第一篇：生产企业出口退税申报系统8.0版
1。下载“生产企业出口退税申报系统8.0版 2.进行退税申报系统的系统设置
打开桌面上的“生产企业出口退税申报系统8.0版”，用户名输入sa，密码为空，确定。准备录几月份的出口数据，所属期就输入几月份，例如当前月份200907。
新安装的申报系统，首先要进行企业信息设置。点菜单“系统维护”—“系统配置”—“系统配置设置与修改”，点“修改”按钮，必须修改的内容有：
企业代码：根据海关签发的《自理报关单位注册登记证明书》上编号确定，录入企业的海关企业代码（10位数）。如果企业海关代码发生变更，请及时与进出口税收管理科联系，做好相应的变更手续。
纳税人识别号：根据国税局签发的《税务登记证》的编号确定，录入企业的纳税人识别号（15位数）。
技术监督局码：技术监督证书号码，即纳税人识别号后9位。
用户名称：根据企业《税务登记证》上的“企业名称”录入。如果企业全称超过15个中文时，企业只须录入企业名称中前15位数。
地址：根据企业详细厂址填写。
邮编、财务负责人、办税员、电话、传真和电子邮件地址根据企业真实情况填写即可。退税登记证号：录入《出口退税认定表》上的11位退税登记证号。退税登记日期：《出口退税认定表》上签发的日期录入。
纳税人类别：一般纳税人就录入“1”
计税计算方法：新发生出口业务的生产企业自首笔出口业务之日起12个月内不得享受退税待遇，并且进项税额只能是作留抵，该栏应录入为“4”。（自第一笔出口一年以上，以报关单中报关离境日期为准，满12个月，年销售额500万元以上，自第13个月起，采用“免抵退”计税方法，须到退税机关申请修改配置）
进料计算方法：所有企业该栏录入“2”（购进法）。分类管理代码：所有企业该栏录入“B”。
税务机关代码：所有企业该栏录入“110108”。
税务机关名称：所有企业该栏录入“海淀区国家税务局”。
检查无误后，点“保存”按钮。修改完毕，点“退出”按钮，系统重新进入。
3.录入退税申报数据
有进料加工业务的企业，备案当月，在退税申报系统中，点“向导”第一步 “免抵退明细数据采集”—“进料加工手册登记录入”，点“增加”按钮，录完点“保存”按钮。
料件进口当月，在退税申报系统中，点“向导”第一步 “免抵退明细数据采集”— “进口料件明细申报录入”，点“增加”按钮，录完点“保存”按钮。
“向导”第一步 “免抵退明细数据采集”—“出口货物明细申报录入”，录入申报期当期发生的且做帐务处理的所有出口明细。（无进料加工的企业从此步做起。）点“增加”按钮，录完点“保存”按钮。“向导”第一步 “免抵退明细数据采集”—“收齐出口单证明细录入”，将前期单证不齐本期做收齐的处理。点“修改”按钮，录完点“保存”按钮。
4.生成预申报数据
首先要建立四个文件夹：
YSH---生成预申报数据 FK---下载反馈文件
MX---生成明细申报数据 HZ---生成汇总申报数据
“向导”第三步 “免抵退税预申报”—“数据一致性检查”，根据提示修改录入数据，直至没有错误。
“向导”第三步 “免抵退税预申报”—“生成明细申报数据”，确定后，浏览选择YSH文件夹，确定生成预申报数据。
5.网上预申报和查看预审反馈
登录“出口退税网”，点“数据申报”，选择“申报所属期”，点“下一步”，浏览选择YSH的上一级文件夹，点“上传”按钮，稍后系统提示数据申报成功。
一般当天上午申报后，下午就能查看反馈文件。点“数据管理”，如果此批数据状态为“已反馈”，则点开后，点“查看内容”，可以看到本批数据的疑点。
根据疑点描述，返回申报系统修改数据后重新预申报，直至没有疑点。
点开“已反馈”，点“反馈文件下载”，浏览选择事前建好的FK文件夹，保存反馈文件。
6.读入预审反馈，生成明细申报数据
“向导”第四步 “预审反馈疑点调整”—“税务机关反馈信息读入”，浏览选择FK文件夹，读入反馈信息。“向导”第四步 “预审反馈疑点调整”—“撤销已申报数据”，确定。
“向导”第四步 “预审反馈疑点调整”—“税务机关反馈信息处理”，点“是”。
“向导”第五步 “生成明细申报数据”—“数据一致性检查”，有问题需要再修改。
“向导”第五步 “生成明细申报数据”—“生成明细申报数据”，点“确定”，浏览选择MX文件夹，生成明细申报。
7.录入单证备案数据
在申报系统中，点“基础数据采集” —“企业经营情况”—“出口货物单证备案目录录入”，点“增加”按钮，根据相关单证的编号，录入此批出口的单证备案数据。
（相关政策规定请查看出口退税网“最新政策”中，2006-01-06发布的“京国税发［２００６］４号”文件和2006-10-27 发布的“国税函［２００６］９０４号”文件。）
8.录入汇总申报数据
“向导”第六步 “模拟出具进料加工免税证明”（无进料加工的企业无此步骤）
“向导”第八步 “增值税申报表数据录入”（零申报从此步骤开始）。按“增加”按钮，根据增值税纳税申报表录入，保存。“向导”第九步 “免抵退申报汇总表录入”—“免抵退申报汇总表录入”，按“增加”按钮，所有栏次即可自动生成，无须手工录入，保存。
“向导”第十步 “免抵退税正式申报”—“数据一致性检查”，根据提示修改，直至没有错误。
9.打印正式申报报表，生成汇总申报数据
“向导”第十步 “免抵退税正式申报”—“打印申报报表”，单证齐全打印的报表为：
1.“出口货物免、抵、退申报汇总表”一式三份，2.“出口货物免、抵、退申报汇总表附表” 一式三份，3.“出口货物免、抵、退申报明细表（当期出口明细）” 一式三份，4.“出口货物当期单证齐全并且信息齐全明细表” 一式份； 若有前期收齐的明细还要打印
1.“出口货物免、抵、退申报明细表（前期单证收齐）” 一式三份，2.“出口货物前期单证收齐并且信息收齐明细表” 一式三份。单证不齐打印的报表为：
1.“出口货物免、抵、退申报汇总表”一式三份，2.“出口货物免、抵、退申报汇总表附表”一式三份，3.“出口货物免、抵、退申报明细表（当期出口明细）”一式三份。零申报打印的报表为：
1.“出口货物免、抵、退申报汇总表”一式三份，2.“出口货物免、抵、退申报汇总表附表”一式三份。进料加工还要打印：
1.生产企业进料加工登记申报表一式三份，2.生产企业进料加工贸易免税证明一式三份，3.生产企业进料加工进口料件申报明细表一式三份。
“向导”第十步 “免抵退税正式申报”—“生成汇总申报数据”，点“确定”，浏览选择HZ文件夹，生成汇总申报数据。
10.网上正式申报或零申报
登录“出口退税网”，点“数据申报”，选择“申报所属期”，“正式申报”或“零申报”，点“下一步”，浏览选择MX和HZ的上一级文件夹，点“上传”按钮，稍后系统提示数据申报成功。
11.准备退税申报资料，到退税机关正式申报退税
1、单证齐全时报送的资料(一)企业申报软盘，(二)打印出的报表，(三)所属期已申报的增值税申报表原件（加盖征税所公章），(四)原始凭证，装订顺序为：
1)封面（A4牛皮压花纸）
2)经征税部门审核签章的当期增值税纳税申报表 3)增值税纳税申报表附列资料
4)加盖企业签章的北京市外商投资企业专用发票（出口专用）和形式发票（内资企业仅装订形式发票外商投资企业两项均要装订）
5)银行结汇水单（仅限于按日结汇企业）
6)加盖海关验讫章的出口货物报关单（出口退税专用）
7)运输费、保险费、佣金等原始凭证或单据的复印件（仅限于CIF价报关出口的货物）8)外销合同（加盖公章的复印件）9)有进料加工业务的企业还应装订
10)加盖退税部门签章的生产企业进料加工料件申报明细表 11)加盖退税部门签章的生产企业进料加工贸易免税证明 12)有委托代理出口业务的企业还应装订 13)代理出口货物协议书或合同（复印件）14)加盖退税部门签章的代理出口货物证明 15)出口货物销售明细帐 16)封底（A4牛皮压花纸）
2、单证不齐及零申报时报送的资料(一)企业申报软盘，(二)打印出的报表，(三)所属期已申报的增值税申报表原件主表及附表1-4（加盖征税所公章）。封底（专用纸）
12.税款的退还
税务局得到退税的批复之后，会将数据上传到税网，同时系统自动发送电子邮件。企业看到后，可以到“数据管理”—“退税批复”栏目中查看。
点击某条批复的数据，显示注意事项。点击“下一步”，会显示“出口货物税收退还申请书”的内容，企业应仔细核对开户行与帐号是否准确，打印3份。
根据注意事项的相关内容，在打印出的表单中盖章，交到退税科，由退税机关办理退库。
13.查看退税科最新通知和最新政策
登录出口退税网，点“通知公告”，可以查看退税科发布的最新通知。
点“最新政策”，可以查看财政部和国家税务总局发布的相关出口退税政策规定。
如有问题，还可以通过“电子邮件”功能，给退税科或税讯公司发送邮件。另外，可以通过“在线交流”论坛，讨论相关退税中遇到的问题。
第二篇：生产企业出口退税申报系统[范文]
