2016年初级银行资格考试《银行管理》高频考题

第一篇：2016年初级银行资格考试《银行管理》高频考题

2016年初级银行资格考试《银行管理》高频考题

一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项)第1题 《绿色信贷指引》明确银行业金融机构高级管理层在发展绿色信贷方面的职责是()。A．应当根据董事会或理事会的决定，制定绿色信贷目标，建立机制和流程，明确职责和权限，开展内控检查和考核评价，每年度向股东大会报告绿色信贷发展情况，并及时向监管机构报送相关情况

B．配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。必要时可以设立跨部门的绿色信贷委员会，协调相关工作

C．负责确定绿色信贷发展战略，审批绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告，监督、评估本机构绿色信贷发展战略执行情况

D．应当树立并推行节约、环保、可持续发展等绿色信贷理念，重视发挥银行业金融机构在促进经济社会全面、协调、可持续发展中的作用，建立与社会共赢的可持续发展模式 参考答案：B 参考解析：根据《绿色信贷指引》第九条，银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。必要时可以设立跨部门的绿色信贷委员会，协调相关工作。A项，银行业金融机构高级管理层应每年度向董事会或理事会报告绿色信贷发展情况，并及时向监管机构报送相关情况；CD两项属于银行业金融机构董事会或理事会的职责。

第2题 下列金融市场中，()是商业银行之间进行短期资金融通的市场。A．资本市场 B．股票市场 C．同业拆借市场

D．长期信贷市场 参考答案：C 第3题 下列关于合规管理的说法，不正确的是()。A．合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致 B．商业银行的经营活动违反了法律、规则和准则可能遭受合规风险 C．商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离

D．商业银行因经营活动不合规造成声誉损失的风险不属于合规风险 参考答案：D 参考解析：【解析】合规风险是指商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

第4题 银行业金融机构应至少每()开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。A．一年 B．三年 C．半年

D．两年 参考答案：D 参考解析：根据《绿色信贷指引》第二十六条，银行业金融机构应当根据本指引要求，至少每两年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。

第5题 在我国，个人投资人认购大额存单起点金额不低于________万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于________万元。()A．10；500 B．10；1000 C．30；500 D．20；1000 参考答案：D 参考解析：【解析】根据《大额存单管理暂行办法》第六条，个人投资人认购大额存单起点金额不低于30万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于1000万元。2016年6月6日，央行决定将《大额存单管理暂行办法》第六条“个人投资人认购大额存单起点金额不低于30万元”的内容，修改为“个人投资人认购大额存单起点金额不低于20万元。自当日起施行。

二、多选题

第81题 商业银行在借款合同中的支付条款包括()。A．支付方式变更及触发变更条件

B．贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准 C．借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料 D．贷款资金支付的限制、禁止行为 E．支付人信用状况 参考答案：A,B,C,D 参考解析：商业银行应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。其中，支付条款包括但不限于以下内容：①贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准；②支付方式变更及触发变更条件；③贷款资金支付的限制、禁止行为；④借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。

第82题 通知存款是指客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行的存款。目前，银行提供()通知存款。A．一天 B．三天 C．五天 D．七天

E．十天 参考答案：A,D 参考解析：【解析】无论是个人通知存款还是单位通知存款，目前，银行提供的品种只有一天通知储蓄存款和七天通知储蓄存款。

第83题 货币政策的最终目标包括()。A．物价稳定 B．经济增长 C．充分就业 D．国家安定

E．国际收支平衡 参考答案：A,B,C,E 参考解析：【解析】国民经济发展的最终目标包括经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡四大目标。这四大目标之间既有统一性，也有矛盾性。因此，在不同的经济环境中，货币政策的最终目标应该有所侧重。

第84题 商业银行内部控制的基础目标有()。A．经营管理合法合规 B．风险管理有效

C．财务会计等相关信息真实完整

D．保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行 E．保证商业银行发展战略和经营目标的实现 参考答案：A,B,C 参考解析：【解析】商业银行经营管理合法合规、风险管理有效、财务会计等相关信息真实完整是内部控制的基础目标。建立和实施内部控制不仅要满足基础目标，还要最终保证商业银行发展战略和经营目标的实现。DE两项属于商业银行内部控制的目标而非基础目标。

第85题 项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，比如说()。A．贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值 B．风险较小

C．通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险 D．融资比例较高、金额较大

E．只能由一家银行参与 参考答案：A,C,D 参考解析：【解析】项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征：①贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值；②通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大；③往往需要多家银行业金融机构参与；④通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险等。

三、判断题(请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示)第111题 对金融衍生产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值。()参考答案：B 参考解析：对基础金融产品(如债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值；对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。第112题 在使用票汇情况下，尽可能坚持“中心汇票”制度。()参考答案：A 参考解析：【解析】在使用票汇情况下，尽可能坚持“中心汇票”制度，这样汇出行手续简便，头寸资金可在付款时拨付。同时，由于是银行签发的中心汇票，因此信用高、流动性强、托收或贴现方便，所以受票人也乐于接受。

第113题 根据《商业银行金融创新指引》的规定，商业银行应逐步建立适应金融创新活动的绩效考核评价机制，形成促进金融创新的有效激励机制和企业文化氛围。()参考答案：A 参考解析：【解析】根据《商业银行金融创新指引》第二十五条，商业银行应逐步建立适应金融创新活动的绩效考核评价机制，形成促进金融创新的有效激励机制和企业文化氛围。第114题 直接融资工具包括企业债券、商业票据、公司股票、人寿保险单等。()参考答案：B 参考解析：【解析】直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等；间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、人寿保险单等。

第115题 金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投资于单一金融资产所面临的系统性风险。()参考答案：B 参考解析：【解析】金融市场的参与者利用组合投资分散的是单一金融资产所面临的非系统性风险。

一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项)第1题()履行内部控制的监督职能。A．内部审计部门 B．董事会 C．高级管理层 D．监事会 参考答案：A 参考解析：【解析】董事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系；监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责；高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估；内部审计部门履行内部控制的监督职能。

第2题 下列哪种情况不应计入不良贷款?()A．张某因出差在外，未及时归还贷款本息

B．史某宣告死亡，以其财产清偿后，仍未能还清其生前的贷款 C．衣某由于金融危机而失去工作，目前无正常收入，暂无力偿还房贷 D．曲某已无力归还贷款，银行将其抵押物拍卖，但损失金额尚不能确定 参考答案：A 参考解析：按照五级分类制度，个人住房贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类属于不良个人贷款。A项是正常贷款；B项是损失贷款；C项是次级贷款；D项是可疑贷款。

第3题 当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是()。A．项目贷款 B．固定资产贷款 C．流动资金贷款 D．房地产贷款 参考答案：C 参考解析：【解析】流动资金贷款是指商业银行向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。

第4题 根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制应当遵循的基本原则是()。A．全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则 B．全面性原则、适应性原则、独立性原则、融合发展原则

C．全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则 D．全面原则、审慎原则、有效原则、独立原则 参考答案：A 参考解析：【解析】内部控制的基本原则是为实现内部控制目标，在建立和实施内部控制过程中，都应遵循具有普遍性和指导性的要求。根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循以下四项原则：①全覆盖原则；②制衡性原则；③审慎性原则；④相匹配原则。

