资产评估项目核准和备案程序

第一篇：资产评估项目核准和备案程序

资产评估项目核准和备案程序

一、政策依据

（一）《国有资产评估项目核准管理办法》(财企[2001]801号)；

（二）《国有资产评估项目备案管理办法》(财企[2001]802号)；

（三）《国有资产评估管理若干问题的规定》(财政部令第14号)；

（四）《国有资产评估管理办法》(国务院令91号)；

（五）《关于规范国有企业改制工作意见》(国办发[2003]96号)；

（六）《关于转发省国资委等部门〈建立健全全省国有资产监督管理体制的若干意见〉等11个文件的通知》（湘政办发〔2004〕25号）和《关于省属国有企业改革有关政策的补充意见》（湘政办发〔2005〕12号）。

二、核准或备案要件

(一)办理核准手续须报送的文件材料

１、国有产权持有单位审查同意转报省国资委予以核准的文件；

２、资产评估项目核准申请表；

３、与评估目的相对应的经济行为批准文件或有效材料；

４、资产重组方案或改制方案、发起人协议等其他材料；

５、资产评估机构提交的资产评估报告(包括评估报告书、评估说明和评估明细表及其软盘)；

６、资产评估各当事方的承诺函；

7、公示反馈意见。

(二)办理备案手续须报送的文件材料

１、国有资产评估项目备案表；

２、资产评估报告(包括评估报告书、评估说明和评估明细表)；

３、其他材料。

三、办理程序

（一）委托

1、委托的权限。改制企业国有产权持有单位在省国资委中介机构备选库中选择并委托会计师事务所和资产评估事务所分别进行财务审计和资产评估。

2、委托的要求。同一企业的财务审计和评估必须委托不同的中介机构进行；除国家有规定外，不得委托一个中介机构连续二次对某一个企业进行财务审计和资产评估。

（二）报批

资产占有单位（企业）收到评估机构出具的评估报告后，对评估报告无异议的，应当上报集团公司或有关部门初审，初审同意后，在企业内部实行公示，公示期为5个工作日。公示后提出核准或备案申请。

资产评估项目审核内容和标准如下：

1、进行资产评估的经济行为是否合法，是否经过批准；

2、资产评估机构是否具备评估资质；

3、主要评估人员是否具备执业资格；

4、评估基准日的选择是否适当，评估报告的有效期是否明示；

5、评估所依据的法律、法规和政策是否适当；

6、评估委托方是否就所提供的资产权属证明文件、财务会计资料及生产经营管理资料的真实性、合法性作出承诺；

7、评估过程、步骤是否符合规定要求；

8、其他。

四、办理时限

收到核准和备案申请后，对符合要求、材料齐全的，应分别在20和10个工作日内完成对评估报告的核准或备案，对不符合要求的予以退回，对材料不齐全的待补充完善相关材料后再予以办理。

五、责任单位

省国企改革办资产评估处置部

第二篇：重庆市国有企业资产评估备案及核准管理办法

重庆市国有企业资产评估备案及核准管理办法

重庆市企业国有资产评估项目备案管理办法

第一条 根据《国务院办公厅转发财政部关于改革国有资产评估行政管理方式加强资产评估监督管理工作意见的通知》（国办发[2001]102号）、《财政部关于印发国有资产评估项目备案管理办法的通知》（财企[2001]802号）和《重庆市人民政府办公厅关于印发重庆市国有资产监督管理委员会职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（渝办发[2003]178号），并结合我市实际情况，制定本办法。

第二条 本办法适用于除核准项目以外的所有企业国有资产评估项目。第三条 本办法所称企业国有资产是指重庆市市属具有法人资格的国有企业（以下简称企业），包括国有独资企业、国有控股企业、国有参股企业、实行企业化管理的事业单位的国有资产。

