外勤报备管理规定

第一篇：外勤报备管理规定

外勤报备管理规定

一、目的：为规范公司员工外勤管理，加强考勤纪律，特制定本规定。

二、使用范围：本规定适用于公司全体员工。

三、外勤审批权限：

1、分行销售人员、秘书，由分行经理审批核准。

2、分行经理，由区域经理审批核准。

3、区域经理，由人事主管审批核准。

四、实施细则：

1、在正常上班时间内，中途需外勤的，须在当天内填写《外勤申请报备单》，交由外勤审批人签字确认，否则按早退处理。

2、若外勤当日不能赶回公司打“下班卡”的，须在下班时间前向外勤审批人说明原因，并告知部门考勤负责人，否则按早退处理。

3、直接外勤不回公司打“上班卡”的，须提前一个工作日填写《外勤申请报备单》，交由外勤审批人签字确认，并于申请当日18：00前向人事部报备，否则按旷工处理。

4、登记报备：

（1）外勤申请人每次外勤均须在“房友”系统“考勤登记”处的对应日期中备注“外勤”字样，每遗漏一次罚款5元，罚款金额缴入“分行基金”；

（2）部门考勤负责人在《考勤明细表》“外勤批核”处注明“×月×日外勤”字样，交由外勤审批人签字确认；

（3）部门考勤负责人须将当月的《外勤申请报备单》、《外勤记录汇总表》、《考勤明细表》于次月3号前交至人事部汇总备案。

六、监督检查：人事部对各部门外勤申报记录进行抽查，发现异常情况及时处理。

七、生效日期：自2010年2月1日起正式实施

八、本规定为公司考勤制度补充条款，实施过程中出现问题随时修订和公布，本规定由人事部负责解释。

附件：《外勤申请报备单》、《外勤记录汇总表》、《考勤明细表》

广州市**地产代理有限公司

人

事

部

二零一零年二月一日

第二篇：外勤报备管理制度

外勤报备管理制度 目的

规范公司员工外勤管理，加强考勤纪律。2 适用范围

适用于公司全体员工。3 定义

无 4 职责

4.1 人力资源部：负责各部门外勤情况收集、汇总。

4.2 部门负责人或分管公司领导：负责本部门员工或分管部门负责人外勤申请的审批核准。5 内容

5.1 外勤前，应事先填妥《外勤审批表》，报部门负责人或分管领导核准方可外出，《外勤审批表》交人力资源部报备。

5.1.1在正常上班时间内，中途需外勤的，须在当天内填写《外勤审批表》审批报备。

5.1.2直接外勤不回公司打卡的，须至少提前一个工作日填写《外勤审批表》审批报备。

5.2 员工在《外勤审批表》中应对外勤工作的内容作记录，包括时间、地点、对象、工作的具体事项。

5.3 若部门向人力资源部提交的《员工排班表》已预先报备外勤记录，则无须再填报《外勤审批表》。

5.4 如外勤不填写《外勤审批表》、《员工排班表》并且未取得上级批准和报备，按旷工处理。相关文件 6.1考勤管理制度 7 相关表单及记录 7.1 外勤审批表 7.2 员工排班表 7.3 外勤报备记录表其它

8.1该制度经公司领导核准后生效，修改时亦同。8.2该制度解释权归人力资源部所有。

第三篇：外勤、出差及差旅费管理规定

外勤、出差及差旅费管理规定

一、目的

为规范全体公司员工出差及差旅管理，使员工对出差申请、差旅费标准及支付有更清楚的认识，特制定本管理规定。

二、适用范围

除外国委派高级管理人员以外的公司全体员工

三、定义

1、外勤

员工因工作需要，经直属上级（课长及以上领导）批准外出办理业务(离开上班处所)，当日可以返回公司的，视为外勤。

2、出差

员工因工作需要，经直属上级（课长及以上领导）批准外出办理业务(离开上班处所)，当日确实无法返回公司的，视为出差；

3、区分是否须当天返回公司的车程距离：以两地主要交通路线单程距离250公里为准，不足250公里的如无特殊情况应返回公司；超过250公里的可根据需要在当地留宿一晚；

4、外出目的地虽不足250公里(不含广州及阳江的周边城市或地区，如佛山、东莞等市)，但如果确因处理业务需要(如该次业务确须当晚或次日继续处理的)，且留宿当地可更节省支出的，可留宿一晚；

