第一篇：通过自贸区自由贸易账户实现跨境资金转移方案说明
自贸区自由贸易账户实现跨境资金划转方案说明（草稿）
-申万交投产融投资管理有限公司
1.背景
申万交投在前一段时间拜访了位于香港和新加波的众多金融机构，并向这些机构介绍了申万交投的运营和投资理念，这些机构都表示海外资金对于参与投资中国的基础设施建设非常有兴趣，并愿意向这些项目提供较低成本的资金。如何合规合法地把这部分资金引入到境内并投资于基础设施建设即成为问题的关键。
2.当前方案：
申万交投通过对于当前市场相关方案和政策的研究，设计了如下所述的投资结构：即利用申万交投在上海自由贸区的注册公司在自贸区设立一个用于直接投资于国内基础设施建设的资产管理计划向海外的资金提供方定向发行产品，（外资方认购）获取相应资金后，通过自由贸易账户所在银行（即招商银行）以并购投资项目名义，进行人民币资金的划转。
（具体条例参照中国人民银行自由贸易账户管理条例的第20条：同一非金融机构自由贸易账户与其开立的境内其他银行结算账户之间，可办理以下业务项下的人民币资金划转：
（一）经常项下业务。
（二）偿还自身名下且存续期超过6个月（不含）的上海市银行业金融机构发放的人民币贷款，偿还贷款资金必须直接划入开立在贷款银行的同名账户。
（三）新建投资、并购投资、增资等实业投资。
（四）中国人民银行上海总部规定的其他跨境交易。）
基本机构所图所示：
境内上海自由贸易区境外并购投资四川交投在境内的在建项目四川交投项目申万交投投资管理有限合伙人（RQFLP）资金管理人认购（资金）申银万国XX投资管理计划(投资国内基础基础设施建设)定向发行，支付利息海外资金（投资者）招商银行方案： 申万交投获取资金后，向招商银行自贸区分行提供存单质押，然后招商银行在国内进行对申万交投放款 3.方案优势： 1)2)
依托于自贸区账户，上海自贸区内自由贸易账户更加灵活，无外汇管制和兑换限制 相比较于跨境互换，实现了本金的转移。附件：
上海RQFLP是参考上海已推出的QFLP试点制度（外商投资股权投资企业合格境外有限合伙人试点）运作流程，符合RQFLP试点的股权投资基金可能直接在境外募集人民币，通过RQFLP通道汇入设在上海的PE基金管理公司，投资境内企业未上市股权。
关于印发《关于本市开展外商投资股权投资企业试点工作的实施办法》的通知 各区、县人民政府，市政府有关委、办、局：
为贯彻落实《上海市人民政府贯彻国务院关于推进上海加快发展现代服务业和先进制造业建设国际金融中心和国际航运中心意见的实施意见》（沪府发[2009]25号）精神，进一步做好符合条件的境外投资者参与设立境内股权投资企业，根据《关于本市开展外商投资股权投资企业试点工作的若干意见》（沪府办〔2010〕17号）要求，市金融办、市商务委、市工商局制定了《关于本市开展外商投资股权投资企业试点工作的实施办法》。现印发给你们，请按照执行。
上海市金融服务办公室
上海市商务委员会 上海市工商行政管理局 二○一○年十二月二十四日
第一章
总 则
第一条
为贯彻落实国务院《关于推进上海加快发展现代服务业和先进制造业建设国际金融中心和国际航运中心的意见》，促进本市股权投资行业发展，规范外商投资股权投资企业的设立和运作，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合伙企业法》及外商投资相关法律法规的有关规定，按照《关于本市开展外商投资股权投资企业试点工作的若干意见》要求，制定本实施办法。
第二条
办法所称的外商投资股权投资企业，是指在本市依法由外国企业或个人参与投资设立的，以对非上市企业进行股权投资为主要经营业务，并符合本办法第三章有关要求的企业。
本办法所称的外商投资股权投资管理企业，是指在本市依法由外国企业或个人参与投资设立的，以发起设立股权投资企业，和/或受托进行股权投资管理为主要经营业务，并符合本办法第二章有关要求的企业。
第三条
外商投资股权投资企业可以采用合伙制等组织形式，外商投资股权投资管理企业可以采用公司制、合伙制等组织形式。
第四条
市人民政府成立外商投资股权投资企业试点工作联席会议（以下简称联席会议），由市人民政府分管领导召集，成员单位包括市金融办、市商务委、市工商局、市发展改革委、市经济信息化委、市科委、市财政局、市地税局、市住房保障房屋管理局、市政府法制办、外汇局上海市分局、上海银监局、上海证监局和浦东新区人民政府等。
联席会议在国家有关部门的指导下，负责组织有关部门制定和落实各项政策措施，推进本市外商投资股权投资企业相关试点工作，协调解决试点过程中的有关问题。联席会议办公室设在市金融办。
市金融办承担联席会议的日常工作；市商务委负责公司制外商投资股权投资管理企业设立审批及外商投资股权投资企业在沪投资审批工作；市工商局负责外商投资股权投资企业和外商投资股权投资管理企业注册登记工作；外汇局上海市分局负责本办法所涉外汇管理事宜；联席会议其他成员单位根据各自职责负责推进本市外商投资股权投资企业相关试点工作。
第五条
市金融办为本市外商投资股权投资企业和外商投资股权投资管理企业的业务主管部门，主要职责如下：