第四条 企业有下列行为之一的，应当对相关国有资产进行评估：

（一）整体或部分改建为有限责任公司或者股份有限公司；

（二）以非货币资产对外投资；

（三）合并、分离、清算、破产；

（四）公司原股东股权比例变动或增资扩股；

（五）企业整体或者部分产权（股权）转让；

（六）资产转让、置换、拍卖；

（七）整体资产或部分资产托管、租赁给非国有单位；

（八）企业进行债权转股权或主辅分离；

（九）企业发行股票、可转换债券；

（十）确定涉讼资产价值；

（十一）法律、行政法规规定的其他需要进行评估的事项。第五条 企业有下列行为之一的，可以不进行资产评估：

（一）经各级国有资产管理部门批准，对整体企业或者部分资产实施无偿划转；

（二）国有独资企业之间的合并、资产（股权）划转、置换、转让、托管和租赁。

（三）账面资产价值不超过100万元或占全部固定资产原值20%以下（资产价值100万元以上的除外）的非整体性资产处置(土地和房屋除外)。

第六条 企业有下列行为之一的，应当对相关非国有资产（包括有形资产和无形资产）进行评估：

（一）收购非国有资产；

（二）与非国有单位置换资产；

（三）接受非国有单位以实物形式偿还债务；

（四）与非国有单位或自然人共同组建公司制企业的资产。第七条 本办法所称企业国有资产评估项目备案，是指企业按有关规定进行资产评估后，在相应经济行为发生前将评估项目的有关情况向同级国有资产监督管理部门或控股集团公司报告并由同级国有资产监督管理部门受理的行为。第八条 企业国有资产评估项目备案工作实行分级管理。市级各控股集团公司及其子公司、市级各部门归口企业的资产评估项目备案工作由市国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）负责。市级各控股集团公司的子公司所属企业（不含子公司）的资产评估项目备案工作由市级各控股集团公司负责。涉及上市公司及其发起设立股份有限公司的国有资产评估备案工作由市国资委负责。

评估项目涉及多个国有产权主体的，按国有股最大股东的资产隶属关系办理备案手续；持股比例相等的，经协商可委托其中一方办理备案手续。

各区县（自治县、市）涉及国有资产评估项目的备案工作由各区县（自治县、市）国有资产监督管理部门负责。

第九条 办理资产评估备案手续需报送以下文件和材料：

（一）企业填报的《国有资产评估项目备案表》（附件1）；

（二）资产评估报告（评估报告书、评估说明书、评估明细表）；

（三）与评估目的相对应的经济行为批准文件或有效材料；

（四）资产评估各当事方的承诺函；

（五）整体资产评估应提交企业国有资产产权登记证；

（六）其他材料。

第十条 办理备案手续应遵循以下程序：

（一）企业办理资产评估备案时应首先得到同级国有资产监督管理部门或控股集团公司对其经济行为进行论证并取得审批文件；

（二）企业收到评估机构出具的评估报告后，对评估报告无异议的，企业应在评估有效期届满前二个月内，将备案材料报送同级国有资产监督管理部门或控股集团公司；

（三）国有资产监督管理部门或控股集团公司收到企业报送的备案材料后，对材料齐全的，原则上应在10个工作日内办理备案手续；对材料不齐全的，待企业或评估机构补充完善有关材料后予以办理。

（四）对子公司的评估备案，应先报送控股集团公司初审后再报送市国资委。第十一条 评估项目备案后，需对评估结果进行调整的，企业应自调整之日起15个工作日内向原备案单位重新办理备案手续，原备案表由备案单位收回。第十二条 企业违反本规定，有下列情形之一的，由国有资产监督管理部门责令改正并通报批评；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，建议其上级单位或所在单位给予行政处分。

