2017年基金从业法规题目

第一篇：2017年基金从业法规题目

2017年基金法律法规

1.()就是要在指导投资者分析投资问题、获得必要信息、进行理性选择的同时，致力于改善投资者决策条件中的某些变量。A.资产配置教育 B.投资决策教育 C.权益保护教育 D.投资风险教育 答案：B 2.根据《证券投资基金法》规定，基金托管人应当履行的首要职责是()。A.安全保管基金财产

B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户 C.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项 D.按照规定监督基金管理人的运作投资 答案：A

3、基金职业道德教育的主要内容包括()。A.正确树立基金职业道德观念 B.领会基金职业道德规范 C.落实基金职业道德教育 D.灌输基金职业道德规范 正确答案是：D 解析：基金职业道德教育主要包括以下两个方面;(1)培养基金职业道德观念。(2)灌输基金职业道德规范。

4、下列对另类投资基金的描述中，正确的是()。

A.基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用，承担高风险，追求高收益

B.依照利益共享、风险共担的原则，将分散在投资者手中的资金集中起来委托专业投资机构进行证券投资

C.投资于传统的股票、债券之外的金融和实物资产 D.以一定的方式吸收机构和个人的资金，投向于那些不具备上市资格的初创期的或者是小型的新型企业 正确答案是：C 解析：另类投资基金，是指投资于传统的股票、债券之外的金融和实物资产的基金，如房地产、证券化资产、对冲基金、大宗商品、黄金、艺术品等。A项属于对冲基金，B项属于证券投资基金，D项属于创业基金。

5、我国基金监管法律法规体系的核心不包括()。A.《证券投资基金法》 B.《证券法》

C.《基金运作管理办法》

D.《基金管理公司管理办法》 正确答案是：B 解析：针对基金业出现的问题，中国证监会在《证券投资基金法》的框架下出台了多项法规，规范基金行业，保护投资者利益。先后出台了《基金管理公司管理办法》《基金运作管理办

法》《基金销售管理办法》《基金信息披露管理办法》等六项行政规章及若干配套监管文件，形成了以“一法六规”为核心的比较完善的监督管理法规体系。

6、将某分级基金定为“债券型分级基金”时，该基金不可能是以下哪类基金?()A.被动型分级基金 B.主动型分级基金 C.封闭型分级基金 D.混合型分级基金 正确答案是：D 解析：分级基金主要有七种分类：

①按运作方式的不同，可以将分级基金分为封闭式分级基金与开放式分级基金;②按投资对象的不同，可以将分级基金分为股票型分级基金、债券型分级基金、QDII分级基金等;③按投资风格的不同，可以将分级基金分为主动投资型分级基金与被动投资(指数化)型分级基金;④按募集方式的不同，可以将分级基金分为合并募集和分开募集两种类型;⑤根据子份额之间收益分配规则的不同，可以将分级基金分为简单融资型分级基金与复杂型分级基金;⑥按是否存在母基金份额，可以将分级基金分为存在母基金份额的分级基金和不存在母基金份额的分级基金;⑦按是否具有折算条款，可以将分级基金分为具有折算条款的分级基金和不具有折算条款的分级基金。

7、依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人职责不包括()。A.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

B.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格 C.办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项 D.按照规定召集基金份额持有人大会 正确答案是：C 解析：C项是基金管理人的职责。基金托管人职责包括： ①安全保管基金财产;②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;③对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立;④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜;⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;⑨按照规定召集基金份额持有人大会;⑩按照规定监督基金管理人的投资运作以及中国证监会规定的其他职责

8、()不属于发售公开募集基金应符合的条件。A.基金募集已申请注册

B.由基金托管人或者其委托的基金销售机构办理基金份额的发售 C.在基金份额发售的3日前公布招募说明书等有关文件 D.对基金募集所进行的宣传推介活动符合规定 正确答案是：B

解析：B项，依据《证券投资基金法》的规定，基金份额的发售，由基金管理人或者其委托的基金销售机构办理。发售公开募集基金应符合下列条件和要求： ①基金募集申请经注册后，方可发售基金份额。

②基金份额的发售，由基金管理人或者其委托的基金销售机构办理。③基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。这些文件应当真实、准确、完整。

④对基金募集所进行的宣传推介活动，应当符合有关法律、行政法规的规定，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等法律规定的公开披露基金信息禁止行为。

9、基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间()。A.10天

B.10个工作日 C.20天

D.20个工作日 正确答案是：D 解析：基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间20个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

10、关于ETF份额的申购与赎回，下列表述错误的是()。A.申请提交后不得撤销

B.投资者提交赎回申请时需持有足够的基金份额余额和现金 C.办理申购、赎回的开放日为证券交易所的交易日 D.场内申购和赎回采用金额申购、份额赎回方式 正确答案是：D 解析：D项，场内申购和赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。场外申购赎回采用金额申购、份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请;申请提交后不得撤销;投资者提交赎回申请时需持有足够的基金份额余额和现金;办理申购、赎回的开放日为证券交易所的交易日。

11、某公司的部分年末数据为：流动负债为60万元，速动比率为2.5，流动比率3.0，销售成本为50万元。若企业无待摊费用和待处理财产损失，则存货周转率为()。A.1.2 B.2.4 C.1.67 D.以上都不对 正确答案是：C 解析：速动比率=(流动资产-存货)/流动负债=2.5，流动比率=流动资产/流动负债=3.所以流动资产=180万元，存货=30万元。存货周转率=销售成本/存货=50/30=1.67 考点：营运效率比率

12、关于可回售债券和可赎回债券，下列说法错误的是()。

A.和一个其他属性相同但没有赎回条款的债券相比，可赎回债券的利息更低 B.赎回条款是发行人的权利而非持有者

C.和一个其他属性相同但没有回售条款的债券相比，可回售债券的利息更低 D.与可赎回债券的受益人是发行人不同，可回售债券的受益人是持有者 正确答案是：A

解析：赎回条款是发行人的权利而非持有者，即是保护债务人而非债权人的条款，对债权人不利。因此，和一个其他属性相同但没有赎回条款的债券相比，可赎回债券的利息更高，以补偿债券持有者面临的债券提早被赎回的风险。故A错误;赎回条款是发行人的权利。故B正确;与可赎回债券的受益人是发行人不同，可回售债券的受益人是持有者。因此，和一个其他属性相同但没有回售条款的债券相比，可回售债券的利息更低。故C D正确

13、下列关于债券，说法错误的是()。

A.固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类

B.确定浮动利率时，Shibor是被广泛采纳的货币市场基准利率 C.零息债券以低于面值的价格发行

D.发行固定利率债券后，发行人的信用等级改变，其要偿付的利息会随之变化 正确答案是：D 解析：固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类，有固定的到期日，并在偿还期内有固定的票面利率和不变的面值。即使市场利率或者发行人的信用等级改变，债券发行人要偿付的利息也不会变。故D错误;固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类。故A正确;确定浮动利率时，Shibor是被广泛采纳的货币市场基准利率。故B正确;零息债券以低于面值的价格发行，到期日支付的面值和发行时价格的差额即为投资者的收益。故C正确。

14、下列关于债券当期收益率和到期收益率的关系，说法错误的是()。

A.债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越接近到期收益率 B.债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则当期收益率越偏离到期收益率 C.任何债券的到期收益率都与固定收益证券市场的总体情况紧密相连 D.不论当期收益率与到期收益率近似程度如何，当期收益率的变动总是预示着到期收益率的同向变动

正确答案是：B 解析：债券当期收益率和到期收益率的关系为：

(1)债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越接近到期收益率。

(2)债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率越偏离到期收益率。但是不论当期收益率与到期收益率近似程度如何，当期收益率的变动总是预示着到期收益率的同向变动。

15、特种金融债券的发行主体是()。A.部分金融机构 B.非银行金融机构 C.政府

D.证券公司 正确答案是：A 解析：特种金融债券是指经中国人民银行批准，由部分金融机构发行的，所筹集的资金专门用于偿还不规范证券回购债务的有价证券。故A正确;非银行金融机构发行非银行金融机构债券。故B错误;政府发行政府债券。故C错误;证券公司发行。证券公司债和证券公司短期融资券。故D错误。

16、有效的投资策略可以投资于债券投资组合，获得的利息和收回的本金恰好满足未来现金需求，这种方法称为()。A.竖直配比策略 B.久期配比策略 C.现金配比策略 D.价格免疫策略

正确答案是：C 解析：有效的投资策略可以投资于债券投资组合，获得的利息和收回的本金恰好满足未来现金需求，这种方法称为现金配比策略。现金配比策略限制性强，弹性较小。

17、衍生工具按()分类，可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具五种。A.自身的合约特点 B.产品形态

C.合约标的资产的种类 D.交易场所 正确答案是：A 解析：答案是A选项，衍生工具按其自身的合约特点可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具五种。远期合约、期货合约、期权合约、互换合约是四种基本的衍生工具。

18、与期货合约相比，下列关于远期合约缺点的说法不正确的有()。A.远期合约市场的效率偏低 B.远期合约的流动性比较差 C.远期合约的违约风险会比较高 D.远期合约不够灵活 正确答案是：D 解析：D项，远期合约是一种非标准化的合约，一般不在交易所进行交易，而是在金融机构之间或金融机构与客户之间通过谈判后签署的。因此与期货合约相比，远期合约相对而言比较灵活，这正是远期合约最主要的优点。

远期合约的缺点：(1)因为远期合约没有固定的、集中的交易场所，不利于市场信息的披露，也就不能形成统一的市场价格，所以远期合约市场的效率偏低;(2)每份远期合约在交割地点、到期日、交割价格、交易单位和合约标的资产的质量等细节上差异很大，给远期合约的流通造成很大不便，因此远期合约的流动性比较差;(3)远期合约的履行没有保证，当价格变动对其中一方有利时，交易对手有可能没有能力或没有意愿按规定履行合约，因此远期合约的违约风险会比较高。

19、关于另类投资优缺点的叙述，错误的是()。

A.大多数另类投资产品采取高杠杆模式运作，通过结合金融衍生产品进行运营 B.初创企业、房地产等交易活跃程度远低于交易所证券，难以形成可比价格 C.另类投资具有分散风险的作用

D.相比于包括股票和固定收益证券在内的传统投资产品而言，另类投资信息的透明度强 正确答案是：D 解析：相比于包括股票和固定收益证券在内的传统投资产品而言，另类投资缺乏信息的透明度，缺乏管制，所以D选项说法错误;流动性较差，杠杆率偏高，大多数另类投资产品采取高杠杆模式运作，通过结合金融衍生产品进行运营;由于缺乏数据来源，另类投资的定价较为困难。初创企业、房地产等交易活跃程度远低于交易所证券，难以形成可比价格;另类投资的优点包括：提高收益、分散风险。

20、下列关于另类投资产品与其他投资产品的关系的表述正确的是()。A.另类投资产品与股票具有较低的相关性

B.大宗商品投资和传统证券投资产品呈现出正相关关系 C.投资者能够利用另类投资产品达到提高流动性的目的 D.另类投资产品与固定收益证券具有较高的相关性

正确答案是：A 解析：由于另类投资产品与包括股票和固定收益证券在内的传统证券投资产品具有较低的相关性，包括大宗商品投资在内的一部分另类投资产品甚至和传统证券投资产品呈现出负相关关系，所以投资者能够通过在他们的证券投资组合当中加入包括私募股权投资、房地产和商品等另类投资产品，达到分散投资风险的作用。

21、下列对另类投资基金的描述中，正确的是()。

A.基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用，承担高风险，追求高收益

B.依照利益共享、风险共担的原则，将分散在投资者手中的资金集中起来委托专业投资机构进行证券投资

C.投资于传统的股票、债券之外的金融和实物资产 D.以一定的方式吸收机构和个人的资金，投向于那些不具备上市资格的初创期的或者是小型的新型企业 正确答案是：C 解析：另类投资基金，是指投资于传统的股票、债券之外的金融和实物资产的基金，如房地产、证券化资产、对冲基金、大宗商品、黄金、艺术品等。A项属于对冲基金，B项属于证券投资基金，D项属于创业基金。

22、与其他金融工具相比较，开放式基金是一种()。A.债权凭证 B.收益凭证 C.信用凭证 D.受益凭证 正确答案是：D 解析：开放式基金是向不特定投资者公开发行受益凭证进行资金募集的基金。

23、在封闭式基金成功试点的基础上，()年10月8日，中国证监会发布并实施了《开放式证券投资基金试点办法》，由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。A.1998 B.1999 C.2000 D.2001 正确答案是：C 解析：在封闭式基金成功试点的基础上，2000年10月8日，中国证监会发布并实施了《开放式证券投资基金试点办法》，由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。

24、处于探索阶段的基金在运作过程中出现的问题不包括()。

A.由于缺乏基本的法律规范，基金普遍存在法律关系不清、无法可依、监管不力的问题 B.“老基金”资产大量投向了房地产、企业法人股权等 C.基金的发起运作普遍不规范

D.“老基金”深受20世纪80年代中后期我国房地产市场降温、实业投资无法变现以及贷款资产无法回收的困扰，资产质量普遍不高 正确答案是：D 解析

处于探索阶段的基金在运作过程中出现的问题表现在以下三个方面：

一是由于缺乏基本的法律规范，基金普遍存在法律关系不清、无法可依、监管不力的问题。这一时期，我国没有完整统一的证券和基金法律法规，只有两部地方性基金法规。基金的发

起运作普遍不规范。

二是“老基金”资产大量投向了房地产、企业法人股权等，因此实际上可算是一种产业投资基金，而非严格意义上的证券投资基金。

三是“老基金”深受20世纪90年代中后期我国房地产市场降温、实业投资无法变现以及贷款资产无法回收的困扰，资产质量普遍不高。总体而言，这一阶段中国基金业的发展带有很大的探索性、自发性与不规范性。考点：基金的萌芽和早期发展时期

25、下列关于基金对于证券市场的稳定和健康发展的作用，表述正确的是()。A.有利于维护非流通股股东利益

B.有利于推动市场价值判断体系的形成 C.有助于形成以个人投资者为主的投资 D.推动股指持续上升 正确答案是：B 解析：基金对于证券市场的稳定和健康发展的作用包括： ①有利于促进信息的有效利用和传播;②有利于市场合理定价;③有利于市场有效性的提高和资源的合理配置;④推动市场价值判断体系的形成，倡导理性的投资文化，有助于防止市场的过度投机;⑤有助于改善我国目前以个人投资者为主的不合理的投资者结构，充分发挥机构投资者对上市公司的监督和制约作用，推动上市公司完善治理结构。考点：基金业的地位和作用 26、1940年()和1940年()是美国关于共同基金的两部最重要的法律，不但规定了对投资公司的监管，而且规定了基金投资顾问、基金销售商、投资公司董事、管理人员等的管理。A.《证券交易法》;《证券法》 B.《证券法》;《投资公司法》 C.《证券交易法》;《投资顾问法》 D.《投资公司法》;《投资顾问法》 正确答案是：D 解析：投资基金真正的大发展是在美国。1940年《投资公司法》和1940年《投资顾问法》是美国关于共同基金的两部最重要的法律，不但规定了对投资公司的监管，而且规定了基金投资顾问、基金销售商、投资公司董事、管理人员等的管理。

27、下列对另类投资基金的描述中，正确的是()。

A.基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用，承担高风险，追求高收益

B.依照利益共享、风险共担的原则，将分散在投资者手中的资金集中起来委托专业投资机构进行证券投资

C.投资于传统的股票、债券之外的金融和实物资产 D.以一定的方式吸收机构和个人的资金，投向于那些不具备上市资格的初创期的或者是小型的新型企业 正确答案是：C 解析：另类投资基金，是指投资于传统的股票、债券之外的金融和实物资产的基金，如房地产、证券化资产、对冲基金、大宗商品、黄金、艺术品等。A项属于对冲基金，B项属于证券投资基金，D项属于创业基金。

28、与其他金融工具相比较，开放式基金是一种()。

A.债权凭证 B.收益凭证 C.信用凭证 D.受益凭证 正确答案是：D 解析：开放式基金是向不特定投资者公开发行受益凭证进行资金募集的基金。

29、证券投资基金是指通过发售基金份额、集中投资者的资金形成()，由基金管理人管理、基金托管人托管，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。

A.发行人的财产 B.托管人的财产 C.独立的财产 D.管理人的财产 正确答案是：C 解析：证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多不特定投资者的资金集中起来，形成独立财产，委托基金管理人进行投资管理，基金托管人进行财产托管，由基金投资人共享投资收益，共担投资风险的集合投资方式。