（一）负责出具外商投资股权投资企业和外商投资股权投资管理企业设立的审查意见；
（二）负责受理外商投资股权投资企业试点申请并组织审定；
（三）负责组织获准试点外商投资股权投资企业和外商投资股权投资管理企业的备案管理；
（四）负责组织制定与外商投资股权投资企业相关的扶持政策，督促各区（县）政府落实配套措施。
第六条
外商投资股权投资企业应遵守中国有关法律法规，境内投资应符合外商投资产业政策。
本市鼓励设立具有先进技术和管理经验的外商投资股权投资企业和外商投资股权投资管理企业。
第二章
外商投资股权投资管理企业
第七条
外商投资股权投资管理企业可从事如下业务：
（一）发起设立股权投资企业
（二）受托管理股权投资企业的投资业务并提供相关服务；
（三）股权投资咨询；
（四）经审批或登记机关许可的其他相关业务。
第八条
外商投资股权投资管理企业在发起设立股权投资企业过程中，要按照国家有关规定开展资金募集活动，不得违背现行的法律、法规和国家相关政策。
第九条
以股权投资管理为主要业务的外商投资企业，在名称中要加注“股权投资基金管理”字样的，应具备下列条件：
（一）外商投资股权投资管理企业应至少拥有一个投资者，该投资者或其关联实体的经营范围应当与股权投资或股权投资管理业务相关。
本办法所指的关联实体是指该投资者控制的某一实体，或控制该投资者的某一实体，或与该投资者共同受控于某一实体的另一实体。
（二）外商投资股权投资管理企业在申请设立时，应当具有至少两名同时具备下列条件的高级管理人员：
1、有五年以上从事股权投资或股权投资管理业务的经历；
2、有二年以上高级管理职务任职经历
3、有从事与中国有关的股权投资经历或在中国的金融类机构从业经验；
4、在最近五年内没有违规记录或尚在处理的经济纠纷诉讼案件，且个人信用记录良好。本办法所称高级管理人员，系指担任副总经理及以上职务或相当职务的管理人员。
（三）外商投资股权投资管理企业注册资本（或认缴出资）应不低于200万美元，出资方式限于货币形式。注册资本（或认缴出资）应当在营业执照签发之日起三个月内到位20%以上，余额在二年内全部到位。
外国投资者用于出资的货币须为可自由兑换的货币或其在中国境内获得的人民币利润或因转股、清算等活动获得的人民币合法收益，中国投资者以人民币出资。
第十条
设立公司制外商投资股权投资管理企业应向市商务委提出申请，按以下程序办理：
（一）市商务委自收到全部申请文件之日起5个工作日内决定是否受理；在受理后5个工作日内，书面征求市金融办意见；
（二）市金融办自收到市商务委征询函和企业全部申请文件之日起10个工作日内书面回复意见；
（三）市商务委在接到市金融办书面意见之日起8个工作日内，做出批准或不批准的书面决定。决定予以批准的，颁发《外商投资企业批准证书》；决定不予批准的，书面通知申请人；
（四）获批的外商投资股权投资管理企业凭《外商投资企业批准证书》等材料在一个月内向市工商局申请办理注册登记手续，并及时至外汇局上海市分局办理外汇登记手续。
第十一条
设立合伙制外商投资股权投资管理企业应向市工商局提出申请，按以下程序办理：
（一）市工商局自收到全部申请文件之日起5个工作日内，书面征求市金融办意见；
（二）市金融办自收到市工商局征询函和企业全部申请文件之日起10个工作日内书面回复意见；
（三）市工商局在接到市金融办书面意见之日起5个工作日内，做出是否登记的决定。予以登记的，发给营业执照；不予登记的，应当给予书面答复，并说明理由；
（四）合伙制的外商投资股权投资管理企业须及时凭工商登记注册等材料至外汇局上海市分局办理外汇登记、开户核准等相关外汇管理事宜。
第十二条
除外商投资股权投资管理企业外，其他外商投资企业不得在名称中使用“股权投资基金管理”字样。
第三章
外商投资股权投资企业
第十三条
外商投资股权投资企业可从事如下业务：
（一）在国家允许的范围内，以全部自有资金进行股权投资，具体投资方式包括新设企业、向已设立企业投资、接受已设立企业投资者股权转让以及国家法律法规允许的其他方式；
（二）为所投资企业提供管理咨询；
（三）经登记机关许可的其他相关业务。
第十四条
以股权投资为主要业务的外商投资企业，名称中要加注“股权投资基金”字样的应具备：认缴出资应不低于1500万美元，出资方式限于货币形式；合伙人应当以自己名义出资，除普通合伙人外，其他每个有限合伙人的出资应不低于100万美元。
外国投资者用于出资的货币须为可自由兑换的货币或其在中国境内获得的人民币利润或因转股、清算等活动获得的人民币合法收益，中国投资者以人民币出资。
第十五条
设立合伙制外商投资股权投资企业按以下程序办理：
（一）市工商局自收到全部申请文件之日起5个工作日内，书面征求市金融办意见；
（二）市金融办自收到市工商局征询函和企业全部申请文件之日起10个工作日内书面回复意见；
（三）市工商局在接到市金融办书面意见之日起5个工作日内，做出是否登记的决定。予以登记的，发给营业执照；不予登记的，应当给予书面答复，并说明理由。