（一）应当进行评估而未进行评估；

（二）应当办理备案而未办理备案；

（三）聘请不符合资质条件的评估机构从事国有资产评估。

第十三条

评估机构应严格按照国有资产评估的有关规定和程序进行评估，对在评估中的呆坏账和财产损失，评估机构要在评估报告中对此作出披露，不得直接冲减资产。

第十四条

同一资产评估机构在一年内，评估报告有三次及以上调整的，国有资产监督管理部门或控股集团公司可以在一年内拒绝受理其评估报告，待其一年期整改后再行受理。

第十五条 国有资产监督管理部门要建立评估项目备案统计报告制度。

市级各控股集团公司、各区县（自治县、市）国有资产监督管理部门要建立资产评估项目备案档案制度和统计报告制度，并指定专人负责。

市级各控股集团公司应于每季度终了10日内将所办理的资产评估项目备案情况统计汇总后上报市国资委（附件2）。每终了15个工作日内，市级各控股集团公司、各区县（自治县、市）国有资产监督管理部门将本部门资产评估项目备案情况统计汇总后上报市国资委（附件2）。

第十六条 各级国有资产监督管理部门、市级各控股集团公司应加强对评估项目备案工作的管理，对备案项目必须严格逐项登记，建立评估项目备案档案管理制度。

第十七条 各级国有资产监督管理部门应加强对国有资产评估项目备案情况的监督检查，确保备案项目经济行为和国有资产评估行为的合法性。第十八条 本办法由市国资委负责解释。

第十九条 过去有关规定与本办法有抵触的，以本办法为准。第二十条 本办法自发布之日起施行。（二00四年一月十二日）

重庆市企业国有资产评估项目核准管理办法

第一条

根据《国务院办公厅转发财政部关于改革国有资产评估行政管理方式加强资产评估监督管理工作意见的通知》（国办发[2001]102号）、《财政部关于印发国有资产评估项目核准管理办法的通知》（财企[2001]801号）和《重庆市人民政府办公厅关于印发重庆市国有资产监督管理委员会职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（渝办发[2003]178号），并结合我市实际情况，制定本办法。

第二条

本办法所称企业国有资产是指重庆市市属具有法人资格的国有企业（以下简称企业），包括国有独资企业、国有控股企业、国有参股企业、实行企业化管理的事业单位的国有资产。

第三条

经市人民政府批准实施的重大经济事项，涉及企业国有资产评估项目，由重庆市国有资产监督管理委员会负责核准。

市级企业资产评估前的账面国有净资产在3000万元(含3000万元)以上的整体资产评估项目，实行核准制，由重庆市国有资产监督管理委员会负责核准。

经各区县（自治县、市）人民政府批准实施的重大经济事项，涉及企业国有资产评估项目，由各区县（自治县、市）企业国有资产监督管理部门负责核准。第四条

除本办法第三条规定以外，对资产评估项目实行备案制。第五条

企业在委托评估机构进行国有资产评估之前，应及时向同级企业国有资产监督管理部门报告相关项目的工作进展情况，企业国有资产监督管理部门认为必要时，可对该项目进行跟踪指导和检查。第六条

核准工作按以下程序进行：

（一）企业办理资产评估核准时应首先得到市人民政府或市人民政府委托有关部门、同级国有资产监督管理部门或控股集团公司对其经济行为进行论证并取得审批文件；

（二）企业收到评估机构出具的评估报告后应当上报其控股集团公司初审（无上级控股集团公司的除外），经控股集团公司初审同意后，企业应在评估有效期届满前二个月内向企业国有资产监督管理部门提出核准申请。