30、在封闭式基金成功试点的基础上，()年10月8日，中国证监会发布并实施了《开放式证券投资基金试点办法》，由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。A.1998 B.1999 C.2000 D.2001 正确答案是：C 解析：在封闭式基金成功试点的基础上，2000年10月8日，中国证监会发布并实施了《开放式证券投资基金试点办法》，由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。

31、处于探索阶段的基金在运作过程中出现的问题不包括()。

A.由于缺乏基本的法律规范，基金普遍存在法律关系不清、无法可依、监管不力的问题 B.“老基金”资产大量投向了房地产、企业法人股权等 C.基金的发起运作普遍不规范

D.“老基金”深受20世纪80年代中后期我国房地产市场降温、实业投资无法变现以及贷款资产无法回收的困扰，资产质量普遍不高 正确答案是：D 解析：处于探索阶段的基金在运作过程中出现的问题表现在以下三个方面：

一是由于缺乏基本的法律规范，基金普遍存在法律关系不清、无法可依、监管不力的问题。这一时期，我国没有完整统一的证券和基金法律法规，只有两部地方性基金法规。基金的发起运作普遍不规范。

二是“老基金”资产大量投向了房地产、企业法人股权等，因此实际上可算是一种产业投资基金，而非严格意义上的证券投资基金。

三是“老基金”深受20世纪90年代中后期我国房地产市场降温、实业投资无法变现以及贷款资产无法回收的困扰，资产质量普遍不高。总体而言，这一阶段中国基金业的发展带有很大的探索性、自发性与不规范性。

32、中国证券业协会成立于()。A.2012年6月7日

B.1991年8月28日 C.2001年8月28日 D.2002年12月4日 正确答案是：B 解析：中国证券业协会成立于1991年8月28日。

33、从公司层面来看，美国资产管理机构不包括()。A.银行 B.保险公司 C.信托公司

D.专业资产管理公司 正确答案是：C 解析：从公司层面看，美国资产管理机构包括银行、保险公司和专业资产管理公司三类。

34、下列对另类投资基金的描述中，正确的是()。

A.基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用，承担高风险，追求高收益

B.依照利益共享、风险共担的原则，将分散在投资者手中的资金集中起来委托专业投资机构进行证券投资

C.投资于传统的股票、债券之外的金融和实物资产 D.以一定的方式吸收机构和个人的资金，投向于那些不具备上市资格的初创期的或者是小型的新型企业 正确答案是：C 解析：另类投资基金，是指投资于传统的股票、债券之外的金融和实物资产的基金，如房地产、证券化资产、对冲基金、大宗商品、黄金、艺术品等。A项属于对冲基金，B项属于证券投资基金，D项属于创业基金。

35、与其他金融工具相比较，开放式基金是一种()。A.债权凭证 B.收益凭证 C.信用凭证 D.受益凭证 正确答案是：D

36、在封闭式基金成功试点的基础上，()年10月8日，中国证监会发布并实施了《开放式证券投资基金试点办法》，由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。A.1998 B.1999 C.2000 D.2001 正确答案是：C 解析：在封闭式基金成功试点的基础上，2000年10月8日，中国证监会发布并实施了《开放式证券投资基金试点办法》，由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。

37、我国基金监管法律法规体系的核心不包括()。A.《证券投资基金法》 B.《证券法》

C.《基金运作管理办法》

D.《基金管理公司管理办法》

正确答案是：B 解析：针对基金业出现的问题，中国证监会在《证券投资基金法》的框架下出台了多项法规，规范基金行业，保护投资者利益。先后出台了《基金管理公司管理办法》《基金运作管理办法》《基金销售管理办法》《基金信息披露管理办法》等六项行政规章及若干配套监管文件，形成了以“一法六规”为核心的比较完善的监督管理法规体系。

38、国外货币市场基金账户可以开出支票，因此货币市场基金具有了货币的()。A.兑付功能 B.支付功能 C.流通功能 D.储蓄功能 正确答案是：B 解析：国外货币市场基金账户可以开出支票，因此货币市场基金具有了货币的支付功能。

39、暂停申购和赎回ETF份额的情形不包括()。A.不可抗力导致基金无法接受申购和赎回

B.证券交易所决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值 C.登记结算机构因异常情况无法办理申购和赎回 D.法律法规规定或中国银监会批准的其他情形 正确答案是：D 解析：D项的正确表述为：“法律法规规定或经中国证监会批准的其他情形。”出现如下情况，基金管理人可以暂停接受投资者的申购和赎回申请：(1)不可抗力导致基金无法接受申购和赎回;(2)证券交易所决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值;(3)证券交易所、申购和赎回参与券商、登记结算机构因异常情况无法办理申购和赎回;(4)法律法规规定或经中国证监会批准的其他情形。

40、基金管理人应当在每个季度结束后()个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告全文。A.45 B.30 C.15 D.10 正确答案是：C 解析：基金管理人应当在每季结束后15个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告全文。

41、在开放式基金合同生效后，基金管理人在公告的()日前，应向中国证监会报送更新的招募说明书，并就更新内容提供书面说明。A.30 B.45 C.60 D.15 正确答案是：D 解析：在开放式基金合同生效后，基金管理人在公告的15日前，应向中国证监会报送更新的招募说明书，并就更新内容提供书面说明。

42、下列关于常用的寻找潜在客户的方法，说法正确的是()。

A.缘故法是利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户开发

B.缘故法是通过现有客户介绍新客户，主要针对间接客户型群体

C.介绍法利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户开发 D.采用陌生拜访法的不足之处在于营销人员无法逐步建立属于自己的营销网络 正确答案是：A 解析：本题答案为A。选项B，介绍法针对间接客户型群体，是通过现有客户介绍新客户;C项，缘故法针对直接关系型群体，就是利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户开发;D项，采用陌生拜访法可以使营销人员逐步建立属于自己的营销网络。

43、下列关于基金销售结算资金的说法中，错误的是()。A.相关机构破产或清算时，其结算资金属于破产或清算财产 B.在基金投资人结算账户与基金托管账户之间划转

C.由基金销售机构、基金销售支付结算机构或基金注册登记机构归集 D.禁止挪用 正确答案是：A 解析：相关机构破产或清算时，基金销售结算资金不属于其破产或清算财产。故A项错误;在基金投资人结算账户与基金托管账户之间划转;由基金销售机构、基金销售支付结算机构或基金注册登记机构归集;禁止任何单位或个人以任何形式挪用基金销售结算资金。

44、()构成公司内部控制的基础。A.控制环境 B.风险评估 C.信息沟通 D.内部监控 正确答案是：A 解析：控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容;风险评估就是识别和分析与实现目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础。风险评估的过程根据不同的情况，可采用定性和定量相结合的方法;基金管理人应当维护信息沟通渠道的畅通，建立清晰的报告系统;基金管理人应当建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。公司应当定期评价内部控制的有效性，根据市场环境、新的金融工具、新的技术应用和新的法律法规等情况适时改进。

45、检查是基金监管的重要措施，它不包括()。A.日常检查 B.季度检查 C.现场检查 D.非现场检查 正确答案是：B 解析：检查是基金监管的重要措施，可分为日常检查和年度检查，也可分为现场检查和非现场检查。

46、依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人职责不包括()。A.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

B.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格 C.办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项 D.按照规定召集基金份额持有人大会 正确答案是：C 解析：C项是基金管理人的职责。基金托管人职责包括：

①安全保管基金财产;②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;③对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立;④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜;⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;⑨按照规定召集基金份额持有人大会;⑩按照规定监督基金管理人的投资运作以及中国证监会规定的其他职责。

47、()不属于发售公开募集基金应符合的条件。A.基金募集已申请注册

B.由基金托管人或者其委托的基金销售机构办理基金份额的发售 C.在基金份额发售的3日前公布招募说明书等有关文件 D.对基金募集所进行的宣传推介活动符合规定 正确答案是：B 解析：B项，依据《证券投资基金法》的规定，基金份额的发售，由基金管理人或者其委托的基金销售机构办理。

发售公开募集基金应符合下列条件和要求： ①基金募集申请经注册后，方可发售基金份额。

②基金份额的发售，由基金管理人或者其委托的基金销售机构办理。③基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。这些文件应当真实、准确、完整。

④对基金募集所进行的宣传推介活动，应当符合有关法律、行政法规的规定，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等法律规定的公开披露基金信息禁止行为。

48、依照《证券投资基金法》的规定，属于基金托管人职责的是()。A.办理基金份额的发售、申购、赎回、登记事宜 B.及时办理基金资金清算、交割事宜

C.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表 D.计算并公告基金资产净值 正确答案是：B 解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人职责包括： ①安全保管基金财产;②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;③对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立;④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜;⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;⑨按照规定召集基金份额持有人大会;⑩按照规定监督基金管理人的投资运作;⑾中国证监会规定的其他职责。ACD三项属于基金管理人的职责。

49、基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间()。A.10天

B.10个工作日 C.20天

D.20个工作日 正确答案是：D 解析：基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间20个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

50、投资者的申购(认购)、赎回申请信息由()汇总后传至基金的注册登记机构。A.投资者

B.代售机构总部 C.管理人 D.托管人

正确答案是：B 解析：投资者的申购、赎回申请信息通过代销机构网点传送至代销机构总部，由代销机构总部将本代销机构的申购、赎回申请信息汇总后统一传送至注册登记机构。

51、杜邦恒等式中，净资产收益率由()的乘积组成。Ⅰ.销售利润率 Ⅱ.资产收益率 Ⅲ.总资产周转率 Ⅳ.权益乘数 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ 正确答案是：C 解析：杜邦恒等式表示为：净资产收益率=销售利润率x总资产周转率×权益乘数;资产收益率，又称资产利润率，它是用来衡量每单位资产创造多少净利润的指标。计算公式为：资产收益率=净利润/平均资产总额*100%。

52、某公司的部分年末数据为：流动负债为60万元，速动比率为2.5，流动比率3.0，销售成本为50万元。若企业无待摊费用和待处理财产损失，则存货周转率为()。A.1.2 B.2.4 C.1.67 D.以上都不对 正确答案是：C 解析：速动比率=(流动资产-存货)/流动负债=2.5，流动比率=流动资产/流动负债=3.所以流动资产=180万元，存货=30万元。存货周转率=销售成本/存货=50/30=1.67

53、()用来体现企业经营期间的资产从投入到产出的流转速度。A.应收账款周转率 B.存货周转率 C.总资产周转率 D.营运效率

正确答案是：D 解析：营运效率用来体现企业经营期间的资产从投入到产出的流转速度，可以反映企业资产的管理质量和利用效率。营运效率比率可以分成两类：一类是短期比率，另一类是长期比率。选项A,应收账款周转率是企业一定时期销售收入净额与应收账款平均余额的比率。它反映了企业应收账款的周转速度;选项B,存货周转率是衡量和评价企业购入存货、投入生产、销售回收等各环节管理状况的指标，它是销售成本与存货平均余额之比，也叫存货周转次数;选项C，总资产周转率是指企业在一定时期主营业务收入净额同平均资产总额的比率。

54、下列关于货币时间价值的说法中，错误的是()。A.货币时间价值是指货币随着时间的推移而发生的增值

B.两笔数额相等的资金，如果发生在不同的时期，那么其实际价值也是不同的 C.净现金流量=现金流入-现金流出 D.货币时间价值跟时间的长短无关 正确答案是：D 解析：货币的时间价值跟时间长短有关，货币时间价值是指货币随着时间的推移而发生的增值，一定金额的资金必须注明其发生时间，才能确切地表达其准确的价值。

55、某公司的销售净利率为4%，总资产周转率为2，资产负债率为60%，则该公司的净资产收益率为()。A.8% B.20% C.4.8% D.12% 正确答案是：B 解析：根据杜邦分析法，净资产收益率=销售利润率*总资产周转率*权益乘数，权益乘数=1/(1-资产负债率)=2.5.所以净资产收益率=4%*2*2.5=20%

56、某企业期初存货200万元，期末存货300万元，本期产品销售收入为1 500万元，本期产品销售成本为1 000万元，则该存货周转率为()。A.3.3次 B.4次 C.5次 D.6次

正确答案是：B 解析：存货周转率显示了企业在一年或者一个经营周期内存货的周转次数。其公式为：存货周转率=年销售成本/年均存货=1 000/[(200 +300)/2] =4(次)。

57、商业银行从事基金销售业务的，应当向()进行注册并取得相应资格。A.中国证监会 B.中国基金业协会 C.中国证券业协会

D.工商注册登记所在地的中国证监会派出机构 正确答案是：D 解析：商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构从事基金销售业务的，应当向工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资格。

58、基金托管人主要负责办理的信息披露事项包括()。A.净值披露

B.上市交易 C.代理清算交割 D.基金募集 正确答案是：C 解析：基金托管人的信息披露义务主要是办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，具体涉及基金资产的保管、代理清算交割、会计核算、净值复核、投资运作监督等环节。A、B、D项属于基金管理人主要负责的信息披露事项。

59、基金年度报告披露的财务指标中，能够较为合理地评价基金业绩表现的指标是()。A.期末基金份额净值 B.基金份额净值增长率 C.基金净值总额

D.期末可供分配利润 正确答案是：B 解析：净值增长指标是目前较为合理的评价基金业绩表现的指标。因为净值增长指标包括基金份额增长率和累计份额净值增长率。所以选项B基金份额净值增长率是目前较为合理的评价基金业绩表现的指标。基金年度报告中应披露以下财务指标：本期利润、本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额、加权平均份额本期利润、期末可供分配利润、期末可供分配份额利润、期末资产净值、期末基金份额净值、加权平均净值利润率、本期份额净值增长率和份额累计净值增长率等。

60、基金合同生效不足()的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。A.1个月 B.2个月 C.3个月 D.6个月

正确答案是：B 解析：基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。

61、下列关于现金替代相关内容的叙述中，正确的是()。A.现金替代是指用于替代组合证券的全部现金 B.采用现金替代是为了提高基金运作的效率 C.现金替代分为禁止现金替代和可以现金替代

D.基金托管人在制定具体的现金替代方法时遵循公平、公开的原则 正确答案是：B 解析：B项说法正确，采用现金替代是为了提高基金运作的效率;A项应为：现金替代是指申购和赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金;C项应为：现金替代分为三种类型：禁止现金替代、可以现金替代和必须现金替代;D项应为：基金管理人在制定具体的现金替代方法时遵循公平、公开的原则，以保护基金份额持有人利益为出发点，并进行及时充分的信息披露。

62、下列开放式基金认购费用与认购份额的计算公式中，错误的是()。A.认购份额=(净认购金额+认购利息)/基金份额面值 B.净认购金额=认购金额/(1+认购费率)C.认购费用=认购金额+净认购金额

D.一定情况下，认购费用=固定认购费金额 正确答案是：C 解析：C项中的正确公式应为：认购费用=认购金额-净认购金额。认购份额=(净认购金额+认购利息)/基金份额面值 净认购金额=认购金额/(1+认购费率)一定情况下，认购费用=固定认购费金额

63、某公司的部分年末数据为：流动负债为60万元，速动比率为2.5，流动比率3.0，销售成本为50万元。若企业无待摊费用和待处理财产损失，则存货周转率为()。A.1.2 B.2.4 C.1.67 D.以上都不对 正确答案是：C 解析：速动比率=(流动资产-存货)/流动负债=2.5，流动比率=流动资产/流动负债=3.所以流动资产=180万元，存货=30万元。存货周转率=销售成本/存货=50/30=1.67 64、关于可回售债券和可赎回债券，下列说法错误的是()。

A.和一个其他属性相同但没有赎回条款的债券相比，可赎回债券的利息更低 B.赎回条款是发行人的权利而非持有者

C.和一个其他属性相同但没有回售条款的债券相比，可回售债券的利息更低 D.与可赎回债券的受益人是发行人不同，可回售债券的受益人是持有者 正确答案是：A 解析：赎回条款是发行人的权利而非持有者，即是保护债务人而非债权人的条款，对债权人不利。因此，和一个其他属性相同但没有赎回条款的债券相比，可赎回债券的利息更高，以补偿债券持有者面临的债券提早被赎回的风险。故A错误;赎回条款是发行人的权利。故B正确;与可赎回债券的受益人是发行人不同，可回售债券的受益人是持有者。因此，和一个其他属性相同但没有回售条款的债券相比，可回售债券的利息更低。故C D正确 65、下列关于债券，说法错误的是()。