生产企业出口退税申报系统
『采集日期』 2011-12-06
一、系统简介
二、软件操作
（一）系统登录
（二）系统配置
（三）数据录入
（四）收齐前期单证
（五）生成预审软盘
（六）预审反馈情况处理
（七）如有进料的企业要出具进料加工免税证明，在第七步进行操作（如图8）。
（八）申报表数据采集
（九）汇总表数据生成
（十）生成汇总盘
（十一）打印申报报表
（十二）特殊步骤
三、常见问题解答
一、系统简介
生产企业出口退税申报系统适用于生产企业“免、抵、退”税申报。企业通过出口退税申报系统对退税进货凭证、退税申报明细及各种单证等基本数据的录入，生成退税申报数据并向退税机关进行出口退税申报。
温馨提示：
（一）生产企业在货物出口并按会计制度的规定在财务上做出口销售后，在增值税法定纳税申报期内办理增值税日常申报，在增值税日常纳税申报次月的15日前办理“免、抵、退”税申报。
（二）生产企业当月无“免、抵、退”税出口销售的，必须向主管税务机关进行“免、抵、退”税零申报，如有免税购进原材料的，并入以后第一个有“免、抵、退”税出口销售的月份进行申报。
（三）生产企业如果当月无“免、抵、退”税出口销售，但是有前期出口当期收齐单证销售额的，仅就单证齐全的销售进行申报，免税购进原材料比照上述规定处理。
纳税人可以通过以下方式下载生产企业出口退税申报系统：（1）登录深圳国税门户网站（www.xiexiebang.com）的下载中心。
二、软件操作
（一）系统登录
系统登录用户名为sa，密码为空（如图1所示）。
进入界面，选择所属期，所属期是指为申报所属期（注：不是当时申报的日期，是所属期）
图1 系统登录界面
（二）系统配置 1.系统配置与修改
选择系统维护菜单，点击系统配置设置与修改（如图2所示）。其中，企业代码是指即海关代码，技术监督局代码填写组织机构代码证号码，计税计算方法选择1，进料计算方法选择2，分类管理代码选择B（如为新办企业选C，12个月的审核期满后选B），税务机关代码和税务机关名称按规定填写。
图2系统配置与修改界面
2.系统参数设置与修改
选择系统维护菜单，点击“系统参数设置与修改”。其中，应注意“功能配置”和“业务方式”等设置（如图3所示）。
图3系统参数设置与修改界面
（三）数据录入
1.点击向导第二步（如图4）。向导第一步为外部数据采集功能，提供电子口岸出口报关单数据读入和处理功能。纳税人可以自行选择是否使用。
图4 向导界面
2.点击进入“进料加工手册登记录入”（如企业贸易方式均为一般贸易，无需录入相关进料加工的模块）。
其中，进料登记册号：虚拟为C+申报属期；复出口商品码：扩展码按所列示的征退税率定，只需录入一个主要商品代码。
3.点击进入“进口料件明细申报录入”
进口报关单号：18位报关单号+0+2位项号（即21位数）；汇率：以元为单位录入，登录“深圳国税门户网站（http:/www.xiexiebang.com）的下载中心下载“打印*号字体补丁”。
（四）商品代码库更新后，用户如何在生产企业出口退税申报系统中操作更新？ 1.打开申报系统，进入系统维护——代码维护——海关商品码模块。
2.进入“代码读入”功能模块，选择下载解压缩后的商品代码库文件（CMCODE.DBF），点击“确定”后读入。并选择 “是”，选项以替换旧版本，并清空代码中的原数据，然后读入。
3.代码读入完毕后会在右上角提示“读入完毕”，并显示最新的商品代码版本为“XXXXXX”。
4.设置 “自用商品”：选择“当前筛选条件下所有记录” 并选择“设为自用代码”，完成海关商品代码库的升级。
5.再进入系统维护——代码维护——标准海关商品码模块。6.进入“代码读入”功能模块，选择下载解压缩后的商品代码库文件（STDCM.DBF），点击“确定”后读入。并选择 “是”，选项以替换旧版本，并清空代码中的原数据，然后读入，直至系统右上角提示“读入完毕”。
企业也可使用在“系统维护——代码维护”菜单下的“一键升级商品码”模块，一步便能完成退税率库的升级。
（五）用户在更新生产企业出口退税申报系统商品代码库时提示“命令中含有无法识别的短语或关键字”该如何处理？
造成出现错误提示的原因是：纳税人在下载并解压代码库文件后，习惯性地将该文件存放于“桌面”或“我的文档”，在真正运行、安装代码库时，由于路径过于冗长，导致电脑出现该错误提示。解决方法：将下载并解压的代码库文件存放于C盘的根目录下，再进行安装就可以了。
（六）间接出口数据（转厂出口销售额）是否需要在生产企业出口退税申报系统中录入？ 纳税人在所属期内发生间接出口业务应通过生产企业出口退税申报系统“向导”——第三步“免税货物明细数据采集”——“间接出口货物明细录入”编辑数据。注意：间接出口数据不参与生产企业出口“免抵退”计算，不能通过生产企业出口退税申报系统“向导”——第二步“免抵退税明细数据采集”编辑数据。
（七）生产企业出口退税申报系统中“所属期”该怎么填写？
所属期为纳税人申报出口业务实际的税款所属期，采用六位阿拉伯数字用年月表示。目前深圳国税生产企业出口退税申报采用隔月申报方式，当月应申报上月已确认出口的数据。即：若申报当月为2011年6月，所属期应填写“201104”
（八）生产企业出口退税申报系统中“进料登记册号”该如何填写？
目前深圳国税生产企业出口退税申报采用虚拟手册登记及核销。用户在编辑“进料登记册号”时不需填写海关核发手册的实际号码，而是统一按“C+所属期”的方式填写。比如：若申报当月为2011年6月，所属期应为“201104”，对应的进料登记册号应填写“C 201104”。
（九）当月免抵退申报期内未收齐退税申报单证，在生产企业出口退税申报中该如何处理？
纳税人当月免抵退申报期内未收齐退税申报单证，可通过生产企业出口退税申报系统“向导”——第二步“免抵退税明细数据采集”——出口货物明细申报录入“单证不齐标志”项目设置信息。设置的信息主要有“B”（无报关单）、“H”（无核销单）、“D”（无代理证明）。注意：设置单证不齐标志的出口数据不参与当期生产企业“免抵退”计算。
（十）纳税人本期申报时发现前期申报的免抵退数据有误，现该如何在生产企业出口退税申报系统中处理？
纳税人应在当月免抵退申报时通过生产企业出口退税申报系统“向导”——第二步“免抵退税明细数据采集——生成出口货物冲减明细”选择索引窗口中需要冲减的明细记录，点击“冲减出口”按键。于是该条记录将自动生成在本月所属期免抵退出口货物明细中，且以负数金额形式出现。
（十一）用户在生产企业出口退税申报系统中录入数据，生成汇总表时提示与增值税纳税申报表有差额，该如何处理？
汇总表与增值税纳税申报表出现差额将导致无法生成正式申报数据。由此，建议纳税人检查增值税纳税申报表是否存在错报或漏报的情况，比照汇总表重新编辑填写增值税纳税申报表，直至两者没有差额。
（十二）生产企业出口退税申报系统是否支持远程申报？
目前，深圳市内已开通生产企业出口退税远程预申报，远程正式申报尚未开通。远程申报属于收费项目，远程申报系统是大连龙图公司开发，授权中成海华税务师事务所进行维护管理。中成海华税务师事务所应与已办理远程申报业务的生产企业签订协议，并提供相应的技术服务。服务热线电话是0755-82985888。
第三篇：生产企业出口退税申报系统操作说明
生产企业出口退税申报系统操作说明
第一章免抵退申报系统的安装
1、第一次安装如果您的机器上是第一次安装本软件，可按照如下的详细步骤进行安装：
双击“生产退税申报V5_11_SETUP.EXE”文件。（1）系统自动解压，如图1-1：
（2）出现安装画面，点“下一步”按钮。如图1_2
（3）请详细阅读屏幕提示后，点“是”按钮。如图1_3：
（图1_3）
（4）显示默认的安装路径。点击“浏览”按钮，可自定义安装路径。如图1_4：
（5）如要自定义安装路径，如图1_5所示。在“路径”窗口中，可直接输入安装的路径。或在“目录”中选择安装路径。完毕后点击“确定”，进行下一步。
(6)显示如图1_6窗口，修改本系统的程序组。建议在通常情况下不要修改。
（7）然后显示正在进行安装的信息，如图1_7
（8）安装结束后显示如图1_8信息，表示安装已经成功，点击“完成”退出
2、系统修复/删除（卸载）以及重新安装针对以前安装过本系统的用户，请按照以下步骤进行：
第一步：做好旧版本的备份，可以用软件本身提供的备份功能（见第8章说明）。
第二步：在控制面板中，找到“添加删除程序”，将《生产企业出口退税申报5.11版》卸载。
第三步：删除旧系统的安装文件夹，如：C:出口退税电子化管理系统生产企业出口退税申报5.11，删除的时候请注意检查此文件夹下有无其他软件或有用的文件。
具体过程：
（1）双击“生产退税申报V5_11_SETUP.EXE”文件。系统自解压。如图1_9：
（2）然后出现如图1_10所示的对话框，点击“确定“。