（四）合伙制的外商投资股权投资企业须及时凭工商登记注册等材料至外汇局上海市分局办理外汇登记、核准开户等相关外汇管理手续。
第十六条
外商投资股权投资企业应当委托境内符合条件的银行作为资金托管人。外商投资股权投资企业的托管银行应将相关托管制度报送有关部门备案。
第十七条
除外商投资股权投资企业外，其他外商投资企业不得在名称中使用“股权投资基金”字样
第十八条
外商投资股权投资企业在境内进行股权投资，应当依照国家有关外商投资的法律、行政法规、规章办理。
第四章
外商投资股权投资试点企业 第十九条
本办法所称外商投资股权投资试点企业是经联席会议审定的外商投资股权投资企业和外商投资股权投资管理企业。
外商投资股权投资试点企业中外商投资股权投资企业的境外投资者应主要由境外主权基金、养老基金、捐赠基金、慈善基金、投资基金的基金（FOF）、保险公司、银行、证券公司以及联席会议认可的其他境外机构投资者组成。
外商投资股权投资试点企业的出资实行专项资金托管，资金账户及账户内资金使用应由托管银行按规定实施管理。
第二十条
申请试点的外商投资股权投资企业中的境外投资者，应具备下列条件：
（一）在其申请前的上一会计年度，具备自有资产规模不低于五亿美元或者管理资产规模不低于十亿美元；
（二）有健全的治理结构和完善的内控制度，近二年未受到司法机关和相关监管机构的处罚；
（三）境外投资者或其关联实体应当具有五年以上相关投资经历；
（四）联席会议要求的其它条件。
第二十一条
申请试点的外商投资股权投资企业和外商投资股权投资管理企业，应通过外商投资股权投资企业或拟设立股权投资企业的执行事务合伙人向市金融办递交试点申请。该合伙人或其关联实体需具备三年以上直接或间接投资于中国境内企业的良好投资经历。申请人需递交如下申请材料：
（一）试点申请书。所附材料包括：第二十条要求的书面证明材料、机构投资者应提交营业执照复印件、最近一年经审计的财务报表等材料;
（二）股权投资企业资料。包括：募集说明书、合伙协议（主要包括境外投资者的出资比例、募集金额和募集进度等）、主要高管人员简历等；
（三）托管银行的有关资料及与托管银行签署的相关文件；
（四）申请人出具的上述全部材料真实性的承诺函；
（五）联席会议要求的其他材料。
第二十二条
市金融办自收到全部申请文件之日起5个工作日内决定是否受理；在受理后10个工作日内，召集联席会议相关单位进行评审，审定试点企业。经评审符合试点要求的，由市金融办书面通知申请人，并抄送联席会议有关单位和试点企业的托管银行；评审不通过的，由市金融办书面通知申请人。
第二十三条
获准试点的外商投资股权投资企业须在通过审核之日起六个月内，根据本办法第三章要求完成工商登记注册手续，过期须重新申请试点资格。第二十四条
获准试点的外商投资股权投资管理企业可使用外汇资金对其发起设立的股权投资企业出资，金额不超过所募集资金总额度的5%，该部分出资不影响所投资股权投资企业的原有属性。
第二十五条
外商投资股权投资试点企业可至托管银行办理外汇资金境内股权投资事宜。
本办法发布前已经开立资本金帐户的外商投资股权投资管理企业，经联席会议办公室批准后至开户行办理外汇资金境内股权投资事宜。
第五章
监督管理
第二十六条
联席会议负责组织本市外商投资股权投资企业相关试点工作，各联席会议成员单位根据联席会议安排做好相应的管理工作。
试点企业所在区（县）政府应明确具体职能部门，配合市金融办负责对本区（县）范围内注册的外商投资股权投资试点企业实施备案管理，定期了解外商投资股权投资试点企业融资、投资、财务等信息，并向联席会议报告情况。
第二十七条
市金融办对外商投资股权投资试点企业实行备案管理。外商投资股权投资试点企业在工商登记后10个工作日内向所在区（县）职能部门提交下列材料：
（一）备案申请书。
（二）股东协议、公司章程或合伙协议等文件。
（三）工商登记决定文书与营业执照复印件。
（四）承诺出资额和已缴出资额的证明。
（五）至少两名高级管理人员名单、简历及相关证明材料。
（六）投资决策机制以及参与投资决策的主要人员简历及身份证明。区（县）职能部门在收到上述材料齐备后5个工作日内，报市金融办。
第二十八条
外商投资股权投资试点企业，应当在每半年向所在区（县）职能部门报告上半年投资运作过程中的重大事件。
前款所称重大事件，系指：
（一）外商投资股权投资企业投资；
（二）外商投资股权投资管理企业投资；
（三）修改合同、章程或合伙协议等重要法律文件；
（四）高级管理人员的变更；
（五）所委托管理的外商投资股权投资管理企业的变更；
（六）增加或减少注册资本（认缴出资）；
（七）分立与合并；
（八）解散、清算或破产；
（九）市金融办要求的其他事项。
区（县）职能部门在收到上述材料5个工作日内，报市金融办。
第二十九条
外商投资股权投资试点企业报告境内投资项目，应提供下列材料：
（一）外商投资股权投资企业投资备案表；
（二）被投资企业营业执照（复印件加盖被投资企业公章）；
（三）被投资企业所在地外资主管部门的文件。
第三十条
外商投资股权投资试点企业的托管银行应履行的职责包括但不限于：