第5题 财务公司流动性比率不得低于()。A．25％ B．20％ C．10％ D．8％ 参考答案：A 参考解析：【解析】根据《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》第十条，流动性比例为流动性资产与流动性负债之比。财务公司流动性比例不得低于25％。

二、多选题

第81题 存款价格制定后，银行还应适时根据市场形势进行灵活的调整，具体是指()。A．根据储户要求调整存款价格 B．根据利率走势调整存款价格 C．根据经营需要调整存款价格 D．根据政府要求调整存款价格 E．根据国际形势调整存款价格 参考答案：B,C 参考解析：【解析】由于市场是处于不断变化之中的，存款价格制定后，银行还应适时根据市场形势进行灵活的调整。具体调整有以下几种方式：①根据利率走势调整存款价格；②根据经营需要调整存款价格；③根据资金头寸调整价格。

第82题 下列属于商业银行绩效考评的基本要素的有()。A．评价主体 B．评价对象 C．评价指标 D．评价标准 E．评价报告 参考答案：B,C,D,E 参考解析：【解析】绩效评价系统作为银行价值管理系统一个重要的子系统，主要由以下几个基本要素构成：①评价目标；②评价对象；③评价指标；④评价标准；⑤评价报告。

第83题 所有财务公司都可以经营的业务有()。A．成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁 B．协助成员单位实现交易款项的收付 C．经批准的保险代理业务 D．对成员单位提供担保 E．经批准发行财务公司债券 参考答案：B,C,D 参考解析：【解析】AE两项属于符合条件的财务公司可以向中国银监会申请从事的业务。

第84题 汇款业务中的当事人包括()。A．汇款人 B．收款人 C．中间人 D．汇入行 E．汇出行 参考答案：A,B,D,E 参考解析：【解析】汇款是银行(汇出行)应汇款人(债务人)的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银行(汇入行)，付给收款人(债权人)的一种结算方式。因此汇款人、收款人、汇出行和汇入行是汇款业务中的四个基本当事人。第85题 对合格外审机构的评估因素包括()。A．在形式和实质上均保持独立性

B．具有与委托银行业金融机构资产规模、业务复杂程度等相匹配的规模、资源和风险承受能力

C．拥有足够数量的具有银行业金融机构审计经验的注册会计师，具备审计银行业金融机构的专业胜任能力

D．熟悉金融法规、银行业金融机构业务及流程、内部控制制度以及各种风险管理政策 E．具有完善的内部管理制度和健全的质量控制体系 参考答案：A,B,C,D,E 参考解析：【解析】除ABCDE五项外，合格外审机构的评估因素还包括：①具有良好的职业声誉；②无重大不良记录。

三、判断题(请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示)第111题 根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行之间通过协议相互持有的各级资本工具，或银监会认定为虚增资本的各级资本投资，应从相应监管资本中对应扣除。()参考答案：A 参考解析：【解析】根据《商业银行资本管理办法(试行)》第三十三条，商业银行之间通过协议相互持有的各级资本工具，或银监会认定为虚增资本的各级资本投资，应从相应监管资本中对应扣除。对应扣除是指从商业银行自身相应层级资本中扣除。商业银行某一级资本净额小于应扣除数额的，缺口部分应从更高一级的资本净额中扣除。

第112题 当债务人不履行债务时，保证人应按照约定履行债务或者承担责任。()参考答案：A 参考解析：【解析】保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。

第113题 资产公司根据不良资产的特点采用不同的经营模式，主要包括两类：银行不良贷款和其他不良资产以及非银行金融机构的不良债权资产(金融类不良资产)、非金融机构的不良资产(非金融类不良资产)。()参考答案：B 参考解析：【解析】资产公司根据不良资产的特点采用不同的经营模式，主要包括两类：传统类不良资产经营模式和附重组条件类不良资产经营模式。题干所述是按收购不良资产来源对不良资产业务进行的分类。

第114题 商业银行的流动性覆盖率应当不低于200％。()参考答案：B 参考解析：商业银行的流动性覆盖率应当不低于l00％。除特殊情形外，商业银行的流动性覆盖率应当不低于最低监管标准。

第115题 银行内部审计人员原则上按员工总人数的5％配备。()参考答案：B 参考解析：【解析】银行内部审计人员原则上按员工总人数的l％配备，并建立内部岗位轮换制。

一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项)第1题 风险因素与风险管理复杂程度的关系是()。A．风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大 B．风险管理流程越复杂，则会越有利于减少风险因素 C．风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易

D．风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大 参考答案：A 参考解析：风险因素与风险管理复杂程度成正相关关系，风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大。

第2题 根据《商业银行内部控制指引》，下列关于内部控制评价的要求表述错误的是()。A．商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次

B．商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案

C．商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据

D．商业银行分支机构应将其内部控制评价情况，于每年9月底前报送属地银行业监督管理机构 参考答案：D 参考解析：【解析】D项，在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30 日前报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。

第3题 下列关于商业银行柜面业务操作风险防控的说法，正确的是()。

A．人力资源管理条线作为第四道防线，应针对突出风险点明确员工从业禁止性规定和职业操守“底线”，对违反禁止性规定的发现一起、严厉查处一起 B．业务管理条线作为第一道防线，应承担起风险防控的首要责任

C．审计监督条线作为第二道防线，应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违纪违规问题提出整改意见

D．风险合规条线作为第三道防线，应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责 参考答案：B 参考解析：商业银行为防控操作风险采取的“三道防线”建设，主要包括：①业务管理条线作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任；②风险合规条线作为第二道防线应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责；③审计监督条线作为第三道防线应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违规违纪问题提出整改意见。

第4题 中国政策性银行向商业银行发行金融债券常常选择()的方式。A．直接发行 B．间接发行 C．私募 D．公募 参考答案：C 参考解析：【解析】私募，即发行人向特定的投资者直接发行金融债券，中国政策性银行向商业银行发行的金融债券常常选择这种方式。

第5题 下列哪项不属于造成商业银行代理业务中操作风险的外部事件?()A．委托方伪造收付款凭证骗取资金 B．通过代理收付款进行洗钱活动 C．行业竞争激烈

D．由于新的监管规定出台而引起的风险 参考答案：C 参考解析：商业银行代理业务中主要存在以下操作风险：①人员因素；②内部流程；⑧季统缺陷；④外部事件。其中，外部事件包括：①委托方伪造收付款凭证骗取资金；②通过代理收付款进行洗钱活动；③由于新的监管规定出台而引起的风险等。

二、多选题

第81题 能效项目具备的特征有()。A．技术创新较快 B．涉及内容广 C．市场潜力大 D．参与主体多

E．兼具经济、环境、社会效益 参考答案：A,B,C,D,E 参考解析：能效项目是指通过优化设计、更新用能设备和系统、加强能源回收利用等方式，以节省一次、二次能源为目的的能源节约项目，具备以下特征：①涉及各类节能低碳专业技术，技术创新较快；②涉及内容广，参与主体多；③市场潜力大，兼具经济、环境、社会效益。

第82题 根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》，流动性监管指标包括()。A．杠杆率 B．流动性比例 C．净稳定融资比例 D．存贷比 E．流动性覆盖率 参考答案：B,E 参考解析：【解析】：2014年1月，中国银监会修订出台了《商业银行流动性管理办法(试行)》，将《巴塞尔协议Ⅲ》的内容融入其中，明确了流动性监管指标和监测内容，其中流动性监管指标包括流动性比例、流动性覆盖率、存贷比。2015年，中国银监会进一步修订《商业银行流动性管理办法》，将存贷比从监管指标中剔除。