5、在总公司与分公司以及所属各事务所之间工作来往的，按外勤处理，均不视为出差；

6、营业销售人员（负责销售相关业务的）外出跑业务，属于本职常规的工作方式，可享受相关标准的住宿费补贴，及一定的伙食补贴，但不予其它的出差补偿性补贴；

四、交通方式的规定

（一）外勤的交通

交通工具只限公司提供的车辆、公交车、火车、长途大巴车、摩托车等；

（二）出差时交通

1、国内交通标准

A、部门课长、中级工程师级（不含）以下员工出差时，可乘坐的交通工具包括：汽车、火车硬卧、轮船三等舱。

B、部门课长、中级工程师级以上员工出差时，出差距离在500公里以上的，经（副）总经理批准，可以乘坐飞机。

2、国外交通标准

视距离远近及日程安排，由（副）总经理决定。

（三）补充说明

1、如公司提供车辆，则不再报销交通费；若公司未能提供车辆，外出人员自行前往目的 地，可凭有效票据，实报实销。

2、各部门部长以上职位或营业部销售经理，在必要时可以乘坐的士，但费用不得超过100元/天。其余人员原则上只能乘坐公共交通工具（地铁、公交车）、摩托车（出差地点或途经地点），特殊情况确需乘坐出租车，但须事先经上级领导批准。

3、交通费实行凭有效票据实报实销。摩托车如无法取得票据，经部门负责人审核、（副）总经理审批后可给予报销。

五、外勤、出差流程

（一）外勤

1、填写外勤单，经部门科长以上主管人员批准即可进行；

2、三日内，涉及餐费补贴的，填写《外勤餐费补贴》，经相关职级人员审核批准后报人力资源行政部审核备案、统计；涉及其它报销费用的则另按规定实施报销；

（二）出差

1、审批权限

（1）国内出差：三天以内（含）由本部门部长审批，三天以上由本部门部长预先审核，（副）总经理审批。

（2）国外出差（中国大陆以外的国家和地区）：由部门部长审核，（副）总经理审批。

2、出差申请程序

（1）出差人填写《出差申请单》，详细列明每天的日程安排、目的地及所需要办理事务；（2）《出差申请单》经上级主管或（副）总经理审核、批准；（3）出差人员如有需要，可到财务部办理借款手续；

（4）出差人员凭《出差申请单》出差，并将《出差申请单》交人事文员处作考勤凭证；（5）出差任务完成后，出差人员向主管上级提交出差报告；（6）出差人员回到公司后，在规定时间内办理报销手续。

说明：出差人因急病或不可抗力（如地震、火灾等）的因素，致使无法在预定期限返回的，应首先向直属主管汇报，经核实无误或提交相关证明（如生病需提供医院证明）后，可给予支付差旅费。

第四篇：审计人员外勤工作管理规定

审计人员外勤工作管理规定

由于审计工作性质的限制，审计人员的大部分重要工作是在外勤工作现场完成的，所以外勤工作的过程和结果直接关系到我们的工作质量。为了规范执业行为，保证工作质量，提高工作效率，对我所审计人员外勤工作管理作出如下规定：

一、审计人员外勤管理基本原则

1、本规定所指审计人员包括项目负责人和业务助理人员。

2、股份有限公司及国有大型企业审计项目负责人，由中心负责人确定；其他企业审计项目负责人，由部门经理确定。

3、对参加审计的业务助理人员，由项目负责人根据审计业务的性质、规模和复杂程度，报部门经理确定。

4、执行业务时，应恪守独立、客观、公正的原则，正直、诚实、不偏不倚地对待相关利益各方。

5、不得利用工作之便，索取客户财物或取得经济利益。

6、对在执业过程中知悉的客户商业秘密保密，并不得利用其为自己或他人谋取利益。

7、不断提高业务素质，以自己的专业技能为客户提供优良的专业服务。

8、树立较高的质量意识和责任意识，注意防范和化解各种执业风险。

二、项目负责人应履行的基本职责

1、具备较好的职业道德，以自己的言行带动和影响项目小组成员，维护我所的执业形象。

2、具备较高的专业素质，能及时准确的发现、判断、解决执业中的重大问题。

3、根据对客户情况的了解，确定审计基本思路，拟定审计计划，对审计策略、重要会计问题和重点审计领域、重要性水平和审计风险的评估等事项作出规划和安排，报中心负责人批准。