（一）定期向联席会议办公室及联席会议有关单位上报外商投资股权投资试点企业托管资金运作情况、投资项目情况等信息；
（二）每个会计年度结束后，向联席会议办公室上报外商投资股权投资试点企业各方核对一致的上一年度境内股权投资情况的年度报告；
（三）监督外商投资股权投资试点企业的投资运作，发现其投向违反国家法律法规或托管协议的，不予执行并立即向联席会议办公室报告；
（四）联席会议规定的其他监督事项。
第三十一条
外商投资股权投资企业不得从事下列业务
（一）在国家禁止外商投资的领域投资；
（二）在二级市场进行股票和企业债券交易，但所投资企业上市后，外商投资股权投资企业所持股份不在此列；
（三）从事期货等金融衍生品交易；
（四）直接或间接投资于非自用不动产；
（五）挪用非自有资金进行投资；
（六）向他人提供贷款或担保；
（七）法律、法规以及外商投资股权投资企业设立文件禁止从事的其他事项。第三十二条
市金融办可以通过信函与电话询问、走访或向托管银行征询等方式，了解已备案的外商投资股权投资试点企业情况，并建立社会监督机制。
已备案的外商投资股权投资试点企业违反本办法规定的，市金融办应会同有关部门查实。情况属实的，市金融办应责令其在30个工作日内整改；逾期未改正的，市金融办取消备案并向社会公告，并会同相关部门依法进行查处，按情节轻重依法予以惩处；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十三条
发挥上海股权投资协会、上海国际股权投资基金协会等行业自律组织的作用，加强行业自律，建立合格投资者和优秀管理团队的声誉市场。
第六章
附
则 第三十四条
合伙制外商投资股权投资企业及合伙制外商投资股权投资管理企业办理下列登记事项发生变更时，市工商局应征求市金融办意见：
（一）变更经营范围；
（二）变更合伙人；
（三）增加或减少认缴或实际缴付的出资数额、缴付期限；
（四）变更合伙企业类型。第三十五条
合伙制外商投资股权投资企业及合伙制外商投资股权投资管理企业办理注销时，市工商局应通报市金融办。
第三十六条
外商投资企业在本市再投资设立公司制股权投资管理企业或公司制股权投资企业的，应按照《关于外商投资企业境内投资的暂行规定》报市商务委审批。
第三十七条
香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区的投资者在本市投资设立股权投资企业和股权投资管理企业，参照本办法执行。
第三十八条
外商投资股权投资企业试点工作在本市有条件的区县逐步开展。第三十九条
本办法由市金融办、市商务委和市工商局按照各自职责负责解释。第四十条
本办法自颁布之日起30日后施行
第二篇：2015年中央关于自贸区金融账户解读
自贸区企业FT账户的几点好处
昨日，博鳌论坛传出“今年，资本项下的货币自由兑换可能会放开” 第一点就是自贸区的帐户，因为这是一个最基础管理的内容，你要在发生贸易往来，银行在介入过程中没有帐户搭建很重要，现在还没有放开的情况下，尽管小川行长讲了今年可能会放开。所以在自贸区里要实现资本项下的货币自由兑换这是关键。第二算原创也算新闻吧, 自己公司开立FT账户时考虑的几点好处
一, 支持人民币结算
在部分限定行业, 在对20多个国家进行付款时, 对方愿意接受的话, 可以以人民币直接支付
二, 低成本融资
可以用香港公司的贷款打到国内公司进行使用。当然了,原则上来说只能在自贸区内使用,但是银行是和我们说实务操作中这个一个是监管比较松,另一个是进来之后也就不好监管了.比如说在香港融到的港币,汇到临时账户,然后自动结算成人民币进行使用.三,双向资金池
我们暂时还没用到, 说是可以和其他账户结成关联关系, 达到资金池的效果.四,境内投资者可以对外跨境投资的通道
个人好像在自贸区内交社保的话也可以从这个进行操作
新闻部分
I、自贸区基本知识普及：
注册地：
可以在外高桥保税区、物流园区、机场综合保税区和洋山综合保税区，也即在所谓的三港四区的28.78平方公里的区域内申请注册。
2、自贸区企业开立账户：
如果要享受自贸区金融政策，在开立基本户后，只要开一个账户，就是FTE或FTN，但是也可以开立原有的境内四类账户——基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，但这四类账户项下的资金使用须按非自贸区的金融政策执行。
FTE、FTU、FTN账户简介
3、开自由贸易账户是不是只能去自贸区的银行？
FTN账户需到自贸区内的金融机构开立，如果是FTE账户，可以到上海地区内通
过央行系统验收的所有银行的分支机构开立。
4、同名户资金可以随便划转么？
“央行30条”里写到经常贸易项下、偿还贷款、实业投资可划转。第一点经常项下，贸易解决了；第二点偿还贷款，融资解决了；第三点实业投资，投资解决了。同一企业主体的自贸试验区账户与它的基本户、一般户等传统账户之间的资金流动是要视同跨境业务管理的。便利是相对的，流动也是相对的。
5.FT账户的汇划规则？
（1）FT账户与境外账户、NRA、其他FT账户之间资金划转，凭收付款指令办理；