第83题 商业银行的下列存款种类中，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则可由银行自己把握的有()。A．定期整存整取 B．协定存款 C．通知存款 D．零存整取 E．活期存款 参考答案：B,C,D 参考解析：【解析】根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》，除活期存款和定期整存整取两种存款外，通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取等其他存款种类的计、结息规则，由开办业务的金融机构法人(农村信用社以县联社为单位)，以不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限为原则，自行制定并提前告知客户。第84题 商业银行对合规管理职能的有关事项作出规定，包括()。A．合规管理部门的功能和职责 B．合规管理部门的权限 C．合规负责人的合规管理职责

D．保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施

E．合规风险管理部门与内部控制部门、内部联络部门等其他部门之间的协作关系 参考答案：A,B,C,D 参考解析：【解析】除ABCD四项外，商业银行对合规管理职能的有关事项的规定还包括：①合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系；②设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则。

第85题 银行承兑汇票是()工具。A．短期金融工具 B．长期金融工具 C．直接融资工具 D．间接融资工具 E．混合融资工具 参考答案：A,D 参考解析：【解析】按期限的长短划分，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具。其中，短期金融工具一般在一年及以下，如商业票据、短期国库券、回购协议等。而银行承兑汇票属于商业票据的一种。按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。其中，间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、人寿保险单等。

三、判断题(请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示)第111题 商业银行在开展保理业务时，可以将应收账款的催收、管理等业务外包给第三方机构。()参考答案：B 参考解析：商业银行应当直接开展保理业务，不得将应收账款的催收、管理等业务外包给第三方机构。

第112题 巴林银行倒闭是一个典型由市场风险导致银行倒闭的案例。()参考答案：A 参考解析：1995年1月17日突发的日本阪神地震打击了日本股市的回升势头，股价持续下跌。巴林银行因此损失金额高达l4亿美元，这几乎是巴林银行当时的所有资产，这座曾经辉煌的金融大厦就此倒塌。巴林银行倒闭是一个典型由市场风险导致银行倒闭的案例。第113题 最初建立存款准备金制度的目的是为了中央银行对货币供给的调控，即使之成为货币政策工具。()参考答案：B 参考解析：【解析】存款准备金制度的初始作用是保证存款的支付和清算，之后才逐渐演变成为货币政策工具。

第114题（警告：本题还没有答案解析）

自律组织即自我管理机构，是监管机构进行监管必要的和有益的补充。()参考答案：A 参考解析：

第115题 对于金融类不良资产，资产公司一般采取按原值打折收购并择机进行处置以回收现金这一传统的不良资产经营模式，主要包括收购、投资及处置三个环节。()参考答案：B 参考解析：【解析】对于金融类不良资产，资产公司一般采取按原值打折收购并择机进行处置以回收现金这一传统的不良资产经营模式，主要包括收购、管理及处置三个环节。

一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项)第1题 存款业务是属于商业银行的()。A．中间业务 B．资产业务 C．负债业务 D．其他业务 参考答案：C 参考解析：【解析】商业银行的负债主要由存款和借款构成，其中存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行的传统业务。

第2题 中央银行在公开市场上买卖有价证券，将直接影响()，从而影响货币供应量。A．商业银行法定准备金 B．商业银行超额准备金 C．中央银行再贴现 D．中央银行再贷款 参考答案：B 参考解析：【解析】当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买人证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。反之则会导致货币供应量的多倍减少。

第3题 金融租赁公司的重大关联交易应经()批准。A．总经理 B．董事会

C．风险管理委员会 D．项目审核委员会 参考答案：B 参考解析：【解析】根据《金融租赁公司管理办法》第四十五条，金融租赁公司的重大关联交易应当经董事会批准。

第4题 重组贷款是指由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对合同条款作出调整的贷款，重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为()类贷款。A．损失 B．次级 C．关注 D．可疑 参考答案：D 参考解析：重组后的贷款(简称重组贷款)如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调高，观察期结束后，应严格按照《贷款风险分类指引》规定进行分类。第5题 在国际结算的几种方式中，属于顺汇的是()。A．银行保函 B．托收 C．信用证 D．汇款 参考答案：D 参考解析：【解析】顺汇是债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，支付一定金额给债权人或收款人的结算方式，因结算工具的传递方向与资金的流动方向相同，所以称为顺汇。汇款方式是顺汇法，托收和信用证方式是逆汇法。

二、多选题

第81题 普惠金融的基本原则有()。A．机会平等、惠及民生 B．健全机制、持续发展 C．防范风险、推进创新 D．政府主导、市场引导 E．统筹规划、因地制宜 参考答案：A,B,C,E 参考解析：普惠金融的基本原则有：①健全机制、持续发展；②机会平等、惠及民生；⑧市场主导、政府引导；④防范风险、推进创新；⑤统筹规划、因地制宜。

第82题 下列属于我国的金融调控监管机构的有()。A．中央银行 B．银行业监督管理委员会 C．证券业监督管理委员会 D．保险业监督管理委员会 E．银行业公会 参考答案：A,B,C,D 参考解析：【解析】金融监督管理机构包括中国银行业监督管理委员会、、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会。它们与中国人民银行一起构成我国金融业分业监管的格局，即“一行三会”的监管格局。

第83题 根据中国银监会《商业银行信用卡业务管理办法》相关规定，商业银行应加强信用卡收单业务的管理。主要的管理要求包括()。A．收单银行应当明确收单业务的牵头管理部门

B．收单银行应当加强对特约商户资质的审核，实行商户匿名制

C．收单银行对从事网卡交易的商户，应当进行严格的审核和评估，以技术手段确保数据安全和资金安全

D．收单银行应当对特约商户设定动态营业额下限

E．收单银行应当对收单业务移动受理终端不定期进行回访 参考答案：A,C,E 参考解析：【解析】B项，收单银行应当加强对特约商户资质的审核，实行商户实名制，不得设定虚假商户；D项，收单银行应当根据特约商户的业务性质、业务特征、营业情况，对特约商户设定动态营业额上限。第84题 信托公司的基本功能定位有哪些?()A．探索混合所有制改革

B．研究符合条件的信托公司上市与并购重组 C．优化股权结构和激励约束机制 D．完善现代企业制度 E．有效盘活存量资金 参考答案：A,B,C,D,E 参考解析：【解析】信托公司的基本功能定位有：①探索混合所有制改革，研究符合条件的信托公司上市与并购重组，优化股权结构和激励约束机制，完善现代企业制度；②鼓励符合条件的信托公司研究试点信托直投、家族信托、并购信托、海外信托、专业销售等子公司，并制定相关业务规则；③支持开展资产证券化和企业并购重组业务，有效盘活存量资金，为产业升级改造提供资金支持，鼓励信托公司在依法合规、风险可控的前提下，探索开展有利于实体经济和信托公司发展的各类业务；④推动信托公司逐步改造信贷类、通道类业务模式，研究推出债权型信托直接融资工具；⑤积极探索信托公司融人“互联网+”时代的路径和力式，研究建立大数据平台，优化风控手段、产品结构和销售渠道。