（三）企业国有资产监督管理部门收到核准申请后，对合乎要求的应在15个工作日内完成对评估报告的核准，下达核准文件；不合乎要求的，予以退回。第七条

企业提出资产评估项目核准申请时，应向企业国有资产监督管理部门报送下列文件：

（一）人民政府、国有资产监督管理部门、控股集团公司对其经济行为的批件；

（二）资产评估项目核准申请报告；

（三）资产重组方案或改制方案、发起人协议等其他材料；

（四）资产评估机构提交的资产评估报告书（包括评估报告书、评估说明书和评估明细表）；

（五）资产评估各当事方的承诺函；

（六）企业国有资产产权登记证书；

（七）其他材料。

第八条

企业国有资产监督管理部门主要从以下方面予以审核：

（一）进行资产评估的经济行为是否合法并经批准；

（二）资产评估机构是否具备资质；

（三）主要评估人员是否具备执业资格；

（四）评估基准日的选择是否适当，评估报告的有效期是否明示；

（五）评估所依据的法律、法规和政策是否适当；

（六）评估委托方是否就所提供的资产权属证明文件、财务会计资料及生产经营管理资料的真实性、合法性作出承诺；

（七）评估过程、步骤是否符合规定要求；

（八）其他。

第九条

注册资产评估师及其评估机构对其出具的资产评估报告书承担法律责任。

第十条

核准的评估范围与备案的评估范围一致；核准的不予受理的规定与备案的规定一致。

第十一条

企业国有资产监督管理部门应当建立核准项目统计报告制度。每终了15个工作日内，各区县（自治县、市）企业国有资产监督管理部门应将本地区评估核准项目汇总上报重庆市国有资产监督管理委员会（核准项目汇总表格式与备案项目一致）。

第十二条

本办法由重庆市国有资产监督管理委员会负责解释。第十三条 本办法自发布之日起施行。（二00四年一月十二日）

第三篇：正阳县投资项目批准核准备案程序

河南省正阳县

投资项目审批、核准和备案程序

一、政府投资项目的审批

1、政府性资金范围

（1）财政预算安排的资金；（2）纳入财政预算管理的专项建设资金；（3）政府融资以及利用国债的资金；（4）统借国际金融组织或者外国政府贷款的主权外债资金；（5）转让、出售、拍卖国有资产及其经营权所得的国有资产权益收入；（6）土地使用权出让金（含国有土地使用权作价入股）；（7）其他政府性资金。凡使用政府性资金建设项目一律实行审批制

2、政府投资的方式

政府投资资金根据资金来源、项目性质和调控要求，分别采用直接投资、资本金注入、投资补助、转贷和贷款贴息等5种方式。

直接投资即财政拨款，指对于纯公共产品领域的投资。资本金注入方式主要用于经营性基础设施、基础产业和高技术产业化领域，以及对国民经济发展有战略影响的项目。要界定出资人（控股方）代表。

投资补助方式主要用于对地方（或下级政府）事权的政府投资项目的资金补助和政策性引导。

转贷项目主要是指借用统借自还国外贷款的项目。

贷款贴息主要用于降低经营性或竞争类企业在结构调整、环境保护等投资中的风险。

3、政府投资的审批方式

直接投资、资本金注入两种政府投资方式的前期决策程序，一律由政府投资主管部门（发改委）审批项目建议书、可行性研究报告、初步设计、开工报告和竣工验收报告。投资补助、转贷、贷款贴息三种方式由承担事权的政府投资主管部门（发改委）审批项目建议书和可行性研究报告。项目前期决策过程中提交的项目建议书、可研报告、初步设计必经由具备相应资质的工程咨询机构编制。在投资项目决策时，须经过符合资质要求的咨询中介机构的评估论证。

采用直接投资的非经营性投资项目，实行代建制，即由投资主管部门通过招标等方式选择专业化的项目管理单位，负责项目的建设实施，建成后移交给项目使用单位。

4、政府资金监督管理

凡属于上级发改部门文号下达的项目资金（即前三类政府性资金）建设的项目，由县财政部门设立资金专户，实行专户储存，按工程进度分期拨款。项目法人单位或业主向发改部门报送开工报告，发改委根据项目的准备情况和投资计划审批，所需资金由项目法人单位根据施工进度先由主管部门提出意见，向县发改委提出拨款申请，县发改委核实工程量后，填制资金拨付单，主管部门、县财政局、县发改委签审后报县政府领导批准，再划拨项目资金。

对后四类政府资金，实行财政与发改委共同监管，由主管部门负责实施，报请县政府领导审批拨款。

工程完工后，建设单位应及时向发改委提出验收申请，各职能部门进行单项验收，发改部门进行综合验收，同时，建设单位将相关材料报送单位存档，以便上级审查验收。与此同时，国有资产管理等机关部门应按规定办理国有资产户权登记手续。