（2）FT账户与境内一般账户之间资金划转，应以人民币进行，并视同跨境处理，银行根据展业三原则落地进行真实性审核后办理；
（3）FT账户与同户名的一般账户之间的资金划转，限于：经常项下业务；偿还自身名下且存续期超过6个月的上海市金融机构发放的人民币贷款；新建投资、并购投资和增资等实业投资等，银行应对上述资金划转进行真实性审核。
II、《中国人民银行关于金融支持中国（上海）自由贸易实验区建设的意见》（框架）
创新有利于风险管理的账户体系 探索投融资汇兑便利 扩大人民币跨境使用
4、稳步推进利率市场化
III、《央行中国（上海）自由贸易试验区分账核算业务实施细则》及《中国（上海）自由贸易试验区审慎管理细则（试行）》——“充分利用两个市场的价格不对称性，享受FT*的便利”
FT账户是个全新的东西。它相当于咱们新开了一家全新的银行，然后这家银行可以给相关企业和个人提供和现在完全不同的东西和服务。
对一家企业来说，有FT账户和没有FT账户相比，有什么好处？
首先，这个账户是个基础工程，它带来的改变涉及方方面面，最明显的是方便。以前企业做个跨境投资交易要根据交易的性质开设一般账户、xx账户等等，而今后，对有资格开设FT账户的企业来说，做这些事情都只通过且只需通过一个账户——FT账户。而且，政策上也有“优惠”，譬如，用FT账户从区内向境外投资，相关手续都将大大便利。
第二，企业有了FT账户后，存款利率没什么变化，但可以通过它更方便地获得更便宜的境外贷款。
第三，因为有了FT账户，使得原先很多享受不了相关服务的非居民企业现在都可以享受到相关服务了。因为原先只有少数几家牌照有离岸业务，但按照之前央行出的规定，至少上海地区的银行都可以开立FT账户，给相关企业提供服务。在自贸区分账核算单元应用的汇率是区内的汇率，既不同于境内区外的汇率，也和境外汇率不尽相同。未来有可能在自贸区形成(在岸和离岸之外的)第三个汇率，因为市场有不对称性，企业就可以有更多选择。
IV、《中国（上海）自由贸易实验区大宗商品现货市场交易管理暂行规定》
集合了电商和进出口的双重优势，对大宗商品行业来说，有利于企业在线做交易的同时，享受到了自贸区在税收、金融和资金方面的优惠政策，即在采购成本上减少了支出，也缓解了大宗商品企业的资金链紧张问题。而由于自贸区的现货平台需集合“交易、托管、清算、仓储”等诸多因素，更是节省了大宗商品的仓储、物流成本，进而提升行业整体利润水平。
V、《中国人民银行上海总部关于支持中国（上海）自由贸易实验区扩大人民币跨境使用的通知》
【人民币跨境借款：取得低成本融资的捷径】
区内企业可向境外金融机构、集团母公司、关联公司等借用人民币资金，但借用的人民币资金须存放在上海地区的银行开立的专用存款账户内，只能用于区内或境外，包括区内生产经营、区内项目建设、境外项目建设等。区内企业从境外借用人民币资金(不包括贸易信贷和集团内部经营性融资)应用于国家宏观调控方向相符的领域，暂不得用于投资有价证券(包括理财等资产管理类产品)、衍生产品，不得用于委托贷款。
【跨境人民币双向资金池：中国不再是跨国企业现金流管理中的孤岛】
吸引跨国经营企业的全球或地区总部，允许同属一个集团内的境内外母子公司、分、子公司之间依托试验区的金融服务建立跨境人民币资金池，开展人民币资金的双向归集业务，企业的投资效率得到提高，资金成本大幅下降。同样地，对于中国走出去的企业来说，开展集团内部跨境人民币双向资金池管理业务，可以使他们更为便利地运用境内母公司的资金实力，支持境外投资企业的经营，避免新设的境外企业在当地融资难的困境；同时，全球各地分、子机构在经营中出现临时性富裕资金时，能够归集到集团总部进行管理，这也可以大大提高集团资金的规模效应，增强企业的财务运筹能力和资金使用效率。【经常项下的跨境收付采用：可并笔或轧差】
企业可以在集团内或者在供应链上，对经常项下的跨境收付采用并笔或轧差的方式进行，也就是说对同一收/付款对手方，企业可以通过与对方事先约定的方式，集中办理资金的跨境收付，无需再逐笔逐单地办理收付，这样就可以帮助企业大大地节约财务费用，对资金管理进行更好地统筹。经常项下集中收付与跨境资金池双向管理的差异在于，前者是依据真实经济交易而需要发生的资金收付，后者则是集团内成员机构间资金余缺的临时性调剂。
【跨境电商人民币结算：推动海外电商推出更多人民币计价商品】
跨境电子商务所产生的结算需求属于经常项下结算。这项新政策有利于扩大人民币跨境使用，推动境内中小企业借电商平台以人民币计价销售境内产品和服务，避免汇率风险；推动境外电子商务机构更多地采用人民币计价结算其面向中国的商品，可以为中国的消费者带来真正的实惠。
VI、《关于上海市支付机构开展跨境人民币支付业务的实施意见》
上海市注册成立的支付机构，包括在试验区内注册成立和试验区外、上海市内注册成立的支付机构，以及上海市以外地区注册成立的支付机构在试验区内设立的分公司可以开展跨境人民币支付业务。以上支付机构均需有互联网支付业务许可。
VII、《国家外汇管理局上海市分局关于印发支持中国（上海）自由贸易实验区建设外汇管理实施细则的通知》——“简政放权，实现负面清单的管理”