第85题 根据《中国银行业协会章程》的规定，中国银行业协会履行的职能有()。A．自律 B．维权 C．服务 D．公平E．协调

参考答案：A,B,C,E 参考解析：【解析】中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。

三、判断题(请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示)第111题 发达国家商业银行实践中常见的评价标准包括历史标准。()参考答案：A 参考解析：【解析】评价标准是指判断评价对象绩效优劣的基准，发达国家商业银行实践中常见的评价标准有三种：①历史标准；②预算标准；③相对业绩标准。

第112题 首席审计官由审计委员会任命并纳入银行高级管理人员任职资格核准范围。()参考答案：B 参考解析：【解析】首席审计官由董事会任命并纳入银行高级管理人员任职资格核准范围。第113题 短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半。()参考答案：B 参考解析：【解析】不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。

第114题 相对于市场风险而言，信用风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。()参考答案：B 参考解析：相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。

第115题 金融会计作为我国会计体系的主体，其主要功能是核算。()参考答案：B 参考解析：【解析】金融会计具有核算和经营管理两项主要功能，一方面直接负责财务管理、损益计算和经济核算；另一方面则通过反映情况、提供信息、分析预测来实现计划管理、资金管理，对金融机构经营进行控制和调节。

一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项)第1题 全面风险管理的“全面”主要体现为全面性、全程性和（）。A．全局性 B．全时性 C．全员性 D．全身性 参考答案：C 参考解析： 全面风险管理的“全面”主要体现为全面性、全程性和全员性。

第2题 主要目的是反垄断和反不正当竞争的政策是（）。A．市场秩序政策 B．产业合理化政策 C．产业保护政策 D．市场控制政策 参考答案：A 参考解析： 市场秩序政策其主要目的是反垄断和反不正当竞争。第3题 全面审计一般以（）为一个周期对分支机构开展一次全面审计。A．1年 B．2年 C．3年 D．5年 参考答案：C 参考解析： 正确答案是：C，全面审计一般以3年为一个周期对分支机构开展一次全面审计。

第4题 2015年6月，财政部与中国银监会联合印发《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》，允许开展非金融机构不良资产收购业务的公司，其中不包括（）。A．信达公司 B．长城公司 C．华融公司 D．华夏公司 参考答案：D 参考解析： 2015年6月，财政部与中国银监会联合印发《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》，允许信达公司之外的其他三家资产公司开展非金融机构不良资产收购业务。

第5题 为了加强银行业资本监管，提高银行抵御风险能力，巴塞尔委员会于1988年通过了（）。

A．《巴塞尔协议Ⅰ》 B．《巴塞尔协议Ⅱ》 C．《巴塞尔协议Ⅲ》 D．《巴塞尔协议Ⅳ》 参考答案：A 参考解析： 正确答案是：A，为了加强银行业资本监管，提高银行抵御风险能力，巴塞尔委员会于1988年通过了第一版《巴塞尔协议Ⅰ》。

二、多选题

第81题 我国大力推进民营银行发展的原因包括()。

A．进一步鼓励和引导民间资本进入银行业，与商业银行实现互补发展 B．为实体经济特别是中小微企业、“三农”和社区提供更加便利的金融服务 C．有利于促进大众创业、万众创新，解决其资金需求 D．提升银行业对内开放水平E．促进金融业改革 参考答案：A,B,C,D,E 参考解析：【解析】民营银行应当确立科学发展方向，明确差异化发展战略，制定切实可行的经营方针，发挥比较优势，坚持特色经营，与现有商业银行实现互补发展，错位竞争。推进民营银行发展是促进金融业改革、提升银行业对内开放水平的需要。发展民营银行能够进一步鼓励和引导民间资本进入银行业，为实体经济特别是中小微企业、“三农”和社区，以及大众创业、万众创新提供更有针对性、更加便利的金融服务。

第82题 目前在进出口业务中主要采用的结算方式有()。A．汇款 B．汇票 C．托收 D．信用证 E．汇兑 参考答案：A,C,D 参考解析：【解析】国际结算方式是指资金在国际间从付款一方转移到收款一方的方式。目前在进出口业务中所采用的结算方式主要有汇款、托收和信用证三种。

第83题 商业银行员工在重要凭证和重要物品管理的操作中，下列行为易造成操作风险的有()。

A．按规定进行重要空白凭证账实核对 B．印、押、证分管／分用

C．在空白有价单证、重要空白凭证预先加盖印章 D．对作废或停用的重要空白凭证不及时上缴、销毁 E．领取的重要空白凭证少人账 参考答案：C,D,E 参考解析：员工在重要凭证和重要物品管理的操作中，易造成操作风险的行为有：①凭证管理员领取重要空白凭证不入账或少人账，对外开具虚假单据；②柜员代客户签发填写应由客户办理的重要空白凭证；③不按规定进行账实核对，未及时发现重要空白凭证丢失、被盗；④对作废或停用的重要空白凭证不及时上缴、销毁，或撤并网点时重要空白凭证未及时清理上缴，致使流失、被盗；⑤在空白有价单证、重要空白凭证上预先加盖印章；⑥印、押、证不分管、分用；⑦超越权限对外使用业务印章；⑧已停用、作废的印章未封存上缴或未及时销毁等。第84题 建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，具体做法包括()。A．招募和保留最佳雇员 B．确保产品和服务的溢价水平C．提高进入新市场的难度 D．维持客户和供应商的忠诚度 E．创造有利的资金使用环境 参考答案：A,B,D,E 参考解析：C项，为建立良好的声誉风险管理体系，应该减少进入新市场的阻碍。

第85题 同业拆借市场的特点有()。A．期限较短

B．参与者广泛，个人也可参与 C．交易的主要是法定准备金 D．流动性较强 E．属于担保拆借活动 参考答案：A,D 参考解析：【解析】银行同业拆放是在短期信贷市场上进行的，其特点是期限短、金额大、流动性强。

三、判断题(请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示)第111题 目前，国债回购业务表现非常活跃。（）A．正确 B．错误 参考答案：B 参考解析：正确答案是：B，国债回购业务尚表现为比较清淡。

第112题 贴现是指商业票据的持票人将其持有的未到期商业票据转让给银行，银行扣除贴息后将余款支付给持票人。()参考答案：A 参考解析：【解析】符合条件的商业汇票持票人可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。贴现银行在扣除贴现利息后实付贴现金额给持票人。

第113题 对被国家环保部门列入“区域限批”或“流域限批”名单的地区，银行业金融机构可优先给予授信支持。()参考答案：B 参考解析：银行业金融机构应实施有差别的地区信贷政策，参照国家有关部门公布的各省、自治区、直辖市节能减排指标完成情况，在同等条件下，对节能减排显著地区的企业和项目，可优先给予授信支持；对被国家环保部门列入“区域限批”或“流域限批”名单的地区，要从严控制授信。

第114题 售后回租业务必须有明确的标的物。从事售后回租业务的金融租赁公司可以接受已设置抵押、权属存在争议或已被司法机关查封、扣押的财产或所有权存在瑕疵的财产作为售后回租业务的租赁物。()参考答案：B 参考解析：【解析】根据《金融租赁公司管理办法》第三十四条，售后回租业务的租赁物必须由承租人真实拥有并有权处分。金融租赁公司不得接受已设置任何抵押、权属存在争议或已被司法机关查封、扣押的财产或所有权存在瑕疵的财产作为售后回租业务的租赁物。第115题 对存在重大耗能和污染风险的授信企业，银行业金融机构应实行名单式管理。()参考答案：A 参考解析：银行业金融机构对存在重大耗能和污染风险的授信企业应实行名单式管理。进入名单的授信企业包括被国家和地方节能减排主管部门列为重点监控的企业，银行业机构自主认定的其他存在重大耗能、污染风险的授信企业。

