管理人（以下简称基金管理人）及其他社会资本合作设立专项私募投资基金（以下简称专项基金）的方式进行投资，同时可适当直接投资其他私募投资基金及跟进投资专项基金所投项目。

第五条引导基金参股发起设立的专项基金，主要投资于我市工业、农业、科技、现代服务业、文化、旅游等产业，聚焦支持我市新兴产业培育和传统产业优化升级，并通过股权投资推动重点产业引进和实体经济发展。

第二章机构职责

第六条市政府有关部门建立引导基金工作协调机制，行使引导基金重大事项协调职责；

市政府批准设立引导基金公司，行使受托经营管理职责。

第七条引导基金工作协调机制由市财政局牵头建立，市发展改革委、市经济信息委、市科委、市农委、市商务委、市文化委、市国资委、市工商局、市旅游局、市金融办、市中小企业局等部门共同参与。

市财政局代表市政府履行引导基金公司出资人职责；

市金融办作为行业主管部门，负责指导、监督引导基金公司的经营管理；

市财政局商市金融办制定引导基金公司及引导基金绩效考核办法，并组织相关绩效考核工作；

市级有关部门支持引导基金进行行业和产业的项目库建设，开展政策指导，促进专项基金与项目对接。

第八条市财政局商市金融办召集引导基金工作协调会议，审议引导基金下列事项：

（一）审定引导基金的总体投资方案。

（二）协调指导引导基金的运营管理。

（三）协调指导引导基金项目储备库建设。

（四）需要审定的其他重大事项。

第九条市财政局负责引导基金工作协调会议的日常事务性工作。

第十条引导基金公司的职责：

（一）受托管理引导基金，负责建立规范的引导基金“募投管退”运营管理机制。

（二）选择基金管理人并按工业、农业、科技、现代服务业、文化、旅游等行业类别，与基金管理人合作设立若干专项基金。

（三）代行出资人职责，向专项基金派驻出资人代表，参与重大事项决策等。

（四）按照规定参与国家创业投资基金等政府性基金的投资合作。

（五）负责对专项基金的监管和绩效评价。

（六）在各区县（自治县）人民政府、市政府有关部门的支持下，建立项目储备库，为专项基金提供项目信息查询和项目对接服务。

（七）负责识别、防范及处置专项基金、直接投资其他私募基金的运营风险及跟进投资专项基金所投项目的运营风险。

第十一条引导基金公司每季度向市财政局报送《引导基金运行报告》，并于每个会计结束后4个月内提交经注册会计师审计的《引导基金公司会计报告》和《引导基金运行情况报告》。

第十二条引导基金公司应将引导基金和公司财产实行分账核算。引导基金的运行费及投资收益分配按照财政出资资金管理办法执行。引导基金公司薪酬水平和绩效奖励参照市级有关金融企业确定，同时参照行业通行做法，建立管理团队投资收益奖励等激励约束机制。

第三章投资运作

第十三条引导基金在专项基金中参股不控股，不独资发起设立股权投资企业，其投资运作包括以下方式：

（一）与基金管理人及其他社会资本合作设立专项基金。

（二）直接投资国内外优秀或特定私募投资基金，投资资金原则上不超过引导基金资金总额的10%。

（三）适当跟进投资专项基金投资项目（原则上为重庆项目），投资额原则上不超过专项基金对该项目实际投资总额的20%。

（四）投资市政府批准参股的相关市级投资基金。

第十四条专项基金的基金管理人，通过公开征集或招标方式选择，基金管理人应具备以下基本条件：

（一）按照规定在中国证券投资基金业协会登记备案，管理团队稳定，专业性强，具有良好的职业操守和信誉。

（二）具备严格合理的投资决策程序、风险控制机制以及健全的财务管理制度。

（三）原则上管理团队股权投资的经营管理规模不低于5亿元，且近2年取得不低于同行业平均回报率的盈利水平，若股东具有强大的综合实力及行业龙头地位，可适当放宽要求。

（四）注册资本原则上不低于2000万元；

发起设立小微企业专项基金的，注册资本不低于500万元。

（五）至少有3名具备3年以上股权投资基金管理工作经验的专职高级管理人员，至少主导过3个以上股权投资的成功案例。

（六）机构及其工作人员无违法违纪等不良记录。

第十五条参与国家及市政府批准设立相关基金的，基金管理人选择及基金投资合作按照相关规定执行。

第十六条基金管理人每季度向引导基金公司提交《专项基金运行报告》，并于每个会计结束后4个月内提交经注册会计师审计的《专项基金会计报告》和《专项基金运行情况报告》。

第十七条专项基金的募集、设立、运作应满足下列要求：

（一）专项基金应在重庆市注册。

（二）投资工业、现代服务业、文化、旅游、科技类企业专项基金的社会资本应不低于引导基金出资额的2倍，投资农业和小微企业专项基金的社会资本不得低于引导基金的出资额。

（三）除引导基金公司、基金管理人及从业人员外，其他单个出资人出资额不低于1000万元。

（四）引导基金与其他出资人的资金应当同步到位，共享收益，共担风险。为更好地发挥政府出资的引导作用，引导基金可对农业专项基金适当让利，但不得向其他出资人承诺投资本金不受损失，不得承诺最低收益，国家另有规定的除外。

