投资管理办法(04.8.9)

第一篇：投资管理办法(04.8.9)

攀钢集团成都钢铁有限责任公司固定资产投资项目管理办法

第一章总则

第一条为了规范攀钢集团成都钢铁有限责任公司（以下简称公司）内固定资产投资项目管理工作，保证固定资产投资的科学性、合理性、经济性，根据国家相关政策、法规，结合公司实际，特制订本管理办法。

第二条本办法规定了公司内固定资产投资项目的分类、审批权限、部门职责及基建技改项目管理的程序，对项目前期阶段的管理、设计阶段的管理、施工阶段的管理、工程质量的监督管理、施工技术文件的管理、项目资金的支付、工程交工验收等作了具体的规定。

第三条本办法所指固定资产投资项目系指公司内新增生产能力的新建、扩建项目和对已有生产线进行更新、改造、迁建的项目以及需增固的设备购臵项目。

第二章固定资产投资项目管理职责分工

第四条技改规划部职责

技改规划部是公司固定资产投资的归口管理部门。

负责项目的前期工作管理、计划管理、设计管理、项目概算及结算审查、总图规划和土地管理，主要界面职责包括：

1.项目建议书、可研报告的审查、论证，以及立项、可研报批，并对限额以上项目组织项目建议书及可研报告的编制；

2.组织年度固定资产投资计划的编制； 3.负责零星固定资产项目的审查报批；

4.负责审核和编制公司基建、技改工程统计报表，以及技改报表的对外归口上报； 5.组织初步设计及施工图设计审查； 6.负责设备采购计划的下达；

7.负责组织总包工程合同的谈判及签订； 8.负责新征土地的征用及其拆迁。第五条工程管理部职责

工程管理部是项目实施的归口管理部门。根据技改规划部下达的技术改造计划任务通知书、概算及相关设计文件组织实施公司固定资产投资项目。主要界面职责包括: 1.负责工程预算的(编制)审核；

2.组织施工和监理单位的招标和合同签订； 3.组织施工图设计交底及会审； 4.负责施工方案和技术措施的审查报批；

5.负责施工现场管理、施工质量管理、组织竣工验收； 6.负责项目一级网络计划的编制与下达；

7.负责项目三通一平及公司已有土地上的拆迁，及其概（预）算编制； 8.负责甲供材料计划的审查下达，设备分交后的审核把关； 9.负责乙供材料价格的审查；

10.负责填报工程实物量、投资完成额以及工程形象进度报表。第六条资产管理部职责

资产管理部是公司固定资产价值的归口管理部门。负责公司固定资产投资项目资产转固工作，参与固定资产拆除工作并负责处臵。

第七条财务部职责

财务部是公司固定资产投资项目建设资金的管理部门，负责公司固定资产投资项目建设资金的筹措、支付、管理及监督，参与固定资产投资项目全过程的投资控制。

第八条设备管理部职责

设备管理部是公司固定资产实物归口管理部门。职责如下：

1.参与公司固定资产投资项目的前期、设计、实施、竣工验收等全过程管理； 2.负责特种设备的审查报建；

3.负责根据技改规划部下达的设备采购计划进行采购和管理并编制工程设备结算； 4.负责按季提供设备价格信息；

5.填报设备购臵部分以及由其组织实施项目的工程统计基础报表； 6.负责新转固资产的建档、管理。第九条供应公司职责

供应公司负责根据工程管理部或技改规划部下达的材料采购计划进行采购和管理。第十条能源计量部职责

能源计量部是公司能源的归口管理部门。职责如下：

1.参与公司固定资产投资项目的前期、设计、实施、竣工验收等全过程管理； 2.负责施工用临时水、电、气等设施方案的审查报批及投运手续的办理；

3.负责工程建设过程和工程建成后，水、电、气碰管搭接和组织协调及投运手续的办理。第十一条安全环保部职责

负责项目的环境评价和安全评定管理，负责项目建设过程中的安全管理、环境卫生管理工作；按公司《建设项目工程安全管理办法》对项目有关内容进行审查和验收。

第十二条保卫部职责

负责建设项目消防设施的报建;负责项目建设过程中的保卫、消防工作。第十三条卫生部职责

负责建设项目的职业卫生评价;负责职业病危害项目的报建。第十四条其他职能部门职责

根据各自管理职能，参与公司固定资产投资全过程管理，包括前期及设计阶段相关资料的提供、审查论证，相关项目初步（方案）设计审查、论证，以及工程实施与竣工验收等，并在项目建设过程中主动提出意见和建议。

第十五条二级建设单位的职责

需要进行项目建设的二级建设单位，负责项目的公司内申报、参与项目的论证等，具体为负责编制项目建议书、可研报告、设计任务书，提供相关的设计资料；负责总包合同、设计合同以及需签订技术附件的设备订货合同的技术附件的起草制订；在项目实施过程中积极参与技术管理、质量监督、施工配合、竣工验收等工作；负责生产准备以及热负荷试车和投产准备工作。

第三章固定资产投资项目的分类及审批权限

第十六条限额以上项目

-1-对现有生产线投资额在1500万元以上（含1500万元），其它投资额在1000万元以上（含1000万元）的项目，经公司董事会研究同意后报上级部门审批。

第十七条限额以下项目 1.中型项目

投资额在500万元以上（含500万元），对现有生产线投资额在1500万元以下，其它投资额在1000万元以下的项目，由公司董事会审批。

2.小型项目

投资额在500万元以下的项目，在董事会（集团公司）批准的年度固定资产投资计划额度内由公司总经理（或经总经理授权的公司领导）审批。

第四章前期工作阶段管理

第十八条项目申报

项目的申报由项目申请单位（建设单位）自行编制或委托设计单位编制项目建议书。项目建议书报送技改规划部。限额以上项目、以公司为建设单位的项目由技改规划部组织编报。项目建议书的具体要求见附录。

建设项目实行项目负责人制，申报立项时，必须明确项目负责人。项目负责人必须对项目的必要性、可行性和经济性负责。限额以上项目须由公司领导指定项目负责人。

零星固定资产购臵项目由申请单位提出报告报相应的职能部室审查，职能部室提出审查意见，并明确所购设备的价格、型号、厂家、交货时间后，由技改规划部统一组织编报。生产、安全环保所需零固确认由设备管理部负责；办公用及控购零固确认由公司办公室负责，控购设备还应根据攀成钢会计[2003]200号文和攀成钢会计[2003]245号文的规定，经会计部确认。概算控制参照本办法第二十六条“施工预算”有关规定执行。

第十九条项目建议书的审批

由技改规划部将项目申报的相关资料初审后，组织建设单位和有关部门对项目进行综合评审；限额以上项目由公司主管领导或由主管领导委托负责人牵头，进行综合评审。若项目的技术经济评审意见是可行的，则由技改规划部综合各部门意见后写出评审意见书，按规定的审批权限报批。经批准后，向项目申报单位（建设单位）下达立项批复。

对于一些技术简单、方案单

一、无投资风险、投资额小的项目，根据情况可以不进行可行性研究工作和初步设计，但在立项批复中必须予以明确，并同时明确以项目立项批准的投资估算额作为项目概算投资控制额予以执行。

项目建议书批准后，标志着该项目已同意立项，随即进入可行性研究阶段。未获得立项批文（复）的固定资产投资项目未经公司批准均不得正式开展后续工作。第二十条可行性研究报告的审批

可行性研究是建设项目科学决策的重要基础，也是设计任务书的依据。可行性研究报告由项目建设单位填写工程项目可行性研究任务书，由技改规划部审查后委托设计单位编制。

独立法人单位的可行性研究报告可自行组织编制。

已批准的项目建议书是可行性研究的依据。可行性研究原则上不得突破项目建议书对规模、技术指标和投资额的规定。

有“三废”排放的项目，还要请有资质的单位作《环境影响评价》。

限额以上项目、以公司为建设单位的项目的可行性研究报告由技改规划部负责组织委托编制和

-2-申报。

由技改规划部将项目可行性研究申报的相关资料初审后，组织建设单位和有关部门对项目进行可行性论证,做出书面的可行性论证意见,按规定报批。经批准后，向项目申报单位（建设单位）下达可行性研究报告的批复。建设单位据此填报《设计任务书》，报技改规划部审查。技改规划部负责下达《项目设计任务通知书》，并提供设计任务书和项目前期工作的有关文件，项目建设转入设计阶段。

第二十一条年度投资计划

公司对固定资产的投资实行集中统管的原则。技改规划部每年四季度组织各业务主管部门和相关单位对申报项目进行审核、平衡，编制下年度固定资产投资计划，经公司审查后提交公司董事会审查通过后报上级主管部门（集团公司）审批。计划一经批准下发，各有关部门据此执行。