第二篇：银行初级资格考试试题

1.下列关于纺锤型资产配置组合模型的说法，不正确的是()。

A.纺锤型具有安全性高的优点

B.在纺锤型中，中风险、中收益资产占主体地位

C.纺锤型的特点是低风险、低收益资产和高风险、高收益资产比例相当，占主导地位

D.纺锤型适合成熟市场

2.在理财顾问服务中，承担资金管理与运用的风险的是()。

A.银行

B.客户

C.客户经理

D.银行和客户共同承担

3.下列选项中，不属于理财工具的是()。

A.银行理财产品

B.银行代理理财产品

C.国家发行的国债

D.其他理财工具

4.下列关于弱型有效市场、半强型有效市场和强型有效市场的说法中，不正确的是()。

A.弱型有效市场反映历史信息

B.强型有效市场反映了所有信息，但不包括内幕信息

C.半强型有效市场反映所有公开信息

D.强型有效市场反映了所有信息，包括内幕信息

5.下列选项中，最安全的投资工具是()。

A.国债

B.证券

C.外汇

D.基金

6.流动性最差的投资工具是()。

A.国债

B.金银等贵金属

C.房地产

D.收藏品

7.下列对于理财客户的划分，正确的是()。

A.有投资经验客户和无投资经验客户

B.A级客户和B级客户

C.普通客户和VIP客户

D.小额理财客户、大额理财客户和超大额理财客户

8.下列选项中，不属于风险偏好的客户分级的是()。

A.进取型

B.观察型

C.平衡型

D.稳健型

9.下列选项中，属于风险偏好稳健型客户个性特点的是()。

A.一般是有一定的资产基础、一定的知识水平、风险承受能力较高的家庭，他们愿意承受一定的风险，追求较高的投资收益，但是又不会像非常进取型的人士过度冒险投资那些具有高度风险的投资工具

B.总体来说已经偏向保守，对风险的关注更甚于对收益的关心，往往以临近退休的中老年人士为主

C.步入退休阶段的老年人群，低收入家庭，家庭成员较多、社会负担较重的大家庭以及性格保守的客户，往往对于投资风险的承受能力很低，选择一项产品或投资工具首要考虑的是否能够保本，然后才考虑追求收益

D.人既不厌恶风险也不追求风险，对任何投资都比较理性，往往会仔细分析不同的投资市场、工具与产品，从中寻找风险适中、收益适中的产品，获得社会平均水平的收益，同时承受社会平均风险

10.某投资者将l0%资产以现金方式持有，20%资产投资于固定收益证券，50%资产投资于期货，20%资产投资于外汇。该投资者属于()。

A.稳健型

B.保守型

C.进取型

D.平衡型

第三篇：银行考题

辨别会计成本，经济成本

会计成本：资源企业生产过程中实际支付的成本或费用，又称历史成本，是指企业在经营过程中所实际发生的一切成本。包括工资、利息、土地和房屋的租金、原材料费用、折旧等。经济成本：指由于课税而使纳税人被迫改变经济行为所造成的效率损失，又叫税收无谓损失、税收超额负担或者税收扭曲成本。是企业使用的所有资源总的机会成本。2 期权套利，看跌期权，获利情况，到期操作和计算

期权是指一种能在未来某特定时间以特定价格买入或者卖出一定数量的某种特定商品的权利。期权的持有者可以在该项期权规定的时间内选择买或者不买、卖或者不卖的权利，他可以实施该权利，而期权的出卖者则只负有期权合约规定的义务。

举例：看跌期权：1月1日，铜期货的执行价格为1750 美元/吨，A买入这个权利．付出5美元；B卖出这个权利，收入5美元。2月1日，铜价跌至1695美元/吨，看跌期权的价格涨至55美元/吨。此时，A可采取两个策略：行使权利一一一A可以按1695美元/吨的中价从市场上买入铜，而以1750美元/吨的价格卖给B，B必须接受，A从中获利50美元/吨（1750一1695一5），B损失50美元/吨。售出权利一一A可以55美元的价格售出看跌期权。A获利50美元/吨（55一5〕。如果铜期货价格上涨，A就会放弃这个权利而损失5美元权利金，B则净赚5美元。

结论：一是作为期权的买房（无论是看涨还是看跌）只有权利而无义务，他的风险是有限的（亏损最大是权利金），但在理论上获利是无限的。二是作为期权的卖方只有义务而无权利，理论上其风险是无限的，但收益是有限的。三是期权的买方无需付出担保金，卖方必须支付保证金以作为必须旅行义务的财务担保。

欧式期权和美式期权的区别主要在执行时间的分别上。欧式期权要求其持有者只能在到期日履行合同，结算日是履约后的一天或两天。目前国内的外汇期权交易都是采用的欧式期权合同方式。而美式期权在到期日前的任何时候或在到期日都可以执行合同，结算日则是在履约之后的一天或者两天。三角套汇 人民币，美元，欧元

方法:把三个等式换成同一标价法,然后把系数相乘,若结果大于1就按乘的方向做,若小于1,就按除的方向做

举例：如：纽约市场：1美元=7.82港币 这里的标价法是（港元/美元）下类似香港市场：1港币=0.97人民币（人民币/港币）上海市场：1美元=6.75人民币（人民币/美元）先换成同一标价法，也就是说换算成（港币/美元）*（人民币/港币）*（美元/人民币）的形式，上面的例子中需要把上海市场的换算一下，换算为：1人民币=(1/6.75）美元。（美元/人民币）开始计算：（港币/美元）*（人民币/港币）*（美元/人民币）=7.82*0.97*(1/6.75)=1.125>1所以就是按乘的方式操作：纽约市场1美元买进7.82港币，香港市场用7.82港币买7.82*0.97=7.5854人民币，上海市场上用7.5854人民币买7.5854*(1/6.75)=1.124的美元，这样就赚了0.124的美元，方向是买港币卖人民币。这个就是乘的方向。4 欧债危机 欧盟国谈了些什么问题（欧债会议议题是什么）

第一阶段-爆发：09年10月初希腊政府宣布政府财政赤字和公共债务占国内生产总值的比例预计分别达到12.7%和113%，远超欧盟《稳定与增长公约》规定的3%和60%的上限。同年12月三大评级机构接连下调希腊主权信用评级，希腊债务危机爆发。

第二阶段-蔓延：10年1月11日穆迪警告西班牙，若不采取有效措施控制赤字将调降该国主权评级。同年2月9日欧元空头头寸已增至80亿美元，创历史最高纪录。同年2月10日巴克莱资本表示，美国银行业在希腊、爱尔兰、葡萄牙及西班牙的风险敞口达1760亿美元。同年3月3日希腊公布48亿欧元紧缩方案。同年4月23日希腊正式向欧盟及IMF提出援助请求。