4、将批准后的审计计划及时传达给项目小组的每一个成员，并根据外勤工作进行情况，对审计计划及时作出修改和补充，报中心负责人批准。

5、合理安排人员分工，调配人员力量，充分发挥小组成员各自的优势。

6、对风险较大的区域、需做主观判断的区域以及重要审计项目，项目负责人要亲自实施审计程序。

7、在外勤工作现场，要及时复核助理人员的工作底稿，指导、督促其按计划实施审计程序，并帮助其发现和解决问题；同时关注小组成员之间工作的衔接和工作底稿间勾稽关系的准确，以控制整个外勤工作的质量和效果。

8、对外勤工作中发现的疑难问题，及时召集项目小组成员讨论，集思广益以妥善解决。对执业过程中发现的重大问题，及时向部门经理汇报或提交监管部。

9、负责与客户、其他中介机构等部门的协调和沟通，妥善处理好各方面关系。

10、外勤工作结束时，向客户通报有关业务工作情况，征询客户的意见。

11、外勤工作结束后，撰写审计小结，整理审计底稿，撰写审计报告，按复核程序提交各级复核人复核。

三、业务助理人员应履行的基本职责

1、掌握有关会计、审计等专业知识，善于利用客户提供的资料，独立判断和解决执业中遇到的一般问题。

2、了解客户的经营情况及内部控制等其他有关情况，以便更好的理解

和把握所实施的基本审计程序。

3、明确了解自己的业务分工和职责范围，凭借自己所掌握的专业知识搜集证据并准确评价，恰当的得出结论。

4、对执业中发现的疑难问题，不回避、不迁就，及时将问题和自己的解决意见报告项目负责人。

5、积极配合小组其他人员的工作，在保证质量完成所分工工作的前提下，主动承担额外的业务工作，不断提高自己的工作能力。

6、不断总结执业经验，注重专业理论和专业技能的培养。

四、进行验资、评估、基建审核等业务时，执业人员外勤工作参照上述规定执行。

五、本规定自发布之日起执行。

第五篇：行业报备管理暂行办法

关于《四川省注册会计师行业业务报告防伪报备管理暂行办法》征求意见的通知 发表时间：2013-12-26 15:45

川注协„2013‟175号

各会计师事务所：

为推动行业诚信建设，加强对会计师事务所执行业务的动态监控，遏制不法分子假冒会计师事务所和注册会计师出具虚假报告，维护会计师事务所和社会公众合法利益，提升行业社会公信力，我会建设了行业业务报告防伪报备管理系统，该系统经测试运行，将于2014年1月1日起在全省范围内实行。

为规范业务报备工作的管理，我会起草了《四川省注册会计师行业业务报告防伪报备管理暂行办法》（征求意见稿），现面向行业征求意见，请将反馈意见于2014年1月10日前反馈我会。

联系人：省注协监管部 牟秉忠梁锋 电话：028-85316767 传真：028-85317676 电子邮件：scjgb@126.com

通讯地址：成都市天益街北巷4号（邮编610041）

附件：四川省注册会计师行业业务报告防伪报备管理暂行办法（征求意见稿）

四川省注册会计师协会

2013年12月26

附件：

四川省注册会计师行业

业务报告防伪报备管理暂行办法

（征求意见稿）

第一条 为推动行业诚信建设，加强对会计师事务所执行业务的动态监控，遏制不法分子假冒会计师事务所和注册会计师出具虚假报告，治理行业不正当低价竞争，维护注册会计师行业服务市场秩序，维护会计师事务所和社会公众合法利益，提升行业社会公信力，根据中国注册会计师协会的有关要求，四川省注册会计师协会（以下简称省注协）决定启用“业务报告防伪报备系统”，为保证报备工作的有序进行，制定本办法。

第二条 本办法适用于我省行政区域内依法设立的会计师事务所（分所）以及来我省执业的省外会计师事务所（分所）。

第三条 凡会计师事务所承办的业务，包括财务报表审计、专项审计、验资及其他鉴证或非鉴证业务，并以会计师事务所名义对外出具的业务报告，均应按本办法规定进行业务报告防伪报备。

第四条 会计师事务所出具业务报告时应将带有防伪编号和防伪码的报告防伪封面附加在出具业务报告书的首页。

第五条 业务报告防伪报备的操作流程为：会计师事务所通过省注协网站登录“省注协行业服务与管理平台”，进入“业务报告防伪报备系统”，按照系统指引录入相关信息，填报完成后由系统生成带有防伪编号和防伪码的报告防伪封面。

第六条 会计师事务所提交报备信息后，防伪报备系统将按照省注协相关管理要求进行审核，审核通过的自动完成报备；审核不通过的提交至省注协进行人工审核。需人工审核的业务报告，事务所应提交以下资料：