3）然后出现如图1_11所示的对话框，请仔细阅读屏幕上的提示，选择适合您的项目。
（3）在图1_11中选择“修复”，将重新安装本系统并修复可能损坏的文件。（4）在图1_11中选“删除”，将删除本系统。
（5）在图1_11中进行选择之后，用户根据系统提示可以轻松完成修复/删除操作。
（6）如选择“修复”，显示如图1_12
（7）如选择“删除”，在图1_13中选择“确定”，进行删除，如图1_14：
（8）系统修复/删除操作完成，如图1_14：
3、系统的升级
第一步 数据备份
方法1：在windows资源管理器中对系统安装文件夹进行备份并记住备份文件夹（此方法仅限 于能熟练操作windows的用户）
方法2：进入系统在菜单中选择“系统维护”系统参数设置与修改记住系统备份路径（最好记到纸上）返回系统维护菜单系统数据备份
第二步 卸载旧系统
在windows控制面板中卸载（删除）“生产企业出口退税申报系统5.11版”，依（2、系统修 复/删除（卸载）以及软件的重新安装）方法完成卸载操作
第三步 安装新系统
依（1、第一次安装）方法安装新版本系统。第四步 新系统配置（见第3章说明）
进入系统系统维护系统初始化系统配置设置与修改设置本企业信息回到系 统维护菜单
第五步 系统数据导入（见第8章说明）
系统维护菜单系统数据导入选择旧系统路径导入完成升级 确定旧系统路径的规则：
如果第一步采用方法1，则直接选备份路径即可，如果采用方法2，要明确系统备份路径的产 生规则，系统在生成系统数据备份时自动按备份当时的时间：年月日__时分（例如：20050917_1337表明此备份是2005年9月17日13时37分制作的备份）在系统备份路径下生成当次备份路径，在选择旧系统路径时应选择最后一次备份的路径，这一点从文件夹名称中可以看出来。
第二章 免抵退申报系统的进入
申报系统安装好后，在windows桌面上找到快捷方式：“生产企业出口退税申报V5.11”并双击：如图2_1。
点击后出现如图2_2所示画面，如果是初次使用，在出现的画面的“用户名”栏录入“sa”（小写），“密码”为空，以后使用时录入指定的用户名和密码进入即可。
按“确定”键即可进入如图2_3所示画面，在此画面上输入“当前所属期”，按“确定”键即可进入系统。
进入后的主界面如图2_4所示：
第3章 免抵退申报系统的基本配置
3．1 系统初始化 系统第一次使用之前，先进行“系统初始化”。在系统主画面选择“系统维护”—— “系统初始化”，在出现如图3_1所示的画面上录入“YES”按确定即可完成系统初始化操作，并重新进入系统。（注意该步只是在第一次使用时操作，须较为慎重。）
3．2 系统配置设置与修改 系统使用之前,首先需要进行系统配置，进入系统菜单的“系统维护”中“系统配置设置与修改”，点击系统工具栏中的“修改”按钮，系统将显示如图3_2所示界面：
表格各栏内容的录入现规定如下：
1、“企业代码”：根据海关签发的《自理报关单位注册登记证明书》上编号确定，录入企业的海关企业代码（10位数）。如果企业海关代码发生变更，请及时与当地退税机关联系，做好相应的《退税登记证》的变更手续。
2、“纳税人识别号”：根据国税局签发的《税务登记证》的编号确定，录入企业的纳税人识别号（15位数）。
3、“技术监督局码”：技术监督证书号码，即纳税人识别号后9位。
4、“用户名称”：根据企业《税务登记证》上的“企业名称”录入。如果企业全称超过15个中文时，企业只须录入企业名称中前15位数。
5、“地址”：根据企业详细厂址填写。
6、“邮编”、“财务负责人”、“办税员”、“电话”、“传真”和“电子邮件地址”根据企业真实 13 情况填写即可。
7、“退税登记证号”：录入《退税登记证》或《出口退税认定表》上的15位退税登记证号。
8、“退税登记日期”：根据市国税局签发的《退税登记证》或《出口退税认定表》上签发的日期录入。
9、“纳税人类别”：如果企业是一般纳税人就录入“1”，如果是小规模纳税人就录入“2”。
10、“计税计算方法”：原则上该栏录入为“1”。但是，新发生出口业务的生产企业自首笔出口业务之日起12个月内不得享受退税待遇，并且进项税额只能是作留抵，即该企业在2003年1月还属于新发生出口业务时期内的，该栏应录入为“4”。企业从何月开始不再属于新发生出口业务时期就从那一个月原始资料录入该系统之前，进入“系统配置设与修改”模块将该栏修改为“1”保存退出即可。
11、“进料计算方法”：所有企业该栏录入“2”即可（购进法）。
12、“分类管理代码”：所有企业该栏录入“B”即可。
13、“税务机关代码”：所有企业该栏录入“330602”即可。
14、“税务机关名称”：所有企业该栏录入“绍兴市国家税务局”即可。
15、“备注”：为空。录完上述内容，按“保存”存盘，再按“退出”键退出该模块时，系统提示重新进入（如图3_3），按“是”后再按第2章所讲方法（免抵退申报系统的进入）录入“用户名”和“密码”按“确定”即可重新进入系统。注意一定要进行系统重入，否则修改信息将不会生效。
3．3 系统参数设置与修改
在系统主画面选择“系统维护”——“系统配置”——“系统参数设置与修改”，在出现如图3_4所示画面上其各栏内容处理如下：
1、“系统备份路径”：原则上不要变更，如果企业非要变更可以选按该栏右方的“更改”键，再在弹出的画面上选择指定的“驱动器”和“路径”按“确定”即可。（但注意：驱动器绝对不能选择A：盘）
2、“进料加工”栏：无论企业实际情况如何，所有企业统一选“有进料加工业务”。
3、“远程申报”:选无远程申报。
4、“屏幕提示”和“响铃设置”：企业可根据自行任意选择。
5、“一致性检查”选项必须选上。
6、“单证收齐时限”：报关单收齐时限为“90”天；核销单收齐时限：一般企业为“180”天，六类企业为“90”天。
修改完毕按“确定”退出，系统显示重新进入。点击“是”后再按第2章所讲方法（2．3 免抵退申报系统的进入）录入“用户名”和“密码”按“确定”即可重新进入系统。注意一定要进行系统重入，否则修改信息将不会生效。
3．4 系统口令设置与修改
在系统主画面选择点击“系统维护”——“系统配置”——“系统口令设置与修改”，进入系统口令设置与修改模块（如图3_5），该模块可以增加新的操作人和修改删除原操作人及修改口令。
系统在出厂前设置了三个初始用户，分别是（小写）：sa、user、manager，均无密码，其中sa是系统管理员，user一般操作人，manager是业务主管，在企业第一次进入系统时，建议以sa进入，因为只有sa才能进行系统的初始设置。用户以sa登陆后，可以将其他用户删除，但不能删除自己。
1、添加新用户
必须以“管理员身份”（如sa）进入系统，该模块才能添加新用户。在出现如图3_6所示的画面上选按功能键“增加”激活表格。表格各栏内容的录入如下：
（1）、用户名：为方便进入系统，该栏最好为英文字母和数字的组合体，最长为8个字符。尽量不要使用中文。
（2）、“操作人姓名”：录入对应操作人的真实姓名。
（3）、“操作人级别”：最好录入“2”（一般操作人）
其它栏次录不录入内容没关系，内容录入完毕按“保存”键存盘后，应注意要即刻为该用户设置密码，否则企业将无法以此操作员身份进入系统。
2、设置口令
以“管理员身份”（如sa）进入该模块，可以看到所有用户，也可以添加修改用户资料。但以“一般操作员”或“主管负责人”身份进入系统的，就只能看到自已的内容不能编辑资料，但可以修改口令。以“管理员身份”（如sa）进入该模块时，密码设置方法如下：在该模块画面上先在“索引窗口”选定一个用户名，再按“修改口令”键，出现如图3_7所示画面：
在出现的“口令修改”画面上录入该用户的新口令两次即可修改口令。如果以“一般操作员”或“主管负责人”身份进入系统时，只能修改本人的口令，修改口令时只要在该模块按下“修改口令”键，在出现的“口令修改”画面上录入该用户的新口令两次按“确定”键即可完成口令修改。
口令修改完毕，记住该口令，下次以此口令登陆。
另外，点击确定后，系统将显示如图3_8所示界面：
请注意“口令”栏随机显示口令为：111044，此口令为虚拟口令，对企业来讲，没有任何作用，不需要记忆，也不能用来登陆。
3．5 自用海关商品码的设置
“系统维护”下的“代码维护”保存有：海关商品码、标准海关商品码、海关单位码、海关关别码、国别码、海关贸易性质码、外管局贸易性质码、币别码，所有这些码，企业不能擅自修改，否则可能造成税局机关无法审核，只能进行“自用商品设置”及“自用币别设置”。
设置自用的海关商品码
系统在出厂时已将所有商品代码设为自用商品，为了提高企业输入明细数据效率，系统提供设置自用商品功能，可以将企业经常使用的商品设置为自用商品，在相关明细数据录入栏当中，可以以下拉菜单方式进行商品选择，而无须录入代码，设置步骤如下：