A.固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类

B.确定浮动利率时，Shibor是被广泛采纳的货币市场基准利率 C.零息债券以低于面值的价格发行

D.发行固定利率债券后，发行人的信用等级改变，其要偿付的利息会随之变化 正确答案是：D 解析：固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类，有固定的到期日，并在偿还期内有固定的票面利率和不变的面值。即使市场利率或者发行人的信用等级改变，债券发行人要偿付的利息也不会变。故D错误;固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类。故A正确;确定浮动利率时，Shibor是被广泛采纳的货币市场基准利率。故B正确;零息债券以低于面值的价格发行，到期日支付的面值和发行时价格的差额即为投资者的收益。故C正确。66、下列关于债券当期收益率和到期收益率的关系，说法错误的是()。

A.债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越接近到期收益率 B.债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则当期收益率越偏离到期收益率 C.任何债券的到期收益率都与固定收益证券市场的总体情况紧密相连 D.不论当期收益率与到期收益率近似程度如何，当期收益率的变动总是预示着到期收益率的同向变动

正确答案是：B

解析：债券当期收益率和到期收益率的关系为：

(1)债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越接近到期收益率。

(2)债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率越偏离到期收益率。但是不论当期收益率与到期收益率近似程度如何，当期收益率的变动总是预示着到期收益率的同向变动。

67、特种金融债券的发行主体是()。A.部分金融机构 B.非银行金融机构 C.政府

D.证券公司 正确答案是：A 解析：特种金融债券是指经中国人民银行批准，由部分金融机构发行的，所筹集的资金专门用于偿还不规范证券回购债务的有价证券。故A正确;非银行金融机构发行非银行金融机构债券。故B错误;政府发行政府债券。故C错误;证券公司发行。证券公司债和证券公司短期融资券。故D错误。68、有效的投资策略可以投资于债券投资组合，获得的利息和收回的本金恰好满足未来现金需求，这种方法称为()。A.竖直配比策略 B.久期配比策略 C.现金配比策略 D.价格免疫策略 正确答案是：C 解析：有效的投资策略可以投资于债券投资组合，获得的利息和收回的本金恰好满足未来现金需求，这种方法称为现金配比策略。现金配比策略限制性强，弹性较小。

69、衍生工具按()分类，可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具五种。A.自身的合约特点 B.产品形态

C.合约标的资产的种类 D.交易场所 正确答案是：A 解析：答案是A选项，衍生工具按其自身的合约特点可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具五种。远期合约、期货合约、期权合约、互换合约是四种基本的衍生工具。

70、与期货合约相比，下列关于远期合约缺点的说法不正确的有()。A.远期合约市场的效率偏低 B.远期合约的流动性比较差 C.远期合约的违约风险会比较高 D.远期合约不够灵活 正确答案是：D 解析：D项，远期合约是一种非标准化的合约，一般不在交易所进行交易，而是在金融机构之间或金融机构与客户之间通过谈判后签署的。因此与期货合约相比，远期合约相对而言比较灵活，这正是远期合约最主要的优点。

远期合约的缺点：(1)因为远期合约没有固定的、集中的交易场所，不利于市场信息的披露，也就不能形成统一的市场价格，所以远期合约市场的效率偏低;(2)每份远期合约在交割地点、到期日、交割价格、交易单位和合约标的资产的质量等细节上差异很大，给远期合约的流通造成很大不便，因此远期合约的流动性比较差;(3)远期合约的履行没有保证，当价格变动对其中一方有利时，交易对手有可能没有能力或没有意愿按规定履行合约，因此远期合约的违约风险会比较高。71、关于另类投资优缺点的叙述，错误的是()。

A.大多数另类投资产品采取高杠杆模式运作，通过结合金融衍生产品进行运营 B.初创企业、房地产等交易活跃程度远低于交易所证券，难以形成可比价格 C.另类投资具有分散风险的作用

D.相比于包括股票和固定收益证券在内的传统投资产品而言，另类投资信息的透明度强 正确答案是：D 解析：相比于包括股票和固定收益证券在内的传统投资产品而言，另类投资缺乏信息的透明度，缺乏管制，所以D选项说法错误;流动性较差，杠杆率偏高，大多数另类投资产品采取高杠杆模式运作，通过结合金融衍生产品进行运营;由于缺乏数据来源，另类投资的定价较为困难。初创企业、房地产等交易活跃程度远低于交易所证券，难以形成可比价格;另类投资的优点包括：提高收益、分散风险。

72、下列关于另类投资产品与其他投资产品的关系的表述正确的是()。A.另类投资产品与股票具有较低的相关性

B.大宗商品投资和传统证券投资产品呈现出正相关关系 C.投资者能够利用另类投资产品达到提高流动性的目的 D.另类投资产品与固定收益证券具有较高的相关性 正确答案是：A 解析：由于另类投资产品与包括股票和固定收益证券在内的传统证券投资产品具有较低的相关性，包括大宗商品投资在内的一部分另类投资产品甚至和传统证券投资产品呈现出负相关关系，所以投资者能够通过在他们的证券投资组合当中加入包括私募股权投资、房地产和商品等另类投资产品，达到分散投资风险的作用。

73、在评价企业的整体业绩时，重点在于企业的净利润，即()。A.息税前利润减去利息费用 B.息税前利润减去税费

C.息税前利润减去利息费用和税费

D.息税前利润减去利息费用、税费和资本公积 正确答案是：C 解析：在评价企业的整体业绩时，重点在于企业的净利润，即息税前利润减去利息费用和税费。这其实是从普通股股东的角度去评价公司业绩。投资者若需要预测企业未来盈余和现金流量，则重点分析持续性经营利润。

74、我们一般以()为计息周期，通常所说的年利率都是指()。A.日;名义利率 B.月;实际利率 C.年;实际利率 D.年;名义利率 正确答案是：D 解析：我们一般以年为计息周期，通常所说的年利率都是指名义利率。名义利率和实际利率的区别可以用费雪方程式进行表达。

75、某企业2015年营业收入2000万，营业成本1600万元，年初年末应收帐款余额200万、400万，年初年末存货200万、600万，年速动比率1.2，年末现金与流动负债的比为0.7，假定该企业流动资产由速动资产和存货组成，速动资产有应收帐款和现金资产组成，一年按360天计算，2015年流动比率为()。A.1.95 B.1.2 C.0.5 D.1.32 正确答案是：A 解析：设流动负债为X，流动比率=流动资产/流动负债，速动比率=(流动资产-存货)/流动负债 =速动资产/流动负债，已知速动比率=1.2，现金与流动负债的比率为0.7，应收账款年末=400万元，则有1.2X=400+0.7X，得出 X=800万元，即 年末流动负债余额=800万元。所以年末速动资产余额= 960万元。流动比率=(速动资产+存货)/流动负债=(960+600)/800=1.95 76、假设企业年销售收入为50万，年销售成本为20万，企业年初存货是12万元，年末存货是4万元。为了评价该企业的营运效率，计算出来的存货周转率为()。A.2.5 B.5 C.6.25 D.12.5 正确答案是：A 解析：存货周转率显示了企业在一年或者一个经营周期内存货的周转次数。其公式为：存货周转率=年销售成本/年均存货=20/[(12 +4)/2]=2.5。

77、某企业有一张带息期票，面额为12000元，票面利率为4%，出票日期为4月15日，6元14日到期(共60天)则到期日的利息为()元。A.80 B.90 C.120 D.100 正确答案是：A 解析：本题考查的是单利的计算，I=PV×i×t,其中I为利息，pv为本金，i为年利率，t为计息时间,到期日的利息=12000*4%*60/360=80元。78、某公司2015年末负债总计为1000亿元，所有者权益合计为1500亿元，流动资产为1100亿元，则非流动资产为()亿元。A.500 B.400 C.1400 D.1600 正确答案是：C 解析：资产=所有者权益+负债=1500亿元+1000亿元=2500亿元 资产=流动资产+非流动资产

非流动资产=2500亿元-1100亿元=1400亿元

79、当市场价格高于行权价格时，认购权证持有者行权，公司发行在外的股份()。A.增加 B.减少

C.不变

D.都有可能 正确答案是：A 解析：当市场价格高于行权价格时，认购权证持有者行权，公司发行在外的股份增加;相反，当市场价格低于行权价格时，认沽权证持有者行权，公司发行在外的股份减少;公司其他股东的持股比例会因此而下降或上升。80、下列不属于权证的结算方式的是()。A.权证持有人到期买人或卖出标的证券 B.到期进行现金交割结算差价 C.权证持有人到期放弃行权 D.权证卖出方到期放弃行权 正确答案是：D 解析：D项说法错误，权证是一种期权，执行价格一旦确定，则在期权有效期内，无论期权标的物的市场价格上升或下降到什么程度，只要期权买方要求执行期权，期权卖方就必须以执行价格履行相应的义务，但权证持有人到期可以放弃行权。权证是指标的证券发行人或其以外的第三人发行的，约定在规定期间内或特定到期日，持有人有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价的有价证券。81、关于股票的清算价值，下列说法正确的是()。A.是股票清仓时，股票所能获得的出售价值 B.股票的清算价值总是与账面价值相等 C.大多数低于其账面价值

D.是公司破产清算时，股票的交易价值 正确答案是：C 解析：C选项正确，股票的清算价值大多数低于其账面价值。股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值,理论上，股票的清算价值应与账面价值一致，但实际上并非如此。只有当清算时的资产实际出售额与财务报表上反映的账面价值一致时，每一股的清算价值才会和账面价值一致,但在公司清算时，其资产往往只能压低价格出售，再加上必要的清算费用，故大多数公司股票的清算价值低于其账面价值。82、()是通过发行股票或置换所有权筹集的资本。A.债权资本 B.股权资本 C.所有权资本 D.权益资本 正确答案是：D 解析：权益资本是通过发行股票或置换所有权筹集的资本;债权资本是通过借债方式筹集的资本，公司向债权人(如银行、债券持有人及供应商等)借入资金，定期向他们支付利息，并在到期日偿还本金，与债权资本不同的是，权益资本在正常经营情况下不会偿还给投资人。83、下列不属于技术分析假定的是()。A.历史会重演

B.市场行为涵盖一切信息 C.股价具有趋势性运动规律 D.股票的价格围绕价值波动 正确答案是：D 解析：技术分析的三项假定为：第一，市场行为涵盖一切信息;第二，股价具有趋势性运动

规律，股票价格沿趋势运动;第三，历史会重演。D选项说法错误。84、()是上市公司向特定对象发行股票的增资方式。A.向原有股东配售股份 B.向不特定对象公开募集 C.发行可转换债券 D.非公开发行股票 正确答案是：D 解析：非公开发行股票，也称为定向增发，是上市公司向特定对象发行股票的增资方式，特定对象包括公司控股股东、实际控制人及其控制的企业、战略投资者等;向原有股东配售股份简称配股，是公司按照股东的持股比例向原有股东分配公司的新股认购权，准其优先购买新股的方式;向不特定对象公开募集简称增发，是上市公司向不特定对象公开募集股份的行为，是常用的增资方式;可转换债券简称可转债，是指在一段时期内，持有者有权按照约定的转换价格或转换比率将其转换成普通股股票的公司债券。

85、()是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准备金的短期债务凭证。A.商业票据 B.银行承兑汇票 C.中央银行票据 D.短期国债 正确答案是：C 解析：中央银行票据是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准备金的短期债务凭证，简称央行票据或央票。故C正确。商业票据指发行主体为满足流动资金的需求所发行的期限为2天至270天的、可流通转让的债务工具。银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，是商业票据的一种。短期国债是一国政府为满足先支后收所产生的临时性资金需要而发行的短期债券。86、提前赎回风险又称为()。A.回购风险 B.再投资风险 C.流动性风险 D.通胀风险 正确答案是：A 解析：提前赎回风险又称为回购风险，是指债券发行者在债券到期日前赎回有提前赎回条款的债券所带来的风险。A正确;再投资风险是指债券持有者在持有期间收到的利息收入、到期时收到的本息、出售时得到的资本收益等，用于再投资所能实现的报酬，可能会低于当初购买该债券时的收益率;债券的流动性风险是指未到期债券的持有者无法以市值，而只能以明显低于市值的价格变现债券形成的投资风险;通胀风险，投资行为所面临的系统风险，指因通货膨胀引起货币贬值造成资产价值和劳动收益缩水的风险。87、下列各类金融资产中，货币市场工具不包括()。A.银行承兑汇票 B.中央银行票据 C.3年期国债 D.回购协议 正确答案是：C 解析：货币市场工具一般指短期的(1年之内)、具有高流动性的低风险证券，具体包括银行

回购协议、定期存款、商业票据、银行承兑汇票、短期国债、中央银行票据等。不包括C选项。

88、关于债券收益率，以下叙述正确的是()。

A.不同种类发行人发行的债券之间收益率的差异称为基础利差 B.债券发行人的信用程度越低，投资人所要求的收益率越低 C.不同种类发行人发行的债券之间收益率的差异称为品质利差

D.如果国债与非国债在除品质外其他方面均相同，则两者间的收益率差额被称为信用利差 正确答案是：D 解析：信用利差是指除了信用评级不同外，其余条件全部相同(包括但不限于期限、嵌入条款等)两种债券收益率的差额。故选项D正确;一般而言，投资者会要求更高的收益来补偿较高的违约风险，即违约风险越高，投资收益率也应该越高。故选项B错误。89.以下关于基金信息披露的完整性原则的说法，不正确的是()。A.要事无巨细地披露所有信息

B.要披露所有可能影响投资者决策的信息 C.对信息披露人不利的信息也要披露 D.要充分披露重大信息 答案：A 90.下列不属于基金募集发售工作内容的是()。Ⅰ.发售基金

Ⅱ.公布基金招募说明书、基金合同及其他相关文件 Ⅲ.提交备案申请 Ⅳ.资金存人专门账户 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 答案：B 91.基金从业人员在陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应当()，并提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。

A.公平、公开、公正 B.客观、全面、准确 C.及时、认真、高效 D.认真、准确、客观 答案：B 92.基金销售机构销售基金产品一般以()营销理论为指导。A.MIS B.网络 C.4Ps D.4C 答案：C 93、在封闭式基金成功试点的基础上，()年10月8日，中国证监会发布并实施了《开放式证券投资基金试点办法》，由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。A.1998

B.1999 C.2000 D.2001 正确答案是：C 解析：在封闭式基金成功试点的基础上，2000年10月8日，中国证监会发布并实施了《开放式证券投资基金试点办法》，由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。94、处于探索阶段的基金在运作过程中出现的问题不包括()。

A.由于缺乏基本的法律规范，基金普遍存在法律关系不清、无法可依、监管不力的问题 B.“老基金”资产大量投向了房地产、企业法人股权等 C.基金的发起运作普遍不规范

D.“老基金”深受20世纪80年代中后期我国房地产市场降温、实业投资无法变现以及贷款资产无法回收的困扰，资产质量普遍不高 正确答案是：D 解析：处于探索阶段的基金在运作过程中出现的问题表现在以下三个方面：

一是由于缺乏基本的法律规范，基金普遍存在法律关系不清、无法可依、监管不力的问题。这一时期，我国没有完整统一的证券和基金法律法规，只有两部地方性基金法规。基金的发起运作普遍不规范。二是“老基金”资产大量投向了房地产、企业法人股权等，因此实际上可算是一种产业投资基金，而非严格意义上的证券投资基金。三是“老基金”深受20世纪90年代中后期我国房地产市场降温、实业投资无法变现以及贷款资产无法回收的困扰，资产质量普遍不高。总体而言，这一阶段中国基金业的发展带有很大的探索性、自发性与不规范性。

95.以下关于投资者教育工作的形式的说法错误的是()。

A.基金公司通过报纸、电视、网络等新闻媒体，以开设投资者教育专栏、制作专题节目、举办各类咨询活动等方式向社会公众宣讲证券市场基础知识，提示投资风险 B.从投资者教育工作形式的时空角度看.可分为座谈会和讲座两种形式 C.基金代销机构也结合客户和自身业务特点开展了投资者教育工作

D.中国证券投资基金业协会多层次、多角度地开展有声有色的投资者教育工作 答案：B 96.我国债券型基金的认购费率通常在()以下，货币型基金的认购费一般为()。A.1.5%;0 B.1%;0 C.1.5%;5元的整数倍 D.1%;5元的整数倍 答案：B 97.下列基金种类中，具有最低风险的是()。A.债券基金 B.货币市场基金 C.股票基金 D.混合基金 答案：B 98.基金登记过程实际上是()。A.基金托管人对账户管理的过程

B.证券交易所登记账户份额变动的过程 C.基金投资者对自己账户记账的过程

D.注册登记机构对基金份额记账的过程 答案：D 99.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同约定的，应立即通知()，并及时向()报告。

A.基金托管人;中国证监会 B.基金管理人;中国基金业协会 C.基金托管人;中国基金业协会 D.基金管理人;中国证监会 答案：D 100.代表基金份额()以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人、基金托管人都不召集的，则该部分基金份额持有人有权自行召集。A.50% B.10% C.15% D.20% 答案：B