二、企业投资项目的核准

1、核准制适用范围

《国务院关于投资体制改革的决定》（国发[2004] 20号）规定：“对于企业不使用政府投资建设的项目，一律不再实行审批制，区别不同情况实行核准制和备案制。”按《河南省政府核准的投资项目目录》（简称《目录》）要求，凡在《目录》内的项目，一律实行核准制。

2、核准权限

实行核准制的项目，应由项目申报单位组织编制项目申请报告，报送项目核准机关，项目核准机关依法进行核准。

企业新建、扩建和改造项目由发展改革部门核准或转报。

3、项目申请报告的内容及编制

项目申报单位应向项目核准机关提交项目申请报告一式五份。

项目申请报告应由县备相应工程咨询资格的机构编制。其中：由国务院投资主管部门核准的项目，由具有甲级工程咨询资格的机构编制；由省政府投资主管部门核准的项目，由具有乙级以上工程咨询资格的机构编制；由设区市政府和县级政府投资主管部门核准的项目，由具有丙级以上工程咨询资格的机构编制。

项目申请报告应包括以下内容：（1）项目申报单位情况；（2）项目拟建情况；（3）建设用地及相关规划；（4）资源利用和能源耗用分析；（5）生态环境影响；（6）经济和社会效果分析。在提交项目申请报告时，应附以下文件：①环保部门出具的环评文件的审批意见；②国土部门出具的用地预审意见；③城市规划部门出具的城市规划意见；④根据有关法律法规应提交的其它文件。

4、核准规定及其效力

项目核准机关对同意核准的项目，以书面形式出具核准文件，同时抄送相关部门；对不同意核准的项目，应出具不予核准决定书，说明不予核准的理由，并抄送相关部门。

三、企业投资项目的备案

1、备案制适用范围

《目录》以外的企业投资项目，实行备案制。按照属地原则向地方政府投资主管部门备案。

2、备案的权限划分

项目备案实行分级管理。中央在豫企业、省直管企业、跨设区市项目，由省政府投资主管部门备案；设区市直管企业、跨县（区）企业项目，由设区市政府投资主管部门备案；其他项目由项目所在地县（市、区）政府投资主管部门备案。

3、备案申请报告内容

企业投资项目申请备案应提供项目申请备案报告，主要内容如下：（1）项目名称；（2）建设性质；（3）建设地点；（4）建设规模和主要建设内容；（5）产品方案和主要工艺技术；（6）总投资和资金来源；（7）备案机关认为必要的说明材料。

4、备案审查及期限

备案机关通过合规性审查后，认为符合规定的，予以备案并发给“予以备案通知书”；不合规的，不予备案，书面作出不予备案答复，并说明理由。

第四篇：外商投资项目核准和备案管理办法



外商投资项目核准和备案管理办法

（2014年4月8日中华人民共和国国家发展和改革委员会令第9号公布 根据2014年12月27日中华人民共和国国家发展和改革委员会令第20号公布的《国家发展改革委关于修改〈境外投资项目核准和备案管理办法〉和〈外商投资项目核准和备案管理办法〉有关条款的决定》修正）

第一章 总 则

第一条 为进一步深化外商投资管理体制改革，根据《中华人民共和国行政许可法》、《指导外商投资方向规定》、《国务院关于投资体制改革的决定》及《政府核准的投资项目目录》（以下简称《核准目录》），特制定本办法。第二条 本办法适用于中外合资、中外合作、外商独资、外商投资合伙、外商并购境内企业、外商投资企业增资及再投资项目等各类外商投资项目。

第二章 项目管理方式

第三条 外商投资项目管理分为核准和备案两种方式。第四条 外商投资项目核准权限、范围按照国务院发布的《核准目录》执行。本办法所称项目核准机关，是指《核准目录》中规定的具有项目核准权限的行政机关。