点击菜单“系统维护”下的“代码维护”下的“海关商品码”，系统出现如图3_9所示界面： 可以看到所有商品代码在编辑窗口中“标志”项均为“1”，意思就是说开始时系统将所有商品代码都默认为“自用代码”，因此我们必须先撤销所有商品的自用代码标志，再进行重新设置。
1、撤销所有商品的自用代码标志
按下“自用商品”键，在弹出的画面上（如图3_10）选择“当前筛选条件下所有记录”，再按“撤销自用代码”键，即可撤销所有商品的自用代码标志，这时大家可以看到编辑窗口中“标志”项均为空，表示操作成功了。
2、查找要设置为自用代码的海关商品码。
方法一：按下“搜索”键，弹出如图3_11所示画面，在“输入搜索关键字”栏输入要查找的商品代码，再按“确定”键，即可看到在“索引窗口”里，指针（最左边的黑色三角形）指着要查找的商品代码，右边的“编辑窗口”里为该商品代码对应的内容。方法二：直接在“索引窗口”里移动滚动条进行查找（如图3_9），看到要找的商品代码点击它，右边的“编辑窗口”里即为该商品代码对应的内容。
3、将选定的商品代码设为自用商品码。
4、方法一：查找到商品代码后，按下“自用商品”键，在弹出的画面（如图3_12）上选择“当前记录”，再按“设为自用代码”键，即可将选定的商品代码设为自用代码，这时大家可以看见“编辑窗口”上该商品代码中的“标志”栏变为“1”，这就表示设置成功。
方法二：查找到商品代码后，按下“修改”键，在“编辑窗口”的“标志”栏录入“1”字后，按“保存”键即可将该商品代码设为自用代码。
设置自用代码的目的：
是为了方便企业日后日常的免抵退税报关单等原始资料录入。如果企业认为设置自用代码作用不大，也可以一次性将所有商品代码设为自用代码，这也不影响报关单的录入工作。
设置自用代码要注意的事项：
（1）设置的自用商品代码可以多但绝不能少。也就是说设置的自用商品代码绝对不能少于企业实际用到的商品代码。如果少了，当企业录入海关登记手册或进出口报关单等原始资料时，会出现错误提示“无此商品代码”，这时企业可以依据上述步骤增设自用代码即可解决问题。
（2）海关的商品代码及其相应内容不得随意增加和修改，否则将无法通过税务部门的审核系统。
第4章
出口退税申报系统操作流程
4．1 出口退税申报系统操作流程图表
基础数据采集
有进料加工业务
没有进料加工业务
向导第一步：免抵退税
向导第二步：免税业务
向导第一步：免抵退税
向导第二步：免税业务
进料加工手册登记
进口料件明细申报
出口货物明细申报
收齐单证明细录入
进料加工手册核销
向导中第三步第1小步：数据一致性检查
向导中第三步第2小步：生成明细申报数据
向导中第四步第1小步：税务机关反馈信息读入
无
有
无
有
向导中第七步：纳税申报
向导中第九步：免抵退税申报汇总表录入
向导中第十步第2小步：打印申报报表
免税出口货物明细
间接出口货物明细
来料加工出口明细
出口免税卷烟明细
免税出口货物明细
来料加工出口明细
出口免税卷烟明细
出口货物明细申报
收齐单证明细录入
向导中第六步：模拟出具进料加工免税证明（无进料加工的企业无此步骤）
向导中第八步：增值税申报表项目录入 向导中第十步第1小步：数据一致性检查（若有误，则作向导第四步之3，再返回第一步修改）
向导中第十步第3小步：生成汇总申报数据
向导中第十一步第1小步：税务机关反馈信息读入 向导中第十一步第2小步：税务机关反馈信息处理
流程说明
1）、月初，根据进出口报关单和进料手册等资料将上月基础数据录入本系统，即向导第一、二步；
2）、对数据进行一致性检查，无误后则生成明细申报数据进行预申报，即向导第三步；
3）、取得预审反馈信息后，读入反馈信息，即向导第四步第1小步；
4）、查询预审疑点反馈信息，即向导第四步第5小步。如显示有错，则先撤销申报数据，即向导第四步第3小步；再到回去第一、二步修改；
5）、查询出口信息不齐的情况即向导第四步第2，若有且属于录入错误，应返回到向导第一、二步修改再重新生成明细申报数据并再次预申报和预审核；若不是录入错误，则进行向导第四步第4小步操作，即进行反馈信息处理；
6）、再次进行一致性检查，生成明细数据进行正式申报，即向导第五步的操作；
7）、以上步骤准确无误，或者修改后已经无误了，则进行向导第六步直接模拟出具免税证明；
8）、从本系统中取得有关统计数据（免抵退销售额、免抵退不得免征和抵扣税额），据以填写增值税申报表。这就是向导中第七步的内容；
9）、将增值税申报表的有关数据录入本系统，即向导第八步的操作；
10）、输入所属期，就可自动生成出免抵退税汇总表，即向导第九步操作；
11）、进行一致性检查，即第十步第1小步的操作。若有错误则先撤销明细数据申报（向导第四步第3小步）再按错误提示内容修改；若无则打印整套表格即向导第十步第2小步；
12）、生成汇总数据，即向导第十步第3小步；
13）、将生成的明细申报数据、汇总数据，连同整套报表、原始凭证到退税部门进行正式申报；若退税部门未通过审核，则取回纸质申报资料重新作整个流程；
14）、若审核通过，则读入反馈信息并进行处理，即向导第十一步第1、2小步。
注意事项：
a)如果当月没有任何业务发生，也要完成整个操作流程。
b)请千万要做好备份，以防本系统或者微软操作系统出现崩溃。
c)必须逐月进行申报，每月须完成第一至第十一步才能进行下月的申报。
对于有进料加工业务的生产企业退税申报，在申报向导中由如下十一步组成（在系统主画面功能栏点击向导，将显示如图4_1画面：
第一步和第二步是基础数据采集，而且第一步的数据采集为基础的基础，第二步的数据采集是作为特殊业务可供选择的数据采集，并非每个企业都要做。
第三步是对基础数据采集中可能的错误进行自查自纠，包括各个表中同一数据的一致性和各种报表及凭证之间的勾稽关系，如果存在错误则需要回到第一或者第二步去修改。
第四步是到税务机关去预审核采集的基础数据，若获得反馈信息并作相应调整。这一步存在五项，但并非每步都要做。第1小步是税务机关反馈信息的读入，显然每个企业都要做；第2小步是查询反馈信息中有无出口信息不齐的情况，若有则需要返回第一大步进行修改；修改之前就要求进行第3小步即撤销已申报数据；若没有出口信息不齐的情况，就可以把读入的税务机关反馈信息来更新原有的申报数据，这就是第4小步的作用；第5小步是疑点反馈查询。
第五步是生成明细数据，其作用有两个，一是第九步生成汇总数据需要这些明细数据，二是出具第六步的模拟免税证明需要这些数据。
第六步之所以存在出具模拟免税证明，是因为企业正式申报的计算过程中需要这些数据，本系统根据税法计算的规定设计了这个模拟出具免税证明的步骤。
由于，第一至第五步生成出了明细数据，第六步模拟出了进料加工免税证明，再加上第八步录入增值税申报表的数据，所以根据免抵退税的核算原理就可以自动生成出来。至此了所有数据采集的过程就完成了。
接下来，就是正式申报的过程了，即第十步和第十一步的内容。正式申报的原理和预申报的原理大同小异，在此就不重复了。
第5章
基础数据的录入
5．1 进料加工手册登记录入
在申报系统的主画面，依次选择“基础数据采集”——“进料加工手册登记录入”（或者在“向导”中选择“第一步免抵退明细数据采集”中的“进料加工手册登记录入”，如图5_1）即可进入进料加工海关手册登记模块。
录入的条件：
如果企业无发生进料加工业务时，无须使用该模块。如果企业有进料加工业务时，企业必须在取得海关核发的进料加工手册之后发生第一笔进口料件之前就应该办理手册登记，同时使用该模块录入该手册的相关内容。但是对于20053年10月1日以前取得的进料加工手册而在2005年10月1日以后还发生进出口业务的，必须在2005年10月的“基础数据采集”中补充录入该进料加工手册的内容。
录入的操作：
进入进料加工海关手册登记模块后，按下“增加”键激活编辑窗口后（如图5_2），各栏的录入方法如下：
【所属期
】规则：4位年份+2位月份，如：200510 【序号
】规则：4位流水号，如：0001、0002...【进料登记册号】含义：海关进料加工登记手册编号
【原币代码
】含义：合同中使用的币别代码
【计划进口总值】含义：合同规定的剔除客供辅料后的进口总值
【计划出口总值】含义：合同规定的出口总值
【计划分配率
】规则：计划分配率＝计划进口总值÷计划出口总值×100% 【征税税率
】含义：复出口货物的征税税率
【退税率
】含义：复出口货物的退税率
【手册有效期
】含义：合同中规定的“有效期限”
【申报标志
】空：未申报
R：已申报
【审核标志
】空：未审核通过
R：已审核通过
【核销标志
】空：手册未核销
R：核销手册已申报
H：核销手册已审核通过
录入完上述各项内容即可按“保存”键进行存盘，依上述操作可以登记录入多个合同。录完后为避免出错，建议企业进行一次“序号重排”，具体操作如下：在进料加工海关手册登记画面上先按“序号重排”键，出现画面（如图5_3），再按“排序”键即可自动修改序号及排序。