进入年度投资计划的项目,均应事先完成立项工作。

公司因生产经营的需要，必须调整或增加投资项目时，由技改规划部牵头编制投资项目的调整计划和特批计划。调整计划和特批计划仍须按上述规定完成前期工作,并按程序报批。

第二十二条工号管理

为了加强固定资产项目管理，保证专款专用，以便对项目投资、费用支付及财务核算、投资效益核算及项目后评价等实施更有效地管理。所有固定资产投资项目都必须在下达立项批复时由技改规划部统一编制下达项目工号。工号管理办法按公司《关于固定资产投资项目工号管理办法的通知》执行。

第二十三条保产应急项目计划管理在公司年度固定资产投资计划中，给出生产应急的零星固定资产投资项目费用控制总额。在控制总额内的项目由主管业务部门审核，报公司主管生产副总经理审批后执行，并由主管业务部门办理增固，其项目的审批文件及竣工决算等相关资料交技改规划部备案。

第五章设计阶段管理

第二十四条建设项目批准后，根据设计任务书和项目前期工作的有关文件由技改规划部与设计单位签订设计合同或提交设计委托书、与地质勘察单位签订地勘合同、与工程总承包单位签订工程总承包合同，组织二级建设单位签订相关合同附件或技术协议。

第二十五条设计阶段所需资料，由技改规划部牵头组织二级建设单位、设备部、能源计量部、动力厂等相关单位提供，各单位对所提资料的完整性、正确性及时限负责，必要时请公司主管领导审批。

第二十六条初步设计及其概算必须严格按照批准的可行性研究报告和设计任务书的内容及有关规定编制，初步设计的深度必须满足概算准确度的要求。初步设计完成后，技改规划部组织有关单位对其进行审查，并按规定报批。

初步设计概算超过立项文件批准的投资估算10%时,应由建设单位会同设计单位共同提交调整投资估算的申请报告,说明理由。否则应重新调整初步设计及其概算。调整投资估算的申请报告由技改规划部受理,按项目审批程序报批后,编制并下发项目建议书和可行性研究报告的补充文件后,方可实施。

对于一些技术简单、工艺路线短、投资额小的项目，可以委托作方案设计代替初步设计，方案设计的深度必须满足概算准确度的要求。

初步设计和概算经批准后，技改规划部向工程管理部下达技术改造计划任务通知书。

-3-第二十七条初步设计完成后，按审批的批文安排施工图设计。设计单位应保证施工图设计质量、进度,保证施工图设计内容不超初步设计的内容要求及概算，否则应修改施工图设计。

对于具备条件或根据项目性质必须进行施工图设计审查的项目，施工图设计文件由技改规划部牵头组织有关单位进行审查后，交付工程管理部安排施工。

二级建设单位在施工图设计及施工阶段，要求设计作出变动并涉及投资增加和对工期产生影响，应向技改规划部提出专门报告，阐述其必要性。重大变动需由技改规划部组织专题会研究，并按规定报批。经批准后，由技改规划部通知设计单位进行设计变更或补充设计。

第六章施工阶段管理

第二十八条施工预算

工程管理部接到技术改造计划任务书和施工图设计文件后，应根据施工图组织编制施工预算。若预算金额在概算控制额度内，即以此作为工程招投标标底；若预算超出概算金额但在允许范围内，由工程管理部报技改规划部备案；若超出概算允许范围，则应向技改规划部提出报告说明原因，技改规划部报公司领导审批后，方可进行招投标。工程招投标完成后，工程管理部在半个月内将招标结果提交技改规划部。

为了满足工程进度的需要，工程管理部可在预算编制前即开展施工招标。以固定价总包进行招标的，招标结束后，合同金额未超出概算允许范围的，由工程管理部将合同提交技改规划部备案；若合同金额超出概算允许范围，则应向技改规划部提出报告说明原因，由技改规划部报公司领导审批后，方可签订承包合同；若以固定单价或按实结算的形式招标签订合同，工程管理部应将合同提交技改规划部备案，并在接到分项施工图后1个月内将分项目预算提交技改规划部；若累计概算超出允许范围，则由工程管理部向技改规划部提出报告说明超概原因，技改规划部报公司领导审批。经批准后，由技改规划部下达调整概算。

设备管理部接到技改规划部下达的设备采购计划后，原则上须按规定招标采购。若招标采购价在概算控制额度内，即以此签订采购合同；若招标价超出概算金额但在允许范围内，由设备管理部报技改规划部备案；若超出概算允许范围，则应向技改规划部提出报告说明原因，技改规划部报公司领导审批后，方可签订合同。设备采购合同签订后，设备管理部应将合同提交技改规划部备案。

允许概算范围：概算额为1000万元以上（含1000万元）的项目，超概额为概算的5%；概算额为1000万元以下的项目，超概额为概算的10%。

第二十九条征地拆迁及三通一平1.新征土地及其拆迁和三通一平

新征土地及其拆迁由技改规划部负责；三通一平由工程管理部负责；迁改项目遗留设施的回收利旧工作，由工程管理部负责。

2.现有土地上的拆迁及三通一平

现有土地上的拆迁及三通一平由工程管理部负责；工程管理部根据技改规划部下达的拆迁任务通知书及拆迁范围，对需拆迁的建筑物、电线（缆）、输水（气）管线、通信光（电）缆等设施进行清理；对需重建的项目，由工程管理部报技改规划部按新建项目程序办理；对只拆不建或就近改造的项目，由工程管理部编制工程预算，报技改规划部审核后作为概算控制投资；产权属公司的设施迁改由工程管理部会同公司相关部门组织实施，产权不属公司的设施迁改，由技改规划部负责组织实施。

第三十条委托工程监理

-4-建设项目实行工程监理制。按照国家规定必须实行工程监理的工程或公司认为有必要委托监理的工程，由工程管理部根据项目的等级委托具有相应资质的工程监理单位进行施工监理。公司内未外委监理的项目一般都由工程管理部承担施工监理工作。

第三十一条确定工程施工队伍和设备供货商

建设项目的设备制造、建筑安装施工队伍原则上通过招投标来确定。工程管理部负责组织施工招投标,选定施工单位，签订施工合同。设备由技改规划部委托设备管理部按公司有关规定采购，同时将设备采购委托书抄送工程管理部，由工程管理部负责设备分交后的审核把关；甲供材料由工程管理部委托供应公司按公司有关规定采购。

第三十二条项目报建及开工报告

属于增加建筑面积、影响城市总体规划的项目，由技改规划部对口向政府有关部门上报相关报建资料，获取批文，并由政府有关部门核发施工许可证；其余工程项目由工程管理部牵头，公司对口的设备管理部、安全环保部、保卫部和卫生部等专业管理部门向政府相关行业管理部门上报相关报建资料，获取批文，并由政府有关部门核发施工许可证，主要涉及的特种工程项目有锅炉、压力容器、行车、电梯、环保治理设施、电力、消防设施、职业危害等。

施工单位的开工报告由工程管理部组织生产、安全、消防、保卫等部门对开工条件进行审查后批复。作为允许开始现场施工的依据。

第三十三条工程指挥部

重大项目应由公司行文成立工程指挥部，工程指挥部代表公司指挥、协调、检查、考核工程建设中各部门的工作，处理工程建设中的重大问题，负责协调工程建设与生产系统的关系，并对工程全面负责。

第三十四条工程施工管理

工程施工的管理工作由工程管理部负责。具体职责如下： 1.牵头组织施工图设计交底和图纸会审。2.制订工程网络计划。

网络计划应符合立项文件和技术改造计划任务书对工期的要求。网络计划应报送技改规划部等相关部门和相关领导,作为检查考核工程进度的依据。

3.审查施工单位的施工组织设计、施工方案和施工技术措施。4.审查施工单位提出的材料采购清单。5.监督工程施工合同的履行，处理索赔事项。

6.根据工程计划和进度，编制工程用款计划；并负责按月向技改规划部、财务部填报工程实物量、投资完成额以及工程形象进度报表。

7.审核工程量，签署工程付款凭证。

8.督促检查施工单位严格按照设计图纸及国家质量标准施工，控制工程质量，组织协调工程质量事故的分析处理。

9.审查工程联系单和材料代用单。工程联系单和材料代用单原则上必须转化为设计变更通知单。所有设计变更通知单均应由技改规划部审查签发。

10.督促施工单位按照规定整理施工技术文件，作好工程竣工文件的审核归档工作。11.组织工程的交工验收及竣工验收。第三十五条施工阶段的设计管理

-5-施工阶段设计管理由技改规划部负责，职责如下： 1.负责设计变更通知单的审查； 2.负责概算调整的审查报批； 3.负责设计进度的检查协调；

4.负责协调相关设计单位解决设备制造和施工中的有关设计问题。

第七章工程总承包

本办法所指总承包工程，是指对工程项目的设计，设备及材料采购，建筑安装，运行调试直至投产在内所有内容采取总体外委（交钥匙）建设模式的工程。项目进行工程总承包，由技改规划部向公司主管领导提出书面报告，报公司审批。