第五条 本办法第四条范围以外的外商投资项目由地方政府投资主管部门备案。

第六条 外商投资企业增资项目总投资以新增投资额计算，并购项目总投资以交易额计算。

第七条 外商投资涉及国家安全的，应当按照国家有关规定进行安全审查。

第三章 项目核准

第八条 拟申请核准的外商投资项目应按国家有关要求编制项目申请报告。项目申请报告应包括以下内容：

（一）项目及投资方情况；

（二）资源利用和生态环境影响分析；

（三）经济和社会影响分析。

外国投资者并购境内企业项目申请报告应包括并购方情况、并购安排、融资方案和被并购方情况、被并购后经营方式、范围和股权结构、所得收入的使用安排等。

第九条 国家发展和改革委员会根据实际需要，编制并颁布项目申请报告通用文本、主要行业的项目申请报告示范文本、项目核准文件格式文本。对于应当由国家发展和改革委员会核准或者审核后报国务院核准的项目，国家发展和改革委员会制定并颁布《服务指南》，列明项目核准的申报材料和所需附件、受理方式、办理流程、办理时限等内容，为项目申报单位提供指导和服务。

第十条 项目申请报告应附以下文件：

（一）中外投资各方的企业注册证明材料及经审计的最新企业财务报表（包括资产负债表、利润表和现金流量表）、开户银行出具的资金信用证明；

（二）投资意向书，增资、并购项目的公司董事会决议；

（三）城乡规划行政主管部门出具的选址意见书（仅指以划拨方式提供国有土地使用权的项目）；

（四）国土资源行政主管部门出具的用地预审意见（不涉及新增用地，在已批准的建设用地范围内进行改扩建的项目，可以不进行用地预审）；

（五）环境保护行政主管部门出具的环境影响评价审批文件；

（六）节能审查机关出具的节能审查意见；

（七）以国有资产出资的，需由有关主管部门出具的确认文件；

（八）根据有关法律法规的规定应当提交的其他文件。第十一条 按核准权限属于国家发展和改革委员会核准的项目，由项目所在地省级发展改革部门提出初审意见后，向国家发展和改革委员会报送项目申请报告；计划单列企业集团和中央管理企业可直接向国家发展和改革委员会报送项目申请报告，并附项目所在地省级发展改革部门的意见。第十二条 项目申报材料不齐全或者不符合有关要求的，项目核准机关应当在收到申报材料后5个工作日内一次告知项目申报单位补正。

第十三条 对于涉及有关行业主管部门职能的项目，项目核准机关应当商请有关行业主管部门在7个工作日内出具书面审查意见。有关行业主管部门逾期没有反馈书面审查意见的，视为同意。

第十四条 项目核准机关在受理项目申请报告之日起4个工作日内，对需要进行评估论证的重点问题委托有资质的咨询机构进行评估论证，接受委托的咨询机构应在规定的时间内提出评估报告。

对于可能会对公共利益造成重大影响的项目，项目核准机关在进行核准时应采取适当方式征求公众意见。对于特别重大的项目，可以实行专家评议制度。

第十五条 项目核准机关自受理项目核准申请之日起20个工作日内，完成对项目申请报告的核准。如20个工作日内不能做出核准决定的，由本部门负责人批准延长10个工作日，并将延长期限的理由告知项目申报单位。

前款规定的核准期限，委托咨询评估和进行专家评议所需的时间不计算在内。

第十六条 对外商投资项目的核准条件是：

（一）符合国家有关法律法规和《外商投资产业指导目录》、《中西部地区外商投资优势产业目录》的规定；

（二）符合发展规划、产业政策及准入标准；

（三）合理开发并有效利用了资源；

（四）不影响国家安全和生态安全；

（五）对公众利益不产生重大不利影响；

（六）符合国家资本项目管理、外债管理的有关规定。第十七条 对予以核准的项目，项目核准机关出具书面核准文件，并抄送同级行业管理、城乡规划、国土资源、环境保护、节能审查等相关部门；对不予核准的项目，应以书面说明理由，并告知项目申报单位享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。

第四章 项目备案

第十八条 拟申请备案的外商投资项目需由项目申报单位提交项目和投资方基本情况等信息，并附中外投资各方的企业注册证明材料、投资意向书及增资、并购项目的公司董事会决议等其他相关材料；