“五大政策创新”：
一是简化经常项目收结汇、购付汇单证审核。
二是简化直接投资外汇登记手续，直接投资项下外汇登记及变更登记下放至银行办理，实行外商投资企业外汇资本金意愿结汇。
三是放宽对外债权债务管理。取消对外担保和向境外支付担保费行政审批，放宽区内企业境外外汇放款金额上限，取消境外融资租赁债权审批，允许境内融资租赁业务收取外币租金。
四是改进跨国公司总部外汇资金集中运营管理、外币资金池及国际贸易结算中心外汇管理试点政策，放宽试点企业条件，简化审批流程及账户管理。
五是完善结售汇管理，便利银行开展面向区内客户的大宗商品衍生品的柜台交易。
“五大特点”：松绑外汇管制
第一，自贸区优先于区外，体现了资本项目可兑换在自贸区正式启动的趋向。
第二，大幅度的简化外汇管理的审批流程，还率先在全国实行外资企业外汇资本金意愿结汇，赋予企业结汇选择权，规避汇率风险。第三，促进总部经济和新型贸易业态的发展，外汇资金池及国际贸易结算中心外汇管理各项试点的政策，大幅度放宽试点企业的条件。
第四，取消区内的融资租赁公司办理融资租赁对外债权业务的逐级审批，允许非金融类融资租赁公司境内收取外币资金，简化飞机、船舶等大型融资租赁项目预付贷款手续。
第五，在风险管理方面，一是，加强统计检测的分析预警，二是，强化非现场监测和现场检查核查。
《自贸试验区融资租赁政策汇总》
取消金融类租赁公司境外租赁等境外债权业务的逐笔审批，实行登记管理。经批准，允许金融租赁公司及中资融资租赁公司境内融资租赁收取外币租金，简化飞
机、船舶等大型融资租赁项目预付货款手续。中国银行不仅能提供账户管理、货币兑换、境内外汇划、预付款融资等综合性金融服务，还能根据客户需求，提供保理服务，为企业提供包括融资，账款管理，账款催收，信用风险担保等在内的综合性金融服务，买断企业应收帐款，提供利率保值，使企业达到加速资金周转和优化财务指标的目的，打造量身定做的个性化金融服务方案。
《关于支持外贸稳定增长的若干措施》
1、批次进出、集中申报就是把传统的“一票一报”改成“多票一报”，大幅减少企业申报次数，加快企业物流速度，有效降低通关成本。简化通关作业随附单证就是对一线进出境备案清单以及二线不涉税的进出口报关单取消随附单证的要求，必要的时候，再要求企业提供相关随附单证。
2、统一备案清单是把自贸区内4个海关特殊监管区域的备案清单申报要素由原来的最高40项统一简化成了30项，实现规范简捷申报，减轻企业负担，推进自贸区一体化运作。
3、内销选择性征税让企业自主选择内销货物按进口料件还是实际报验状态缴纳进口关税，这将吸引更多生产企业入区，有利于企业扩大内销。
4、集中汇总纳税是在有效担保的前提下，实行先放行后征税，从而实现货物的高效通关，缓解企业资金压力，降低企业纳税成本。
5、“单一窗口”试点依托上海电子口岸平台，实现贸易和运输企业通过单一平台一点接入、一次性递交满足监管部门要求的格式化单证和电子信息，监管部门处理状态和结果通过单一平台反馈给申报人，监管部门按照确定的规则，共享监管资源，实施联合监管。
第三篇：《自贸区经济与跨境电商》专题培训班学习心得
《自贸区经济与跨境电商》专题培训班学习心得
非常荣幸参加了工委管委组织的《自贸区经济与跨境电商》专题培训班，培训班时间紧、课程实、针对性强，培训内容丰富，虽然学习时间不长，但是感觉收获满满、受益匪浅，不仅让我充实了更多的理论知识，更让我开阔了眼界，拓展了思维。
一、此次专题学习充实了理论知识
虽然平时也比较重视对自贸区知识的学习，从网络及其他渠道搜集并学习了上海、天津、福建、广东四个自贸区相关知识，但是通过此次专题学习发现之前自学的内容比较肤浅不够深入，本次专题培训班课程安排的比较有针对性，而且授课老师的水平都比较高，通过老师深入浅出的讲授，感觉豁然开朗，从听课到交谈，无论从《互联网思维》、《电商物流与供应链的变革及发展趋势》、《供应链金融业务模式与实务》、《中国宏观经济及金融市场趋势分析》、《来自跨境电子商务的冲击、机会和对策》、《大数据时代电子政务》、《从十三五规划看自贸区与一带一路》等课程，还是从所听到所闻，每时每刻、每一堂课，都让我有所感动和收获，使我的理论知识得到了充实。
二、此次专题学习开阔了眼界
此次专题学习中，部分老师所讲授的内容是我之前未深 入学习研究过的，通过本次学习使我的眼界得到了开阔。虽然之前也学习过相关知识，和此次专题学习比起来之前的自学有点“闭门造车”的感觉，虽然以“在封闭的区域思维不能封闭”作为座右铭，但是明显感觉眼界还不够开阔。之前在工作中了解部分企业存在融资难题并进行过研究，也从银行授信、“三押一推”等方面帮助过区内部分企业解决融资难题，但也有部分企业由于受限未能解决。在本次专题学习中通过对供应链金融课程的学习，使我认识到可以通过供应链金融这一新思维来帮助企业解决融资难题。这样的例子在专题学习过程中还碰到过几个。感觉眼界开阔后，工作思路也会变的开阔。俗话说“眼界有多高，事业就有多宽”，作为向自贸区转型升级的**保税港区更需要有开阔的眼界和超前的思维，希望以后工委管委多请一些高水平的专家和学者来授课，以开阔大家的眼界。