第三十六条总承包单位的资格审查

总承包单位必须具备工程总承包的相应资质,必须具备相应的资金实力和管理能力。入围单位的资格由技改规划部牵头，组织工程管理部等有关单位进行审查。审查结果以书面形式报公司主管领导审定后执行。

第三十七条总承包项目招投标

所有经过审批的总承包项目,原则上采用招投标方式确定总承包单位。招投标的工作组织由技改规划部牵头、工程管理部、设备管理部、监察审计部和项目建设单位等有关单位参加审查。评标的结果报公司审定后执行。

第三十八条总承包合同的签订

工程总承包合同的洽谈和签订,由技改规划部牵头，组织工程管理部、项目涉及的生产分厂和其他部门，以及项目负责人及其他有关人员参加洽谈，对合同条款进行认真讨论，形成总承包合同文本，报公司审签，合同附件由项目建设单位代表公司签订并对其负责。

总承包合同必须以邀标书、投标书和评标结果为依据，不得擅自变更重要内容。合同洽谈中出现必须变更上述文件内容时，须经公司主管领导批准并报监察审计部备案。

总承包合同必须对项目划出明确的边界（包括几何边界、项目边界和费用结算边界），必须附有详尽的技术规格书。技术规格书的深度和准确度，应达到足以确定该工程各部分的设备材料档次、寿命，工程质量和功能以及项目的整体功能。总包合同还必须列出对质量工期未满足合同要求时的处罚约束条款。

第三十九条总承包工程的管理

总承包工程的管理分为总包工程合同管理和总包工程施工管理。

总包工程的合同管理由技改规划部负责。涉及总包合同的内容和费用增减、变更等，由工程管理部提出或确认后提交技改规划部审查报批后办理；也可由总包方和项目建设单位提交技改规划部审查报批后办理。

总包工程施工管理由工程管理部负责。工程管理部负责协调和处理工程施工过程中的现场管理，施工条件协调，设备制造和到货，工程质量监督，工程进度管理，交工验收等一切与甲方有关的施工问题。

第八章委托实施项目的管理

根据项目实施的实际情况，对部分投资额较小、技术含量不高、投资较大但由项目单位组织实施更容易发挥其技术和管理优势的项目，委托公司二级（或部门）组织实施，以简化管理程序，加快项目建设进度。

-6-第四十条项目管理程序

1.技改规划部根据项目的具体情况，结合项目单位技改管理能力，可将已立项的项目经公司领导批准后，委托项目单位自行组织实施，同时将委托书抄送工程管理部。

2.项目单位一旦接受任务，将承担对建设项目的设计管理、施工管理、质量管理及竣工验收工作。

3.项目的概算由技改规划部办理。项目总图定位、概算由项目单位随初步设计（方案设计）一起报技改规划部审查、报批。

4.工程竣工并验收后，项目单位将按规定整理的竣工资料交工程管理部，由工程管理审查后送交公司档案馆归档。

5.项目单位负责组织编制工程结算资料，并将全部结算资料报技改规划部初审，并按规定经监察审计部组织审计后，上报公司领导审批。

第四十一条工程费用及资金的控制和管理

1.技改规划部下达的投资额为项目的控制投资额度，项目单位在组织实施项目时，应尽量降低费用支出，并不得突破该项目的投资额。若因特殊原因需增加投资额时，应在事前按程序报批增加额度。

2.项目付款的条件以及进度款的支付应符合公司有关付款规定，项目单位承担规定中工程管理部的管理责任。其程序为项目单位制定整个项目的资金计划，报技改规划部，技改规划部汇总审查报公司领导审批，由财务部门执行；项目单位按月根据项目完成工作量，提出由项目单位负责人签署并经工程质量监督签认的资金申请，技改规划部据实填报工程付款申请单并提出项目资金支付意见，经公司主管领导审批后，送财务部办理资金支付事宜。项目实施完毕前，工程款的支付不应超过投资概算的85%。

第四十二条设计管理

1.项目单位可自行组织项目的设计（房屋建筑、重要的装修工程、重要的设备基础以及公司设计管理部门要求需有资质设计单位承担设计的项目除外），负责建设项目的设计管理，并向技改规划部备案。

2.按规定必须具备一定设计资质的项目必须委托有相应资质的单位设计，或由有相应资质的单位审核并兼章。

3.项目施工图设计报技改规划部备案。第四十三条施工管理

1.项目单位可自行组织项目的施工，负责工程管理，并报工程管理部备案。若项目需委托其他单位，应报技改规划部审查施工单位资质，签订的施工合同报技改规划部备案。没有法人资格的项目单位及有法人资格，但资金由公司筹集的项目单位需签订施工合同时，由技改规划部报公司与施工单位签订合同。

2.签订合同时应制定工程网络计划，作为检查、考核工程进度的依据。3.项目的实施必须接受公司工程质量监督站的质量监督管理。

4.项目单位根据所实施项目当月实际完成情况，据实填报投资完成情况表、工程形象进度及对应工程量完成情况表，按月向技改规划部上报。

5.项目的竣工验收由项目单位组织，工程管理部及相关单位参加，并出具验收意见或证明。6.项目单位在组织项目实施时，必须严格按照公司批准的项目内容组织实施，不得擅自增加或

-7-减少批准的建设内容。若确需增减建设内容，必须按规定报批。

7.项目单位对项目建设的投资、工期、质量负责。第四十四条材料和设备供应

材料和设备计划由项目单位提出报技改规划部审查后分别下达设备管理部和供应公司组织采购，材料和设备领用由工程管理部审查盖章。

第四十五条项目招投标

凡属公司招标范围的项目，原则上须按规定由项目单位组织进行招投标。对属招标范围而不进行招标的项目，应事先说明原因报公司招标委员会批准后，方可实施。

第九章二期迁建工程项目的管理

第四十六条纳入二期迁建指挥部管理的项目实行由总指挥部、分指挥部、公司职能部门组成的矩阵式管理，采用总指挥部领导下的分指挥部项目责任制。分指挥部指挥长在总指挥部的授权范围内行使全过程的管理和指挥权，各职能部门按本部门分管的业务工作行使管理及服务职责，职责分工见攀成钢规划[2004]76号文。

第十章工程费用及资金的管理和控制

第四十七条不可预见费的控制

根据第二十六条规定，工程管理部提交给技改规划部的预算经审核报批后作为调整概算是工程实施中控制投资的依据，原则上不能突破；若出现设计变更、材料代用以及难以预计的情况改变施工方案和措施导致工程费用变化，按以下程序办理：

1.设计变更单由于设计原因或由于无法预料的情况出现导致的设计变更，由设计单位将设计变更通知单及调整概算提交技改规划部审查后发出；由于甲方原因要求设计变更，应由提出单位说明理由交技改规划部审查后提交设计单位出设计变更通知单及调整概算。重要的设计变更应报公司审批。

2.材料代用材料代用由施工单位或材料采购部门提出，经设计单位确认、工程管理部审核后发出。材料代用应事前或事后一周内转化成设计变更单（含概算调整），按上述设计变更单规定程序办理。

3.工程联系单

由于难以预计的情况导致施工方案和措施进行较大调整，由施工单位提交工程联系单，工程管理部审查后发出。工程联系单应事前或事后一周内转化为设计变更通知单（含概算调整），按上述设计变更单规定程序办理。

三单的审核权限

1.设计变更单导致费用增加，金额在一万元以内的由技改规划部审批；一万元以上的由公司主管领导审批。

2.材料代用单或工程联系单导致费用增加，金额在一万元以内的由工程管理部审批；一万元以上的由公司主管领导审批。

当设计变更单、材料代用单及工程联系单导致投资额增加累计超过调整概算（预算）的2.5%时，技改规划部应会同工程管理部向公司主管领导提交费用超支的预警报告，说明原因，提出控制措施，使工程费用得到有效控制。

第四十八条材料采购费用的控制

工程用材料分为甲供材料和乙供材料。影响工程质量的特殊材料须由甲方供应。甲供材料数量及价格由工程管理部与施工单位、供应部门（自动化公司）共同确认。工程结算时若施工方超领材

-8-料，则超领部分按当期市场价（含税）再加5%管理费扣除；若甲方欠供材料，乙方需出具甲方同意该部分材料转为乙供的手续后，则欠供部分按当期市场价（含税）补足。工程管理部应协同审监部门完善甲供材料管理制度，杜绝领供料环节的效益流失。