第三阶段-胶着状态：10年5月2日希腊宣布已于欧盟和IMF就援助计划达成一致，未来3年欧盟和IMF将为希腊提供1100亿欧元的贷款，以防其国债违约。同年5月7日，德国联邦议会批准了对希腊巨额资金援助计划，5月10日欧盟批准7500亿欧元希腊援助计划，IMF可能提供2500亿欧元资金救助希腊。而6月14日穆迪下调希腊主权债务评级，从A3降为Ba1级，下调4个等级沦为垃圾级。7月5日希腊财长宣布希腊走出债务危机泥潭，希腊政府2010年1月至6月期间的现金赤字已有2009年同期的196亿缩减至114亿欧元。10年9月7 日欧元区财长批准为希腊提供总额65亿欧元的贷款。

第四阶段-升级：2010年11月11日爱尔兰10年期国债收益率逼近9%，创自欧元1999年诞生以来的最高水平，爱尔兰债务危机全面爆发并迅速扩大影响范围。2010年11月21日爱尔兰向欧盟和IMF提出一揽子金融援助请求获得欧盟批准。12月评级机构下调多个国家评级，欧债危机再度掀起高潮。11年3月16日穆迪将葡萄牙的债务评级下调两档至A3，由此导致长期利率暴涨。标普也下调其主权信用评级，10年期政府债券利率高于8%。3月31日葡萄牙债务占GDP比重为92.4%，财政赤字占GDP比重8.6%。4月6日葡萄牙政府向欧盟请求救助，以解决不断恶化的债务问题，至此，葡萄牙加入了不断恶化的债务问题，至此葡萄牙加入了希腊和爱尔兰的行列。成为第三个被欧盟救助的国家。11年5月标普将意大利评级前景从稳定下调到负面。惠誉下调比利时的信用评级展望，由稳定降为负面。第五阶段-继续：11年7月21日欧元区领导人就希腊债务危机新一轮救助方案达成一致意见，同意通过欧洲金融稳定基金EFSF，向希腊再提供1090亿欧元的贷款，并将贷款利率由现行的4.5%降低为3.5%，还款期限由现在的7年半延长到最少15年，最多30年。9月14日穆迪宣布下调法国兴业银行和法国农业信贷银行评级，暂时维持法国巴黎银行评级不变。9月19日标准普尔宣布将意大利长期和短期主权信用评级下调一个等级，分别从A+和A-下调至A和A-1.10月26到27日欧盟各国领导人召开了21月内第14次危机峰会延长一项价值1300亿欧元的希腊援助计划。31日帕潘德利欧提议对第二项希腊援助计划进行全民公投，此举令欧盟官员和希腊国会感到震惊。11月2日欧盟各国领导人切断向希腊提供的援助付款，称希腊必须很快觉得是否想要继续留在欧元区。3日帕潘德利欧撤回全民公投提议。6日帕潘德利欧同意下台为新的国家统一政府的组建让路。10日欧洲央行前副行长帕季末斯被任命为希腊新任总统。13日意大利正式任命马里奥蒙蒂为总理，负责组建过渡政府。15日意大利10年期国债收益率再度跨过7%的警戒线，这被认为是不可持续的，而法国同期国债与德国国债的收益率之差也创下了1999年欧元诞生以来的新高。12年5月25日西班牙第三大银行Bankia紧急求助政府提供190亿欧元援助引发市场震惊，西班牙10年期国债收益率5月底升破6.5%并向7%推进，穆迪标普等评级公司下调西班牙银行信用评级。6月8日惠誉下调西班牙评级至BBB，距离垃圾评级仅差两级。在举债成本高涨和无法从市场融资压力下西班牙呼吁欧洲伙伴国帮助其拯救银行业。6月18日西班牙十年期国债收益率升至7.18%高位。7月20日西班牙债务危机正急速蔓延向前地方债务危机。SWOT：通过被分析对象的优势、劣势、机会和威胁加以综合评估和分析得出结论，然后再调整企业资源及企业策略达成企业的目标。

6总量指标GDP，公式：指在一定时期内（一个季度或一年），一个国家或地区的经济中所生产出的全部最终产品和劳务的价值。核算方法：支出法，GDP = C + I + G +（X-M）；

收入法，GDP =工资+利息+利润+租金+间接税和企业转移支付+折旧也可看成是GDP=生产要素的收入+非生产要素的收入 ；生产法，GDP=劳动者报酬+生产税净额+固定资产折旧+营业盈余

7抽样调查的特点，具体定义：它是从全部调查研究对象中，抽选一部分单位进行调查，并据以对全部调查研究对象作出估计和推断的一种调查方法。经济性好.实效性强.适应面广.准确性高LBS定位，应用：基于位置的服务，是通过电信移动运营商的无线电通讯网络（如GSM网、CDMA网）或外部定位方式（如GPS）获取移动终端用户的位置信息（地理坐标或大地坐标），在GIS（地理信息系统）平台的支持下为用户提供相应服务的一种增值业务。9 计算机云计算核心：分布式数据库流动资产：指企业可以在一年或者越过一年的一个营业周期内变现或者运用的资产；流动比率是流动资产对流动负债的比率，用来衡量企业流动资产在短期债务到期以前，可以变为现金用于偿还负债的能力；速动比率是指速动资产对流动负债的比率，它是衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。要素密集度（西方经济学解释不通行业资本密集度的不同）：资本密集型产业的产品产量同投资量成正比，而同产业所需劳动力数量成反比。所以凡产品成本中物化劳动消耗比重大，而活劳动消耗比重小的产品，一般称为资本密集型产品。发展资本密集型产业需大量技术设备和资金。边际贡献是指销售收入减去变动成本后的余额，边际贡献是运用盈亏分析原理，进行产品生产决策的一个十分重要指标。通常，边际贡献又称为“边际利润”或“贡献毛益”等。可变成本又称变动成本，是指在总成本中随产量的变化而变动的成本项目，主要是原材料，燃料，动力等生产要素的价值。固定成本（又称固定费用）相对于变动成本，是指成本总额在一定时期和一定业务量范围内，不受业务量增减变动影响而能保持不变的成本。权力分配方式的选择：哈佛大学教授格雷纳1967 年在《组织变革模式》一书中提出了一种按权力来划分的组织变革模式。他认为一般组织的权力分配情况可分成三种：独权、分权和授权。格雷纳的变革模式侧重在变革的权力方式上面，是证明哪一种权力方式容易使变革取得成功。并根据对许多组织变革的研究，发现组织变革的成功方式是采用分权式的变革，而不是独权方式或授权方式。投资回收期投资回收期是指从项目的投建之日起，用项目所得的净收益偿还原始投资所需要的年限。静态投资回收期可根据现金流量表计算，其具体计算又分以下两种情况：1）项目建成投产后各年的净收益（即净现金流量）均相同，则静态投资回收期的计算公式如下：P t =K/A2）项目建成投产后各年的净收益不相同，则静态投资回收期可根据累计净现金流量求得，也就是在现金流量表中累计净现金流量由负值转向正值之间的年份。其计算公式为：P t =累计净现金流量开始出现正值的年份数-1+上一年累计净现金流量的绝对值/出现正值年份的净现金流量核心资本充足率：核心资本与加权风险资产总额的比率16 CAPM：资本资产定价模型