其他模块的中也可进行“序号重排”的操作。5．2 进口料件明细申报录入
在申报系统的主画面，依次选择“基础数据采集”——“进口料件明细申报录入”（或者在 “向导”中选择“第一步免抵退明细数据采集”中的“进口料件明细申报录入”，如图5_1）即可进入进口报关单的录入画面。
录入的条件：
如果企业无发生进料加工业务时，无须使用该模块。如果企业有进料加工业务时，企业当月取得的进口报关单，都必须录入当月的“进口料件明细申报录入”模块中。
录入的操作：
进入进口料件明细申报录入模块后，按下“增加”键激活编辑窗口后（如图5_4），各栏的录入方法如下：
【所属期
】规则：4位年份+2位月份，如：200510 【序号
】规则：4位流水号，如：0001、0002...【所属期标识
】含义：该笔记录的所属，规则：一般根据记帐时间确定，不一定与“所属期”一致。
【进料登记册号】含义：海关进料加工登记手册编号
【进口报关单号】规则：9位海关编号+[0]+2位项号，如：123456789001、123456789002...【代理证明号
】规则：进口代理证明编号+2位项号
【进口商品代码】含义：进口报关单上的商品编码
【原币到岸价
】含义：原币 CIF 或 C&F 价
【原币汇率
】规则：100 外币兑人民币汇率
【人民币到岸价】含义：人民币 CIF 或 C&F 价
【美元汇率
】含义：100 美元兑人民币汇率
【美元到岸价
】含义：美元 CIF 或 C&F 价
【海关实征税额】含义：海关实征关税和消费税
【组成计税价格】规则：组成计税价格＝人民币到岸价＋海关实征税额
【申报标志
】空：未申报
R：已申报
【审核标志
】空：未审核通过
R：已审核通过
录入完上述各项内容即可按“保存”键进行存盘。重复上述操作将当月取得的进口报关单录入此模块，即可完成进口料件明细申报录入。但在退出该模块之前，记得按下“序号重排”键，进行序号重排以避免序号出错。
特别提示：
对于2005年10月1日以前有进料加工贸易进口料件未出具免税证明，或已在2005年9月以前办理了进料加工免税证明手册但未能抵减的部分（即2005年9月“生产企业出口货物免、抵、退税汇总申报表”第17栏数据不为0），必须在2005年10月的“基础数据采集”中补充录入该进口料件明细的内容。
5．3 进料加工手册核销录入
企业必须在进料加工手册最后一笔出口业务发生之后海关缴销手册之前办理有关手册核销手续。其操作如下：在申报系统的主画面，依次选择“基础数据采集”——“进料加工手册核销录入”（或者在“向导”中选择“第一步免抵退明细数据采集”中的“进料加工手册核销录入”），如图5_1即可进入进料加工海关手册核销模块。进入该模块后，按下“增加”键激活编辑窗口后（如图5_5，各栏的录入方法如下：
【核销所属期
】含义：进料手册核销时的所属期。
规则：4位年份+2位月份，如：200201 【核销序号
】规则：4位流水号，如：0001、0002...【进料登记册号】含义：海关进料加工登记手册编号
【计划分配率
】规则：计划分配率＝计划进口总值÷计划出口总值×100%
【实际进口总值】含义：进料手册使用期间已向税务机关申报的该手册的实际进口料件的人民币到岸价，不包括不付汇的客供辅料进口额
【实际出口总值】含义：进料手册使用期间已报关离境，并经税务机关审核通过的该手册的复出口货物人民币离岸价
【剩余边角余料】含义：进料手册合同履行完后，剩余的边角余料折人民币金额
【结转料件
】含义：进料手册合同履行完后，未使用完的并结转至其它手册的进口料件金额
【其它调减料件】含义：进口料件发生销售、退货、损失等没有参与产品生产的情况时，其料件进口金额。若业务发生时已调减了当期的料件进口额，并向税务机关申报过，则不再参与本栏的计算
【剩余残次成品】含义：手册合同履行完后，剩余的残次成品、半成品折人民币金额。
【结转产品
】含义：生产的产品未直接出口，而是在海关保税监管下，结转至其它手册或销售给其它企业的产品销售额（间接出口）
【其它未出口
】含义：生产的产品发生内销、损失等没有出口，或虽已出口但未经税务机关审核通过的产品销售额或核定销售额
【实际分配率
】规则：实际分配率＝（实际进口总值—剩余边角余料—结转料件—其它调减料件）÷（实际出口总值＋剩余残次成品＋结转产品＋其它未出口）×100%
【手册有效期
】含义：合同中规定的“有效期限”
【核销标志
】空：手册未核销
R：核销手册已申报
H：核销手册已审核通过
5．4 出口货物明细申报录入
在申报系统的主画面，依次选择“基础数据采集”——“出口货物明细申报录入”（或者在“向导”中选择“第一步免抵退明细数据采集”中的“出口货物明细申报录入”，如图5_1）即可进入。
录入的条件：当月发生的免抵退税出口业务，不管是否单证齐全，都必须录入当月的“出口货物明细申报录入”模块中。
录入的操作：
进入出口货物明细申报录入模块后，按下“增加”键激活编辑窗口后（如图5_6）：
【所属期
】规则：4位年份+2位月份，如：200510 【序号
】规则：4位流水号，如：0001、0002...【记销售日期
】含义：记出口销售帐日期
【所属期标识
】含义：该笔记录的所属，规则：一般根据记帐时间确定，不一定与“所属期”一致。
【进料登记册号】规则：属于进料加工业务的填写此栏，否则置此栏为空
【出口报关单号】规则：9位海关编号+[0]+2位项号，如：123456789001、123456789002...【代理证明号
】规则：出口代理证明编号+2位项号
【单证不齐标志】含义：B：无报关单
H：无核销单
D：无代理证明
【出口商品代码】含义：出口报关单上的商品编码
【原币离岸价
】含义：外币 FOB 价
【原币汇率
】含义：100 外币兑人民币汇率
【人民币离岸价】含义：人民币 FOB 价
【美元汇率
】含义：100 美元兑人民币汇率
【美元离岸价
】含义：美元 FOB 价
【征退税差额
】规则：征退税差额＝人民币离岸价×（征税税率－退税率）
【应退税额
】规则：应退税额＝人民币离岸价×退税率
【信息不齐标志】含义：B：无报关单
H：无核销单
D：无代理证明
【单证收齐年月】含义：该笔出口货物单证收齐时的年月。
规则：4位年份+2位月份，如：200510
【单证收齐序号】规则：4位流水号，如：0001、0002...【单证收齐标志】含义：B：收齐报关单
H：收齐核销单
D：收齐代理证明
【免抵退税年月】含义：参与免抵退计算的年月。
规则：4位年份+2位月份，如：200510 【申报标志
】空：未申报
R：已申报
【审核标志
】空：未审核通过
R：已审核通过
录入完上述各项内容即可按“保存”键进行存盘。重复上述操作将当月取得的直接出口报关单录入此模块，即可完成出口货物明细申报录入。但在退出该模块之前，记得按下“序号重排”键，进行序号重排以避免序号出错。
5．4 生成出口货物冲减明细
如果发生以前月份录入的出口货物明细申报有误，或已申报的出口货物不能退税，以及发生退运等情况，企业可以在申报系统主画面点击“基础数据采集”——“生成出口货物冲减明细”（或在“向导”中选择“第一步免抵退明细数据采集”——“生成出口货物冲减明细”），进入出口货物冲减明细录入模块（如图5_7），在索引窗口中找到要冲减的记录，按下“冲减出口”键，在弹出画面（图5_8）上按“确定”键即可生成一条负数记录，序号为“Z000”，即表示操作成功。
5．5 前期单证不齐本期收齐的处理
企业可以在申报系统主画面点击“基础数据采集”——“收齐出口单证明细录入”（或在“向导”中选择“第一步免抵退明细数据采集”—— “收齐出口单证明细录入”，见图5_9），【所属期
】含义：单证收齐年月。
规则：4位年份+2位月份，如：200511 【序号
】含义：单证收齐序号。
规则：4位流水号，如：0001、0002...【原出口所属期】规则：4位年份+2位月份，如：200510
【原出口序号
】含义：原出口申报序号。
规则：4位流水号，如：0001、0002...【所属期标识
】含义：该笔记录的所属，规则：一般根据记帐时间确定，不一定与“所属期”一致。
【单证收齐标志】含义：B：收齐报关单
H：收齐核销单
D：收齐代理证明 当期收齐何种单证就录入相应的字母。如收齐了报关单就录入“B”，收齐核销单就录入“H”，两单都是当期收齐就录入“BH”。（但注意如果原单证不齐标志只有“H”，这里收齐单证标志就绝不能录入“B”或“BH”。）
【出口报关单号】规则：9位海关编号+[0]+2位项号，如：123456789001、123456789002...【代理证明号
】规则：出口代理证明编号+2位项号
第6章
免抵退预申报 6．1 “数据一致性检查”