三、此次专题学习拓展了思维
在本次专题学习中，不仅充实了理论知识和开阔了眼界，感觉收获最大的是对工作思维的拓展。《互联网思维》、《行政效率的提升》和《大数据时代电子政务》等课程让我开始对政府提供公共服务方式进行思考，前些年我们保税港区提供“无费区服务”是政务服务软环境的典范，随着国家“简政放权、放管结合、优化服务”工作的推进，我们需要提供更精准的服务才能进一步优化区域软环境，而“精准服 务”的提供是以企业需求、个性定制、政企有效衔接为前提，在工作中我们可以利用互联网思维、运用大数据给企业提供“精准服务”来提升我们的政务服务软环境的竞争力。《电商物流与供应链的变革及发展趋势》、《供应链金融业务模式与实务》、《中国宏观经济及金融市场趋势分析》和《来自跨境电子商务的冲击、机会和对策》等课程让我对保税港区供应链产业以及和它所对应的仓储物流行业、跨境电商行业进行思考，仓储物流和国际贸易在我们保税港区有政策优势，也是我们保税港区的集群行业，如何利用和发挥行业优势促进保税港区转型升级发展是值得我们研究的一大课题，而供应链金融正是基于这两大行业基础上发展起来的，目前我们保税港区在这一产业发展上有巨大潜力，供应链金融产业不仅有助于促进保税港区转型升级发展，而且是破解企业融资难题的又一有效途径。《从十三五规划看自贸区与一带一路》课程让我对自贸区发展进行深入思考，虽然我们暂时未获批自贸区，但是我们可以用“自贸区思维”来发展保税港区，我觉得自贸区思维最核心的内容就是“政府监管、企业主导”，在目前政府对自贸区工作处于探索阶段的时候，作为发挥政策优势主体的企业更是站在政策探索的前沿，在“大众创业、万众创新”的今天，这就要求我们在工作中充分发挥企业的主体作用，鼓励企业为主导的创新，按照“法无禁止即可为”的工作思路，在不突破法律法规红线情况下鼓励企业对新兴 行业、新兴领域进行大胆尝试，同时也加强企业行为的监管，使其在法律的框架内正常运行。用企业的创新和企业对政策的需求来研究自贸区政策，使自贸区政策不仅利于企业发展，更适合自贸区发展实际。
本次专题培训班学习结束也是开始，通过本次专题学习还有两点深切体会：一是让我进一步增强了对学习重要性和迫切性的认识，一个单位、一个个人，要适应和跟上现代社会的发展，就要与时俱进，不断学习，不断进步，要不断创新思维，以创新的思维应对竞争挑战；二是清楚地体会到要不断加强素质、能力的培养和锻炼，保持健康向上、奋发有为的精神状态，不断强化全局意识和责任意识，用正确的思路来思考解决当前存在的问题，始终保持开拓进取的锐气，增强勇于攻克难关的进取意识，敢于负责，勇挑重担。
总之，我会以此次专题培训班学习为契机，对所学内容进行再学习再消化，在以后工作中更加注重理论学习，并结合区域实际进行深层次思考，用学习指导工作，努力锻造自己、提高自己，为保税港区向自贸区转型升级发展贡献一份力量。
第四篇：上海自贸区,送审稿和最终方案四个不同点
送审稿和最终方案四个不同点
送审稿和最终方案在全文上基本一致，均包含总体要求、指导思想、主要任务和措施等方面，不过，最终方案中，扩大开放领域为六大领域18个细则，而送审稿中是19个细则。
经对比，本报记者发现，送审稿中商贸服务领域下关于文物拍卖的细则被删。该细则原来的表述为：允许符合条件的外商独资或中外合资、中外合作企业在试验区内从事文物拍卖业务，其文物拍卖资质申请及拍卖标的审核工作纳入现行管理体制。
在实施促进贸易的税收政策条款上，对自贸区内注册的租赁公司境外购买空载重量25吨以上并租赁给国内使用的飞机，送审稿是将减按4%征收进口环节增值税，而最终方案只模糊写明享受相关进口环节增值税优惠政策。同时，此条款下在送审稿中写明的在自贸区内实行已在天津试点的国际船舶登记政策被全部抹去。
9月27日，一位上海交通行业分析师告诉本报：“之前还有消息说上海会推行这个制度，看来是如果实行对天津影响会很大，不然以后都跑上海登记了，自贸区还有更多税收优惠。”
2013年5月底，《天津东疆保税港区国际船舶登记制度创新试点方案》获交通运输部批复同意，天津将在全国率先实施国际船舶登记制度，将有选择性地放宽船公司股权比例、船龄限制等准入条件，吸引中资船回归。
第三点不同在于，最终方案中国务院不再积极参与自贸区建设。送审稿则强调，要建立由国务院领导牵头，有关部门及上海市负责同志参加的中国(上海)自由贸易试验区领导小组，定期召开联席会议，加强对自由贸易试验区推进工作的决策指导和统筹协调，在体制机制和政策创新等方面给予积极支持。而最终方案中，国务院仅是统筹领导和协调工作，主要任务落在上海本地政府身上，对于重大问题是及时向国务院请示报告。
第四点区别是，法制领域停止相关行政法规方面范围有所缩小。最终方案中，明确表示经过人大批准暂时调整《外资企业法》、《中外合资经营企业法》和《中外合作经营企业法》规定的有关行政审批，其他需要停止实施有关行政法规和国务院文件的部分规定的，按规定程序办理。