若工程为乙供材料，材料价格由工程管理部负责核定，原则上不得突破公司市场管理部的定价。市场管理部应定期公布基建技改相关材料价格。

第四十九条工程决算

工程竣工后，由工程管理部（设备管理部）将工程结算（设备结算）所需资料提交技改规划部进行工程结算和设备结算审查。技改规划部审核的工程结算及设备结算，经工程管理部（设备管理部）会签后（需外委审计项目除外），报公司主管领导批准，交财务部，作为财务决算依据。

工程结算所需资料包括：技改规划部下达的计划任务通知书及概算，工程预算，符合公司规定的工程承发包合同书、合同附件或委托书，工程项目的《竣工验收证书》、《竣工资料交接单》，反映工程实际状况的竣工图、施工组织设计（或施工方案）、设计变更及现场签证，甲供材料结算单或未领材料证明单，乙供材料甲方核定单，工程结算书。

设备结算资料为：技改规划部下达的设备订货委托书，设备采购合同书，设备结算书。工程竣工并办理完毕《竣工验收证书》和竣工资料后，工程管理部、设备管理部在二个月内将结算资料提交技改规划部；技改规划部在四到六个月内办理结算手续报公司领导审批后交财务部，确保工程及时转固。如有特殊情况，需延长时间，由公司主管领导批准。

第五十条工程结算的审计

同一工号、同一施工单位的项目，100万元以上的非包干合同或包干合同以外增加的内容累计超过100万元的工程项目，结算经技改规划部初审、委托有关部门审计、返技改规划部确认后上报公司领导审批。

第五十一条工程资金及工程进度款管理

项目前期工作（外委咨询，项目建议书，可研报告，项目报建、论证所需的技术、设备考察）及工程设计、地勘等所需费用由技改规划部根据合同或批文以及进度提出申请，报公司主管领导签字后，交财务部列支。年终结帐时，所发生的前期工作费用：已立项项目由财务部按工程编号列入工程建设费用；未立项项目由财务部转会计部列入公司管理费用。

建筑施工、安装调试所需要的资金根据工程进度，由工程管理部提出付款申请，报公司主管领导签字后交财务部，财务部应依据公司工程统计月报表所反映的投资完成情况按规定支付。

设备采购费由设备管理部按程序报批支付。材料采购费由工程管理部根据领用材料的费用，按程序报批支付。

总包工程的定金和初步设计的应付资金由技改规划部根据合同提出申请，公司主管领导签字后按财务管理规定办理；以后各笔进度款由工程管理部按合同规定根据工程实际进度提出申请，经技改规划部会签再送公司主管领导签字，然后交财务部办理。进度款不能超过合同的85%，其余15%在工程结算后按上述进度款支付程序办理（合同中另有约定的除外）。

开口合同签订时，暂定价原则上应低于概算控制额的90%且进度款支付应严格执行不超付原则。总进度款不超过合同额的85%。如出现重大变动，需另行报批。

单包工程的设备余款，由设备管理部按合同申请报批支付。

项目前期费用和工程款由技改规划部在年度投资计划及资金计划中统一申报。每月的资金计划，由各有关部门直接报财务部。

第十一章工程质量监督管理

第五十二条施工单位应建立工程质量保证体系，自检为主，进行质量控制。实行施工总承包的工程，总包单位对该工程施工质量向建设单位负责。施工监理部门要按照不同的专业配臵现场管理人员对施工质量进行监督、检查、确认。工程质量监督站的专职质监员代表政府行使工程质量监督职能，对工程竣工验收组织形式、验收程序、执行标准等情况进行现场监督。

工程管理部是公司内部的工程质量责任单位。应组织、督促、保障上述单位和人员的质量监督措施切实执行到位。

第十二章特种工程项目的管理

第五十三条特种工程项目（系指前第三十条所述的项目）的施工管理，均应按有关行业的规定，并在政府相关行业管理部门和公司对口专业管理部门的指导下组织实施。在工程交工验收时，由公司对口的专业管理部门牵头，向相关的行业管理部门索取工程验收的批文。

第十三章交工验收

第五十四条项目按设计建成，经过热负荷试车成功后，即应在工程管理部主持下办理交工验收手续。

工程项目办理了交工验收手续后，由建设单位生产部门组织试生产，按照规定作好试生产记录，作为竣工资料的一部分。

若项目基本建成，质量合格，可以正常运行，生产急需投入，但还有少量遗留问题需要处理，应先办理交工验收手续，交付生产，明确管理责任；同时，对遗留问题记录在案，由工程管理部督促施工单位限期整改完成后逐项办理整改验收手续。

第十四章竣工验收

第五十五条竣工验收是工程建设的最后工作，在完成了交工验收、试生产、工程竣工资料归档、工程结算后进行。竣工验收工作由工程管理部主持。（公司内部审批的中小型项目，办理的交工验收手续即可以作为最终验收手续。不再办理竣工验收手续。）

工程质量监督站对工程竣工验收实施监督。

竣工验收合格后，建设项目正式交付使用单位投入生产。

第十五章工程技术文件资料管理

第五十六条工程前期技术文件资料和工程决算资料由技改规划部整理，施工交（竣）工资料由工程管理部整理，分别交付公司档案室汇总，按单位工程存档。

第十六章固定资产的增固

第五十七条建设项目竣工验收合格后，立即办理固定资产的增固手续。办理增固的手续由资产管理部牵头，技改规划部、工程管理部、财务部和设备管理部按照公司资产管理制度的规定提供相关资料。

第十七章其他

第五十八条项目后评价

建设项目在竣工投产后的半年至一年内，建设单位做出项目效益报告。对公司确定要进行后评价的项目，由技改规划部组织财务部、会计部、设计单位、建设单位、项目建设管理单位及有关业务主管部门等对项目进行后评估。

第五十九条奖励与惩罚 1.奖励

-10-1）凡同时达到下列条件的项目可获得工程管理奖： a.按批准的设计图和规定的工期按时完成建设任务； b.工程质量合格且未发生重大质量和安全事故； c.未突破计划投资额。

工程管理奖按工程投资总额的0.5-1.5%提取奖励。

投资额1000万以上（含1000万）的项目，按0.5-0.8%提奖。投资额500-1000万（含500万）的项目，按0.8-1%提奖；投资额100-500万（含100万）的项目，按1-1.3%提奖；投资额100万元以下的项目，按1.5%提奖。

工程管理奖可进入工程成本。工程全部完工，达到获奖条件的项目，经申报、审查、批准后方可支付。对投资额较大，工期较长的工程项目，经公司主管领导批准，可分为多个节点，按节点考核奖励。

2）工程投资节约奖

凡同时达到上述三个条件，又节约了投资额的项目，可提取工程投资节约奖。

参照国家计委的有关规定，工程投资节约奖按照投资节约额的10%-15%的比例提奖，此奖在节约的投资额中支付。

上述两类奖励可累计提奖。

工程完工后，若项目具备了提奖的条件，由技改规划部书面提出请奖报告，主管领导审查后，报公司总经理批准提奖。

3）承担工程任务奖

非独立核算单位，按工程管理部的委托要求，在固定资产投资项目中完成了一定工程，可按工作量中人工费的20-40%向工程管理部申请工程任务奖，工程管理部据实审核后报公司主管领导批准提奖。

2.惩罚

1）项目实施中，有下列情况之一者，扣罚该单位工资额1000-10000元，主要责任负责人工资额100-1000元：

a.擅自增加建设项目、建设内容或提高建筑标准，造成投资超支达到批准额度的5%以上； b.计划外项目金额在1万元以上者；

c.因擅作决定，改变设计方案、降低装备水平等造成功能和效益无法达到设计要求者； d.非法转包、分包工程者；

e.因工作失职造成工期严重拖延、影响及时投产而造成极大损失者； f.工程质量出现严重问题，造成重大返工或不能投入正常使用者； g.其它严重失职的问题。上述各条的惩罚可累计计算。

2）在进行经济处罚的同时，主管领导还可提出对责任人给予行政处分的意见和建议，按规定报批后执行。

第六十条本办法从批准之日起实行，其它文件条款与本办法有抵触的，以本办法为准。同时，攀成钢规[2003]78号文和攀成钢规划[2003]357号文废止。

第六十一条本办法由攀钢集团成都钢铁有限责任公司技改规划部负责解释。

第二篇：境外投资管理办法2009

中华人民共和国商务部令2009年第5号

二〇〇九年三月十六日

境外投资管理办法

第一章总则

第一条为促进和规范境外投资，根据《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》，制定本办法。

第二条本办法所称境外投资，是指在我国依法设立的企业（以下简称企业）通过新设、并购等方式在境外设立非金融企业或取得既有非金融企业的所有权、控制权、经营管理权等权益的行为。

第三条企业开展境外投资应当认真了解并遵守境内外相关法律法规、规章和政策，遵循“互利共赢”原则。

第四条商务部负责对境外投资实施管理和监督，省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团商务主管部门（以下简称省级商务主管部门）负责对本行政区域内境外投资实施管理和监督。