第二篇：基金从业资格考试题目2

《基金法律法规》真题试卷

（二）1.下列属于客户在基金投资操作过程中享受的服务的是（）。A.定期提供产品净值信息 B.提醒客户及时核对交易确认

C.介绍基金管理人投资运作情况，让客户充分了解基金投资的特点 D.推介符合适用性原则的基金

正确答案：D 解析：集中服务是指客户在基金投资操作过程中享受的服务，主要包括四个方面的内容：①协助客户完成风险承受能力测试并细致解释测试结果；②推介符合适用性原则的基金；③介绍基金产品；④协助客户办理开户账户、申购、赎回、资料变更等基金业务。

2.某基金管理公司员工在向公司提出离职申请后，即不再来公司上班了，对该行为表述错误的是（）。

A.已提出辞职但尚未完成工作移交的从业人员，应认真履行各项义务，不得擅自离岗 B.该员工应当按照聘用合同约定的期限提前向公司提出申请 C.该员工的做法并未不妥，不牵涉到违反职业道德 D.该员工违反了忠诚尽责的职业道德要求

正确答案：C 解析：基金从业人员提出辞职时，应当按照聘用合同约定的期限提前向公司提出申请，并积极配合有关部门完成工作移交。已提出辞职但尚未完成工作移交的，从业人员应认真履行各项义务，不得擅自离岗；已完成工作移交的从业人员应当按照聘用合同的规定，认真履行保密、竞业禁止等义务。该员工违反了勤勉尽责的职业道德要求，其应当按照聘用合同约定的期限提前向公司提出申请。

3.基金报告要披露上市基金前（）名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。A.3 B.20 C.5 D.10 正确答案：D 解析：基金报告要披露上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。

4.基金合同所包含的重要信息不包括（）。A.基金的投资基本要素 B.基金的投资方向 C.基金的运作方式 D.基金的持有人结构

正确答案：D 解析：基金合同包含以下两类重要信息：①基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息，包括基金运作方式，运作费用，基金发售、交易、申购、赎回的相关安排，基金投资基本要素，基金估值和净值公告等事项；②基金合同特别约定的事项，包括基金各当事人的权利和义务、基金持有人大会、基金合同终止等方面的信息。

5.避险策略基金的投资目标是（）。A.获得尽可能高的回报 B.使投资风险尽可能低 C.获得市场平均收益

D.在锁定风险的同时力争有机会获得潜在的高回报

正确答案：D 解析：避险策略基金是指通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金保证的基金。避险策略基金的投资目标是在锁定风险的同时力争有机会获得潜在的高回报。

6.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起（）个月内进行基金募集。A.3 B.12 C.6 D.36 正确答案：C 解析：基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集。

7.自然人申请成为专业投资者需金融资产不低于（）万元，或者最近3年个人年均收入不低于（）万元。A.100；10 B.200；20 C.500；50 D.300；30

正确答案：C 解析：自然人申请成为专业投资者需金融资产不低于500万元，或者最近3年个人年均收入不低于50万元。

8.QDII基金为应付赎回、交易清算等临时用途，借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的（）。A.1％ B.2％ C.5％ D.10％ 正确答案：D 解析：除中国证监会另有规定外，QDII基金不得有下列行为：①购买不动产；②购买房地产抵押按揭；③购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；④购买实物商品；⑤除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金，该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10％；⑥利用融资购买证券，但投资金融衍生产品除外；⑦参与未持有基础资产的卖空交易；⑧从事证券承销业务；⑨中国证监会禁止的其他行为。

9.（）原则是指合规人员在对业务部门进行核查时，应当坚持统一标准来对违规行为风险进行评估和报告。A.公正性 B.客观性

C.独立性 D.专业性

正确答案：A 解析：公正性原则是指合规人员在对业务部门进行核查时，应当坚持统一标准来对违规行为风险进行评估和报告。

10.下列关于基金认购与基金申购区别的表述，正确的是（）。A.认购通常是按未知价申请，申购通常按确定价申请 B.认购份额有封闭期，申购份额确认当日可以赎回

C.认购份额要在基金合同生效时确认，申购份额通常在T+2日之内确认 D.认购费一般高于申购费

正确答案：C 解析：基金认购与基金申购略有不同，一般区别在于：①认购费一般低于申购费，在基金募集期内认购基金份额，一般会享受到一定的费率优惠；②认购是按1元进行认购，而申购通常是按未知价确认；③认购份额要在基金合同生效时确认，并且有封闭期；而申购份额通常在T+2日之内确认，确认后的下一工作日就可以赎回。

11.在金融市场，资金的供给者是通过（）获得不同类型的金融资产。A.投资实体项目 B.对冲套利

C.资产的整合和重组 D.投资金融工具 正确答案：D 解析：在金融市场上，资金的供给者通过投资金融工具获得各种类型的金融资产。

12.某基金经理从某上市公司总经理的弟弟处得知该上市公司将要进行并购重组后，将消息转告其他基金经理并用自己管理的基金财产买入该股票。以下表述错误的是（）。A.该基金经理利用该信息进行投资，不违反诚实守信职业道德要求 B.该基金经理将该消息告诉其他基金经理，违反了法规规定 C.该案例中该公司并购重组的消息在公开前属内幕信息 D.该基金经理利用该信息进行投资，构成内幕交易 正确答案：A 解析：诚实守信要求基金从业人员不得欺诈客户，在证券投资活动中不得有内幕交易和操纵市场行为，对于同行不得进行不正当竞争。13.依据法律形式来界定，目前我国公开募集的证券投资基金（）。A.大部分为契约型基金 B.都是公司型基金 C.都是契约型基金

D.大部分为公司型基金

正确答案：C 解析：依据法律形式来界定，目前我国公开募集的证券投资基金均为契约型基金。

14.基金从业人员在执业活动中接触到的秘密包括（）。Ⅰ.商业秘密Ⅱ.客户资料Ⅲ.内幕信息Ⅳ.已披露的信息 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 正确答案：D 解析：基金从业人员在执业活动中接触到的秘密主要包括商业秘密、客户资料和内幕信息。

15.下列关于不同投资工具投资收益与风险的描述，正确的是（）。

A.基金可投资于众多金融工具或产品，所以风险有限，收益会相对比较高 B.银行存款利率相对固定，投资者绝对没有损失本金的风险 C.股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种 D.债券是一种债权关系，所以债券投资基本上没什么风险 正确答案：C 解析：不同投资工具投资收益与风险比较：①基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象，总体来说由于基金可以投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种；②股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；③债券可以给投资者带来较为确定的利息收入，波动性也较股票要小，是一种低风险、低收益的投资品种。

16.（）是风险管理中的核心操作环节。A.风险评估 B.风险应对

C.风险报告和监控

D.风险管理体系的评价 正确答案：C 解析：风险报告和监控是风险管理中的核心操作环节。

17.关于公募基金管理公司主要股东的条件，以下描述正确的是（）。A.最近1年没有违法记录

B.主要股东为自然人的，个人金融资产不得低于1 000万元人民币 C.主要股东为法人或者其他组织的，净资产不得低于2亿元人民币 D.主要股东持有基金管理公司股权比例不得低于30% 正确答案：C 解析：主要股东应是最近3年没有违法记录、持有基金管理公司股权比例最高且不低于25%。基金公司主要股东为法人或者其他组织的，净资产不低于2亿元人民币；主要股东为自然人的，个人金融资产不低于3 000万元人民币，在境内外资产管理行业从业10年以上。

18.关于ETF，以下表述错误的是（）。A.ETF基金场内交易涨跌幅比例为10%

B.ETF基金合同生效后，基金管理人可向证券交易所申请上市

C.基金管理人在每一交易日开市前需向证券交易所提供当日的申购、赎回清单 D.ETF申购交易是根据份额参与净值确认份额

正确答案：D 解析：ETF 基金合同生效后，基金管理人可向证券交易所申请上市。基金管理人在每一交易日开市前需向证券交易所提供当日的申购、赎回清单。ETF 上市后二级市场的交易与封闭式基金类似，要遵循下列交易规则：①基金上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值；②基金实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%，自上市首日起实行；③基金买入申报数量为100 份或其整数倍，不足100 份的部分可以卖出；④基金申报价格最小变动单位为0.001 元。

19.投资者保护概念的范畴包括（）。Ⅰ.向投资者宣传普及证券投资知识Ⅱ.培养有关投资技能Ⅲ.告知投资者的权利保护途径Ⅳ.提示相关的投资风险 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ 正确答案：C 解析：投资者保护，是指针对个人投资者所进行的有目的、有计划、有组织地传播有关投资知识，传授有关投资经验，培养有关投资技能，倡导理性的投资观念，提示相关的投资风险，告知投资者的权利和保护途径，提高投资者素质的一项系统的社会活动。

20.目前国内的基金投资者有可能通过（）办理基金份额的认购、申购和赎回以及相应资金收付的业务。Ⅰ.期货公司Ⅱ.证券公司Ⅲ.证券登记结算公司Ⅳ.商业银行 A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 正确答案：C 解析：基金代销机构主要包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构以及独立基金销售机构。

21.我国对于非公开募集基金监管的重点集中在（）环节。A.信息披露 B.备案 C.托管 D.募集 正确答案：D 解析：我国对于非公开募集资金监管的重点集中在募集环节。

22.下列不属于基金信息披露禁止行为的是（）。

A.基金信息披露义务人应当确保应予披露的基金信息在中国证监会规定时间内披露

B.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

C.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构 D.对证券投资业绩进行预测 正确答案：A 解析：公开披露基金信息，不得有下列行为：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②对证券投资业绩进行预测；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；⑤登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；⑥中国证监会禁止的其他行为。

23.连续（）年没有开展基金托管业务的基金托管人，中国证监会、中国银监会可以取消其基金托管资格。A.3 B.C.2 D.0.5 正确答案：A 解析：连续3年没有开展基金托管业务的基金托管人，中国证监会、中国银监会可以取消其基金托管资格。

24.下列关于基金职业道德规范中对基金从业人员专业审慎的基本要求的说法，错误的是（）。A.持证上岗

B.具有本科以上学历 C.持续学习

D.审慎开展执业活动 正确答案：B 解析：专业审慎对于基金从业人员的基本要求体现在三个方面：持证上岗、持续学习、审慎开展执业活动。

25.基金财产可以用于（）。A.从事承担无限责任的投资 B.投资上市交易的股票、债券 C.承销证券

D.从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 正确答案：B 解析：基金财产应当用于下列投资：①上市交易的股票、债券；②中国证监会规定的其他证券及其衍生品种。

26.基金管理公司变更持有5%以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日起（）日内作出批准或者不予批准的决定，并通知申请人。A.30 B.90

C.60 D.180 正确答案：C 解析：国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日起60日内作出批准或者不予批准的决定，并通知申请人。

27.一般基金管理公司内部设的专业委员会不包括（）。A.投资决策委员会 B.产品审批委员会 C.风险控制委员会 D.组织领导委员会 正确答案：D 解析：一般基金管理公司内部设有四大专业委员会：投资决策委员会、产品审批委员会、风险控制委员会和运营估值委员会。

28.基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在（）个月内选任新基金托管人。A.3 B.1C.6 D.24 正确答案：C 解析：基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在6个月内选任新基金托管人。

29.基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证所披露信息的（）。

A.真实性、准确性和实用性 B.及时性、真实性和效益性 C.规范性、完整性和及时性 D.真实性、准确性和完整性 正确答案：D 解析：基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。

30.某基金公司不负有监督职责的从业人员甲发现本公司销售部门员工乙有商业贿赂行为，甲最佳行为是（）。

A.无需举报违法行为，但如果相关监管部门对此进行调查要予以配合 B.立即向上级部门或者监管机构报告

C.应当及时制止并向上级部门或者监管机构报告 D.无需主动向监管机构提出违法违规线索 正确答案：C 解析：普通的基金从业人员，尽管不负有监督职责，但是也应当监督他人的行为是否符合法律法规的要求。一旦发现违法违规的行为，应当及时制止并向上级部门或者监管机构报告。

31.目前，我国公募基金销售机构不包括（）。A.证券公司 B.信托公司 C.农村商业银行 D.保险公司 正确答案：B 解析：选项B，信托公司不属于公募基金销售机构。

32.基金份额登记具有确定和变更（）及其权利的法律效力，是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。A.基金份额持有人 B.基金托管人

C.基金注册登记机构 D.基金管理人 正确答案：A 解析：基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力，是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。

33.ETF基金T日现金差额相关内容应在（）日的申购、赎回清单中公告。A.T+2 B.T-1 C.T D.T+1

正确答案：D 解析：ETF基金T日现金差额在T+1日的申购、赎回清单中公告。

34.基金监管从内容上未涉及到对以下（）的监管。A.基金机构的市场准入 B.基金机构从业人员的资格 C.基金机构从业人员的行为 D.基金投资人 正确答案：D 解析：对基金机构的监管，包括基金机构的市场准入监管、基金机构从业人员的资格和行为的监管等，是基金监管的重要内容。

35.封闭式基金交易报价最小变动单位是（）元人民币。A.0.0 001 B.0.0C.0.001 D.0.1 正确答案：C 解析：封闭式基金的报价单位为每份基金价格。基金的申报价格最小变动单位为0.001元人民币，买入与卖出封闭式基金份额申报数量应当为100份或其整数倍，单笔最大数量应低于100万份。

36.ETF的建仓期不超过（）。A.1个月 B.3个月

C.2个月 D.4个月 正确答案：B 解析：ETF建仓期不超过3个月。

37.根据目前我国基金注册登记业务的通常做法，投资人申购基金成功后，基金注册登记机构在（）日为投资人办理登记权益手续，投资人通常在（）日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。A.T+3；T+7 B.T+1；T+C.T+2；T+3 D.T；T+1 正确答案：B 解析：投资者申购基金成功后，注册登记机构一般在T+1日为投资者办理增加权益的登记手续，投资者在T+2日起有权赎回该部分的基金份额。

38.基金连续两个开放日以上发生巨额赎回，基金管理人已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间（）个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。A.20 B.7

C.10 D.3 正确答案：A 解析：基金连续两个开放日以上发生巨额赎回，基金管理人已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间20个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

39.封闭式基金的合同生效的条件之一是封闭式基金募集期限届满，基金份额持有人人数达到（）人以上。A.50 B.200 C.100 D.300 正确答案：B 解析：封闭式基金的合同生效必须满足的条件是封闭式基金募集期限届满，基金份额总额达到核准规模的80%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上。

40.申请募集基金应提交的主要文件不包括（）。A.招募说明书正式文本 B.基金合同草案

C.律师事务所出具的法律意见书 D.基金募集申请报告 正确答案：A 解析：申请募集基金应提交的主要文件包括：基金合同草案、律师事务所出具的法律意见书、基金募集申请报告、基金托管协议草案、招募说明书草案、中国证监会规定提交的其他文件等。

41.上市开放式基金的申报价格最小变动单位为（）元人民币。A.0.1 B.0.001 C.0.01 D.0.0 001

正确答案：B 解析：上市开放式基金的申报价格最小变动单位为0.001元人民币。

42.证券交易所在开市后根据ETF申购、赎回清单和组合证券由各只证券的实时成交数据计算并每（）提供一次基金份额参考净值。A.1天

B.30秒

C.1分钟 D.15秒 正确答案：D 解析：证券交易所在开市后根据ETF申赎、赎回清单和组合证券由各只证券的实时成交数据计算并每15秒提供一次基金份额参考净值。

43.目前，LOF的交易在（）进行。A.指定代销网点 B.登记结算公司 C.上海证券交易所 D.深圳证券交易所 正确答案：D 解析：目前，LOF的交易在深圳证券交易所进行。

44.下列关于LOF基金上市交易的表述，正确的是（）。A.LOF基金上市首日交易没有价格涨跌幅限制 B.LOF基金上市首日的开盘参考价为基金发行价格 C.LOF基金上市交易实行T+0的交易制度

D.LOF在交易所的交易规则与封闭式基金基本相同 正确答案：D 解析：LOF基金上市首日的开盘参考价为上市首日前一交易日的基金份额净值。深圳证券交易所对LOF交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为10％，自上市首日起执行。T日买入基金份额自T+1日起即可在深圳证券交易所卖出或赎回。

45.投资者提交基金认购申请后，一般可于（）日后到办理申购的网点查询认购申请的受理情况。A.T

B.T+C.T+1 D.T+3

正确答案：B 解析：投资者T日提交认购申请后，可于T+2日起到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。