送审稿则专门列出两张附表对相关停止实施的行政审批和国务院文件、有关法律进行说明，包括外商投资项目核准、外资企业设立审批等31项审批和《文物保护法》等相关法规。
第五篇：自创区与自贸区怎样实现联动发展
自创区与自贸区怎样实现联动发展
随着郑洛新国家自主创新示范区（简称自创区）和中国（河南）自由贸易试验区（简称自贸区）两大富含“创新”要素的国家级战略平台先后获批，这是河南继获批国家粮食生产核心区、中原经济区和郑州航空港经济综合实验区三大国家战略规划之后，再次站在了发展机遇的“风口”上。
自创区以体制机制创新为主要任务，通过体制机制创新破解制约科技创新的各种瓶颈，以发挥创新驱动对转型升级的引领作用。自贸区同样以制度创新为核心任务，更多地趋向于跨境贸易、离岸创新创业基地等。主要面向的都是以创新为核心的新经济，自创区与自贸区密不可分，互相依存，前者主要依赖于科技创新，后者主要依赖于贸易创新。“双自”联动就是把自创区和自贸区对接起来，充分利用国际国内“两个市场、两种资源”，促进科技、金融、贸易、产业的多维度融合，推动人才、资本、技术、知识的多要素联动，加强产学研、内外资、政社企的多主体协同。如何推动“双自”联动，促进自创区的科技创新、产业创新和自贸区的制度创新、开放创新的深度叠加，是河南当前实施创新驱动战略必须深入思考和解决的重要问题。笔者认为，主要应从以下六个方面加快推动。
1.加快推动“双自”政策联动支持。自创区获批后，省委、省政府高度重视，要求尽快构建有效支撑自创区发展的政策体系。在深入调研、反复论证的基础上，出台了《郑洛新国家自主创新示范区建设实施方案》，明确在科技金融结合、科技成果转化、高端人才引进等方面先行先试。确定到2020年，科技进步贡献率达到65%，把自创区打造成为国家重要的装备制造、新能源和新能源汽车、生物医药、现代物流创新中心和产业基地，成为中西部地区大众创业万众创新的热土。自贸区应借鉴自创区建设经验，加快出台《中国（河南）自由贸易试验区建设实施方案》，在政策层面为自贸区建设做好顶层设计。同时，在省级层面加快推动“双自”联动发展，加快制订“双自”联动实施方案。
2.加快推动“双自”机构联动协作。本着“精简高效、交叉任职、统分结合、协调推进”的原则，抓紧从有关部门抽调精兵强将，成立“双自”联动建设机构，在人员配置、政策制定、设计规划、推进实施、科技创新、制度创新、人才引进、成果转化等方面统筹推进，加快“双自”建设。建立“双自”联动机构，可以增强政策叠加效应，统筹“双自”建设错位发展，优势互补，避免各自为战，消减政策效应，实现产业发展差异化、资源利用最优化和整体功能最大化。
3.加快推动“双自”区域联动发展。自创区以郑州、洛阳、新乡三个国家高新区作为核心区。自贸区以郑州、开封、洛阳三市为三个片区。“双自”在区域上有重叠，有独立，但从全省区域发展版图来看，自创区的创新成果和自贸区的制度政策可以实现无缝对接，实现“双自”对其他区域的辐射联动，从而形成城市创新布局。依据各自区域特点和资源禀赋，复制推广“双自”体制机制创新和科技成果创新先行先试经验，形成争创新、勇创新、能创新的良好创新环境。
4.快推动“双自”平台联动共享。我省的“双创”平台和孵化平台，主要集中在郑州、开封、洛阳、新乡四个城市。加快创新创业孵化平台建设是经济新常态下推进自创区和自贸区发展、实施创新驱动发展战略的必然选择；推动“双自”平台联动共享，是在我省财力有限情况下促进创新创业活力迸发的有效途径。实现“双自”区域内高校、科研院所和企业的国家重点实验室、国家技术创新中心、国家工程实验室、国家工程（技术）研究中心、国家国际联合研究中心、国家企业技术中心、国家工业设计中心、国家质检中心等平台联动共享，既节约成本，又可以实现优势互补、避免重复建设。
5.加快推动“双自”资本联动增效。自创区设立了省财政建设专项资金和地方配套专项资金，并鼓励金融机构为人才提供创业扶持、贷款贴息、融资担保等金融创新服务，推动金融创新更好地服务于科技创新企业，拓宽融资渠道，降低资金成本，为中小企业融资打开了新的大门。国家在推动自贸区建设时，允许创新资本跨境流动和境外投资管理体制改革及我省在建设自贸区方面的专项资金和金融支持等先行先试政策，缩短了产业“走出去”和资本“出海”的时间。加快“双自”资本联动，可以放大财政金融的杠杆效应。
6.加快推动“双自”人才联动创新。人才是创新的第一资源。自创区先行建立了人才改革试验区，在人才引进、培养、使用、流动、评价、激励等方面先行先试。自贸区“先进区、后报关”等海关监管制度和负面清单管理制度，提升了人才和研发设备的通关效率。随着全球化步伐加快和我省开放度提升，自贸区必将以更加开放、更加有效的政策吸引高层次人才来豫就业创业、创新创造。“双自”人才可以实行共同开发、共同享用，实现人才不以户籍、地域、身份、人事关系等制约的顺畅流动。“双自”人才联动必将充分利用国际国内“两个市场、两种资源”，促进人才链、创新链、资本链、产业链加速形成，真正实现促进改革与创新深度融合，形成“1+1>2”的放大效应。
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