资本资产定价模型就是在投资组合理论和资本市场理论基础上形成发展起来的，主要研究证券市场中资产的预期收益率与风险资产之间的关系，以及均衡价格是如何形成的。BETA：是一种风险度量指标指的是系统性风险指标（Beta系数）定义：是度量市场的变化对股票或组合收益率变化的影响程度的指标。是股票或组合对于市场的敏感程度（系统性风险）。越大，代表基金的系统性风险越大。17 菲利普斯曲线：表明失业与通货膨胀存在一种交替关系的曲线，通货膨胀率高时，失业率低；通货膨胀率低时，失业率高。置信区间的定义：置信区间是指由样本统计量所构造的总体参数的估计区间。置信区间展现的是这个参数的真实值有一定概率落在测量结果的周围的程度。举例来说，如果在一次大选中某人的支持率为55%，而置信水平0.95上的置信区间是（50%,60%），那么他的真实支持率有百分之九十五的机率落在百分之五十和百分之六十之间，因此他的真实支持率不足一半的可能性小于百分之五。货币乘数效应的影响因素：货币乘数是指货币供给量对基础货币的倍数关系。在货币供给过程中，中央银行的初始货币提供量与社会货币最终形成量之间客观存在着数倍扩张（或收缩）的效果或反应，这即所谓的乘数效应。货币乘数主要由通货—存款比率和准备—存款比率决定。通货—存款比率是流通中的现金与商业银行活期存款的比率。它的变化反向作用于货币供给量的变动，通货—存款比率越高，货币乘数越小；通货—存款比率越低，货币乘数越大。准备—存款比率是商业银行持有的总准备金与存款之比，准备—存款比率也与货币乘数有反方向变动的关系。

影响因素：法定准备金率，反比；超额准备金率，反比；现金比率，反比；定期存款与活期存款间的比率，反比。还有财政性存款，信贷计划管理两个特殊因素。财务贡献率的计算：用新增加的营业税除以新增加的全部税收。例如，去年营业税为100亿全部税收为1000亿。今年营业税为110亿全部税收为1050亿。那么，营业税的贡献率=110-100/1050-1000=20合同法，信托责任转移的条件：信托责任是指受托人对委托人/受益人负有的、严格按委托人的意愿（而不是受托人）进行财产管理的责任。一旦委托人和受托人之间的信托关系成立，受托人就负有信托责任。信托关系由委托人、受托人、受益人三方面的权利义务构成。这种权利义务关系围绕信托财产的管理和分配而展开。在管理和分配的过程当中，受托人不得使自己的利益与其责任相冲突，不得以受托人的地位谋取利益（除非委托人同意）。外汇使用，逃汇等具体定义：外汇是货币行政当局（中央银行、货币机构、外汇平准基金和财政部）以银行存款、财政部库券、长短期政府证券等形式所保有的在国际收支逆差时可以使用的债权。包括：外国货币、外币存款、外币有价证券（政府公债、国库券、公司债券、股票等)、外币支付凭证（票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等）。逃汇是指在某国境内的单位、企业或个人违反该国外汇管理规定，将应该出售给国家的外汇私自转移、转让、买卖、存放国外，以及将外汇或外汇资产私自携带、托带或邮寄出境的行为。逃汇是一个违法行为，视行为人的情节会构成“逃汇罪”。逃汇罪是指公司、企业、或者其他单位违反国家规定，擅自将外汇存放在境外，或者将境内的外汇非法转移到境外、情节严重、数额较大的行为 23 机会成本的计算，给生产组合线：机会成本是指为了得到某种东西而所要放弃另一些东西的最大价值。生产可能性曲线是指用来描述在已知条件下，两种产品之间在用尽所有资源、技术的情况下所有的生产组合的可能在平面图上所形成之轨迹。24判断总量统计指标：总量指标是反映某种社会经济现象在一定时间、空间和条件下的总规模、总水平戒工作总量的综合指标。总量指标又叫统计绝对数。25 世贸组织总部：瑞士日内瓦不同商业银行的注册资本要求：商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。27 会计恒等式：指各个会计要素在总额上必须相等的一种关系式。资产＝负债＋所有者权益 28 银行承兑汇票：是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行同业拆借：金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。需求弹性的计算：需求弹性包括需求的价格弹性，需求的交叉弹性，需求的收入弹性以及需求的预期弹性等。市场中需求弹性的大小，是由需求量在价格的一定程度上的下跌时增加多少以及在价格的一定程度的上涨时减少的多少而决定的。31 计算净资产又叫股东权益，在会计计算上相当于资产负债表中的总资产减去全部债务后的余额;每股净收益:每股净资产是指股东权益与股本总额的比率。32 物联网是什么:物联网的定义是通过射频识别（RFID）、红外感应器、全球定位系统、激光扫描器等信息传感设备，按约定的协议，把任何物品与互联网相连接，进行信息交换和通信，以实现对物品的智能化识别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络。

国际三大评级机构：美国标准普尔公司、穆迪投资服务公司、惠誉国际信用评级有限公司34 价格弹性怎样计算:需求量对价格的弹性，则指某一产品价格变动时，该种产品需求量相应变动的灵敏度。（富人对价格的变动不应按，所以富人需求的价格弹性比较低）35 M1 M2的变化: M1=现金+活期存款；

M2=M1+在银行的储蓄存款+在银行的定期存款；M3=M2+各种非银行金融机构的存款；M4=M3+金融机构以外的所有短期金融工具

双因素理论模型：又称激励保险理论，认为引起人们工作动机的因素主要有两个，一是保健因素二是激励因素

存款准备金率的定义：存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。38 拉动经济的三驾马车：投资、消费和出口

卡特尔的特点及应用情况：生产同类商品的企业为了垄断市场，获取高额利润而达成有关划分销售市场、规定产品产量、确定商品价格等方面的协议所形成的垄断性企业联合。它是资本主义垄断组织的一种重要形式。迄今为止世界上最著名的卡特尔当属欧佩克（石油输出国组织）卡特尔

担保物权的条件：须同一标的物上同时存在数个不同种的物上担保权。须各个担保物权人不为同一人。

第四篇：2014银行初级资格考试《风险管理》专业术语速记

2014银行初级资格考试《风险管理》专业术语速记 1.风险：是指未来结果出现收益或损失的不确定性。

2.损失：是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果;而风险却是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，在风险的定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。

3.预期损失：是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值);非预期损失是指利用统计分析方法(在一定的置信区间和持有期内)计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见的较大损失;灾难性损失是指超出非预期损失的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。

4.信用风险：是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

5.结算风险：是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。

6.市场风险：是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。

7.操作风险：是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。

8.流动性风险：是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。

9.国家风险：是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国政治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风险。

10.政治风险：是指商业银行受特定国家的政治动荡等不利因素影响，无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险。

11.经济风险：是指商业银行受特定国家经济衰退等不利因素影响，无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险。

12.社会风险：是指商业银行受特定国家贫穷加剧、生存状况恶化等不利因素影响，无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险。

13.声誉风险：是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

14.法律风险：是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。

15.战略风险：是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。

16.风险分散：是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。

17.风险对冲：是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。

18.风险转移：是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。

19.风险规避：是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。

20.风险补偿：是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。

21.资本充足率：是指资本与风险加权资产的比率。

22.经济资本：是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。

23.绝对收益：是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。

24.百分比收益率：是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比。

25.公司治理：是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。

26.内部控制：是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

27.风险文化：是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

28.管理战略：是商业银行在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较的基础上，提出的一整套中长期发展目标以及为实现这些目标所采取的行动方案。