必须先完成免抵退税申报资料录入的基本操作和补充操作之后才能进行。
在申报系统主画面选择点击“申报数据处理”——“数据一致性检查”（或在“向导”中选择“第三步免抵退税预申报”——“数据一致性检查”），如图6_1：
点击“数据一致性检查”将弹出如图6_2所示画面
再根据弹出画面的错误提示修改申报资料录入的错误后，再进行一次“数据一致性检查”，直到无发现任何错误为止（如图6_3）
6．2 生成明细申报数据
在申报系统主画面选择点击“免抵退税申报”——“生成明细申报数据”（或者在“向导”中选择“第三步免抵退税预申报”中的“生成明细申报数据”），在弹出的画面（如图6_4），按“确定”键即可进入如下画面（图6_5）：
如果在该画面的“备份当前系统”栏上打钩，再按“确定”键时系统就会将该软件的所有内容备份至指定的“系统备份路径”中，系统会自动根据当前的年月日时分命名该备份的目录名。（特别要注意：
1、“系统备份路径”绝不能是本申报系统所在的目录，否则将发生死锁现象。
2、由于备份占用的空间较大，企业一个月备份一次已经足够了。为减少备份占用的空间，企业可以删除部分旧的备份目录。）在图6_5画面按“确定”键后，即可进入如下画面（图6_6），该画面企业应选择点击“本地申报”栏，选择生成数据的路径，再按“确定”键系统将提示正在生成申报数据（如图6_7）。
生成完毕后，系统将显示以下界面（图6_8），报告此次申报所生成的数据表的条数
查看完毕后，点击关闭即可。这时可以回至指定的路径中看一看是否已生成完毕，如果存在如图6_9所示的22个文件，说明此次预申报数据生成已完整，否则需要重新申报。
6．3 预审反馈信息的处理
1、读入税务机关反馈信息
在系统主画面选择“反馈信息处理”——“税务机关反馈信息读入”（或在“向导”中选择“第四步预审核反馈疑点调整”—— “税务机关反馈信息读入”），再在弹出的画面（如图6_10），选择“路径”，再按“确定”键即可将税务部门反馈信息读入系统里。
2、税务机关反馈信息查询
税务机关反馈信息有两类，第一类是通过将企业申报的报关单资料与税务部门取得的海关电子信息进行对碰得到“出口信息单证不齐的情况”。该类错误企业可以在“向导”中“第四步预审核反馈疑点调整”—— “出口信息不齐情况查询”中查找到（如图6_11）
第二类是逻辑性错误，是由于企业录入过程中由于失误等原因而产生的错误，该错误也有可能不是真正的错误而属于正常情况时就无须调整。
3、税务机关反馈信息的处理。
不管税务机关反馈信息中是否有提示申报数据有错，企业都必须先撤销已申报数据，再进行一次税务机关反馈信息处理。在“向导”中选择“第四步预审核反馈疑点调整”—— “撤销已申报数据”，在弹出画面（图6_12）选择录入“所属期”和“申报明细表数据”
按“确定”键后出现以下界面（图6_13）
点击“是”即可撤销预申报数据。
之后，再在“向导”中选择“第四步预审核反馈疑点调整”—— “税务机关反馈信息处理”，在弹出的画面（如图6_14）按“是”键系统会自动对企业申报数据中信息不齐的报关单加上“信息不齐标志”。
处理完毕系统显示以下界面（图6_15）
至此企业的免抵退税预申报工作基本完成。但要注意一点：免抵退税预申报必须在企业的“纳税申报”之前完成。同时，为保证正式申报数据的准确性，企业一个月可以多次进行预申报工作，直到错误不再发生为止。
第7章
免抵退税正式申报 7．1 重新生成明细申报数据
该步与预申报的操作相同，都是先进行“数据一致性检查”，再进行“生成明细申报数据”（即完成“向导”中的第五步的操作）。
7．2 模拟出具进料免税证明
生成明细申报数据后，企业可在系统主画面选择“向导”中“第六步模拟出具进料免税证明”——“模拟出具进料加工免税证明”，如图7_1，并将该“进料加工免税证明”打印出来，以便于申报表的数据取值。
7．3 纳税申报表数据采集
在本系统主画面选择“向导”的“第八步纳税申报表数据采集”——“增值税申报表数据录入”，在增值税申报表数据录入模块各栏按如下方法录入（如图7_2）：
【所属期
】含义：税款所属期。
规则：4位年份+2位月份，如：200510
【免抵退销售额】含义：当期免抵退出口销售额。
规则：按《增值税纳税申报表》第7栏“免、抵、退办法出口货物销售额”填报
【免抵销售累计】含义：免抵退出口货物销售额，本年累计数。规则：按《增值税纳税申报表》 第7栏“免抵退办法出口货物销售额”本年累计数填报
【不得抵扣税额】含义：免抵退税不得免征和抵扣税额。
规则：按《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第 18 栏“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”填报
【不得抵扣累计】含义：免抵退税不得免征和抵扣税额，本年累计数。
规则：按《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第 18 栏“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”本年累计数填报
【销项税额
】规则：按《增值税纳税申报表》第11栏“销项税额”填报
【进项税额
】规则：按《增值税纳税申报表》第 12 栏“进项税额”填报
【上期留抵税额】规则：按《增值税纳税申报表》第13栏“上期留抵税额”填报
【进项税额转出】规则：按《增值税纳税申报表》第 14 栏“进项税额转出”填报
【免抵退应退税】含义：上期的免抵退税应退税额。
规则：按《增值税纳税申报表》第15栏“免抵货物应退税额”填报
【检查应补税额】含义：纳税检查应补缴税额。
规则：按《增值税纳税申报表》第16栏“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”填报
【应抵扣税额
】规则：按《增值税纳税申报表》第 17 栏“应抵扣税额”填报
【实际抵扣税额】规则：按《增值税纳税申报表》第 18 栏“实际抵扣税额”填报
【应纳税额
】规则：按《增值税纳税申报表》第 19 栏“应纳税额”填报
【期末留抵税额】规则：按《增值税纳税申报表》第 20 栏“期末留抵税额”填报
7．4 免抵退汇总数据采集
在本系统主画面选择点击“向导”的“第九步免抵退汇总数据采集”——“免抵退申报汇总表录入”，进入免抵退申报汇总表录入画面后（图7_3），点击“增加”键，在“所属期”上录入当前的税款所属“年月”后按回车键，其它栏次即可自动生成无须手工录入，再按“保存”键即完成汇总表的数据采集工作。
7．5 数据一致性检查
完成“向导”中的第五六七八九步之后，在生成汇总申报数据之前，企业必须进行数据一致性检查。具体操作如下：在系统主画面选择“向导”中“第十步免抵退税正式申报”的“数据一致性检查”（参见图6_2，6_3）：
1、如发现只是《纳税申报表》或《汇总表》数据有错，《明细申报》未发生错误时，企业可以根据该错误提示返回《纳税申报表》或《汇总表》数据采集模块改正相关栏次的错误即可。
2、如发现《明细申报》数据有错误时，企业必须先进入“向导”——“第九步免抵退汇总数据采集”——“免抵退申报汇总表录入”画面，再在“索引窗口”选择当月后，按“删除”键将当月的汇总表数据全部删除。
然后，企业返回系统主画面，选择点击“申报数据处理”——“撤销已申报数据”（或在“向导”中选择“第四步预审核反馈疑点调整”——“撤销已申报数据”），在弹出的画面（如图6_
12、6_13），在“所属期”录入本期的“年月”，在“申报数据范围”选择“申报明细表数据”后，按“确定”即可撤销明细申报数据。再按数据一致性检查中提示的错误返回各明细数据录入模块修改相关错误后，重做“向导”中第五至第九步的工作即可。
7．6 生成汇总申报数据
在申报系统主画面选择点击“向导”中“第十步免抵退税正式申报”——“生成汇总申报数据”，在弹出的画面（图7_4），按“确定”键即可进入的如图7_5所示画面，再按“确定”键时即可进入路径选择画面（图6_6），选择生成数据的“路径”，再按“确定”键即可将生成的汇总申报数据存盘。
7．6 打印申报报表
在申报系统主画面选择点击“免抵退税申报”——“打印申报报表”，就会弹出画面（如图7_6）：
输入“所属期”，再选取“出口货物免、抵、退税申报明细表（当期出口明细）”再按“报表设置”键，就会弹出打印机设置画面（如图7_7），在该画面上选择“横向”，在“指定报表打印机”选择企业自已的打印机型号，在“请选择纸张类型”中选择纸张型号（B4或A3），按下“预览”看报表能否全览，如果满意，再按“保存”键保存该打印设置，以后打印该表时，程序自动按此设置打印报表
如果打印机只能打印A4纸，可通过选择“Excel打印”，如图7_8，点击“打印到Excel”进行报表打印。