第二章核准

第五条商务部和省级商务主管部门对企业境外投资实行核准。商务部建立“境外投资管理系统”（以下简称“系统”）。对予以核准的企业，颁发《企业境外投资证书》（以下简称《证书》，样式见附件一）。《证书》由商务部统一印制，实行统一编码管理。

第六条企业开展以下情形境外投资应当按本办法第十二条的规定提交申请材料，并按本办法第十三条的规定报商务部核准：

（一）在与我国未建交国家的境外投资；

（二）特定国家或地区的境外投资（具体名单由商务部会同外交部等有关部门确定）；

（三）中方投资额1亿美元及以上的境外投资；

（四）涉及多国（地区）利益的境外投资;

（五）设立境外特殊目的公司。

第七条地方企业开展以下情形的境外投资应当按照本办法第十二条要求提交申请材料，并按第十四条的规定报省级商务主管部门核准：

（一）中方投资额1000万美元及以上、1亿美元以下的境外投资；

（二）能源、矿产类境外投资；

（三）需在国内招商的境外投资。

第八条企业开展本办法第六条、第七条规定情形以外的境外投资，须提交《境外投资申请表》（以下简称申请表，样式见附件二），并按第十六条规定办理核准。

第九条企业境外投资有以下情形之一的，商务部和省级商务主管部门不予核准：

（一）危害我国国家主权、安全和社会公共利益，或违反我国法律法规；

（二）损害我与有关国家（地区）关系；

（三）可能违反我国对外缔结的国际条约；

（四）涉及我国禁止出口的技术和货物。

境外投资经济技术可行性由企业自行负责。

第十条商务部核准第六条规定的境外投资应当征求我驻外使（领）馆（经商处室）意见。涉及中央企业的，由商务部征求意见；涉及地方企业的，由省级商务主管部门征求意见。

省级商务主管部门核准第七条第二款规定的境外投资应当征求驻外使（领）馆（经商处室）意见；其他情形的境外投资核准，省级商务主管部门可视情征求驻外使（领）馆（经商处室）意见。

第十一条商务部和省级商务主管部门征求意见时应当向驻外使（领）馆（经商处室）提供投资事项基本情况等相关信息。

驻外使（领）馆（经商处室）主要从东道国安全状况、对双边政治和经贸关系影响等方面提出意见，并自收到征求意见函之日起10个工作日内予以回复。

第十二条企业开展本办法第六条、第七条规定情形的境外投资须提交以下材料：

（一）申请书，主要内容包括境外企业的名称、注册资本、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源情况的说明、投资的具体内容、股权结构、投资环境分析评价以及对不涉及本办法第九条所列情形的说明等；

（二）企业营业执照复印件；

（三）境外企业章程及相关协议或者合同；

（四）国家有关部门的核准或备案文件；

（五）并购类境外投资须提交《境外并购事项前期报告表》（样式见附件三）；

（六）主管部门要求的其他文件。

第十三条企业开展第六条规定的境外投资，中央企业向商务部提出申请，地方企业通过所在地省级商务主管部门向商务部提出申请。

收到申请后，省级商务主管部门应当于10个工作日内（不含征求驻外使（领）馆（经商处室）的时间）对企业申报材 3 料真实性及是否涉及本办法第九条所列情形进行初审，同意后将初审意见和全部申请材料报送商务部。

商务部收到省级商务主管部门或中央企业的申请后，于5个工作日内决定是否受理。申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当在5个工作日内一次告之申请人；受理后，应当于15个工作日内（不含征求驻外使（领）馆（经商处室）的时间）做出是否予以核准的决定。

第十四条企业开展第七条规定的境外投资，向省级商务主管部门提出申请。

收到申请后，省级商务主管部门应当于5个工作日内决定是否受理。申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当在5个工作日内一次告之申请人；受理后，应当于15个工作日内（不含征求驻外使（领）馆（经商处室）意见的时间）做出是否予以核准的决定。

第十五条对予以核准的第六条、第七条规定的境外投资，商务部和省级商务主管部门应当出具书面核准决定并颁发《证书》；不予核准的，应当书面通知申请企业并说明理由，告知其享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。

第十六条企业开展第八条规定的境外投资按以下程序办理核准：

中央企业总部通过“系统”按要求填写打印申请表，报商务部核准。地方企业通过“系统”按要求填写打印申请表，报省级商务主管部门核准。

商务部和省级商务主管部门收到申请表后，于3个工作日内进行审查，申请表填写完整且符合法定形式的即予颁发《证书》。

第十七条两个以上企业共同投资设立境外企业，应当由相对最大股东在征求其他投资方书面同意后负责办理核准手续。商务部或相对最大股东所在地省级商务主管部门应将相关核准文件抄送其他投资方所在地省级商务主管部门。

第十八条商务部或省级商务主管部门核准矿产资源勘查开发类境外投资应当征求国内有关商会、协会的意见，以作为核准时的参考。

第三章变更和终止

第十九条核准后，原境外投资申请事项发生变更，企业应参照第二章的规定向原核准机关申请办理变更核准手续。企业之间转让境外企业股份，由受让方负责申请办理变更手续，商务部或受让方所在地省级商务主管部门应当把相关核准文件抄送其他股东所在地省级商务主管部门。

第二十条企业终止经核准的境外投资应向原核准机关备案，交回《证书》。原核准机关出具备案函，企业据此向外汇管理等部门办理相关手续。企业及其所属境外企业应当按当地法律办理注销手续。

终止是指原经核准的境外企业不再存续或我国企业均不再拥有原经核准的境外企业的股权等任何权益。

第四章境外投资行为规范

第二十一条企业应当客观评估自身条件、能力和东道国（地区）投资环境，积极稳妥开展境外投资。境内外法律法规和规章对资格资质有要求的，应当取得相关证明文件。

第二十二条企业对其投资设立的境外企业冠名应当符合境内外法律法规和政策规定。未按国家有关规定获得批准的企业，其境外企业名称不得冠以“中国”、“中华”、“国家”等字样。5 境外企业外文名称可在申请核准前在东道国(地区)进行预先注册。

第二十三条企业应当落实各项人员和财产安全防范措施，建立突发事件预警机制和应急预案，并接受驻外使（领）馆在突发事件防范、人员安全保护等方面的指导。

在境外发生突发事件时，企业应当及时、妥善处理，并立即向驻外使（领）馆和国内有关主管部门报告。

第二十四条企业应当要求境外企业中方负责人当面或以信函、传真、电子邮件等书面方式及时向驻外使（领）馆（经商处室）报到登记。

第二十五条企业应向原核准机关报告境外投资业务情况和统计资料，确保报送情况和数据真实准确。

第二十六条企业应当在其对外签署的与境外投资相关的合同或协议生效前，取得有关政府主管部门的核准。

第五章管理和服务

第二十七条商务部负责对省级商务主管部门及中央企业总部的境外投资管理情况进行检查和指导。

第二十八条商务部会同有关部门建立健全境外投资引导、促进和服务体系，强化公共服务。

商务部发布《对外投资合作国别（地区）指南》，帮助企业了解东道国（地区）投资环境。

商务部会同有关部门发布《对外投资国别产业导向目录》，引导企业有针对性地到东道国（地区）开展境外投资。

商务部通过政府间多双边经贸或投资合作机制等协助企业解决困难和问题。

商务部建立对外投资与合作信息服务系统，为企业开展境外投资提供统计、投资机会、投资障碍、预警等信息服务。

第二十九条企业境外投资获得核准后，持《证书》办理外汇、银行、海关、外事等相关手续，并享受国家有关政策支持。

第三十条企业自领取《证书》之日起2年内，未在东道国（地区）完成有关法律手续或未办理本办法第二十九条所列境内有关部门手续，原核准文件和《证书》自动失效，《证书》应交回原核准机关。如需再开展境外投资，须按本办法规定重新办理核准。

第三十一条《证书》不得伪造、涂改、出租、转借或以任何形式转让。已变更、失效或注销的《证书》应当交回发证机关。

第六章罚则

第三十二条企业提供虚假申请材料或不如实填报申请表的，商务部和省级商务主管部门不予受理或不予核准，并给予警告，且可在一年内不受理该企业任何境外投资核准申请；企业以提供虚假材料等不正当手段取得境外投资核准的，商务部及省级商务主管部门应当撤销相关文件，并可在三年内不受理该企业任何境外投资核准申请。