46.货币基金通常不需要定期披露份额净值，而是披露（）。A.每份基金收益、7日年化收益率 B.每万份基金收益、3日年化收益率 C.每万份基金收益、7日年化收益率 D.每份基金收益、3日年化收益率 正确答案：C 解析：货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告，包括每万份基金收益和最近7日年化收益率。

47.根据募集方式分类，可以将基金分为（）。A.公募基金与私募基金 B.主动型基金与被动型基金 C.封闭式基金与开放式基金 D.契约型基金与公司型基金 正确答案：A 解析：根据募集方式，可以将基金分为公募基金和私募基金。

48.关于中小投资者投资基金是比投资股票更好的选择的原因，以下表述错误的是（）。A.股票市场变幻莫测，中小投资者缺乏投资经验 B.中小投资者对个股研究有较大的局限性 C.投资基金相比投资股票会有较高的收益 D.基金由专业投资机构进行管理和运作 正确答案：C 解析：投资基金作为一种面向中小投资者设计的间接投资工具，把众多投资者的小额资金汇集起来进行组合投资，由专业投资机构进行管理和运作，从而为投资者提供了有效参与证券市场的投资渠道，已经成为广大民众普遍接受的一种理财方式。

49.关于私募基金运作的监管，以下表述错误的是（）。A.私募基金募集完毕，应当向中国基金业协会备案

B.私募基金管理人须每季度向中国基金业协会报送基金季度报告 C.私募基金可不设基金托管人

D.私募基金管理人不得将其固有财产混同于基金财产从事投资活动 正确答案：C 解析：基金托管制度是规范基金运作、保护基金投资者合法权益的一项重要制度，基金托管人作为共同受托人对基金管理人的投资运作负有监督职责。

50.基金销售机构开展投资者适当性管理自查的时间间隔是（）个月。A.6 B.12 C.24 D.3 正确答案：A 解析：基金销售机构每半年开展一次投资者适当性管理自查。

51.在我国，传统的资产管理行业主要是（）。A.基金管理公司和保险公司 B.基金管理公司和信托公司 C.基金管理公司和银行 D.保险公司和银行 正确答案：B 解析：在我国，传统的资产管理行业主要是基金管理公司和信托公司。

52.根据基金销售适用性要求，不属于基金管理人选择基金销售渠道重要依据的是（）。A.销售人员能力 B.信息管理平台建设 C.持续营销能力 D.盈利能力 正确答案：D 解析：基金管理人通过对基金代销机构进行审慎调查，了解基金代销机构的内部控制情况、信息管理平台建设、账户管理制度、销售人员能力和持续营销能力，并可将调查结果作为选择基金代销机构的重要依据。

53.私募基金募集业务相关的记录及其他相关资料，保存期限不少于（）年，且自基金清算终止之日起不得少于（）年。A.5；3 B.10；5 C.20；10 D.15；5 正确答案：C 解析：私募基金募集业务相关的记录及其他相关资料，保存期限不少于20年，且自基金清算终止之日起不得少于10年。

54.（）是现代金融体系的两大运作载体。A.期货市场和股票市场 B.基金市场和股票市场

C.股票市场和债券市场

D.金融市场和金融服务机构 正确答案：D 解析：金融市场和金融服务机构是现代金融体系的两大运作载体。

55.金融市场的构成要素不包括（）。A.市场参与者 B.流通渠道

C.金融工具

D.金融交易的组织方式 正确答案：B 解析：金融市场的构成要素包括：①市场参与者；②金融工具；③金融交易的组织方式。

56.关于私募基金托管，以下描述正确的是（）。

A.除基金合同另有约定外，私募基金应当由基金托管人托管

B.若投资人信任基金管理人，私募基金可以不托管，也不需要在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制

C.私募基金的托管人可以是基金管理人的股东 D.私募基金必须由基金托管人托管 正确答案：A 解析：《私募投资基金监督管理暂行办法》规定：除基金合同另有约定外，私募基金应当由基金托管人托管。基金合同约定私募基金不进行托管的，应当在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制。

57.长期以来，我国居民的主要理财方式是（）。A.投资 B.保险 C.货币储蓄 D.股票 正确答案：C 解析：长期以来，我国居民的主要理财方式是货币储蓄。

58.从公司层面看，美国资产管理机构不包括（）。A.专业资产管理公司 B.银行

C.保险公司 D.证券公司 正确答案：D 解析：从公司层面看，美国资产管理机构包括银行、保险公司和专业资产管理公司。

59.基金合同不约定（）的权利和义务。A.基金销售机构 B.基金托管人 C.基金管理人

D.基金份额持有人 正确答案：A 解析：基金合同是规范基金管理人、基金托管人和基金份额持有人等基金当事人权利与义务关系的协议。基金合同对基金当事人具有约束力，也是保护基金份额持有人的最重要的法律文件。

60.下列关于证券投资基金的说法，错误的是（）。A.是一种长期投资工具 B.投资收益低于股票 C.主要功能是分散投资

D.可以降低投资单一证券带来的个别风险 正确答案：B 解析：证券投资基金是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，可以降低投资单一证券带来的个别风险，选项B说法太片面。

61.基金监管的基本原则不包括（）。A.严格监管原则

B.保障投资人利益原则 C.审慎监管原则

D.公开、公平、公正监管原则 正确答案：A 解析：基金监管的基本原则包括以下六个方面：①保障投资人利益原则；②适度监管原则；③高效监管原则；④依法监管原则；⑤审慎监管原则；⑥公开、公平、公正监管原则。

62.关于ETF联接基金的主要特征，以下表述错误的是（）。A.联接基金可以进行定期定额投资 B.联接基金可以参与ETF套利

C.联接积极提供了银行等渠道申购ETF的途径 D.联接基金的绝大部分基金财产投资于某一ETF 正确答案：B 解析：ETF联接基金的主要特征包括：①联接基金依附于主基金。②联接基金提供了银行、证券公司场外、互联网公司平台等申购ETF的渠道，可以吸引大量的银行和互联网平台客户直接通过联接基金介入ETF的投资，增强ETF的影响力。③联接基金可以提供目前ETF不具备的定期定额等方式来介入ETF的运作。④联接基金不能参与ETF的套利，发展联接基金主要是为了做大指数基金的规模。⑤联接基金是一种特殊的基金中基金（FOF），ETF联接基金持有目标ETF的市值不得低于该联接基金资产净值的90%。

63.基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足（）的除外。A.5年 B.1年

C.3年 D.6个月 正确答案：D 解析：基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。

64.收取销售服务费的，对持有持续期少于30日的投资人收取不低于（）的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。A.1.50% B.0.75%

C.1% D.0.50%

正确答案：D 解析：收取销售服务费的，对持有持续期少于30日的投资人收取不低于0.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。

65.投资者基金份额账户由（）建立。A.基金托管人

B.基金注册登记机构 C.中央结算公司 D.基金销售机构 正确答案：B 解析：基金注册登记机构的主要职责包括：①建立并管理投资者基金份额账户；②负责基金份额登记，确认基金交易；③发放红利；④建立并保管基金投资者名册；⑤基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。

66.以下基金销售人员的行为，正确的是（）。A.向投资者承诺收益 B.提示基金投资风险

C.与投资者共担基金投资风险 D.优先维护核心客户的利益 正确答案：B 解析：选项A、C、D均属于基金销售人员在从事基金销售活动的禁止性行为。

67.关于基金管理公司对信息数据的管理，下列说法错误的是（）。A.发现计算机交易数据存在异常时，系统管理员应该马上修改 B.应当建立电子信息数据的及时保存和备份制度

C.公司应保证信息数据的安全、真实和完整，并能及时、准确地传递到会计等各职能部门 D.信息技术系统应当定期稽核检查，进行排除故障、灾难恢复的演习正确答案：A 解析：基金管理公司应严格规范计算机交易数据的授权修改程序，并坚持落实电子信息数据的定期查验制度。故选项A说法错误。

68.在内部控制机构设置上，下列不符合内控机制要求的是（）。

A.为保障稽核人员熟悉具体业务，稽核专员同时兼任稽核事项的业务工作

B.为保障风险管理工作的独立性，公司设置专门的风险管理部，独立于监察稽核部 C.为提高内控效率，公司在各个业务部门设置兼职的内控专员

D.为保障IT稽核工作的专业性，在监察稽核部中招聘IT背景的稽核专员 正确答案：C 解析：基金管理人应当设立监察稽核部门，对公司经营层负责，开展监察稽核工作，公司应保证监察稽核部门的独立性和权威性。

69.关于忠诚廉洁的要求，以下行为正确的是（）。A.为满足机构大客户的需求，作出特殊的利益安排 B.利用基金财产为所在机构获取利益 C.利用商业机会为大客户创造额外收益 D.拒绝接受利益相关方的回扣 正确答案：D 解析：忠诚廉洁要求基金从业人员在执业活动中，做到公私分明和廉洁自律，自觉维护所在机构的利益和基金行业的形象。具体而言，基金从业人员应当做到以下几点：①应当与所在机构签订正式劳动合同或其他形式的聘任合同，保证自身在相应机构对其进行直接管理的条件下从事执业活动；②应当保护所在机构财产与信息安全，防止所在机构资产损失、丢失；③应当严格遵守所在机构的各项管理制度和操作流程；④不得接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂，如接受或赠送礼物、回扣、补偿或报酬等；⑤不得利用基金财产或者所在机构固有财产为自己或者他人牟取非法利益；⑥不得利用职务之便或者机构的商业机会为自己或者他人牟取非法利益；⑦不得侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产；⑧不得为了迎合客户的不合理要求而损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益，不得私下接受客户委托买卖证券期货；⑨不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动。

70.某基金公司在参与新股申购过程中，因同时参与网上网下申购导致违规。事后分析发现，业务流程对该业务环节规定了相关控制措施，但由于人员交接使新入职人员忽视了对该流程的控制。这反映的是内控机制哪方面的问题（）。A.内部控制制度的建立 B.内部控制机构的设置 C.内部控制的监督

D.内部控制制度的执行 正确答案：D 解析：基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强：①在设置内部控制机构上，建立健全基金管理人内部控制机构，从组织上强化内部控制，引导基金管理人所有员工重视内部控制。②在建立内部控制制度上，建立健全可靠的专业委员会、投资管理部门、风险管理部门、市场营销部门、基金运营部门、后台支持部门等完善、独立的内部控制制度。③在执行内部控制制度上，进一步强化责任管理、制度管理，规范控制行为，建立健全良好的控制环境、完善的控制体系和可靠充分的控制程序为一体的内部控制管理机制。④在监督内部控制上，首先，要加强对基金管理人的内部控制监督，建立基金管理人重大决策集体审批等制度，以杜绝业务管理层负责人独断专行；其次，要加强对基金管理人部门管理的控制监督，建立部门之间相互牵制的制度，以杜绝部门权力过大或集体徇私舞弊；再次，要加强对关键岗位管理人员的控制监督，建立关键岗位轮岗和定期稽查制度，以杜绝基金管理人中层经理人员以权谋私或串通作案，从而建立健全企业内部控制监督机制。

71.下列关于价值型股票基金、平衡型股票基金与成长型股票基金投资风险大小比较的说法，正确的是（）。

A.价值型股票基金>平衡型股票基金>成长型股票基金

B.平衡型股票基金>成长型股票基金>价值型股票基金

C.价值型股票基金<平衡型股票基金<成长型股票基金 D.平衡型股票基金<成长型股票基金<价值型股票基金 正确答案：C 解析：价值型股票基金的投资风险要低于成长型股票基金，但回报通常也不如成长型股票基金。平衡型基金的收益、风险则介于价值型股票基金与成长型股票基金之间。

72.基金管理公司需要在每年结束后（）日内，披露基金报告。A.90 B.30 C.60 D.120 正确答案：A 解析：基金管理公司需要在每年结束后90日内，在指定报刊上披露报告摘要，在管理人网站上披露报告全文。

73.私募基金的合格投资者需要满足的条件不包括（）。A.投资于单只私募基金的金额不低于100万元 B.单位的净资产不低于1 000万元 C.个人的金融资产不低于200万元

D.最近3年个人年均收入不低于50万元 正确答案：C 解析：私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：①净资产不低于1 000万元的单位；②金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。

74.避险策略基金的安全垫等于（）。

A.价值底线超过投资组合现时净值的数额

B.投资组合中风险资产与保本资产的比例

C.投资组合现时净值超过价值底线的数额 D.投资组合中风险资产与保本资产的总额 正确答案：C 解析：投资组合现时净值超过价值底线的数额，通常被称为安全垫。

75.基金公司在设置业务体系和组织架构时，要体现的原则不包括（）。A.相互制约和不相容职责分离原则 B.授权清晰原则 C.适时性原则 D.及时性原则 正确答案：D 解析：基金公司在设置业务体系和组织架构时，要体现的原则包括相互制约和不相容职责分离原则、授权清晰原则、适时性原则。

76.关于基金认购费，以下表述错误的是（）。

A.后端收费模式的认购费率随投资时间延长而递减 B.认购金额产生的利息需收取认购费 C.后端收费模式在认购时不收取认购费

D.不同的认购金额可以设置不同的认购费率 正确答案：B 解析：前端收费模式是指在认购基金份额时就支付认购费用的付费模式；后端收费模式是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用的收费模式。后端收费模式设计的目的是为鼓励投资者能够长期持有基金，因为后端收费的认购费率一般会随着投资时间的延长而递减，甚至不再收取认购费用。在具体实践中，基金管理人会针对不同类型的开放式基金、不同认购金额等设置不同的认购费率。

77.基金托管人需于基金份额发售的（）前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上。A.5日 B.1日 C.2日 D.3日

正确答案：D 解析：基金托管人需于基金份额发售的3日前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上。

78.公募基金宣传推介材料允许使用（）。A.知名媒体的推荐报告

B.单位或个人材料的推荐材料 C.基金的投资业绩预测

D.最近10个完整会计的业绩 正确答案：D 解析：基金宣传推介材料登载过往业绩的，基金合同生效10年以上的，应当登载最近10 个完整会计的业绩。

79.下列选项中，关于私募基金的表述，正确的是（）。A.中国证监会对发行私募基金实行行政许可

B.由基金法授权的法定自律组织对私募基金管理人开展私募业务进行登记管理 C.私募基金募集完毕，私募基金管理人应当向中国证监会办理基金备案 D.中国证监会对私募基金管理机构实行行政许可 正确答案：B 解析：依据《证券投资基金法》的规定，非公开募集基金募集完毕，基金管理人应当向基金业协会备案。

80.某公募基金基金经理调研时，某上市公司董秘透露即将公布员工持股计划。该基金经理用所管理的基金大量买入该上市公司股票。关于基金经理行为，以下表述正确的是（）。A.既违反了法律，又违反了职业道德 B.既不违反法律，也不违反职业道德 C.只违反了法律，不违反职业道德 D.只违反职业道德，不违反法律 正确答案：A 解析：《证券投资基金法》规定，公开募集基金的基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员不得侵占、挪用基金财产。基金职业道德中忠诚廉洁要求基金从业人员不得侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产。该基金经理用所管理的基金大量买入上市公司股票，挪用了基金财产，即违反了法律，又违反了职业道德。

81.下列关于基金分类意义的表述，错误的是（）。A.有助于投资者做出选择

B.基金资产评估是基金评级的基础

C.使得基金业绩比较更客观公正 D.有助于实施更有效的分类监管 正确答案：B 解析：选项B应为“基金分类是进行基金评级的基础”。

82.股债平衡型基金股票与债券的配置比例较为均衡，两者的比例通常为（）。A.10%～20% B.40%～60%

C.20%～30% D.30%～40% 正确答案：B 解析：股债平衡型基金股票与债券的配置比例较为均衡，两者的比例通常为40％～60%。

83.（）结合了银行等代销机构和交易所交易网络两者的销售优势，为开放式基金销售开辟了新的渠道。A.LOF

B.成长型基金

C.ETF

D.收入型基金 正确答案：A 解析：LOF结合了银行等代销机构和交易所交易网络两者的销售优势，为开放式基金销售开辟了新的渠道。

84.QDII基金在其放开申购、赎回前，净值披露频度要求是（）。A.一般至少每日披露一次资产净值和份额净值 B.一般至少两周披露一次资产净值和份额净值 C.一般至少每月披露一次资产净值和份额净值 D.一般至少每周披露一次资产净值和份额净值 正确答案：D 解析：QDII 基金在其放开申购、赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；放开申购、赎回后，则需要披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。85.投资者的申购赎回信息由销售机构总部汇总后，传送给（）。A.基金托管人 B.注册登记机构 C.证券交易所 D.中央结算公司 正确答案：B 解析：投资者的申购和赎回申请信息通过代销机构网点传送至代销机构总部，由代销机构总部将本代销机构的申购和赎回申请信息汇总后统一传送至注册登记机构。