（一）书面申请；

（二）业务约定书；

（三）客户相关业务报表；

（四）其他与业务有关的材料。

第七条 报备程序一旦完成，除客户注册地址、已收业务费等一般信息可在一个月内由事务所自行修改外，其他关键信息不得修改。会计师事务所因特殊原因需修改关键信息的，应向省注协提交经主任会计师签名并加盖事务所公章的书面申请，申请中应注明申请修改报备信息的原因，报省注协审核后修改。

第八条 业务报备信息录入“业务报告防伪报备系统”并已获取防伪编号的，原则上不予撤销。如会计师事务所和委托人达成解除服务协议的，事务所应提交双方签署的解除该项服务的证明及相关业务报告复印件，经省注协审核后撤销，对于撤销报备的业务，事务所应承担已出具报告的后果。

第九条 我省行政区域内会计师事务所终止时，省注协将停止该事务所使用 “业务报告防伪报备系统”，取消报备权限，收回密钥。

第十条 我省行政区域外会计师事务所（分所）来我省执业的，应到省注协办理报告防伪报备手续，并接受省注协的业务监督，办理时应提交以下材料：

（一）会计师事务所营业执照、执业证书复印件；

（二）会计师事务所所在地省级注册会计师协会出具的证明，证明内容包括：该所是否依法设立，是否处于正常经营状态，并确认该所主任会计师（或分所负责人）姓名、注册会计师名单；

（三）业务约定书原件及复印件；

（四）基于省注协报备电子模版填写完整的具体业务报备信息；

（五）省注协要求提交的其他材料。

同一内，上述

（一）、（二）项材料只需提供一次，如信息发生变更，应提供变更资料。

第十一条 省注协通过网站对社会公众提供业务报告防伪查询。报告使用者登录协会网站，录入报告防伪封面上的防伪编号，即可查询报告客户名称、出具报告会计师事务所及注册会计师等简要信息；报告使用者还可以进一步录入资产总额、营业收入、审验金额等报告详细内容，对报告真伪进行进一步的查验核实。

第十二条 会计师事务所应真实完整的录入相关报备信息，事务所的主任会计师为业务报告防伪报备的第一责任人，对事务所上报的相关业务信息的真实性、完整性负责。

第十三条 为保证业务报备工作的质量，会计师事务所应当建立“业务报告防伪报备系统”管理制度，指定专人负责业务报备工作，省内分所出具的报告统一由总所进行报备。

第十四条 业务报告使用防伪编号仅证明该业务报告是由经依法批准设立的、具有法定执业资格的会计师事务所出具。业务报告的法律责任主体是签字注册会计师及其所在事务所，省注协不承担业务报告的任何法律责任。

第十五条 省注协对会计师事务所报备信息具有保密义务，除正常工作外，对未经批准擅自对外提供事务所报备信息的行为，将追究相关人员责任。

第十六条 省注协对“业务报告防伪报备系统”的有关信息进行实时监控。对存在异常报备情形的会计师事务所，可以给予警示或暂停使用“业务报告防

伪报备系统”自动报备的处理。省注协可采用远程抽检或者实地检查等方式核查业务报备的真实性，事务所必须按照要求提供相关原始资料。

第十七条 会计师事务所在业务防伪报备中存在下列情形的，由省注协给予警示：

（一）业务报备数据存在较多错漏的；

（二）出具报告数量异常的；

（三）其他应当给予处理的情形。

第十八条 会计师事务所存在下列情形的，省注协暂停事务所使用“业务报告防伪报备系统”自动报备，事务所通过提交相关材料到省注协进行人工审核报备：

（一）通过录入虚假信息等不正当手段获取业务报告防伪编号的；

（二）采取虚报、漏报、错报等方式录入报备信息，逃避省注协日常监管的；

（三）将同一防伪编号用于不同内容报告的；

（四）经证实存在使用不正当手段低价承接业务的；

（五）存在报备异常情况，经警示后仍不予改正的；

（六）其他应当暂停使用“业务报告防伪报备系统”自动报备的情形。第十九条 会计师事务所存在以上第十七条、十八条异常报备行为的，一经发现，省注协将责令整改，并列为重点监管对象。对拒不整改的，提交协会惩戒委员会视情节轻重给予相应的行业惩戒。

第二十条 本办法自2014年 月 日起施行，原《四川省注册会计师协会关于对验资报告实行防伪标识管理的通知》（川注协„2006‟90号）、《四川 5

省注册会计师协会关于验资报告防伪标识管理部分规定调整的通知》（川注协„2010‟14号）同时废止。

第二十一条 本办法由省注协负责解释。