第十九条 外商投资项目备案需符合国家有关法律法规、发展规划、产业政策及准入标准，符合《外商投资产业指导目录》、《中西部地区外商投资优势产业目录》。第二十条 对不予备案的外商投资项目，地方投资主管部门应在7个工作日内出具书面意见并说明理由。

第五章项目变更

第二十一条 经核准或备案的项目如出现下列情形之一的，需向原批准机关申请变更：

（一）项目地点发生变化；

（二）投资方或股权发生变化；

（三）项目主要建设内容发生变化；

（四）有关法律法规和产业政策规定需要变更的其他情况。

第二十二条 变更核准和备案的程序比照本办法前述有关规定执行。

第二十三条 经核准的项目若变更后属于备案管理范围的，应按备案程序办理；予以备案的项目若变更后属于核准管理范围的，应按核准程序办理。

第六章 监督管理

第二十四条 核准或备案文件应规定文件的有效期。在有效期内未开工建设的，项目申报单位应当在有效期届满前30个工作日向原核准和备案机关提出延期申请。在有效期内未开工建设且未提出延期申请的，原核准文件期满后自动失效。

第二十五条 对于未按规定权限和程序核准或者备案的项目，有关部门不得办理相关手续，金融机构不得提供信贷支持。

第二十六条 各级项目核准和备案机关要切实履行核准和备案职责，改进监督、管理和服务，提高行政效率，并按照相关规定做好项目核准及备案的信息公开工作。

第二十七条 各级发展改革部门应当会同同级行业管理、城乡规划、国土资源、环境保护、金融监管、安全生产监管等部门，对项目申报单位执行项目情况和外商投资项目核准或备案情况进行稽察和监督检查，加快完善信息系统，建立发展规划、产业政策、准入标准、诚信记录等信息的横向互通制度，严肃查处违法违规行为并纳入不良信用记录，实现行政审批和市场监管的信息共享。

第二十八条 国家发展和改革委员会要联合地方发展改革部门建立完善外商投资项目管理电子信息系统，实现外商投资项目可查询、可监督，提升事中事后监管水平。第二十九条 省级发展改革部门每月10日前汇总整理上月本省项目核准及备案相关情况，包括项目名称、核准及备案文号、项目所在地、中外投资方、建设内容、资金来源（包括总投资、资本金等）等，报送国家发展和改革委员会。

第七章 法律责任

第三十条 项目核准和备案机关及其工作人员违反本办法有关规定的，由其上级行政机关或者监察机关责令改正；情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分。

第三十一条 项目核准和备案机关工作人员，在项目核准和备案过程中滥用职权谋取私利，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予行政处分。

第三十二条 咨询评估机构及其人员、参与专家评议的专家，在编制项目申请报告、受项目核准机关委托开展评估或者参与专家评议过程中，不遵守国家法律法规和本办法规定的，依法追究相应责任。

第三十三条 项目申报单位以拆分项目或提供虚假材料等不正当手段申请核准或备案的，项目核准和备案机关不予受理或者不予核准及备案。已经取得项目核准或备案文件的，项目核准和备案机关应依法撤销该项目的核准或备案文件。已经开工建设的，依法责令其停止建设。相应的项目核准和备案机关及有关部门应当将其纳入不良信用记录，并依法追究有关责任人的法律责任。

第八章 附 则

第三十四条 具有项目核准职能的国务院行业管理部门和省级政府有关部门可以按照国家有关法律法规和本办法的规定，制定外商投资项目核准具体实施办法和相应的《服务指南》。

第三十五条 香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区的投资者在祖国大陆举办的投资项目，参照本办法执行。外国投资者以人民币在境内投资的项目，按照本办法执行。

第三十六条 法律、行政法规和国家对外商投资项目管理有专门规定的，按照有关规定执行。

第三十七条 本办法由国家发展和改革委员会负责解释。第三十八条 本办法自2014年6月17起施行。国家发展和改革委员会2004年10月9日发布的《外商投资项目核准暂行管理办法》（国家发展和改革委员会令第22号）同时废止。