（五）专项基金在引导基金公司招标确定的商业银行中选择托管银行。

（六）投资于重庆的资金原则上不低于专项基金投资总额的80%；

基金管理人注册于重庆并在重庆纳税的，投资于重庆的资金原则上不低于专项基金投资总额的50%。社会资本出资超过第（二）项规定比例的，可相应降低投资于重庆的资金比例。

（七）专项基金投资额原则上不超过被投资企业在投资完成时总股权的30%；

专项基金对一个企业股权投资的资金总额，原则上不超过该专项基金资金总额的20%；

但经专项基金全体出资人或投资决策委员会一致同意，可根据拟投项目情况确定其投资规模。

（八）专项基金的存续期限原则上不超过5年，确需超过5年的，经基金管理人和引导基金公司同意，可延长1―2年；

满7年后仍需延长的，经专项基金全体出资人一致同意，可适当延长，但最长不超过10年。

第十八条专项基金依据章程或合伙协议约定进行股权投资、管理和退出。有下述情况之一的，引导基金公司可选择终止合作：

（一）与基金管理人签订合伙协议超过6个月，专项基金管理团队未按约定程序和时间要求完成设立手续的。

（二）专项基金设立1年以后，未实际开展投资业务的。

（三）未按章程或合伙协议约定投资的。

（四）投资领域不符合规定的。

（五）基金管理人发生实质性变化的。

第四章管理监督

第十九条引导基金以及专项基金应当委托商业银行进行托管。托管银行按照托管协议，负责资产保管、资金拨付和结算等日常工作，并对投资活动进行动态监管，每季度向引导基金公司提交监管报告。

第二十条市财政局根据总体投资计划，将资金拨付到引导基金的托管银行，实行专户管理。引导基金公司和其他出资人按照投资协议，将认缴资金同步拨付到所投基金的托管银行。

第二十一条托管银行应当具备以下条件，并以公开招标方式选择：

（一）在重庆市有分支机构，与我市有良好的合作基础。

（二）设有专门的托管部门和人员。

（三）具备安全保管和办理托管业务的设施设备及信息技术系统。

（四）有完善的托管业务流程和内部稽核监控及风险控制制度。

（五）最近3年无重大违法违规记录。

第二十二条为发挥引导基金整体使用效益，引导基金公司可视专项基金实际运行情况，提出引导基金额度调整建议，经引导基金工作协调会议审定报批后，对引导基金的分配额度作适当调整。

第二十三条引导基金及专项基金不得从事贷款、二级市场股票买卖（定向增发、协议转让、大宗交易除外）、期货、房地产、企业债券（可转换债券、可交换债券除外）、金融衍生品等投资，以及国家法律法规禁止从事的业务。专项基金开展协议转让、大宗交易业务的，投资资金总额原则上不超过专项基金投资总额的20%。未经引导基金工作协调会议同意，引导基金不得对外赞助、捐赠。

第二十四条引导基金公司要按照本办法相关规定加强对专项基金的监管，规范专项基金的募集、设立、投资及退出工作。引导基金公司要严格按照章程或合伙协议约定，履行有限出资人职责，当专项基金出现重大违法违规和违反协议约定的情况时，要按协议终止与基金管理人的合作。

第二十五条引导基金应接受市审计局或市财政局委托的会计师事务所审计检查。

第二十六条对弄虚作假骗取引导基金投资，或不按规定用途使用、截留挪用、挥霍浪费引导基金等违法违规行为的，按国家有关法律法规处理。

第五章附则

第二十七条本办法自印发之日起施行。《重庆市产业引导股权投资基金管理暂行办法》（渝府办发〔2014〕39号）同时废止。本办法施行前已设立的专项基金，参照本办法执行。