86.（）原则是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。A.公平性 B.协调性

C.公正性 D.健全性 正确答案：B 解析：协调性原则是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。

87.关于基金销售从业人员管理，以下表述错误的是（）。A.销售人员培训情况应当记录并存档

B.销售机构应记录销售人员的行为、诚信、奖惩情况 C.销售人员应个人进行执业注册登记

D.销售人员的流动情况应纳入销售机构的日常管理 正确答案：C 解析：基金销售机构对基金销售人员的销售行为、流动情况、获取从业资质和业务培训等进行日常管理，建立健全基金销售人员管理档案，登记基金销售人员的基本资料和培训情况等。基金销售机构应加强对销售人员的日常管理，建立管理档案，对销售人员行为、诚信、奖惩等情况进行记录。员工培训应符合基金行业自律机构的相关要求，培训情况应记录并存档。

88.关于认购和申购的区别，以下表述错误的是（）。A.认购申请和申购申请的份额确认日相同 B.申购通常按未知价确认

C.认购费率实践中一般低于申购费率 D.认购价通常固定为1元 正确答案：A 解析：基金认购与基金申购略有不同，一般区别在于：①认购费一般低于申购费，在基金募集期内认购基金份额，一般会享受到一定的费率优惠。②认购是按1元进行认购，而申购通常是按未知价确认。③认购份额要在基金合同生效时确认，并且有封闭期；而申购份额通常在T+2日之内确认，确认后的下1工作日就可以赎回。

89.基金管理人对基金销售机构的业务规范和监督，不包括（）。A.信息传输 B.投资管理 C.销售服务 D.资金归集 正确答案：B 解析：基金管理人、基金销售机构按规定进行业务操作。为保护投资人的合法权益，对资金归集、信息传输、销售服务等也应进行规范。

90.专业审慎是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能，是调整基金从业人员与（）之间关系的道德规范。A.职业 B.投资人 C.基金公司 D.监管机构 正确答案：A 解析：专业审慎，是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能，应当具备从事相关活动所必需的专业知识和技能，并保持和提高专业胜任能力，勤勉审慎开展业务，提高风险管理能力，不得做出任何与专业胜任能力相背离的行为，是调整基金从业人员与职业之间关系的道德规范。

91.关于会计系统控制，以下表述错误的是（）。A.公司会计与基金会计不能同时兼任

B.公司根据基金计提的风险准备金应在基金会计中体现

C.不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨等方面均相互独立 D.公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体 正确答案：B 解析：公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。各基金会计核算应当独立于公司会计核算。

92.目前，我国的基金代销机构除银行、证券公司、第三方销售机构以外，还包括（）。A.保险公司 B.担保公司 C.支付公司 D.信托公司 正确答案：A 解析：目前可申请从事基金代理销售的机构主要包括商业银行、证券公司、保险公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构。

93.除QDII基金外的普通基金，投资者T日提交的申购申请，注册登记机构通常在（）日进行确认登记。A.T+3 B.T C.T+1 D.T+2 正确答案：C 解析：除QDII基金外的普通基金，投资者T日提交的申购申请，注册登记机构通常在T+1日进行确认登记。

94.基金上市交易公告书需要披露基金份额持有人户数、持有人结构以及基金前（）名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。A.10 B.5 C.3 D.20 正确答案：A 解析：基金报告披露的持有人信息主要有：①上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例；②持有人结构，包括机构投资者、个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例；③持有人户数，户均持有基金份额。

95.投资者小王决定定期定额投资于基金A，基金A是一只国内股票型基金。基金A同时还是一只（）。

A.公司型封闭式基金 B.契约型开放式基金 C.契约型封闭式基金 D.公司型开放式基金 正确答案：B 解析：目前，我国的证券投资基金均为契约型基金。开放式基金是指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回的一种基金运作方式。故基金A是契约型开放式基金。

96.基金销售机构对所代销的股票型基金进行风险评价的主要依据是（）。Ⅰ.基金的托管人Ⅱ.基金的历史业绩Ⅲ.基金净值的波动率Ⅳ.基金的投资范围 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ 正确答案：B 解析：基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：①基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例；②基金的历史规模和持仓比例；③基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度；④基金成立以来有无违规行为发生。

97.下列关于熟悉法律法规等行为规范的表述，错误的是（）。A.守法合规的前提是熟悉相关的法律法规等行为规范 B.我国有关基金从业人员的行为规范，在同一个层次的规范性文件之中进行了集中性阐述 C.基金机构要强化工作流程管理，完善各项规章制度，在机构内部形成守法合规的企业文化

D.基金机构要建立健全学习和运用法律法规等行为规范的各项机制，为从业人员熟悉法律法规等行为规范创造条件 正确答案：B 解析：我国有关基金从业人员的法律法规等行为规范，散见于不同层次的规范性文件之中，而且不同的规范所适用的主体范围也有所不同。所以基金从业人员应当通过各种途径、各种方式及时全面地学习和掌握相关的法律法规等行为规范。

98.下列属于基金管理人内部控制基本要素的是（）。A.内部监控 B.控制活动

C.控制环境

D.以上说法都正确 正确答案：D 解析：基金管理人内部控制的基本要素包括：①控制环境；②风险评估；③控制活动；④信息沟通；⑤内部监控。

99.（）是基金产品的募集者和基金的管理者，其最主要的职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在风险控制的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。A.基金份额持有人 B.基金托管人 C.基金管理人 D.注册登记机构 正确答案：C 解析：基金管理人是基金产品的募集者和基金的管理者，其最主要的职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在风险控制的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。

100.基金管理人应建立电子信息数据的（）和备份制度，重要数据应当（）并且长期保存。A.即时保存；本地备份 B.即时保存；异地备份 C.定期保存；异地备份 D.定期保存；本地备份 正确答案：B 解析：基金管理人应建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当异地备份并且长期保存。

第三篇：从业法规

10、4月15日，公司从外地购买了一批原材料，收到发票后，发现发票购货单位名称写错了，采购员在原始凭证上进行了更改，并加盖了自己的印章，作为报销凭证。分析下列不正确的说法是（C）

A．采购员的做法不正确

B．根据《会计法》规定，原始凭证所记载的内容有误的（金额除外），可以更正，但更正必须由原始凭证的出具单位进行，所以该发票由购货单位的采购员进行更改是不可以的C．原始凭证所记载的内容有误的（金额除外），进行更正时必须在更正处加盖出具单位印章

D．以上说法都不正确

18、持证人员在同一会计从业资格管理机构管辖范围内调转工作单位，且继续从事会计工作的，应当自离开原工作单位之日起（D）日内，填写调转登记表。A．15 B．30

C．60 D．9033、财政部发布的具体会计准则属于(D)A．会计法 B．会计行政法 C．会计规章

D．会计规范性文件

35、单位内部的会计工作管理由(A)负责。A．单位负责人 B．总会计师C．财务处长D．会计科长

38、对于次要的会计事项,在不影响会计信息真实性和不至于误导财务会计报表使用者作出正确判断的前提下,可适当简化处理,符合（D）要求。A．经济实质重于法律形式

B．权责发生制 C．配比D．重要性

54、振辉机械厂财务部8月15日开出一张面额200 000元的银行承兑汇票，到期日为9月5日，用于向乙公司支付材料款，该汇票银行已承兑。乙公司向银行提示付款时，得知振辉机械厂的账户余额不足200 000元。根据金融法律制度的有关规定，下列不正确的说法是

（A）。

A．银行以振辉机械厂账户余额不足200 000元为由，拒绝向乙公司付款，这是合法的。

B．银行以振辉机械厂账户余额不足200 000元为由，拒绝向乙公司付款，这不合法。

C．银行作为汇票的承兑人因承兑而应承担付款义务，所以银行不可以拒绝付款。

D．以上说法都不正确。

57、《财政部门实施会计监督办法》属于(C)

A．会计法律B．行政法规C．会计规章D．会计制度

66、下列条件中(D)是一个单位是否设置会计机构的三大因素之一。

A．是否有合格的人员担任会计机构负责人 B．收支的金额大小 C．会计人员的数量 D．经营管理的要求

二、多选题（共30道，每题1分，总计30分）

79、三星公司某采购人员持由该公司开户银行签发的，不能用于支取现金的银行本票，前往某销售公司购置一批价值100万元的商品，在前往途中，由于该采购人员保管不慎，银行本票被盗。随后，三星公司根据该采购人员的报告，将银行本票被盗通知该银行本票的付款银行，要求挂失止付。但该银行对上述情况进行审查后拒绝办理挂失止付。下列说法正确的是（ABCD）

A．银行拒绝挂失止付是正确的B．《票据法》规定：未填明“现金”字样的银行本票丧失，不得挂失止付。

C．三星公司可以向人民法院申请公示催告作为补救措施 D．三星公司可以向人民法院提起普通诉讼作为补救措施

83、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人有下列情形，可以申请开立个人银行结算账户的有（AB）

A．使用支票、信用卡支付工具的 B．办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡

等结算业务的C．个人证券交易结算资金D．住房基金85、2007年 10月9日，A企业的财务科长持有关证明到B商业银行某营业办理基本存款账户开立手续，B银行工作人员审核了其开户证明文件，并留存了相关证件的复印件，为其办理了基本存款账户的开户手续，当天，该财务科长持以上证件和丙银行的贷款合同到丙银行开立了一个一般存款账户。10月10日该财务科长携带该企业的印鉴到B银行某营业部购买了转账支票一本，并当场签发了金额10000元的转账支票，填写了进账单。B银行的工作人员审查完毕后当场办理了该支票的转账手续，10月11日，B银行账户工作人员携带A企业的基本存款账户开户资料向当地人民银行报送，申请核准。下列说法正确的有（ABC）。

A．B银行工作人员没有严格执行《人民币银行结算账户管理办法》关于账户使用的规定，在A企业开户的次日就为其办理了转账手续。

B．《人民币银行结算账户管理办法》规定，“存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可使用该账户办理付款业务”。

C．丙银行的工作人员在A企业没有基本账户登记证的情况下，就为A企业办理了开户手续，属于开户审查不严的行为。

D．上述说法都不正确

93、国家统一会计制度是指国务院财政部门制定的关于(ABCD)的制度。

A．会计核算B．会计机构和会计人员 C．会计监督D．会计工作管理

96、会计从业资格证书管理工作的内容包括(ACD)A．注册登记 B．换岗备案 C．调转登记 D．变更登记

99、某公司在2008年5月25日为了购买一批商品而向一生产企业签发了一张金额为50万元的支票，支票上关于金额的记载：“人民币伍拾萬圆”；“500，000元”。根据我国有关法律规定，下列说法正确的是（AC）。

A．该支票上大写金额的繁体书写不符合要求。B．该支票大写金额应为“人民币伍拾萬圆整”。

C．该支票小写金额应为“￥500 000”。D．该支票上大写金额的繁体书写符合要求。

102、2002年2月，东茂公司因产品销售不畅，新产品研发受阻。公司财会部预测公司本将发生400万元亏损。刚刚上任的公司总经理责成总会计师千方百计实现当年盈利目标，实在不行，可以对会计报表做一些会计技术处理。总会计师已经很清楚公司本亏损已成定局，要落实总经理的盈利目标，只能在财务会计报告上做手脚。总会计师感到左右为难：如果不按总经理的意见去办，自己以后在公司不好呆下去；如果按照总经理意见办，职业良知不允许，对自己也有风险。总会计师思想负担很重，不知如何是好。从会计职业道德角度分析，关于总会计师的下列选择中正确的是：（AC）。A．向董事会反映总经理的不合理要求B．屈从总经理的意见，编制当年财务会计报告

C．坚持会计准则、依法办事，坚决顶住总经理的不合理要求D．在确实不能改变总经理不合理要求的情况下，提出辞职

108、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，下列款项可以转入个人银行结算账户的有（ABCD）

A．债券、期货、信托等投资的本金和收益B．证券交易结算资金和期货交

易保证金

C．农、副、矿产品销售收入D．保险理赔、保费退还等款项 111、甲商场与一空调生产公司签订一份买卖合同，合同规定该生产公司向商场供应分体空调机5000台，货款1500万元，由该商场贴上另一名牌空调机厂的对外销售。商场为此开具一张1500万元的汇票给空调机生产公司，空调机生产公司随后将该汇票背书转让给某原料供应商。原料供应商汇票到期时向甲商场兑现时，遭商场拒付。理由是商场因冒充某名牌空调机厂的商标对外销售而被工商行政管理部门查处。下列说法正确的为（BC）。

A．空调机生产公司将该汇票背书转让给原料供应商是无效的票据行为。

B．本案中票据背书转让行为有效，因为票据行为是否合法，与形成该票据关系的基础关系

即买卖合同所涉及的行为是否合法无关。

C．商场拒付理由不成立。票据债务人不得以自己与善意的持票人的前手之间的抗辨事由对抗持票人。

D．商场拒付理由成立。

116、下列关于专用存款账户使用范围的表述中，正确的有（BCD）。

A．财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户，可以支取现金

B．单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入

C．基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准

D．收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金

117、某有限责任公司2008年5月2日，公司会计科科长退休。公司决定任命自参加工作以来一直从事文秘工作的办公室副主任王某为会计科科长。分析下列正确的说法是（CD）。

A．该公司王某担任会计科科长是符合法律规定。

B．王某原为办公室副主任，具备领导经验，能够胜任会计科长的工作

C．该公司王某担任会计科科长不符合法律规定。

D．根据《会计法》规定，担任会计机构负责人的，除取得会计从业资格证书外，还应具备会计师以上专业技术职务资格或从事会计工作三年以上经历。王某不具备这些条件 118、根据我国《会计法》的规定，下列各项中，应当追究当事人法律责任的违法行为有（ABCD）

A．故意销毁依法应当保存的会计档案B．提供虚假财务会计报告

C．隐匿依法应当保存的会计凭证D．在法定会计账簿之外私设会计账

簿

119、会计凭证按填制程序和用途分为(AB)。A．原始凭证 B．记账凭证 C．专用凭证 D．汇总凭证

123、根据《会计法》和有关法规的规定，我国会计工作管理体制的内容包括（ABCD）

A．明确会计工作的主管部门B．明确会计制度的制定权限C．明确会计人员的管理D．明确单位内部的会计工作管理

131、下列行为中，不符合会计法律制度规定的有（CD）

A．某市财政局对本行政区域内的单位执行统一会计制度的情况进行检查

B．某医院在行政办公室设置了会计人员并指定了符合条件的会计主管人员

C．某大型国有企业同时设置了总会计师和分管会计工作副经理

D．某镇财政所对一名会计人员作出吊销会计从业资格证书的决定133、2006年1月18日，E公司从Q公司购进—批货物，同时向Q公司开具一张支票，用于货款结算。E公司开具支票时，出票日期填写为“贰零零陆年壹月拾捌日”。根据上述情况和票据法律制度的有关规定，下列不正确的说法是（AB）。

A．这张支票出票日期填写不符合规范，银行不予受理。B．这张支票出票日期填写应为小写，而不应用大写。

C．这张支票出票日期大写虽然不符合规范，但银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人E公司自行承担。

D．这张支票出票日期规范的填写格式应为“贰零零陆年零壹月壹拾捌日”。

134、对外提供的财务会计报告应当由（ABCD）签名并盖章。

A．单位负责人B．总会计师 C．主管会计工作的负责人D．会计机构

负责人

145、会计职业道德与会计法律制度的主要区别有(ABCD)

A．性质不同 B．作用范围不同 C．实现形式不同 D．实施保障机制不同

150、某股份有限公司编制虚假的对外提供的财务会计报告，尚不构成犯罪，按照《会计法》的规定，应依法承担行政法律责任。在下列各项中，承担责任主体的有（ABC）。A．公司B．直接负责的主管人员C．直接责任人员D．全部会计人员

三、判断题（共10题，每题1分，总计10分，判断错误不倒扣分）

152、会计法律制度侧重于调整会计人员的外在行为和结果（对）

157、停业、复业登记是纳税人终止和恢复生产经营活动而办理的纳税登记。（错）

159、单位和个人检举违反《会计法》和国家统一的会计制度的行为，也属会计工作社会监督。（对）

会计从业资格考试（财经法规与职业道德）复习题

19．国家统一的会计制度是指由国务院财政部门根据《会计法》制定的关于(ABCDE)制度。

A．会计核算B．会计监督 C．会计机构管理D．会计人员管理E会计工作管理F组织机构管理

21.财产清查是根据账簿记录，对各项财产物资、库存现金、银行存款进行实地盘点，查明实存数与账面数是否相符合的一种专门方法。(×)