第四篇：生产企业出口退税申报系统操作指引
生产企业出口退税申报系统V12.0操作指引
（征求意见稿）
第一部分 系统设置
一、申报系统的安装和系统设置
（一）数据备份
原来已有申报免抵退税的企业应在原11.2版申报系统中“系统维护”“系统数据备份”模块进行数据备份。数据量大的企业建议采用“系统数据备份”。(新办企业不用操作此步骤)
（二）申报系统的安装
在中国出口退税咨询网或深圳国税局网站下载最新的“生产企业出口退税申报系统”（12.0版）。企业应先安装前置插件：申报系统插件安装包Setup.exe，再安装申报系统。申报系统用户名“sa”，无密码。
（三）系统配置与修改
1、导入备份数据。安装V12.0系统后，原来已有申报免抵退 税的企业将备份数据导入新系统。在“系统维护”“系统备份数据导入”，选择备份数据路径，并选择“导入前清空数据库”和“同时更新企业配置”，选择后企业不需要重新修改系统的企业配置信息。
2、系统配置与修改
（1）在“系统维护”“系统配置”“系统参数设置与修改”修改企业配置信息。
（2）在“系统维护”“系统配置”“系统参数设置与修改”
在“业务方式中”将18位报关单执行日期改为“2011-07-01”
第二部分 出口退（免）税资格认定与变更
一、新企业办理出口退（免）税资格认定的申请
已在审核系统中办理出口退（免）税认定的企业，不需要再办理退（免）税认定申请。
（一）退（免）税认定申请录入
在“基础数据采集”“资格认定相关申请录入”“退（免）税认定申请录入”中，点击“增加”，按《出口退税登记表》的内容录入信息后点击“保存”。
（二）生成资格认定数据。在“免抵退税申报”“生成资格认定相关数据”生成出口退（免）税资格认定信息。
（三）打印《退（免）税资格认定申请表》
在“免抵退税申报”“打印资格认定相关报表”打印认定申请表。
二、其它资格认定申请
（一）三项资格认定申请。
“基础数据采集”—“资格认定相关申请录入”下其它三项资格认定申请：“退（免）税资格变更录入”、“出口退税业务提醒申请录入”、“放弃适用零税率声明录入”以及生成数据、打印表格等操作与第一条的出口退（免）税资格认定申请的操作相同。
（二）放弃适用零税率声明 “放弃适用零税率声明录入”录入申报数据，并“生成资格认定相关数据”后，申报系统将自动在“系统维护”“系统配置”“系统参数设置与修改”修改企业配置信息。
在放弃适用零税率的起止期间内，进行零税率应税服务免抵退税申报，税务机关在预审时，审核系统会自动提示：“该企业已经放弃适用增值税零税率，不允许读入”。但是，放弃适用增值税零税率仅适用于国际运输、对外研发、对外设计服务放弃适用免抵退税政策。对于兼营出口货物劳务与零税率应税服务的企业，并不影响出口货物劳务出口退（免）税申报审核。出口企业或其他单位放弃全部适用退（免）税政策出口货物劳务的退（免）税，并选择适用增值税免税政策或征税政策，应按照国
第三部分 生产企业免抵退税申报
一、出口报关单查询与确认
企业可在“系统维护”“代码配置”“系统参数设置与修改”的“功能配置Ｉ”中设置电子口岸IC卡信息，即可读入电子口岸中的报关单数据，读入数据后与纸质出口货物报关单核对，进行数据的删改。
二、免抵退税申报数据录入
（一）出口货物劳务明细录入
1、录入当期出口货物劳务明细数据
根据国家税务总局公告2013年第61号规定，企业自2014年2月1日（申报日期）起应根据单证齐全、信息齐全的出口销售额进行免抵退税正式申报。
在“基础数据采集”“出口货物劳务明细录入”“出口货物明细申报录入”录入数据时，“单证不齐标志”栏不允许录入任 6 何标志，否则无法保存。
2、生成出口货物冲减明细
在“基础数据采集”“出口货物劳务明细录入”“生成出口货物冲减明细”。对于前期单证不齐、信息不齐申报的，须先收齐再冲减，即红字冲减必须为“收齐冲减”。如果收齐前期虚拟报关单再冲减的，在审核时由于虚拟报关单号无对应电子信息产生的 7 疑点予以人工挑过处理。
（二）免税出口明细录入
根据国家税务总局公告2013年第65号规定，自2014年1月1日起，出口企业不再向税务机关报送《免税出口货物劳务明细表》及其电子数据。因此，V12.0系统取消了出口免税货物的明细录入功能。但是，企业需按照增值税管理的规定，进行增值税、消费税减免税备案、增值税日常申报等涉税业务办理。
同时，对于进料加工业务，免税申报的相关规定将在深圳市进料加工核销办法中明确。
三、出口收汇情况申报录入（此类企业以税务机关通知为准）根据国家税务总局公告2013年第30号规定，被认定为需提供 收汇资料的企业，在申报免抵退时应提供出口收汇情况申报资料及电子信息。
（一）申报出口收汇企业的认定
退税部门在免抵退税审核过程中进行生产企业申报收汇九类企业认定，并通过预审信息的反馈，将企业配置的修改记录反馈企业后，出口退税申报系统会自动在“系统维护”“系统配置”“系统参数设置与修改”修改企业配置信息。
被认定为申报出口收汇九类企业后，企业在申报收汇起止期间内申报免抵退税出口销售额时，应根据30号公告的规定，已收汇并向税务机关提供收汇申报资料及电子信息后，才能进行免抵退税正式申报。
（二）九类企业出口收汇情况录入
1、出口收汇情况申报录入（已认定）
“基础数据采集”“出口收汇情况申报录入”“出口货物 收汇申报录入（已认定）”
2、出口不能收汇申报录入（已认定）
由于系统设置的原因，“出口不能收汇申报录入（已认定）”模块“已收汇金额”栏不能为0。如果整笔报关单金额不能收汇，可在“已收汇金额”录入0.01，这样就能保存成功。
3、非九类企业出口收汇情况录入
非九类企业在“出口收汇申报录入（未认定）”和“出口不能收汇申报录入（未认定）”中录入数据，操作步骤和九类企业录入一样。
四、生成免抵退税明细申报数据
企业在“免抵退税申报”“生成明细申报数据”中生成免抵退税申报数据，明细申报数据中包括免抵退税明细申报数据以及九类企业出口收汇申报数据。数据存放“路径”可按“浏览”选择相 应的存放路径和驱动器，修改文件名(如XX公司201201明细)。
非九类企业出口收汇申报数据在“生成收汇申报数据（未认定）”中生成
五、汇总申报数据录入
（一）增值税纳税申报表录入
在“基础数据采集”“免抵退税汇总数据录入”“增值税纳税申报表录入”中生成增值税纳税申报表数据。其中，“免抵退税销售额”应为当期参与免抵退税正式申报的单证齐全、信息齐全、收汇九类企业收汇信息齐全的出口发票上的FOB 价。
（二）免抵退税申报汇总表录入
在“基础数据采集”“免抵退税汇总数据录入”“免抵退税申报汇总表录入”中生成免抵退税汇总表数据。
六、生成汇总申报数据及打印申报报表
（一）生成汇总申报数据
在“免抵退税申报”“生成汇总申报数据”中生成免抵退税 汇总申报数据。
（二）打印申报报表
在“免抵退税申报”“打印申报报表”中打印申报报表。
第四部分 免抵退税预审反馈信息处理
企业在正式申报出口退（免）税之前，应按现行申报办法向主管税务机关进行预申报。税务机关受理企业出口退（免）税预申报后，应及时审核并向企业反馈审核结果。在主管税务机关确认申报凭证的内容与对应的管理部门电子信息无误后，方可提供规定的申报退（免）税凭证、资料及正式申报电子数据，向主管税务机关进行正式申报。如果预审发现申报退（免）税的凭证没有对应的管理部门电子信息或凭证的内容与电子信息不符的，企业应对预审结果处理后，再按规定进行免抵退税预申报、正式申报。
一、预申报反馈信息读入及处理
（一）撤消明细申报 在“申报数据处理” “撤销已申报数据”中撤销“申报明细表数据”。其中，已认定为收汇九类企业的，出口货物收汇数据（已认定）和出口不能收汇的数据（已认定）合并在“明细申报数据”中申报和撤销。
（二）税务机关预审反馈信息读入
在“反馈信息处理”“税务机关反馈信息读入”读入税务机关预审信息。
（三）税务机关预审反馈信息处理
在“反馈信息处理”“税务机关反馈信息处理”中进行税务机关预审信息的处理。
反馈信息处理后，系统会自动在出口货物劳务明细申报录入在“信息不齐标志”栏添加相应的信息不齐标识。
二、预申报反馈疑点调整
打开反馈的疑点文件fshyd（打开方式EXCEL），对有疑点的数 据进行修改：如出口日期、商品代码、报关单号码录入错误，修改后需再次进行预审。
（一）出口信息不齐数据调整
在“基础数据采集”“出口货物劳务明细录入”“出口信息收齐数据调整”模块对当期申报的出口货物劳务明细数据进行调整。可将当期申报的信息不齐的单证“所属期”更改为下个所属期，涉及多份关单可选择“当前筛选条件下所有记录”。
（二）取消信息不齐标志
读入反馈数据后系统对于信息不齐的单证自动添加“信息不齐标志”，如果属于出口货物报关单号录入错误造成的信息不齐，则 可以修改为正确的报关单号后，将“申报数据处理” “设置出口信息不齐标志”的“信息不齐标志”栏设置为“空”。