（本文转载于重庆市人民政府官方网站）

第三篇：关于设立股权投资基金的相关要点

关于设立股权投资基金的相关要点

一、主要管理法规文件

1、《合伙企业法》

2、《外国企业或者个人在中国境内设立合伙企业管理办法》

3、《关于做好《外国企业或者个人在中国境内设立合伙企业管理办法》贯彻实施工作的通知》

4、《外商投资合伙企业登记管理规定》

5、《创业投资企业管理暂行办法》

6、《外商投资创业投资企业管理规定》

7、《商务部关于外商投资管理工作有关问题的通知》

8、《国家发展改革委办公厅关于进一步规范试点地区股权投资企业发展和备案管理工作的通知》

9、《关于促进创业投资企业发展有关税收问题的通知》

10、《深圳市人民政府关于促进股权投资基金业发展的若干规定》

11、《深圳市科技和信息局天使投资人备案登记非行政许可审批和登记实施办法》

12、天津市工商局《关于私募股权投资基金、私募股权投资基金管理公司（企业）进行工商登记的意见》

二、设立形式

（一）根据相关规定，可选择设立以下形式的私募股权基金：

1、内资有限责任公司

2、内资合伙企业

3、外商投资有限责任公司

4、非法人制的中外合作企业

5、外商投资合伙企业。

（二）组织形式选择需考虑因素

1、登记设立的便利性

（1）就内资而言，公司制和合伙制无明显差异。

（2）对于外资企业，设立公司制及非法人制外商投资企业需商务部门前置审批；

（3）外商投资合伙企业无需商务部门审批。但是，对于以投资为主要业务的外商投资合伙企业的登记管理，在目前国家尚未对这类外商投资合伙企业作出具体规定的情况下，国家工商总局总局对这类外商投资合伙企业的登记问题作了两条特别规定：一是这类企业由省、自治区、直辖市及计划单列市、副省级市工商行政管理部门核准登记;二是以投资为主要业务的外商投资合伙企业境内投资，应当依照国家有关外商投资的法律、行政法规、规章办理，涉及项目核准的，应当依据国家有关项目核准的规定办理。各省、自治区、直辖市及计划单列市、副省级市工商行政管理部门要重点做好以投资为主要业务的外商投资合伙企业的登记管理工作，加强与商务、发改、金融、外汇等有关部门的沟通协调，在广泛听取意见的基础上，稳妥做出是否登记的决定。

2、税收问题的考虑

（1）对于机构投资者而言，公司制和合伙制私募股权基金，最终实际所得税税率负担均为25%，但由于根据《关于促进创业投资企业发展有关税收问题的通知》和《深圳市人民政府关于促进股权投资基金业发展的若干规定》规定，公司制私募股权基金投资于未上市的中小型高新技术企业，符合规定的，可以享受从应纳税所得额中抵扣其投资额的70%，而合伙制基金不能享受此优惠。所以公司制私募股权基金最终实际税负低于合伙制私募股权基金。

（2）对于个人投资者而言，对于合伙制基金，个人投资者将适用5-35%的五级超额累进税率。由于私募股权基金投资额较大，最终收益一般会超过5万元，因此，实际税负负担为35%；公司制基金，个人投资者、由于面临“双重征税”情形，享受优惠后实际税负承担低于40%，因此二者差别不大。

（3）同等条件下，合伙制基金相对于公司制基金，可以获得延迟纳税的好处。交易环节无需纳税，合伙人获得收益时再纳税，因此，投资者资金回报效率较高。

三、经营范围

《创业投资企业管理办法》规定：创业投资企业的经营范围限于：

（一）创业投资业务。

（二）代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务。

（三）创业投资咨询业务。

（四）为创业企业提供创业管理服务业务。

（五）参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。

创业投资企业不得从事担保业务和房地产业务，但是购买自用房地产除外。

根据天津市工商局《关于私募股权投资基金、私募股权投资基金管理公司（企业）进行工商登记的意见》规定，私募股权投资基金公司（企业）的经营范围核定为：从事非证券类股权投资活动及相关的咨询服务。

根据深圳市政府《关于促进股权投资基金业发展的若干规定》规定，在深圳设立股权私募基金，市各有关部门对股权投资基金、股权投资基金管理企业以及私募证券投资基金管理企业，给予工商注册登记的便利。应当可以登记上述经营范围。

四、私募股权基金名称

根据《关于私募股权投资基金、私募股权投资基金管理公司（企业）进行工商登记的意见》规定，公司制私募股权投资基金公司名称核定为：“XX股权投资基金股份（有限）公司”、“XX股权投资基金有限（责任）公司”。

合伙制私募股权投资基金企业名称核定为：“XX股权投资基金+除公司外的组织形式+（有限合伙）、（普通合伙）”

以上规定目前只适用于在天津市成立私募股权基金。但根据《深圳市人民政府关于促进股权投资基金业发展的若干规定》规定，股权投资基金、股权投资基金管理企业可在企业名称中使用“基金”或“投资基金”。因此，在深圳设立私募股权基金也应当可以使用上述名称。