71.下列各项中，属于一般存款账户可以办理的业务有（BD）

A、日常经营活动的资金收付B、借款转存C、现金支取D、借款归还E发放工资F发放奖金

72.下列有关存款人账户信息发生变更后，存款人应及时向开户银行办理变更手续的包括（ACD）

A、账户名称B、财务负责人C、法定代表人D、地址、邮编、电话等其他开户资料

75.（案例分析题）2007年 10月9日，A企业的财务科长持有关证明到B商业银行某营业部办理基本存款账户开立手续，B银行工作人员审核了其开户证明文件，并留存了相关证件的复印件，为其办理了基本存款账户的开户手续，当天，该财务科长持以上证件和丙银行的贷款合同到丙银行开立了一个一般存款账户。10月10日该财务科长携带该企业的印鉴到B银行某营业部购买了转账支票一本，并当场签发了金额10000元的转账支票，填写了进账单。B银行的工作人员审查完毕后当场办理了该支票的转账手续，10月11日，B银行账户工作人员携带A企业的基本存款账户开户资料向当地人民银行报送，申请核准。下列说法正确的是（ABC）。

A.B银行工作人员没有严格执行《人民币银行结算账户管理办法》关于关于账户使用的规定，在A企业开户的次日就为其办理了转账手续。

B.《人民币银行结算账户管理办法》规定，“存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可使用该账户办理付款业务”。

C.丙银行的工作人员在A企业没有基本账户登记证的情况下，就为A企业办理了开户手续，属于开户审查不严的行为。D.10月9日时A企业的基本存款账户开立成功

E.10月9日时A企业的一般存款账户开立成功F.10月10日A企业签发票据的行为有效

78.下列各项中，不符合票据和结算凭证填写要求的是（）。

A.票据的出票日期使用阿拉伯数字填写

B.中文大写金额数字应用正楷或行书填写

C.阿拉伯小写金额数字前面，均应填写人民币符号

D.将出票日期2月12日写成零贰月壹拾贰日

E.金额数字中使用繁体字也应受理

F.大写金额数字应紧接着“人民币”字样填写，不得留有空白

79.持票人对前手的再追索权，自清偿或者被提起诉讼之日起（C）。

A.1个月B.2个月C.3个月 D.2个月E.2年F.5年

82.在填写票据出票日期时，10月30日应填写成(B)。

A.拾月叁拾日B.零拾月零叁拾日C.壹拾月叁拾日 D.零壹拾月零叁拾日E.10月30日F.壹拾月卅日

85.根据我国支付结算办法的规定，下列各项中，属于无效票据的有（ABCE）。

A.更改签发日期的票据B.更改收款单位名称的票据

C.中文大写金额和阿拉伯数字金额不一致的票据D.出票日期使用中文大写，但该中文大写未按要求规范填写的票据E.伪造出票人签章的票据F.背书不连续的票据

90.票据出票日期为3月20日，正确的填写应为（B）。

A、零叁月贰拾日B、叁月零贰拾日C、零三月二十日D、叁月贰拾日E 零三月零二十日F零叁月零贰拾日

91.纳税人因住所、经营地址迁移而涉及改变主管税务机关的，应向原主管税务机关中请办理(B)。

A、开业登记B、注销登记C、变更登记D、停业登记 E 税种登记F 异地经营报验登记

98.《中华人民共和国税收征收管理法》规定，下列单位中，应向税务机关申请办理开业税务登记的有（ACD）。

A、国有企业B、国家机关C、个体工商户D、从事生产、经营的事业单位

104.（单选题）由纳税人依据账簿记载，先自行计算缴纳税款，事后由税务机关查账核实，如有不合税法规定的，则多退少补。这种税款征收方式属（A）。

A、查账征收B、查定征收C、查验征收D、定期定额征收E、代收代缴F、代扣代缴

114.（多选题）根据《发票管理办法》的规定，下列各项中，不符合发票管理规定的有（ABCE）。

A、甲公司代其子公司开具了一张价值20000万元的增值税发票

B、乙公司将其未用完的增值税发票转让给丙公司

C、丙公司将闲置的发票本出借给丁公司并收取一定的费用

D、丁公司将已开具的发票存根联和发票登记簿保存6年后予以销毁

E、戊公司未经税务机关批准拆本使用发票

F、戊公司经税务机关批准拆本使用发票

123.关于银行本票，说法正确的有（AD）。

A．填明“现金”字样的银行本票不得背书转让B．填明“现金”字样的银行本票丧失，不得挂失止付

C．未填明“现金”字样的银行本票丧失，可以挂失止付D．未填明“现金”字样的银行本票可以背书转让

131、下列关于专用存款账户使用范围的表述中，正确的有（BCD）。

A．财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户，可以支取现金

B．单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入

C．基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需

要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准

D．收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金

133、财政部门在开展下列工作时，可将会计人员职业道德情况纳入考核内容的有（ABCD）。

A．会计从业资格证书年检 B．会计法执法检查 C．会计人员评优表彰D．会计专业技术资格考评、聘用

134、关于会计档案的销毁，下列说法正确的有（ACD）。

A．会计档案保管期满需要销毁的，由本单位档案部门提出意见，会同会计部门共同审定，并在此基础上编制会计档案销毁清册B．销毁会计档案时，应当由单位的档案机构和会计机构负责人共同监销

C．各级财政部门销毁会计档案时，应当由同级审计部门派人监销

D．正在建设期间的建设单位，其保管期满的会计档案不得销毁

第四篇：基金法规押题卷一(题目)

基金法规押题卷一

一、单选题

1.制定有关证券投资基金活动的监督管理的规章、规则，并行使审批权、核准或者注册权，是（）应履行的职责。

A中国保监会

B中国基金业协会

C中国银监会

D中国证监会 2.以下不符合基金职业道德规范的是（）。

A保守秘密

B诚实守信

C管理人利益优先

D守法合规

3.某基金管理公司基金经理甲在同学聚会时，听同学乙（乙的哥哥是M上市公司总经理）说M公司将要收购N公司，下列表述错误的是（）。A该案例中M公司收购N公司消息在公开前属内幕信息

B甲利用该信息进行投资，不违反诚实守信职业道德要求

C甲利用该信息进行投资，构成内幕交易

D甲利用该信息进行投资，违反了诚实守信职业道德要求

4.基金市场营销的特殊性应包括（）。I.专业性；II.持续性；III.适用性；IV.成长性 AI、II、III

BI、II、III、IV

CI、III、IV

DII、III、IV 5.确认基金份额持有人持有基金份额的机构是（）。

A基金托管人

B基金销售机构

C基金注册登记机构

D中国基金业协会

6.某基金管理人为获取更多的业绩提成，在其管理的某产品净值创新高时，违反基金合同规定多次计提业绩报酬。该管理人的行为属于（）。

A不公平对待客户

B操纵基金净值

C内幕交易

D侵占基金财产 7.基金招募说明书中关于“基金管理人报酬”应披露的信息包括（）。I.费率水平II.计提方式III.适用税率IV.支付方式

AI、II、III

BI、II、III、IV

CI、II、IV

DI、III 8.基金托管人的信息披露义务主要是办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，具体涉及（）、代理清算交割、会计核算、净值复核、投资运作监督等环节。A基金募集

B基金资产保管

C上市交易

D投资运作 9.甲在担任A基金管理公司监察稽核部负责人时，应其在B基金管理公司筹备监察稽核部的同学乙的要求，将A基金管理公司内部控制制度、工作流程等发送给乙参考。在上述案例中，甲的行为违反了基金职业道德规范中（）的要求。A保守秘密

B诚实守信

C守法合规

D忠诚尽责 10.基金市场服务机构不包括（）。

A基金评价机构

B基金投资顾问机构

C基金托管人

D基金销售支付机构

11.（）是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽。

A部门规章

B基本管理制度

C内控大纲

D业务操作手册 12.关于职业道德教育，以下表述错误的是（）。

A岗前教育主要是通过在职培训的方式来完成的 B培养拟从业者的基金职业道德情感和观念

C使拟从业者了解基金职业道德规范的主要内容

D使拟从业者了解基金职业所面临的道德风险

13.中国基金业协会应当在私募基金登记材料齐备后的（）个工作日内，为私募基金办结登记手续。

A10

B15

C20

D5 14.关于基金销售机构的准入条件，有关规定主要出自（）。

A《证券投资基金管理公司管理办法》

B《证券投资基金内部控制指导意见》

C《证券投资基金销售管理办法》

D《证券投资基金运作管理办法》 15.下列行为中属于内幕交易的是（）。I.甲在参加某基金公司调研的过程中得知该公司有重大并购的项目，他回去之后用自己账户买入了该股票；II.乙在向客户的销售基金过程中，表明其在某停牌上市公司调研中获悉了该公司将有重大利好，推荐客户购买已持有该停牌股票的基金III.丙在参加同学聚会时，某上市公司董事长提及该上市公司即将披露公司业绩大幅增长，他回去之后用自己账户买入了该股票；IV.丁在剪发的时候，听旁边座位的人说某股票要涨，他回去之后研究认为该股票确实不错，也进行了买入 AI、II

BI、II、III

CII、IV

DIII、IV 16.基金管理公司需要在每年结束后（）内，披露基金报告。A60个工作日

B60个自然日

C90个工作日

D90个自然日 17.封闭式基金一般至少（）披露一次资产净值和份额净值。A每15天

B每日

C每月

D每周

18.关于部分延期赎回，以下表述错误的是（）。

A出现巨额赎回时，当基金管理人认为兑付赎回申请有困难，可以决定部分延期赎回

B对单个基金份额持有人的赎回申请，应当按照其申请赎回份额占申请赎回总份额的比例确定该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额

C赎回申请未受理部分，延迟至下一开放日办理，并享有赎回优先权

D赎回申请未受理部分，延迟至下一开放日办理，并以下一开放日的基金份额净值为基金计算赎回金额

19.（）风险不属于合规风险。

A声誉

B投资合规

C销售合规

D信息披露

20.《中华人民共和国证券投资基金法》明确规定了基金份额持有人享有的权利，以下关于基金份额持有人的权利，错误的是（）。

A参与分配清算后的剩余基金财产

B对基金份额持有人大会审议事项行使表决权

C对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼

D无需授权即代表全体基金份额持有人利益行使诉讼权利 21.基金业发展降低金融行业系统性风险的原因为（）。

A基金业可以促进社保体系完善

B基金业可以促进有效信息传播

C基金业可以提高国民经济发展

D基金业可以有效分流储蓄资金 22.依据基金销售适用性原则，以下做法正确的是（）。

A把合适的产品卖给合适的投资人

B基金产品的风险评价应当每年更新一次

C六一儿童节向儿童优惠销售基金

D向低风险偏好投资人推荐分级B基金

23.依据《证券投资基金监管职责分工协作指引》的规定，各证监局负责对（）进行日常监管。

A经营所在地本辖区内的托管机构

B经营所在地在本辖区内的基金管理公司

C控股股东注册地本辖区内的基金管理公司

D注册地在本辖区内的基金管理公司

24.根据基金销售适用性要求，不属于基金管理人选择基金销售渠道重要依据的是（）。A持续营销能力

B销售人员能力

C信息管理平台建设

D盈利能力 25.以下关于离岸基金和在岸基金，叙述错误的是（）。

A离岸基金是在他国发售证券投资基金份额

B离岸基金投资于本国或募集地以外的市场

C在岸基金和离岸基金都可投向基金地所在国家以外的证券市场

D在岸基金受本国的法律监督 26.货币市场工具一般指短期的、具有高流动性的低风险债券，其中短期通常指（）以内。

A12个月

B1个月

C3个月

D6个月

27.忠诚尽责是调整基金从业人员与（）之间关系的职业道德规范。A监管机构

B客户

C其所在机构

D社会公众 28.关于证券投资基金“集合理财、专业管理”这一特点的具体体现，以下表述错误的是（）。A对证券市场进行全方位的动态跟踪与深入分析

B集中资金，有利于发挥资金的规模优势

C集中资金投资几种股票，以获得超额收益

D使中小投资者能享受到专业化的投资管理服务

29.以下关于投资概念的描述，错误的是（）。

A投资的产出会大于投入

B投资未来收益具有不确定性

C投资者期望投资回报应该能补偿预期的通货膨胀率

D投资者期望投资回报应该能补偿资金被占用的时间

30.关于基金赎回费用，以下表述正确的是（）。

A场外、场内赎回均不可按持有时间分段设置赎回费率

B场外、场内赎回均可按份额持有时间分段设置赎回费率

C场外赎回不可按份额持有时间分段设置赎回费率；场内赎回可按份额持有时间分段设置赎回费率

D场外赎回可按份额持有时间分段设置赎回费率，场内赎回不可按份额持有时间分段设置赎回费率

31.私募基金管理人自行销售私募基金的，应当（）。

A采取问卷调查等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估

B和运营商合作，通过手机短信向全体用户推介

C通过报刊向全体订阅人推介

D向投资者承诺最低收益率

32.基金客户档案管理是基金销售管理的重要内容与基础，以下做法正确的是（）。A必要时销售机构信息技术负责人可临时性兼任信息安全负责人

B基金销售机构应该及时维护更新基金份额持有人信息

C建立完善的档案管理制度，保存客户身份资料，自业务关系结束当年计起至少保存5年

D数据应逐日备份并异地妥善存放，销售机构对涉及基金投资人信息和交易记录的备份在可修改介质上至少保存

33.商业银行担任基金托管人的，由（）和（）核准。A地方证监局；银监会

B地方证监局；中国人民银行

C中国证监会；中国人民银行

D中国证监会；中国银监会 34.关于对私募基金运作的监管，以下描述错误的是（C）。

A私募基金管理人不得将其固有财产混同于基金财产从事投资活动

B私募基金管理人须每季度向中国基金业协会报送基金季度报告

C私募基金可不设基金托管人

D私募基金募集完毕，应当向中国基金业协会备案

35.2012年6月，中国证券投资基金业协会正式成立，原（D）的行业自律职责转入中国证券投资基金业协会。

A中国证监会各地证监局

B中国证监会基金机构监管部

C中国证券业协会

D中国证券业协会基金公司会员部 36.下列主体中，应当加入基金业协会的是（C）。

A基金服务机构、登记结算机构

B基金管理人、基金服务机构

C基金管理人、基金托管人

D基金托管人、基金服务机构 37.中国证监会对（A）实行注册管理。

A基金份额登记机构

B基金评价机构

C基金投资顾问机构

D基金信息技术系统服务机构

38.（D）要求使用精确的语言披露信息，在内容上和表达方式上不得使人误解，不得使用模棱两可的语言。

A及时性原则

B客观性原则

C完整性原则

D准确性原则 39.关于专业审慎要求，以下说法错误的是（C）。

A基金从业人员不得从事自己力所不能及的基金管理工作

B基金从业人员的专业能力和职业技能直接关系着行业的形象和客户的利益

C基金从业人员仅可在短期内代为执行其不具备胜任能力的基金管理事务

D基金从业人员应当保持和提高自身的专业胜任能力

40.关于基金管理人董事会的合规责任，表述错误的是（C）。

A董事会对公司的合规管理承担最终责任

B董事会决定公司合规管理部门的设置及其职能

C直接决定合规部门人员薪酬

D中国证监会对基金管理公司的监管要求应列入董事会的通报事项

41.职业道德是与人们的（D）紧密联系的，符合职业特点要求的道德规范的总和。A经济行为

B文化行为

C政治行为

D职业行为

42.证券投资基金的发展有助于推动上市公司完善治理结构，这是由于（A）。

A充分发挥机构投资者对上市公司的监督和制约作用

B个人投资者股东可以推动上市公司的改革和发展

C基金管理人和上市公司相互配合，共同推动提高股价

D投资证券市场，提升上市公司的市值

43.开放式基金注册登记业务主要内容是对基金份额持有人的（B）进行确认登记。A持有基金份额

B持有基金份额及其变动情况

C申购基金份额

D申购行为 44.基金从业人员向客户推荐、销售基金时，以下行为正确的是（A）。I.了解客户的投资需求和投资目标；II.了解客户的财务状况、投资经验、流动性要求；III.根据客户风险承受能力向客户推荐基金；IV.向所有客户推荐业绩优良的股票基金 AI、II、III