第三十三条违反本办法规定的企业三年内不得享受国家有关境外投资政策支持。

第三十四条省级商务主管部门未按本办法规定进行核准和履行管理监督职责的，商务部责令改正并提出批评。

第三十五条商务主管部门有关工作人员不依本办法规定履行职责，或者滥用职权的，依法给予行政处分。

第七章附则

第三十六条省级商务主管部门可依照本规定制定相应的管理办法。

第三十七条本办法所称特殊目的公司系指企业为实现其实际拥有的境内公司权益在境外上市而直接或间接控制的境外公司。

第三十八条事业单位法人开展境外投资、企业在境外设立非企业法人适用本办法。企业赴香港、澳门及台湾地区投资参照本办法执行。

第三十九条企业控股的境外企业的境外再投资，在完成法律手续后一个月内，应当由企业报商务主管部门备案。企业为地方企业的，须通过“系统”填报相关信息，打印备案表（样式见附件四）并加盖本企业公章后向省级商务主管部门备案；企业为中央企业的，中央企业总部通过“系统”填报相关信息，打印备案表并加盖公章后向商务部备案。企业递交备案表后即完成备案。

第四十条本办法由商务部负责解释。

第四十一条本办法自2009年5月1日起施行。《关于境外投资开办企业核准事项的规定》（商务部2004年16号令）和《商务部、国务院港澳办关于印发〈关于内地企业赴香港、澳门特别行政区投资开办企业核准事项的规定〉的通知》（商合发[2004]452号）同时废止。此前有关规定与本办法不符的，以本办法为准。

附件1：《企业境外投资证书》样式

2：《境外投资申请表》样式

3：《境外并购事项前期报告表》样式

4：《境外中资企业境外投资备案表》样式

第三篇：境外投资管理办法2009

中华人民共和国商务部令2009年第5号《境外投资管理办法》

商务部令2009年第5号

境外投资管理办法

第一章总则

第一条为促进和规范境外投资，根据《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》，制定本办法。

第三条企业开展境外投资应当认真了解并遵守境内外相关法律法规、规章和政策，遵循“互利共赢”原则。

第四条商务部负责对境外投资实施管理和监督，省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团商务主管部门（以下简称省级商务主管部门）负责对本行政区域内境

外投资实施管理和监督。

第二章核准

第六条企业开展以下情形境外投资应当按本办法第十二条的规定提交申请材料，并按本办法第十三条的规定报商务部核准：

（一）在与我国未建交国家的境外投资；

（二）特定国家或地区的境外投资（具体名单由商务部会同外交部等有关部门确定）；

（三）中方投资额1亿美元及以上的境外投资；

（四）涉及多国（地区）利益的境外投资;

（五）设立境外特殊目的公司。

第七条地方企业开展以下情形的境外投资应当按照本办法第十二条要求提交申请材料，并按第十四条的规定报省级商务主管部门核准：

（一）中方投资额1000万美元及以上、1亿美元以下的境外投资；

（二）能源、矿产类境外投资；

（三）需在国内招商的境外投资。

第九条企业境外投资有以下情形之一的，商务部和省级商务主管部门不予核准：

（一）危害我国国家主权、安全和社会公共利益，或违反我国法律法规；

（二）损害我与有关国家（地区）关系；

（三）可能违反我国对外缔结的国际条约；

（四）涉及我国禁止出口的技术和货物。

境外投资经济技术可行性由企业自行负责。

第十一条商务部和省级商务主管部门征求意见时应当向驻外使（领）馆（经商处室）提供投资事项基本情况等相关信息。

第十二条企业开展本办法第六条、第七条规定情形的境外投资须提交以下材料：

（二）企业营业执照复印件；

（三）境外企业章程及相关协议或者合同；

（四）国家有关部门的核准或备案文件；

（五）并购类境外投资须提交《境外并购事项前期报告表》（样式见附件三）；

（六）主管部门要求的其他文件。

第十三条企业开展第六条规定的境外投资，中央企业向商务部提出申请，地方企业通过所在地省级商务主管部门向商务部提出申请。

收到申请后，省级商务主管部门应当于10个工作日内（不含征求驻外使（领）馆（经商处室）的时间）对企业申报材料真实性及是否涉及本办法第九条所列情形进行初审，同意后将初审意见和全部申请材料报送商务部。

第十四条企业开展第七条规定的境外投资，向省级商务主管部门提出申请。

第十六条企业开展第八条规定的境外投资按以下程序办理核准：

中央企业总部通过“系统”按要求填写打印申请表，报商务部核准。地方企业通过“系统”按要求填写打印申请表，报省级商务主管部门核准。

商务部和省级商务主管部门收到申请表后，于3个工作日内进行审查，申请表填写完整且符合法定形式的即予颁发《证书》。

第十八条商务部或省级商务主管部门核准矿产资源勘查开发类境外投资应当征求国内有关商会、协会的意见，以作为核准时的参考。

第三章变更和终止

第十九核准后，原境外投资申请事项发生变更，企业应参照第二章的规定向原核准机关申请办理变更核准手续。企业之间转让境外企业股份，由受让方负责申请办理变更手续，商务部或受让方所在地省级商务主管部门应当把相关核准文件抄送其他股东所在地省级商务主管部门。

终止是指原经核准的境外企业不再存续或我国企业均不再拥有原经核准的境外企业的股权等任何权益。

第四章境外投资行为规范

第二十二条企业对其投资设立的境外企业冠名应当符合境内外法律法规和政策规定。未按国家有关规定获得批准的企业，其境外企业名称不得冠以“中国”、“中华”、“国家”等字样。境外企业外文名称可在申请核准前在东道国(地区)进行预先注册。

在境外发生突发事件时，企业应当及时、妥善处理，并立即向驻外使（领）馆和国内有关主管部门报告。

第二十四条企业应当要求境外企业中方负责人当面或以信函、传真、电子邮件等书面方式及时向驻外使（领）馆（经商处室）报到登记。

第二十五条企业应向原核准机关报告境外投资业务情况和统计资料，确保报送情况和数据真实准确。

第二十六条企业应当在其对外签署的与境外投资相关的合同或协议生效前，取得有关政府主管部门的核准。

第五章管理和服务

第二十七条商务部负责对省级商务主管部门及中央企业总部的境外投资管理情况进行检查和指导。

第二十八条商务部会同有关部门建立健全境外投资引导、促进和服务体系，强化公共服务。

商务部发布《对外投资合作国别（地区）指南》，帮助企业了解东道国（地区）投资环境。

商务部会同有关部门发布《对外投资国别产业导向目录》，引导企业有针对性地到东道国（地区）开展境外投资。

商务部通过政府间多双边经贸或投资合作机制等协助企业解决困难和问题。

商务部建立对外投资与合作信息服务系统，为企业开展境外投资提供统计、投资机会、投资障碍、预警等信息服务。

第二十九条企业境外投资获得核准后，持《证书》办理外汇、银行、海关、外事等相关手续，并享受国家有关政策支持。

第三十一条《证书》不得伪造、涂改、出租、转借或以任何形式转让。已变更、失效或注销的《证书》应当交回发证机关。

第六章罚则

第三十三条违反本办法规定的企业三年内不得享受国家有关境外投资政策支持。

第三十四条省级商务主管部门未按本办法规定进行核准和履行管理监督职责的，商务部— 10 —

责令改正并提出批评。

第三十五条商务主管部门有关工作人员不依本办法规定履行职责，或者滥用职权的，依法给予行政处分。

第七章附则

第三十六条省级商务主管部门可依照本规定制定相应的管理办法。

第三十七条本办法所称特殊目的公司系指企业为实现其实际拥有的境内公司权益在境外上市而直接或间接控制的境外公司。

第三十八条事业单位法人开展境外投资、企业在境外设立非企业法人适用本办法。企业赴香港、澳门及台湾地区投资参照本办法执行。

第四十条本办法由商务部负责解释。

附件1：《企业境外投资证书》样式

http://tfs.mofcom.gov.cn/accessory/200903/1237250375949.doc

2：《境外投资申请表》样式

http://tfs.mofcom.gov.cn/accessory/200903/1237250387666.doc

3：《境外并购事项前期报告表》样式

http://tfs.mofcom.gov.cn/accessory/200903/1237250398874.doc

4：《境外中资企业境外投资备案表》样式

http://tfs.mofcom.gov.cn/accessory/200903/1237250408197.doc — 12 —

第四篇：公司投资管理办法

公司股权投资管理办法

第一章总则

第一条为适应公司（以下简称“公司”）战略发展的需要，加强投资与股权管理，降低风险，提高效益，切实维护股东利益，根据国家有关法律法规和公司有关规章制度，制订本办法。

第二条本办法适用于集团公司及其下属公司。第三条本办法所指投资包括权益性投资和非权益性投资。权益性投资是指投资主体通过让渡货币资产、非货币资产取得被投资企业股权，享有权益并承担责任的行为；或与其他合作方合资组建新公司以及通过收购、兼并、重组等方式形成新的股权的投资行为。具体分为：