五、基金的董事、合伙人境外身份问题

1、对于公司制基金而言，境外身份担任公司董事、法定代表人、监事并无限制；

2、对于合伙制基金而言，境外人士担任合伙人应当适用外商投资合伙企业的规定。

六、注册资本要求

1、内资。

《创业投资企业管理暂行办法》规定，实收资本不低于3000万元人民币，或者首期实收资本不低于1000万元人民币且全体投资者承诺在注册后的5年内补足不低于3000万元人民币实收资本。投资者不得超过200人。其中，以有限责任公司形式设立创业投资企业的，投资者人数不得超过50人。单个投资者对创业投资企业的投资不得低于100万元人民币。所有投资者应当以货币形式出资。

2、外资

《外商投资创业投资企业管理规定》规定，非法人制创投企业投资者认缴出资总额的最低限额为1000万美元；公司制创投企业投资者认缴资本总额的最低限额为500万美元。除第七条所述必备投资者外，其他每个投资者的最低认缴出资额不得低于100万美元。外国投资者以可自由兑换的货币出资，中国投资者以人民币出资。

3、外国必备投资者应当具备下列条件：

(1)以创业投资为主营业务；

(2)在申请前三年其管理的资本累计不低于1亿美元，且其中至少5000万美元已经用于进行创业投资。在必备投资者为中国投资者的情形下，本款业绩要求为：在申请前三年其管理的资本累计不低于1亿元人民币，且其中至少5000万元人民币已经用于进行创业投资；

(3)拥有3名以上具有3年以上创业投资从业经验的专业管理人员；

(4)如果某一投资者的关联实体满足上述条件，则该投资者可以申请成为必备投资者。本款所称关联实体是指该投资者控制的某一实体、或控制该投资者的某一实体、或与该投资者共同受控于某一实体的另一实体。本款所称控制是指控制方拥有被控制方超过50%的表决权；

(5)必备投资者及其上述关联实体均应未被所在国司法机关和其他相关监管机构禁止从事创业投资或投资咨询业务或以欺诈等原因进行处罚；

(6)非法人制创投企业的必备投资者，对创投企业的认缴出资及实际出资分别不低于投资者认缴出资总额及实际出资总额的1%，且应对创投企业的债务承担连带责任；公司制创投企业的必备投资者，对创投企业的认缴出资及实际出资分别不低于投资者认缴出资总额及实际出资总额的30%。

4、深圳市政府《关于促进股权投资基金业发展的若干规定》规定，本规定适用于本市注册的内资、外资、中外合资股权投资基金、股权投资基金管理企业以及私募证券投资基金管理企业，并且满足以下条件：

股权投资基金的注册资本（出资金额）不低于人民币1亿元，且出资方式限于货币形式，首期到位资金不低于5000万元。股东或合伙人应当以自己的名义出资。其中单个自然人股东（合伙人）的出资额不低于人民币500万元。以有限公司、合伙企业形式成立的，股东（合伙人）人数应不多于50人；以非上市股份有限公司形式成立的，股东人数应不多于200人。

七、审批、登记、备案

1、公司类外商投资企业需商务部门（深圳为科工贸信委）前置审批；其他类直接向工商行政管理部门登记注册；

2、备案。

根据《国家发展改革委办公厅关于进一步规范试点地区股权投资企业发展和备案管理工作的通知》规定，凡在试点地区工商行政管理部门登记的主要从事非公开交易企业股权投资业务的股权投资企业，以及以股权投资企业为投资对象的股权投资企业，除下列情形外，均应当按照本通知要求，申请到国家发展改革委备案并接受备案管理：（1）已经按照《创业投资企业管理暂行办法》备案为创业投资企业。（2）资本规模（含投资者已实际出资及虽未实际出资但已承诺出资的资本规模）不足5亿元人民币或者等值外币。（3）由单个机构或者单个自然人全额出资设立，或者虽然由两个及以上投资者出资设立，但这些投资者均系某一个机构的全资子机构。

从该规定看，并非所有股权投资基金均需备案，但根据《创业投资企业管理暂行办法》规定，国家对创业投资企业实行备案管理。凡遵照本办法规定完成备案程序的创业投资企业，应当接受创业投资企业管理部门的监管，投资运作符合有关规定的可享受政策扶持。未遵照本办法规定完成备案程序的创业投资企业，不受创业投资企业管理部门的监管，不享受政策扶持。

因此，所有创业投资企业包括私募股权基金均应向发展与改革委员会备案，其中，产业投资基金须向国家发改委备案。

3、天使投资人备案

根据《深圳市科技和信息局天使投资人备案登记非行政许可审批和登记实施办法》规定，经备案登记的天使投资人，其进行天使投资时，可以获得有关政府创业投资引导资金配投参股的间接支持，具体办法由市政府有关部门另行制定。