第五篇：项目审批、核准、备案

项目审批、核准、备案

一、投资项目核准制

（一）范围：企业不使用政府性资金投资建设的重大和限制类固定资产投资项目，均实行核准制（具体项目参照《政府核准的投资项目目录》）。外资企业全部实行核准制。

（二）报送材料：

1、具备相应工程咨询资质的机构编制的项目申请报告一式五份。

申请报告主要内容：（1）项目申报单位情况；（2）拟建项目情况；（3）建设用地与相关规划；（4）资源利用和能源耗用分析；（5）生态环境影响分析；（6）经济和社会效果分析。

2、（1）规划部门对项目规划的批文；（2）土地部门对项目用地预审意见；（3）环境影响评价文件的审批意见；（4）根据有关法律法规应提交的其他文件。

（三）办理期限：

1、申报材料不齐全的在3个工作日内一次告知项目申报单位。

2、申报材料齐全的在7个工作日内办结核准手续，或转报上级核准机关。

（四）事业单位、社会团体等非企业单位投资建设《政府核准的投资项目目录》内项目的核准办理同上。

二、投资项目备案制

（一）范围：属国家鼓励类、允许类且《政府核准的投资项目目录》以外的企业投资项目，实行登记备案制。

（二）报送材料：

1、申请登记备案报告或项目建议书；

2、项目业主的营业执照或法人证书；

3、属联合建设的，需提交联合建设合同协议；

4、属国家规定实行许可生产、经营管理的项目，需提交相关部门出具的生产、经营许可证明文件；

5、规划部门对项目规划的批文；

6、土地部门对项目用地预审意见。

（三）办理期限：

项目业主提交材料齐全，在七个工作日内办结登记备案证。

三、投资项目审批制

（一）范围：凡需要各级政府投资和协调资金以及国家有特殊规定的基建投资项目，实行审批制。

（二）投资项目立项的审批

1、报送材料

立项申请报告一式二份，内容包括：建设理由、建设内容、建设地点、投资总额、资金来源及建设规模。100万以上的经营性项目需报项目建议书。

2、证明材料

(1)主管部门意见。

(2)资金来源情况：属各级财政拨款的要有该级政府或财政签署的意见；上级部门拨款的，需附上级部门签署的意见。

3、经营性项目报送的材料

（1）申请审批项目建设书的报告；

（2）合营各方签订的意向书或协议书；

（3）合营各方的营业执照或有效证件；

（4）合营外方的资信证明；

（5）中方编写的项目建议书；

（6）中方主管部门的意见或行业主管部门的意见。

4、项目资本金

资本金比例按行业不同分别为总投资的20~35%(公益性和外商投资项目除外)。

5、材料齐全的建设项目，我局三个工作日内予以办结。

（三）投资项目计划的审批

1、非经营性项目或总投资100万元以下的经营性项目需报送的材料：

（1）《基本建设计划申请表》一式二份；

（2）审定后的方案图一份；

（3）施工图纸一套；

（4）属危房改建项目另附《危险房屋鉴定书》一份。

2、总投资100万元以上的经营性项目报送的材料

（1）申请审批项目可行性研究报告的报告一份；

（2）项目建议书批准文件一份；

（3）合营各方共同编写签章的可行性研究报告一式二份；

（4）规划部门的选址批文一份；

（5）环保部门的环境影响评价批文一份；

（6）有关部门的批文。

3、材料齐全的项目五个工作日内予以办结。

四、管理权限

1、审批类的项目为：内资项目的能源、交通、原材料项目1000万元以下，其他项目500万元以下；外资项目配套资金和外汇收支不需平衡的500万美元以下。

2、核准类的项目为：内资项目3000万元以内，外资项目2000万美元以内（目录中明确规定由省级政府投资主管部门核准的项目除外）。

3、登记备案类的项目执行属地管理。