29.风险控制/缓释：是指商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。

30.保证：是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。

31.抵押：是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。

32.质押：又称动产质押，是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。

33.留置：是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

34.定金：是指当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。

35.关联交易：是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。(关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人。)

36.客户信用评级：是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。

37.专家判断法：即专家系统，是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。

38.违约风险暴露：是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。

39.公司风险暴露：是指银行对公司、合伙企业和独资企业及其他非自然人的债权，但不包括对主权、金融机构和纳入零售风险暴露的企业客户的债权。

40.主权风险暴露：是指对主权国家或经济实体区域及其中央银行、非中央政府公共部门实体，以及多边开发银行、国际清算银行和国际货币基金组织等的债权。

41.金融机构风险暴露：是指对金融机构的债权，分为银行类金融机构风险暴露和非银行类金融机构风险暴露。

42.股权风险暴露：是指银行直接或间接持有的股东权益(资产及收入方面直接与间接的所有权)，包括但不限于普通股、优先股(特别股)、权证、可转换债券等金融工具。

43.国家风险：是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。

44.国家风险主权评级：是指依照一定的程序和方法对主权国家(地区)的政治、经济和信用等级进行评定，并用一定的符号来表示评级结果，实质就是对中央政府作为债务人履行偿债责任的意愿与能力的一种判断。

45.信用风险监测：是指风险管理人员通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。

46.预期损失：是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。

47.最大一家(集团)客户贷款总额：是指报告期末各项贷款余额最高的一家(集团)客户的各项贷款的总额。

48.风险预警：是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手段，采用专家判断和时间序列分析、层次分析和功效计分等方法，对商业银行信用风险状况进行动态监测和早期预警，实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”。

49.信用风险缓释：是指银行运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。

50.汇率风险：是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。

51.股票价格风险：是指由于商业银行持有的股票价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。

52.商品价格风险：是指商业银行所持有的各类商品价格发生不利变动而给商业银行造成经济损失的风险。

53.即期：是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。

在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日(或称起息日)为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。

54.互换：是指交易双方约定在将来某一时期内相互交换一系列现金流的合约，常见的有利率互换和货币互换。

55.名义价值：是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

56.市场价值：是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。

57.公允价值：是指交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

58.市值重估：是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。

59.收益率曲线：用以描述收益率与到期期限之间的关系。

60.风险价值：是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。

61.敏感性分析：是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。

62.交易限额：是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。

63.风险限额：是指对基于量化方法计算出的市场风险参数来设定限额。

64.止损限额：是指所允许的最大损失额。

65.内部欺诈：是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。

66财务/会计错误：是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要原因是财会制度不完善、管理流程不清晰、财会系统建设存在缺陷等。

67.文件/合同缺陷：也称文件/合同瑕疵，是指各类文件档案的制定、管理不善，包括不合适的或不健全的文档结构、协议中出现错误或缺乏协议等。

68.产品设计缺陷：是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在业务管理框架、权利义务结构、风险管理要求等方面存在不完善、不健全等问题。

69.错误监控/报告：是指商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门职责不清晰，相关数据/信息不全面、不及时、不准确，未履行必要的汇报义务或对外部汇报不准确(造成损失)。

70.结算/支付错误：是指商业银行结算支付系统失灵或延迟(如现金未及时送达营业网点或交易对方等)。

71.交易/定价错误：是指在交易过程中，因未遵循操作规定导致交易和定价出现错误。

72.柜台业务：泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

73.高级计量法：是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。

74.资产流动性：是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下进行出售，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。

75.负债流动性：是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资金，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。

76.风险监管：是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。

77.市场准入：是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。

78.现场检查：是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查，通过查阅金融机构的账表、文件等各种资料和座谈询问等方法，对金融机构经营管理情况进行分析、检查、评价和处理，督促金融机构合法、稳健经营，提高经营管理水平，维护金融机构及金融体系安全的一种检查方式。

79.市场约束：是指通过建立银行业金融机构信息披露制度，增强银行业金融机构经营和银行监管透明度，从而有效发挥外部监督的作用，提高银行业整体经营水平，实现持续、稳健发展。

80.信息披露：主要是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。

第五篇：初级护士资格考试总结性考题

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初级护士资格考试总结性考题

【基础护理学】采集便标本作血吸虫孵化验检查时应

A.取全部粪便

B.取带脓血部分粪便

C.取带粘液部分粪便

D.取不同部位的粪便

E.取中央部分粪便

学员提问：为什么选A？

【答案及解析】本题选A.检查寄生虫：嘱病人将粪便排于清洁便盆内，用检便匙在粪便不同的部位采集带血或黏液部分，量约5～10g，放入检便盒内。如病人服用驱虫药或作血吸虫孵化检查，应留取全部粪便。

【内科护理学】典型心绞痛发作临床表现下列哪项不妥

A.发作性胸骨后或心前区疼痛

B.疼痛持续时间多在1～5分钟内，很少超过l5分钟

C.疼痛性质为压迫性、闷胀、紧缩或烧灼感

D.休息或含服硝酸甘油后l～5分钟内缓解

E.疼痛可持续l小时左右

学员提问：为什么选E？

【答案及解析】本题选E.心绞痛（Angina Pectoris）是冠状动脉供血不足，心肌急剧的、暂时缺血与缺氧所引起的以发作性胸痛或胸部不适为主要表现的临床综合症。其特点为阵发性的前胸压榨性疼痛感觉，可伴有其他症状，疼痛主要位于胸骨后部，可放射至心前区与左上肢，常发生于劳动或情绪激动时，每次发作3～5min，可数日一次，也可一日数次，休息或用硝酸酯制剂后消失。

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【外科护理学】治疗休克的关键是

A.纠正酸碱失衡

B.补充血容量

C.维护重要脏器功能

D.应用血管活性药物

E.应用肾上腺皮质激素

学员提问：为什么选B？

【答案及解析】本题选B.休克是临床上较为常见的一个急症，系由于各种致病因素引起有效循环血量下降，使全身各组织和重要器官灌注不足，从而导致一系列代谢紊乱、细胞受损及脏器功能障碍。

【妇科护理学】关于妊娠合并心脏病的叙述哪项不正确

A.是孕产妇死亡的主要原因之一

B.妊娠32～34周时血容量达到最高峰

C.第二产程心脏的负担最重

D.心功能不全可以发生早产、胎儿宫内窘迫等

E.产后2～3天心脏负担减轻

学员提问：为什么选E？

【答案及解析】本题选E.产后72小时内，因大量血液从子宫进入产妇的体循环，加之妊娠期潴留在组织中的液体亦进入母体血循环中，产妇血循环量增加15%～25%，尤其最初24小时，因此产后72小时内心脏负担明显加重。一般产后2～6周血循环量恢复到孕前水平。所以此题选E.【儿科护理学】治疗肾病综合征的首选药物是

A.抗生素

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B.利尿剂

C.冻干人血浆

D.免疫调节剂

E.肾上腺糖皮质激素

学员提问：为什么选E？

【答案及解析】本题选E.肾病综合征是肾内科的常见疾患，常用以肾上腺皮质激素为主的综合治疗。原则为控制水肿，维持水电解质平衡，预防和控制感染及并发症。合理使用肾上腺皮质激素，对复发性肾病或对激素耐药者应配合使用免疫抑制药，治疗不仅以消除尿蛋白为目的，同时还应重视保护肾功能。