从事天使投资业务的个人进行备案登记，应当具备以下条件：

（1）遵纪守法、诚实守信，无刑事违法和违反《治安管理处罚法》的记录，无信用不良记录；

（2）较强的经济实力和风险承受能力，个人资产超过500万元人民币；（3）从事投资、企业管理或相关业务的从业经历和专业技能，具有天使投资的实际案例或者投资项目的来源渠道和社会资源；（4）下列单位之一的推荐意见，包括：深圳市金融顾问协会天使投资人俱乐部、深圳市创业投资同业公会、经我市备案的创业投资企业、经我市认定的科技企业孵化器以及其他在行业内具有较大影响力的社团法人和事业法人单位。

从事天使投资业务的机构进行备案登记，应当具备以下条件：

（1）在行业具有较高的知名度，具有较强的经济实力和风险承受能力，注册资本金不低于3000万元；

（2）具有专业的、具备2年以上创业投资或相关业务经验的高级管理人员承担投资管理责任，或者委托专业投资管理机构负责相关的天使投资业务；

（3）具有天使投资的实际案例或者投资项目的来源渠道；

（4）下列单位之一的推荐意见，包括：深圳市金融顾问协会天使投资人俱乐部、深圳市创业投资同业公会、经我市备案的创业投资企业、经我市认定的科技企业孵化器以及其他具有公认专业水准和行业影响力的社团法人和事业法人单位。

4、履行审批、登记备案的时间

（1）工商注册登记和外商投资企业审批为一般时限；

（2）根据《国家发展改革委办公厅关于进一步规范试点地区股权投资企业发展和备案管理工作的通知》私募股权基金申请备案，应当由申请主体将有关备案材料送股权投资企业所在地省级协助备案管理部门进行初审。省级协助备案管理部门在收到股权投资企业备案申请后，在20个工作日内，对确认申请备案文件材料齐备的股权投资企业，向国家发展改革委出具初步审查意见。国家发展改革委在收到协助备案管理部门转报的股权投资企业备案申请和初步审查意见后，在20个工作日内，对经复核无异议的股权投资企业，通过国家发展改革委门户网站公告其名单及基本情况的方式备案。

（3）天使投资人备案由深圳市科技和信息局受理，自受理申请之日起20个工作日内。

4、投资企业申请备案，应当提交下列文件和材料：（1）股权投资企业备案申请书。（2）股权投资企业营业执照复印件。（3）股权投资企业资本招募说明书。（4）股权投资企业公司章程或者合伙协议。（5）所有投资者签署的资本认缴承诺书。（6）验资机构关于所有投资者实际出资的验资报告。（7）发起人关于股权投资企业资本募集是否合法合规的情况说明书。（8）股权投资企业高级管理人员的简历证明材料。（9）律师事务所出具的备案所涉文件与材料的法律意见书。股权投资企业采取委托管理的，还应当提交股权投资企业与受托管理机构签订的受托管理协议。委托托管机构托管资产的，还应当提交委托托管协议。

八、鼓励政策

1、根据深圳市政府《关于促进股权投资基金业发展的若干规定》规定，在深圳设立股权私募基金，享有以下鼓励措施：

（1）市各有关部门对股权投资基金、股权投资基金管理企业以及私募证券投资基金管理企业，给予工商注册登记的便利。

（2）股权投资基金、股权投资基金管理企业可在企业名称中使用“基金”或“投资基金”

（3）股权投资基金、股权投资基金管理企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业2年以上（含2年），凡符合《国家税务总局关于实施创业投资企业所得税优惠问题的通知》（国税发〔2009〕87号）规定条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的70%抵扣企业的应纳税所得额。

（4）以公司制形式设立的股权投资基金，根据其注册资本的规模，给予一次性落户奖励：注册资本达5亿元的，奖励500万元；注册资本达15亿元的，奖励1000万元；注册资本达30亿元的，奖励1500万元。

以合伙制形式设立的股权投资基金，根据合伙企业当年实际募集资金的规模，给予合伙企业委托的股权投资基金管理企业一次性落户奖励：募集资金达到10亿元的，奖励500万元；募集资金达到30亿元的，奖励1000万元；募集资金达到50亿元的，奖励1500万元。

享受落户奖励的股权投资基金，5年内不得迁离深圳。

（5）股权投资基金投资于本市的企业或项目，可根据其对我市经济贡献，按其退出后形成地方财力的30%给予一次性奖励，但单笔奖励最高不超过300万元。

（6）股权投资基金、股权投资基金管理企业因业务发展需要新购置自用办公用房，可按购房价格的1.5%给予一次性补贴，但最高补贴金额不超过500万元。享受补贴的办公用房10年内不得对外租售。