第四部分 生产企业免抵退税电子信息查询及备案申报
一、出口信息查询申请录入
企业可按照61号公告的规定，在“基础数据采集”“出口信息情况申报录入”“出口信息查询申报录入”中录入《出口企业信息查询申请表》数据,并将缺失对应凭证管理部门电子信息或凭证的内容与电子信息不符的数据和原始凭证报送至主管税务机 18 关，由主管税务机关协助查找相关信息。
二、出口无电子信息申报录入
根据国家税务总局公告2013年第61号规定，在退（免）税申报期截止之日前，如果企业出口的货物劳务及服务申报退（免）税的凭证仍没有对应管理部门电子信息或凭证的内容与电子信息比对不符，无法完成预申报的，企业应在退（免）税申报期截止之日前，向主管税务机关报送资料及电子数据进行备案申报。税务税务审核通过的备案申报单证，退（免）税正式申报时间不受退（免）税申报期截止之日限制。
企业在“基础数据采集”“出口信息情况申报录入”“出口无电子信息申报录入”中录入备案申报数据。出口退税申报、审 19 核系统设置备案申报的时间为每年3月15日至4月的增值税纳税申报期内。
三、生成信息申报数据及打印报表
（一）生成信息申报数据
在“免抵退税申报”“生成信息申报数据”中生成数据
（二）打印报表
在“免抵退税申报”“打印其他申报报表”中打印报表
四、撤销信息申报数据
在“申报数据处理”“撤销信息申报数据”中撤销信息申报数据。
第五部分 免抵退税单证申报
一、免抵退税单证申报录入
有关单证包括：补办报关单、放弃免税权等11类13项。在“基础数据采集”“免抵退税单证申报录入”选择相应的申报项目进行录入，确定申报时需“设置标志”。
二、生成及打印单证申报报表
在“免抵退税申报打印单证申报报表”打印单证申请表，进入“免抵退税申报生成单证申报数据”生成数据，将申请表和申报数据报送税务机关申请开具相应单证。
三、撤销及修改单证申报数据 如需修改申报单证的内容，可在“申报数据处理 撤销单证已申报数据”撤销申报后再修改。
第五篇：生产企业出口退税申报系统操作流程
出口退税纳税申报填表教程
发票要点：日期（尽量与报关单相同，省很多麻烦）、出口货物代码（决定了退税率，否则错账）、汇率（每月1日）、金额（外币转换人民币，按报关单逐条计算，别按发票汇总计算，有误差，不好处理）
一般情况下发票较报关单先期到达（要不然就没有单证收齐一说了），这时，外汇核销单也可能没来，但是当月出口必须当月申报。
一、录入程序：
进入出口退税申报系统，选择“基础数据采集”下的“出口货物明细明细申报录入”，点击增加，窗口显示可填写状态（按报关单明细逐条填写）
1、所属期：自动生成
2、序号：四位编码，0001开始，最好按顺序填（当然了，通过序号重排可自动排号，不尽人意）
3、记销售日期：自动
4、所属标识：自动
5、进料登记册好：国外来料加工企业填
6、出口报关单：有则填，报关单号后9位+0+两位编码，报关单有N条出口信息，就编到00N.。首条填写好资料后，以后共同资料不必再重复填写，只修改报关单后两位编码及出口数量、离岸价即可）
7、出口日期：填报关单出口日期，如果不确定，也可填发票日期（以后需冲减、修改、补录）
8、外汇核销单：有则填，无则以后收齐单证时填。
9、代理证明号：有则填
10、单证不齐标志：单证指报关单、外汇核销单——报关单须电子口岸专用系统上传电子信息，外汇核销单须在网上核销通过。
11、出口商品代码：选择自己的商品代码（初次要从网上下载，导入）
12、出口商品名称：系统根据填写的代码自动生成
13、计量单位：自动
14、出口数量：实际
15：原币代码：选择填报关外币代码
16、原币币别：自动
17、原币离岸价：实际
18、原币汇率：填当月1日汇率
19、人民币离岸价：自动 20、美元汇率：自动
21、美元离岸价：自动
22、征退税率：自动（根据出口商品代码）
23、退税率：自动 24：征退税率：自动
25、应退税额：自动
26、出口发票号：实际
27、备注：
填完检查无误，保存。如果继续填下一条，点击“增加”…
二、生成明细申报数据： 出口申报需要移动磁盘，预先在磁盘里建立空文件夹，一个“出口退税＼MX＼”,一个“出口退税＼HZ＼”。明细表录入工作完成后，退出，在“免抵退税申报”下选择“生成明细申报数据”，确定，此时又提醒是否备份，按需要确定，提示要备份的文件存放路径，如果显示无误，确定（有误就修改）系统完成备份工作后，关闭，此时明细表形成。查询明细表情况：
在“免抵退税申报”下选择“打印申报报表”，选中需要查看（或打印）的报表，点击打印预览，就能看到明细表了。系统会根据单证收齐情况，分别汇总“单证齐全并且信息齐全销售额”及“单证不齐并且信息不齐销售额”，记录下出口数量、出口销售额（两种）、销售额乘征退税率之差四个关键数字，在会计做账时，这四个数字就是记账的数字。
（期间如果要继续增加明细录入，需要进入“申报数据处理”下的“撤销申报数据”，否则系统形成报表后，视同本期应上报资料完成，不再接受新的资料录入）至此，暂告一个段落，再等会计增值税申报成功后，再接着填以下内容。
三、增值税申报表项目录入：
选择“基础数据采集”下的“增值税申报表项目录入”，按提示录入数据。
四、免抵退申报汇总表录入：
增值税表录入完成后，可以进行汇总表的录入
附
一、冲减程序：
申报的出口资料，有时在出口时间、出口代码等方面可能出现失误，或因单证到期不齐转为内销，要求在出口申报系统作冲减处理。
进入出口退税申报系统，选择“基础数据采集”下的“生成出口货物冲减明细”，在索引窗口选择要冲减的项目，选中后，点击“冲减出口”，出现提示窗口，如果单证已收齐，在“单证收齐标志”填BH,在“报关单号码”、“核销单号码”内填上正确号码，确定此时，系统自动将冲减内容转到“基础数据采集”下的“出口货物明细申报录入”数据库及“收齐出口单证明细录入”数据库中，退出，进入“基础数据采集”下的“出口货物明细申报录入”。在索引窗口找到索引为“Z000”的一条，这就是冲减的内容。选中该条，点击“修改”，首先将“序号”Z000改成正常顺序号（以Z打头的编码，因为冲减的条目总是以Z000反映），然后在“备注”栏简明填写冲减的原因，然后保存，至此，冲减完成。
补录冲减内容：
如果不是外销转内销的情况，完成冲减后，还需要按冲减业务的正确内容补录，以保证申报金额的不变。为了审核的方便，最好在冲减后，直接选中冲减条目，然后点击“增加”，此时显示冲减的内容，通过回车的方式，依次选择要修改的内容进行修改，包括序号（不带Z头，应和正常申报连续）、出口日期、报关单号（原申报时可能笔数和报关单不符，此时补录按报关单逐条录入，报关单后三位自001起，逐条修改）、出口代码、数量、原币离岸价、备注，然后保存，完成补录。
为什么要求在冲减后接着补录呢？主要是为了利用原正确资料，只修改错误的资料，不至于补录时出现失误，造成前后录入的资料不符。注意：补录时，在哪一条的基础上补录，系统自动参考那一条的基础资料。
附
二、收齐单证
如果以前申报出口资料单证收齐（报关单、核销单），需要在出口申报系统中进行“单证收齐”操作。
在“基础数据采集”下选择“收齐出口单证明细录入”，在索引窗口选中要收齐的出口业务，显示修改内容窗口，点击修改，逐项修改序号、收齐标志（填BH），出口报关单编号+序号，核销单编号，检查无误，保存。
收齐的出口资料明细表与未收齐的出口资料明细表系统中分开汇总。（详见生成的明细申报数据），只有单证收齐的出口业务，才作为出口退税基础数据资料。
五、出口退税申报资料：
1、表头
2、交接清单
3、确认单
4、汇总表
5、明细表
6、（单证收齐时符核销单、报关单、出口发票、有运费需符运费发票、）
7、增值税申报表（含附表二）
8、上期汇总表
9、有应纳税额需符税票复印件
10、销售明细帐
11、扣费调整说明
12、出口退（免）税审核情况表
六、申报
上列申报表除了“报关单”、“出口退免税审核情况表”外，全部要加盖企业公章，于次月15日前到税务接受检查、申报。
七、注意事项
为保证出口资料与账务处理的一致性，需注意以下几点：
1、汇率：以中国人民银行每月首日公布的汇率为记账汇率。
2、进行外币折合人民币计算，以海关报关单为准逐条计算，避免出现误差。
3、为保证折算的准确，建议先行录入出口申报数据，再按照出口申报数据进行账务处理。账务处理完成，申报增值税，再按照申报成功的增值税资料，继续录入出口申报数据中的增值税资料。
4、为防止出口资料出现过期现象，建议进行出口业务登记，按出口时间顺序记录单证不齐业务，随时控制到期申报时间，避免因单证过期造成免抵税损失。
5、因发票金额与收汇金额不符造成的差额，要及时调整申报出口收入；因按外汇牌价计算的出口收入与实际结汇造成的人民币差额，要随时调整汇兑损益。
点击咨询 