（一）新设投资。包括：单独出资成立独资公司；与其他境内境外投资者共同出资设立合资、合作公司。

（二）新增投资。包括：通过股权收购，资产或债权置换，投资入股等方式，对业已存在，但原来没有投资关系的公司投资关系的公司出资。

（三）追加投资。包括：通过股权收购，资产或债权置换，增加出资等方式，对业已存在，但原来有投资关系的公司增加出资。

非权益性投资主要包括项目的新建、改建、扩建和小型基建等。第四条集团公司对股权投资统一管理。集团公司负责制定股权投资管理制度。

第五条投资活动必须符合集团公司的发展规划，以主导产业、核心业务为主，以经济效益为中心，明确并落实出资者和经营者的责任。

第六条集团公司要强化投资的计划和预算管理。集团公司在年底前汇总编制下一投资计划和预算，并报总经理办公会审议，董事会审批。预算内投资由集团公司按计划执行，严格控制预算外投资。

第七条股权管理要依法正确行使和履行股东的权利和义务，以股东财富最大化为目标，实现资产的保值增值，全面维护股东利益。

第二章投资原则及方向

第八条股权投资应遵循以下原则：

（一）投资主体应具备投资资格（原则上只有集团公司具有投资资格）。

（二）投资活动必须符合国家相关法律法规和产业政策。

（三）投资活动必须符合集团公司的战略目标和核心业务发展要求。

（四）投资活动必须进行充分的可行性研究论证，履行规范的决策程序。

（五）投资活动必须达到合理的收益水平，有严格的风险防范措施。第九条投资活动应遵循以下方向：

按照拟投资项目与公司核心产业相关程度，分为核心类项目和辅助类项目。

核心类项目，指属于公司主营业务范围和公司发展战略密切相关的投资项目。包括：生物质发电项目，其他有稳定投资回报的生物质资源的开发利用项目。

辅助类项目，指核心类投资以外的，对公司发展有支持作用的投资项目。包括：与核心类项目关联度较高的上下游产业链开发项目，生物质燃料灰渣的开发利用，生物质燃料供应，可再生能源相关政策和技术咨询服务项目，其他经营风险可控的增值项目。

第三章投资决策管理

第十条集团公司的股权投资项目，由集团公司各相关职能部门提出投资意向，提出可行性研究报告。集团公司财务部会同有关部门进行研究,提出初步方案；通过初审的报告，提交总经理办公会审议后，再履行董事会决策或由董事会授权公司经营班子进行决策。

第十一条

可行性研究报告是项目投资决策的重要依据，其编制必须实事求是。相关职能部门按拟投资项目的特点及外围环境制订相应的项目投资申请报告的格式，具体编写要求包括但不限于以下内容：

（一）项目介绍。包括项目地址，建设规模，项目总投资，资本金比例，政府的有关产业政策和优惠条件等。

（二）市场情况分析。包括分析市场需求和竞争环境，预测产品进入市场的前景、销量与竞争力，原料等资源供应状况等。

（三）技术论证。包括技术上是否先进可行，生产工艺流程，技术力量是否有足够保证等。

（四）投、融资方案。包括具体的资金筹措方案，各投资方的股权比例设计等。

（五）经济效益分析。包括盈亏平衡分析，敏感性分析，财务经济评价，社会效益评价等。

（六）风险分析及对策。包括对可能出现的产业政策风险、经营风险、资金风险等的说明，并具体提出应对方案及措施。

（七）结论。

第十二条

上报董事会决策时，需包括但不限于以下材料：

（一）项目投资的可行性研究报告。

（二）金融机构贷款意向资料。

（三）投资合作方的基本情况和资质文件。

（四）投资意向书（与当地政府或投资合作方）。

（五）法律顾问出示的法律意见。

（六）可能涉及的其他材料。

第十三条

研究后认为可行的项目，由财务部报集团公司总经理办公会讨论通过，报上级公司审核，董事会批准。

第十四条

集团公司批准实施的投资项目，由相关职能 5 部门或成立项目经理部负责组织实施。

第十五条

权益性投资要明确投资各方的权利、义务，实行项目法人责任制，保证合作方资本金足额到位。

第十六条

所有投资项目都要执行先申请、后谈判，先审查、后签字的程序。

第十七条

原则上不允许合作方以非货币方式投资，确有需要的，应经公司决策机构研究通过后，报董事会批准，依《公司法》规定执行。用于出资的非货币资产，需经聘请双方认可的社会中介机构进行资产评估，并出具评估报告。

第十八条非生产性车辆购置由集团公司统一办理。非经批准，下属公司不允许购置。

第十九条投资项目立项后纳入集团公司发展规划和预算管理。

第二十条未经集团公司、各单位的董事会或股东会批准的项目，不得擅自签订具有法律效力的有关文件。

第四章股权管理

第二十一条集团公司派出的代表股东行使相应权利或参与所派往公司的管理与运营的人员，即委派人员，要依据《公司法》等国家有关法规和公司章程，负责全面维护集团公司的利益，贯彻执行集团公司的有关决定。

第二十二条集团公司应明确一名领导分管股权管理工作，指定专门部门和专人具体负责该项工作，建立被投资企业信息定期报告制度。第二十三条集团公司和被投资企业都必须建立企业股权档案。内容包括：股东单位名称、投资额、投资比例、股利收缴、股权变动、出资证明书等内容，对股权及收益实施动态管理。其他有特殊需要存档的内容，可根据需要自行确定。

第二十四条集团公司财务部根据管理的需要，负责制定产权等有关管理报表。所属公司股权发生变化，必须在一周内将股权变动说明及新股权的相关资料报集团财务部备案。

第二十五条股权投资完成一年后、或新设的被投资企业正式运行一年后，投资主体应对股权投资项目进行后评价，后评价主要包括以下内容：

（一）决策情况：股权投资是否履行了决策和审批程序。

（二）实施情况：股权投资的操作是否合规，被投资企业是否达到项目投资的计划规模、行业标准和运营内容。

（三）效益情况：被投资企业的经营情况和投资主体的投资收益情况是否达到当时投资决策时所认可的标准水平，是否达到了预期的环境效应和社会效应。

（四）管理情况：被投资企业是否建立了完善的法人治理结构，日常经营活动是否履行严格的内控程序，投资主体是否正确行使股东权利，维护了出资人权益。

第二十六条集团公司可根据其管理需要，定期从被投资企业取得财务会计报告，发现问题的，需及时查证，必要时可采取聘请中介机构审计的方式，对被投资企业经营情况 7 进行监督。

对于投资实际情况与计划的差异，应书面说明原因；对于实际投资收益连续两年低于预期的投资项目，应做出专题分析，并提出加强管理的措施；对于被投资企业股权结构发生重大变化导致控制权转移的，以及投资合作方出现违约，损害出资人利益等重大问题，应及时报告集团公司。

第二十七条项目的运作管理由项目公司经营班子负责，并由集团公司采取业绩考核（项目公司与集团公司签订经营承包责任书）、财务审计监督的管理方式进行管理。项目负责人对各分管领导负责，分管领导对公司总经理负责。

第二十八条股权的收购和转让，无论涉及金额多少，必须经集团公司总经理办公会审批通过后，报集团公司董事会批准或报股东方备案。

第五章投资项目变更与结束

第二十九条投资项目的变更，包括发展延伸、投资增减或滚动使用、规模扩大或缩小、后续或转产、中止或合同修订等，均应报公司审批。

第三十条项目负责人在实施项目运作期内因工作变动，应主动做好善后工作。如属公司内部调动，则须向继任人交接清楚后方能离岗。

第三十一条实行项目负责人离任审计制度。第三十二条投资项目的中止或结束，项目负责人及相应机构应及时总结清理，并以书面形式报告集团公司。

第六章附则

第三十三条本办法由集团公司财务部负责解释。第三十四条本办法自印发之日起施行。

第五篇：山东省政府投资管理办法

山东省政府投资管理办法（征求意见稿）

第一章总则第一条为充分发挥政府投资作用，提高政府投资效益，规范政府投资行为，激发社会投资活力，根据《政府投资条例》等有关法律法规，结合本省实际，制定本办法。

第二条本办法所称政府投资，是指在本省行政区域内使用预算安排的资金进行固定资产投资建设活动，包括新建、扩建、改建、技术改造等。

第三条政府投资原则、资金投向和方式应符合《政府投资条例》有关规定。

第四条政府投资应当与经济社会发展水平和财政收支状况相适应。

各级政府加强对政府投资资金的预算约束。政府及其有关部门不得违法违规举借债务筹措政府投资资金。

第五条县级以上人民政府发展改革部门是本级政府投资主管部门，履行政府投资综合管理职责。

财政、自然资源、住房城乡建设、生态环境、审计等其他有关部门依照本办法和本级人民政府规定的职责分工，履行相应的政府投资管理职责。

第二章政府投资计划管理第六条

政府采取直接投资方式、资本金注入方式投资的项目，属于政府投资项目，实行储备制度。

县级以上人民政府应当根据国民经济和社会发展规划、中期财政规划、相关专项规划等，建立政府投资项目储备库，编制政府投资三年滚动计划，加强对政府投资项目的储备。未纳入政府投资三年滚动计划的项目，原则上不得纳入政府投资计划。