（7）股权投资基金、股权投资基金管理企业新租赁自用办公用房的，给予连续3年的租房补贴，补贴标准为房屋租金市场指导价的30%，补贴总额不超过100万元。

（8）股权投资基金、股权投资基金管理企业以及私募证券投资基金管理企业纳入我市大企业便利直通车服务范围，并按相关规定为其提供优质、便利的服务。

（9）股权投资基金、股权投资基金管理企业以及私募证券投资基金管理企业的高级管理人员，经市人力资源保障部门认定符合条件的，可享受我市关于人才引进、人才奖励、配偶就业、子女教育、医疗保障等方面的相关政策。

2、《国家税务总局关于实施创业投资企业所得税优惠问题的通知》（国税发〔2009〕87号）规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年（24个月）以上，凡符合以下条件的，可以按照其对中小高新技术企业投资额的70%，在股权持有满2年的当年抵扣该创业投资企业的应纳税所得额；当年不足抵扣的，可以在以后纳税结转抵扣。

第四篇：重庆市天使投资引导基金管理办法

重庆市天使投资引导基金管理办法

第一章 总 则

第一条 为贯彻《重庆市科教兴市和人才强市行动计划（2018-2020年）》（渝委发〔2018〕27号）精神，支持创新创业，加快培育科技型企业，规范重庆市天使投资引导基金（以下简称“天使引导基金”）管理，制定本办法。

第二条 天使引导基金的资金来源为重庆天使投资引导基金有限公司（以下简称“天使引导基金公司”）的净资产、市财政新增投入及社会捐赠等。

第三条 天使引导基金按照“政府引导、市场运作、专业管理”的原则，吸引和集聚私募投资基金管理人（以下简称基金管理人），引导区县、园区资金及各类社会资本，以参股的方式设立公司制或有限合伙制的私募投资基金（以下简称投资基金）。

第四条 支持天使引导基金通过与社会资本发起设立天使投资二级母基金等方式，扩大资金来源。天使引导基金对天使投资母基金的投资、管理和退出，参照本办法规定。

― 1 ― 第五条

投资基金主要对人工智能、大数据、智能制造、生物医药、新材料、节能环保等新兴产业领域的创新型中小微企业进行股权投资。

第二章 天使引导基金的管理机构和职责

第六条 市科技局、市财政局、市金融监管局的管理职责：

（一）审核天使引导基金的基金投资方案；

（二）审核天使引导基金损失核销方案；

（三）指导、监督天使引导基金的管理运行；

（四）其他重大事项的决策。

第七条 天使引导基金公司负责天使引导基金运作管理,主要职责：

― 2 ―

（一）拟订基金投资方案；

（二）拟订天使引导基金损失核销方案；

（三）建立完善天使引导基金的运营管理机制;

（四）根据投资基金合伙协议或公司章程，参与投资基金重大事项决策；

（五）每个会计结束后6个月内，向市科技局、市财政局和市金融监管局提交经注册会计师审计的会计报告和《天使引导基金运营报告》；

（六）完成其他相关工作。

第三章 投资基金的设立及管理

― 3 ― 第八条

投资基金规模不低于1亿元。天使引导基金对投资基金的参股比例原则上不超过投资基金规模的30%,原则上不控股，投资基金的其他出资由基金管理人负责募集。

第九条

投资基金应当符合以下条件：

（一）原则上在重庆注册，且存续期原则上不超过10年；

（二）出资人均以货币形式出资。

第十条 投资基金的投资管理需遵循以下规则：

（一）投资基金投资于重庆的资金额原则上不低于天使引导基金的出资额，投资基金对单个项目的投资额原则上不超― 4 ― 过投资基金规模的15%，且原则上不成为控股股东；

（二）须委托具有资质的银行托管投资基金的资金；

（三）按照规定向相关管理部门登记备案并接受监管。第十一条 基金管理人应当具备以下条件：

（一）原则上在重庆注册，注册资本不低于500万;

（二）管理团队具有良好的职业操守和投资管理经验，有3名具备3年以上投资或相关工作经验的专职人员，高管人员无重大过失记录；

（三）在投资基金中出资不低于1%，或其关联方作为基金普通合伙人在投资基金中出资不低于1%；

― 5 ―

（四）管理团队承诺在完成投资基金规模70%的投资后，方可募集设立其他基金；

（五）管理和投资运作规范，具有完整的投资决策程序、风险控制机制和健全的财务管理制度；

（六）按规定在中国证券投资基金业协会及其他私募投资基金管理部门登记备案并接受监管。

第十二条 天使引导基金运行产生的收益包括投资收益和利息收益等，扣除成本费用后的净收益按国有资本收益进行管理，自动滚存到母基金。同时，允许用部分收益对同时符合下列条件的基金管理机构进行奖励。

― 6 ―

（一）投资基金存续期结束退出后有收益；

（二）投资基金投资于重庆的资金额不低于天使引导基金的出资额。

奖励金额为投资基金投资于注册地在重庆、且成立不超过5年的初创期创新型小微企业所获得的投资净收益中，天使引导基金所得部分的20%，并以天使引导基金在投资基金中实际获得的投资净收益为限。

第十三条 支持天使引导基金投资境外优秀或特定私募投资基金，以资本集聚技术、吸引人才、营造创新生态，推动我市产业升级转型和创新发展。天使引导基金投资境

― 7 ― 外优秀或特定私募投资基金的方案，采取一事一议原则报市科技局、市财政局、市金融监管局审核。

第四章 风险控制与监督

第十四条 投资基金的托管银行应当负责资金拨付、清算和日常监控,按照托管协议定期报告资金运作情况。

第十五条 天使引导基金和投资基金均不得从事以下业务：

（一）投资于股票(上市公司、新三板挂牌企业定向增发除外)、期货、房地产、金融衍生品等（清算或收益― 8 ― 分配获得的股票和资产等除外）；

（二）进行承担无限连带责任的对外投资、担保等业务；

（三）向任何第三方提供赞助、捐赠等；

（四）吸收或者变相吸收存款；

（五）其他国家法律法规禁止从事的业务。

第十六条 投资基金依据章程或合伙协议约定进行股权投资、管理和退出。有下述情况之一的，天使引导基金可选择终止合作，退出投资基金：

（一）天使引导基金与基金管理人签订投资或合作协议

― 9 ― 后，基金管理人未按规定程序完成投资基金设立手续超过一年的；

（二）天使引导基金出资资金拨付投资基金账户后，投资基金未开展投资业务超过一年的；

（三）投资基金未按合伙协议或公司章程的约定进行投资且未能有效整改的；

（四）投资基金投资项目不符合本办法第五条、第十条、第十五条规定的；

（五）投资基金运营有违法违规行为的；

（六）基金管理人发生实质性变化且未经投资基金相关权― 10 ― 力机构审议通过的。实质性变化包括但不限于：1）基金管理人的主要股东（公司制）或普通合伙人（有限合伙制）发生实质性变化；2）管理团队核心成员半数（含）以上发生变化等情况。

第十七条 天使引导基金相关管理人员在工作中存在徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守、受贿等违规违纪行为的，或出现损失风险而未及时报告和采取有效措施导致损失扩大的，按有关规定给予相关人员处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。

― 11 ―

第五章 附则

第十八条 本办法自公布之日起施行。《重庆市天使资引导基金管理办法（2015〕130号）同时废止― 12 ―

试行）

渝科委发投》（〔。

重庆市科学技术局办公室

2018年10月29日印发

― 13 ―

第五篇：无锡市产业引导股权投资基金合作机构甄选邀请函范文

无锡市产业引导股权投资基金

合作机构甄选邀请函

无锡市产业引导股权投资基金（以下称“引导基金”）经无锡市政府批准设立，市政府设立引导基金决策委员会提供总体指导，市财政局代表市政府履行引导基金出资人职责，无锡市金融投资有限责任公司为受托管理机构。

无锡市产业引导股权投资基金通过与合作机构合作募集的方式，体现政府资金的引导作用。2015年计划合作成立基金总额20亿元，其中引导基金出资5亿元。引导基金合作设立的子基金主要投资于我市工业、农业、服务业、科技、文化旅游等产业领域，重点突出高端装备制造、微电子、新能源、节能环保、物联网与云计算、新材料、生物技术和新医药、软件和服务外包、工业设计与文化创意等战略性新兴产业和现代服务业。本重点投资领域：互联网与物联网、装备类产业整合、新材料、中小企业并购整合、智慧城市、集成电路、影视文化、新能源产业等。

无锡市地处江苏省南部、太湖之滨，是长三角中心城市之一。近年来，无锡经济持续快速发展,国内生产总值在全国地级市排名前列，2014年GDP总额达到8205亿元，人均GDP突破2万美元，均长期位列全国前列。连续多年被评为福布斯“大陆十佳商业城市”之

一、《财富》杂志“中国最佳商务城市”之

一、“中国创新能力最强城市”等称号。长期以来，无锡市政府高度重视科技金融发展，本次市产业引导股权投资基金诚邀国内优秀投资管理机构共谋发展，必将对本市产业转型升级及科技创业带来更大推动作用。

一、合作机构申请标准

申报引导基金的投资机构应满足以下条件：

1、在中国大陆注册，且实缴注册资本不低于2000万元人民币，有较强的资金募集能力，有固定的营业场所和与其业务相适应的软硬件设施 ,原则上管理股权投资基金的规模不低于5亿元人民币 ；