第七条县级以上人民政府应当按照三年滚动计划，根据工作任务，结合财政收支情况，编制政府投资计划。其中，投资主管部门对其负责安排的政府投资编制投资计划，行业主管部门或者其他有关部门对其负责安排的本行业、本领域政府投资编制项目资金计划。

第八条计划应当明确项目单位、项目名称、建设内容及规模、建设工期、项目总投资、投资额及资金来源、绩效目标、资金安排方式等事项。

第九条列入计划的项目应当符合下列条件：

（一）采取直接投资方式、资本金注入方式的，可行性研究报告已经批准或者投资概算已经核定；（二）采取投资补助、贷款贴息等方式的，已经按照国家有关规定办理手续；（三）县级以上人民政府有关部门规定的其他条件。

第十条计划编制完成后，应当及时下达，下达文件应同时抄送投资主管部门和财政部门备案。计划应当严格执行，任何单位和个人不得擅自变更。确需调整的，由计划编制部门按规定程序办理。

第十一条计划应当和本级预算相衔接，未纳入计划的政府投资项目，原则上不得安排预算资金。

财政部门应当根据经批准的预算，按照法律、行政法规和国库管理的有关规定，及时、足额办理政府投资资金拨付。

第三章政府投资项目审批决策

第十二条对于政府投资项目，项目单位应当编制项目建议书、可行性研究报告、初步设计，按照政府投资管理权限和规定的程序，报投资主管部门或者其他有关部门依次审批。

第十三条除国家和省政府另有规定外，政府投资项目建议书、可行性研究报告一般按照“谁出资、谁审批”的原则，由安

排政府投资资金的同级投资主管部门审批；初步设计、投资概算由投资主管部门或行业主管部门依法审批或核定。

第十四条除涉及国家秘密的项目外，投资主管部门和其他有关部门应当通过山东省投资项目在线审批监管平台（以下简称在线平台），使用在线平台生成的项目代码办理政府投资项目审批手续。

第十五条项目建议书应当重点论证项目建设的必要性，对主要建设内容、拟建地点、拟建规模、投资匡算及社会效益和经济效益等进行初步分析，并附相关文件资料。

第十六条

项目建议书经批准后，项目单位应当组织编制可行性研究报告，对项目在技术和经济上的可行性以及社会效益、节能、资源综合利用、生态环境影响、社会稳定风险以及法律法规要求在可行性研究阶段进行评价评估的事项等进行全面分析论证，并对项目资金等主要建设条件的落实情况作出说明。

可行性研究报告应当包含项目的建设内容、建设规模、估算投资以及项目的勘察、设计、节能、施工和监理以及重要设备、材料等采购的招标实施方案，对招标范围、招标组织形式和招标方式予以明确，并提交有关书面材料。

第十七条项目单位在申报可行性研究报告时，应当按规定附具以下文件：

（一）项目建议书批复文件；（二）自然资源主管部门或有关行政审批部门出具的用地预审与选址意见书（自然资源主管部门明确可以不办理的情形除外）；（三）可行性研究报告；（四）节能审查意见；（五）根据有关规定应当提交的其他文件。

第十八条投资主管部门应当从可行性研究报告分析的技术经济可行性、建设方案合理性、经济社会效益以及项目资金等主要建设条件的落实情况等方面进行审查。

第十九条项目可行性研究报告经批准后，项目单位应当组织编制初步设计。初步设计应当明确建设内容、建设规模、建设标准、用地规模、主要材料、设备规格和技术参数等设计方案，并编制投资概算，达到国家和省规定的深度，且应当符合可行性研究报告批复内容。

初步设计提出的投资概算应当包括国家规定的项目建设所需的全部费用。

第二十条项目单位在申报初步设计、投资概算时，应当按规定附具以下文件：

（一）项目可行性研究报告批复文件；

（二）项目初步设计、概算书及相关技术文件；（三）根据有关规定应当提交的其他文件。

第二十一条投资主管部门或行业主管部门应当从初步设计及其提出的投资概算是否符合可行性研究报告批复及国家、省有关标准和规范的要求等方面进行审查。

第二十二条经核定的投资概算是控制政府投资项目总投资的依据。

初步设计提出的投资概算超过经批准的可行性研究报告提出的投资估算 10%的，项目单位应当向投资主管部门报告，投资主管部门可以要求项目单位重新报送可行性研究报告。

第二十三条投资主管部门或行业主管部门应当在承诺期限内，对项目建议书、可行性研究报告、初步设计作出是否予以批准的决定；项目情况复杂或者需要征求有关单位意见的，经本机关负责人批准，可以延长审批期限，但延长的期限不得超过规定时限要求。

对符合条件的项目，投资主管部门或行业主管部门应当予以批准并向项目单位出具批复文件，批复文件有效期一般为 2 年。对不符合条件的项目，应当出具不予批准的书面通知，并说明不予批准的理由。

第二十四条对于列入专项规划、区域规划以及政府确定建

设的重点项目，在基本要件齐全的情况下，实行“容缺受理、容缺办理、合规审批”。

第二十五条投资主管部门或行业主管部门在审批可行性研究报告、初步设计或投资概算时，一般应当由中介服务机构、具有相关职能的单位或专家进行评估评审。评估评审意见应当作为项目审批的重要参考。

编制项目可行性研究报告、初步设计或投资概算的中介服务机构或单位，不得承担同一项目的评估或审查工作。

第二十六条对下列政府投资项目，可以简化需要报批的文件和审批程序：

（一）列入国家和省相关规划的项目，可以不再审批项目建议书，直接审批可行性研究报告,可行性研究报告应包含项目建设必要性内容。

（二）对于投资规模较小、建设内容单一、建设标准明确、技术方案简单的部分扩建、改建项目，直接审批可行性研究报告（代项目建议书）。其中，不涉及新增建设用地且不改变土地用途、总投资 500 万元以下的，不再审批项目建议书、可行性研究报告、初步设计，只审核概算并下达投资计划。

（三）为应对自然灾害、事故灾难、公共卫生事件、社会安全事件等突发事件需要紧急建设的项目，可以将项目建议书、可

行性研究报告、初步设计合并为可行性研究报告（代初步设计）进行审批。合并审批的可行性研究报告（代初步设计）应当达到初步设计深度。

（四）国家及省政府规定简化需要报批的文件和审批程序的，从其规定。

第二十七条政府投资项目必须落实资金或者明确资金来源。对没有明确资金来源的项目，一律不得批准实施。

第四章政府投资项目实施第二十八条对非经营性政府投资项目推行代理建设制度，鼓励政府投资项目实行工程总承包和全过程工程咨询服务。

第二十九条政府投资项目应当按照项目审批部门批准的建设地点、建设规模和建设内容实施，不得擅自变更建设内容、建设规模、建设标准或改变设计方案。建设地点变更、建设规模超过原初步设计批复规模 10%以上的、建设内容作较大调整的，应当在实施前按照规定的程序报原审批部门审批。

第三十条政府投资项目建设投资原则上不得超过经核定的投资概算。

因国家政策调整、价格上涨、自然灾害、地质条件发生重大变化等不可抗力确需增加投资概算的，由项目单位委托具备相应

资质的工程设计单位编制概算调整方案，落实资金来源，并附具与调整概算有关的支撑材料，报原概算核定部门核定。

原概算核定部门一般应当对概算调整方案进行咨询评估，并根据咨询评估结果按程序核定。其中，申请概算调增幅度超过原核定概算 10%以上的重大项目，原概算核定部门依照相关法律法规规定，原则上先商请审计机关列入审计计划，对项目的预算执行情况和决算进行审计监督，原概算核定部门参照审计结果，提出调整概算的意见。

涉及预算调整或者调剂的，依照有关预算的法律、行政法规和国家有关规定办理。

第五章附则

第三十一条党政机关办公用房建设项目和维修改造项目，按照党中央、国务院及省委、省政府规定严格管理。

第三十二条国家相关部门对政府投资项目建设管理有具体规定的，从其规定。

第三十三条本办法自 2020 年月日起施行，有效期至

年月日。

投资管理办法(04.8.9)

第一篇：投资管理办法(04.8.9)

第二篇：境外投资管理办法2009

第三篇：境外投资管理办法2009

第四篇：公司投资管理办法

第五篇：山东省政府投资管理办法

相关范文推荐

种子资金投资管理办法

种子资金投资管理办法

固定资产投资计划管理办法

中国石油投资项目管理办法

集团公司对外投资管理办法

财政投资评审管理办法

浙江省投资审计管理办法

房地产项目投资管理办法模版