2、有健全的股权投资管理和风险控制流程，规范的项目遴选机制和投资决策机制，能够为被投资企业提供创业辅导、管理咨询等增值服务 ；

3、至少有10名具备3年以上股权投资或基金管理工作经验的专职高级管理人员，管理团队稳定，具有良好的职业操守和信誉 ；

4、具备良好的管理业绩，至少主导过3个股权投资 IPO 成功案例 ；

5、机构及高级管理人员无行政主管机关或司法机关处罚的不良记录。

二、申报方案基本要求

投资机构申报引导基金的子基金方案应至少包含以下内容：

1、子基金注册和办公地在无锡市区，且投资于无锡市境内企业的资金不低于引导基金出资额的 2 倍，其中，投资于初创期科技型中小企业的资金不低于引导基金出资额 ；

2、主要发起人（或合伙人）、子基金管理机构、托管金融机构已基本确定，并草签发起人协议、子基金章程或合伙协议、委托管理协议、资金托管协议 ；其他出资人（或合伙人）已落实，并保证资金按约定及时足额到位 ；

3、每支子基金募集资金总额原则上不低于 1.5 亿元人民币。其中：申请者为投资企业的，其注册资本或净资产不低于5000万元人民币 ；市级引导基金出资额原则上不超过子基金注册资本或承诺出资额的 30%；子基金管理机构对子基金认缴出资额不低于基金规模的 2%；除政府出资人外的其他出资人数量一般不少于2个 ；

4、子基金对单个企业的投资原则上不超过被投资企业总股本的30%，且不超过子基金总资产的 20%。

三、收益分配办法

1、子基金企业按章程或合伙协议约定向子基金管理机构支付管理费用，管理费用一般按照不超过子基金注册资本或承诺出资额的 2% 确定，具体比例在委托管理协议中明确。

2、子基金存续期结束时，子基金出资各方按照出资比例或相关协议约定获取投资收益。子基金年平均收益率（税前）达到5%以上的，引导基金按照超额累进办法，原则上可将不超过其应当享有子基金增值收益的30%奖励子基金管理机构。

（一）子基金年平均收益率达到 5%-10%（含）的，引导基金可将其增值收益的 5％予以业绩奖励；

（二）子基金年平均收益率达到 10%-15%（含）的，引导基金可将其增值收益的 10％予以业绩奖励；

（三）子基金年平均收益率达到 15%-20%（含）的，引导基金可将其增值收益的20％予以业绩奖励；

（四）子基金年平均收益率超过 20% 的，引导基金可将其增值收益的30％予以业绩奖励。

四、引导基金操作流程

引导基金选择合作投资机构的步骤如下：

1、公开征集：通过网站、媒体等多种渠道公开征集引导基金合作投资机构；

2、机构申报：申请合作的投资机构须向受托管理机构提交《无锡市产业引导股权投资基金申请机构登记表》及《无锡市产业引导股权投资基金设立子基金申请材料清单》（见附件）；

3、材料初审：由受托管理机构对申报材料的合规性和完整性进行审查；

4、专家评审：财政局设立专家评审委员会，组织专家对通过初审的投资机构申报方案进行独立评审；

5、尽职调查：由受托管理机构对通过专家评审会的投资机构开展尽职调查和入股谈判，出具《尽职调查报告》及《出资建议书》；

6、挑选决策：由引导基金管理办公室根据尽职调查报告和引导基金出资建议提出引导基金出资计划草案，报决策委员会进行投资决策；

7、网站公示：对于决策委员会研究通过的项目，由引导基金相关主管部门在政府门户网站对拟参股子基金有关情况进行公示，公示期不少于10个工作日；

8、实施方案：对经公示无异议的项目，由引导基金管理办公室会同相关主管部门确认子基金方案，批复引导基金出资额度，引导基金受托管理机构按规定将出资金额拨付子基金账户。

产业引导股权投资基金申请为常年受理。2015申请受理日期为自本公告发布之日起,第一批截止时间为2015年06月20日；第二批截止时间为2015年09月30日；第三批截止时间为2015年11月30日。申请机构承诺对申报材料的合法性、真实性、有效性、一致性负完全责任。

联系人：李平原；邵子佩 固定电话：0510-85189708 移动电话：***；*** 邮箱：lipy@wxfig.com；shaozp@wxfig.com 地址：无锡市太湖新城金融一街8号楼1218

附件：1.《无锡市产业引导股权投资基金管理暂行办法》

2.《无锡市产业引导股权投资基金申请指南（2015）》

无锡市金融投资有限责任公司

2015 年 4月24日