BI、II、III、IV

CI、III、IV

DII、III、IV 45.资产产管理行业无论对宏观经济还是微观的个人、企业都有着重要的功能和作用。以下（A）不是资产管理行业的功能。

A保证给投资者带来收益

B给金融市场提供流动性，降低交易成本，使金融市场更加健康有效

C能够为市场经济有效配置资源

D使资金的需求方和提供方能够便利的连接起来 46.基金管理人应当在上半年结束之日起（C）内，编制完成基金半报告。A15日

B45日

C60日（半年报）

D90日（年报）47.对公募基金信息披露的要求，以下描述错误的是（C）。A应保证所披露信息的真实性、准确性和完整性

B应保证投资人能够有效按照基金合同的约定复制公开披露的信息资料

C应保证投资人实时了解基金投资组合的信息

D应确保予以披露的基金信息在中国证监会规定时间内披露

48.基金管理人通过授权控制来控制业务活动的运作，以下属于不恰当授权的是（B）。A股东会授权董事会审批一定额度之下的固定资产处置事项

B基金经理A在休假期间，私自授权基金经理B代他管理基金

C总经理缺位期间，董事会授权某副总经理代行总经理职责

D总经理授权副总经理分管公司市场营销业务

49.某投资人投资303万元认购某开放式基金，认购资金在募集期间产生的利息为300元，其对应认购费率为1%，基金份额面值为1元，则其认购费用及认购份额分别为（C）。A29700元，3000000份

B30000元，3000300份

C30300元，3000000份

D30300元，3000300份

50.关于基金管理人内部控制基本要素，以下表述错误的是（D）。A管理层授权

B控制环境

C内部监控

D信息沟通 51.基金托管协议是（A）签订的协议。

A基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

B基金管理人和基金份额持有人

C基金管理人和基金托管人

D基金托管人和基金份额持有人 52.关于收取赎回费，以下说法正确的是（A）。

A不低于赎回费总额的25%的赎回费应当归入基金财产

B场内赎回可以按照份额持有时间分段设置赎回费率

C场外赎回不得分段设置赎回费

D对持有期长于3个月但少于6个月的投资人收取的赎回费总额不高于50%计入基金财产 53.需要披露上市交易公告书的基金品种主要有（）。

A封闭式基金、LOF、ETF、分级基金子份额

B封闭式基金、混合基金、保本基金

C股票基金、QDII基金、货币基金

D股票基金、债券基金、货币市场基金

54.某基金公司在实现业务电子化时，缺乏对系统的全盘考虑，在出现操作风险后，追究相关责任人员时，发行系统不能提供当时操作情况的记录，这反映了系统缺乏（）。A安全性

B可稽性

C可靠性

D稳定性

55.两只证券投资基金，其中基金A高度重视流动性，必须保留一定的现金资产；基金B的基金份额固定，投资管理人以根据预先设定的投资计划进行长期投资和全额投资。关于上述两只基金的类型，以下正确的是（D）。

AB.基金A是封闭式基金，基金B是开放式基金

B基金A和基金B都是封闭式基金

C基金A和基金B都是开放式基金

D基金A是开放式基金，基金B是封闭式基金 56.关于开放式基金的特点，以下表述错误的是（C）。

A基金份额不固定

B基金份额可以在基金合同约定的时间和地点进行申购或者赎回

C基金份额应在证券交易所上市交易

D基金无特定存续期限 57.以下不属于基金投资者义务的是（）。

A承担基金亏损

B封闭式基金存续期间赎回基金份额

C缴纳基金认购款项及费用

D遵守基金合同

58.关于ETF与LOF以下叙述错误的是（C）。

AETF报价频率比LOF高

BETF与LOF都可以在交易所交易

CETF与LOF都是指数基金，采取被动策略

DLOF对投资者的投资基金规模没有限制 59.基金市场营销的特殊性包括（D）。

A服务性、持续性、成长性

B阶段性、全面性、可控性

C稳定性、周期性、安全性

D专业性、规范性、适用性

60.关于开放式基金申购费用的收取，以下说法错误的是（A）。

A基金销售机构不得对基金销售费用实行优惠

B可以采用在赎回时从赎回金额扣除的方式

C可以根据申购金额不同分段设置费率

D可以根据投资人持有期限不同分段设置费率 61.关于基金合同生效条件的表述，下列选项错误的是（B）。

A封闭式基金的基金份额持有人人数达到200人以上

B封闭式基金募集份额总额不少于2亿份

C开放式基金的基金份额持有人人数达到200人以上

D开放式基金募集份额总额不少于2亿份

62.金融市场按交易标的分类，可分为（B）。

A货币市场和资本市场

B票据市场和证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场

C现货市场和期货市场

D债券市场、货币市场、股票市场 63.基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，正确的做法是（）。A基金管理公司基金经理需及时根据投资总监的个人要求调整投资指令

B基金管理公司基金经理在投资授权范围内自主决策，授权范围内自主决策不受外界各种因素干扰

C基金管理公司研究人员，可根据基金经理的投资需求调整投资分析和建议结论

D基金管理公司研究人员根据获得的未公开信息编写专业的研究报告 64.基金公司投资者教育活动包括（）。I.推荐绩优基金II.推荐适合的产品III.进行资产配置教育IV.进行风险教育

AI、II

BI、III

CII、III

DIII、IV 65.按交易标的物分类，金融市场类别不包括（）。A黄金市场

B票据市场

C外汇市场

D艺术品市场 66.以下私募基金的特点，以下描述错误的是（）。

A对投资者的投资能力有一定的要求

B向少数特定投资者采用非公开方式募集

C应当期向公众进行充分的信息披露

D在信息披露、投资限制方面监管要求较低 67.基金管理人的宣传推介材料，应当报（）备案。

A中国基金业协会

B中国银监会

C中国证监会机构部

D中国证监会派出机构 68.关于基金托管人职责终止的情形，以下描述错误的是（C）。A被基金份额持有人大会解任

B被依法取消基金托管资格

C所托管基金出现违法违规情形

D依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产 69.以下关于基金信息披露作用的表述，错误的是（A）。A能有效保障投资者的投资收益

B能有效防止滥用

C有利于防止利益冲突和利息输送

D有利于提高证券市场的效率 70.下列行为中违反忠诚尽责职业道德要求的是（B）。

A保护公司财产与信息安全

B从业人员离职后无须遵守竞业禁止要求

C防止所在机构资产损坏、丢失

D离职人员未完成工作交接的，不得擅自离岗 71.根据基金从业人员行为自律准则要求，以下行为错误的是（）。

A确保基金管理人利益

B维护社会公众利益

C优先保证持有人利益

D自觉遵守法律法规

72.关于基金经理的任职条件，以下描述错误的是（）。A具有2年以上证券投资管理经历

B取得基金从业资格

C通过中国证监会或者其授权机构组织的证券投资法律知识考试

D最近3年没有受到证券、银行等行政管理部门的行政处罚 73.基金份额持有人名册的维护工作是由（）负责。

A会计师事务所

B基金托管人

C基金注册登记机构

D律师事务所 74.托管人召集基金份额持有人大会后，应将持有人大会决定的事项报（）核准或备案，并予以公告。A基金业协会

B中国人民银行

C中国银监会

D中国证监会 75.公募证券投资基金“利益共享，风险共担”，是指（D）。

A.基金管理人、基金托管人和基金投资者一起共同享受收益，共同承担风险

B基金管理人和基金投资者共同享有利益，共同承担风险

C基金投资收益在扣除基金承担的费用后的盈余由基金投资者和基金管理人一起分享

D每一基金份额享有同样的权益，承担相同的风险

76.关于私募基金管理人登记事项说法错误的是（）。A担任私募基金管理人，应当向基金行业协会申请登记

B基金业协会通过行政许可的方式，对私募基金管理人进行登记

C私募基金管理人办理登记手续后，投资者可以在基金业协会网站查询其基本信息

D未经登记，私募基金管理人不得使用“基金”字样进行证券投资活动 77.基金管理人对基金销售机构的业务规范和监督，不包括（A）。A投资管理

B销售服务

C信息传输

D资金归集

78.信息披露义务人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书的事件不包括（B）。

A基金托管人的托管部门负责人变更

B巨额赎回时全额确认并按时支付

C延长基金合同

D转换基金运作方式

79.申请开展基金销售业务资格的机构，其技术系统应与（D）的系统进行联网测试。A第三方支付公司

B商业银行电子银行部

C中国人民银行清算中心

D中国证券登记结算公司

80.根据现有法规规定，对持有期少于30日的股票基金投资人收取的赎回费需将赎回费总额的（A）计入基金财产。A100%

B25%

C50%

D75% 81.关于基金认购与基金申购的区别，以下表述正确的是（B）。

A认购费一般高于申购费

B认购份额要在基金合同生效时确认，申购份额通常在T+2日内确认

C认购份额有封闭期，申购份额确认当日可以赎回

D认购通常是按未知价申请，申购通常按确定价可以赎回

82.关于客户利益优先的职业道德要求，以下错误的行为是（D）。

A不侵占或者挪用基金投资者的交易资金和基金份额

B不在执业活动中为自己或他人牟取不正当利益

C采取合理的措施避免与投资者发生利益冲突

D在不同基金资产之间进行利益输送 83.关于基金职业道德规范中守法合规的“法”和“规”的内容，以下表述正确的是（B）。Ⅰ包括宪法、刑法、民法等所有公民都需要遵守的法律Ⅱ包括证券投资基金领域的法律、行政法规、部门规章Ⅲ包括基金行业自律性规则与职业规范Ⅳ不包括基金从业人员所在机构的章程、内部规章制度、工作规程和纪律等

AⅠ、Ⅲ、Ⅳ

BⅠ、Ⅱ、Ⅲ

CⅠ、Ⅱ、Ⅳ

DⅡ、Ⅲ、Ⅳ

84.基金公司的财务人员休产假，为控制人力成本，公司安排基金会计兼职从事公司财务清算工作，关于该安排，以下说法正确的是（）。

A体现了成本效益原则

B体现了有效性原则

C违反了独立性原则

D违反了效率性原则

85.关于投资者教育，以下表述正确的是（D）。

A首先是教育投资者选择适合的投资策略

B应突出证券投资的重要性

C重点内容是选择进入市场的时机

D重要内容是进行风险提示 86.货币市场基金封闭期收益公告的内容有（A）I.前一日基金资产净值II.合同生效至前一日期间的每万份基金净收益III.前一日的7日年化收益率；IV.基金份额 AI、II、III

BI、II、III、IV

CI、III

DII、III 87.基金销售机构在进行市场细分时，应遵循的原则不包括（C）。A成长原则

B可测原则

C适用原则

D易入原则

88.开放式基金的开放期，基金管理人应披露基金每个开放日的（）。A基金份额净值和基金累计份额净值

B基金资产净值和基金份额净值

C基金资产净值和基金累计份额净值

D基金资产总值和基金资产净值 89.基金的市场营销主要涉及（C）。

A基金的销售与基金份额的注册登记

B基金的销售与基金投资

C基金份额的募集与客户服务

D基金份额的募集与运作管理 90.关于开放式基金认购，以下表述错误的是（C）。

AT日提交的认购申请，T+2日才能查询受理情况

B认购的结果要得到基金募集结束后才能确认

C认购通常采用份额认购的方式

D正式受理的认购申请不得撤销 91.目前，我国基金销售机构的现状是（B）。

A保险代理机构可以申请基金销售机构

B期货公司可以申请基金销售机构

C信托公司可以申请基金销售机构

D证券投资咨询机构不能申请基金销售机构

92.基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足（）个月的除外。A1

B3

C6

D9 93.根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，以下做法正确的是（B）。A基金管理人因破产取消基金管理人资格，破产清算时把其管理的基金财产列入了清算财产

B基金募集户资金产生的利息，归投资人所有

C某基金管理人所欠房租金额巨大，房东申请法院对其所管理的基金财产进行强制执行

D某基金管理人为了应对紧急资金周转，暂时使用了募集户中尚未划到托管户中的资金，第三天即把资金金额补上，不影响基金成立

94.基金从业人员在执业活动中接触到的秘密不包括（A）。A法律要求披露的信息

B客户资料

C内幕信息

D商业秘密 95.依据法律形式来界定，目前我国公开募集的证券投资基金（D）。

A大部分为公司型基金

B大部分为契约型基金

C都是公司型基金

D都是契约型基金 96.某公司在其官方网站及相关互联网资料中介绍“活动年化总收益10%”，“欲购从速”，“100%有保证”，且未充分揭示货币市场基金投资风险，这属于基金管理人的哪种合规性风险（C）。

A反洗钱合规性风险

B投资合规性风险

C销售合规性风险

D信息披露合规性风险 97.关于基金信息披露内容方面应遵循的原则，不包括（B）。A及时性原则

B谨慎性原则

C真实性原则

D准确性原则

98.基金销售人员在向投资者推介基金时，应首先自我介绍并出基金销售人员（C）。A从业资格证明

B工作证明

C身份证明及从业资格证明

D推荐信 99.关于基金份额上市交易应当符合法定条件，以下错误的是（A）。

A基金份额持有人不少于二百人

B基金份额上市交易规则规定的其他条件

C基金合同期限为五年以上

D基金募集金额不得低于二亿元人民币 100.基金公司内部控制系统形成过程不包括（C）。

A建立组织机制

B实施操作程序与控制措施

C选择办公司地址

D运用管理方法

第五篇：2015基金从业资格考试基金押题卷一(题目)

基金押题卷一（题目）单选题

1有关开放式基金申购、赎回的原则，下列说法正确的是（）。A采用“已知价”原则 B采用金额申报、份额赎回 C申购、赎回均采用现金方式

D基金管理人可以在基金合同约定之外的日期或时间办理基金份额申购、赎回或者转换 2基金管理人在代销网点通过宣传手册与潜在客户进行沟通属于基金促销手段中的（）手段。A营业推广 B公共关系 C人员推销 D广告促销

3在交易所交易的基金,其资金清算的数据来源于()。A交易所系统 B基金管理人

C证券登记结算机构 D卫星系统

4下列不属于基金信息披露的规范性文件的是()。A《货币市场基金信息披露特别规定》 B基金信息披露内容与格式准则 C基金信息披露编报规则

D基金信息披露XBRL模板和相关标引规范

5如果同一时点上的长期债券收益率高于短期债券，则收益率曲线（）。A水平

B向右下方倾斜 C向右上方倾斜 D方向不能判断

6如果同一时点上的长期债券收益率高于短期债券，则收益率曲线（）。A水平

B向右下方倾斜 C向右上方倾斜 D方向不能判断

7对个人投资者而言,（）是影响资产配置的最主要因素。A投资周期 B资产负债状况 C风险偏好

D个人生命周期

8保障基金投资人能够在基金公司的交易平台上进行便利的申购、赎回、查询等投资基金操作，这是销售机构在信息管理平台的建立和维护时遵循了（）。A具备《规定》所列示的各项基金销售业务功能 B具备基金销售业务信息流和资金流的监控核对机制 C保障基金投资人基金流动的安全性 D具备基金销售费率的监控机制

9基金信息披露监管的根本目的在于()。A惩罚违规行为 B保护投资者利益 C规避风险

D提高投资收益

10投资于本国债券的投资者所面临的风险不包括（）。A利率风险 B流动性风险 C经营风险 D汇率风险

11关于LOF基金上市交易的表述,正确的是()。A申报价格最小变动单位为0.01元人民币

B深圳交易所对LOF交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为5%，自上市首日起执行 C自T+2日起，投资者申购的份额可用

DLOF份额场内、场外申购和赎回均采取“份额申购、份额赎回”原则

12系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份应当在不可修改的介质上保存（）年。A3 B5 C15 D20 13计算投资组合收益率最通用的方法是（）。A加权平均投资组合收益率 B投资组合内部收益率 C投资组合到期收益率 D平均收益率

14已知两种股票A、B的β系数分别为0.75、1.10,某投资者对两种股票投资的比例分别为40%和60%,则该证券组合的β系数为()。A0.75 B0.96 C1.1 D0.5 15（），证券投资基金在世界范围内得到普及性的发展。A20世纪50年代以后 B20世纪60年代以后 C20世纪70年代以后 D20世纪80年代以后

16还有18个月到期的零息债券的价格为96.72元,其久期为()。A18 B1.5 C1.8 D5.37 17股票投资的小公司效应是一种()。A以技术分析为基础的投资策略 B消极性投资策略 C以基本分析为基础的投资策略 D市场异常策略

18以下哪类资金清算属于交易所交易资金清算的范畴().A支付赎回款 BA股交易 C增发新股 D支付管理费

19资产配置通常考虑的几种主要资产中,流动性最强的资产是()。A基金 B债券

C现金和货币市场工具 D混合工具

20以下关于基金利润分配的表述,错误的是()。

A投资者周五申请赎回的货币基金份额,不享有周末的利润分配 B封闭式基金一般采用现金方式分红

C基金进行利润分配会导致基金份额净值下降,但并不意味着投资者有投资损失 D开放式基金应该在基金合同里约定每年基金利润分配的最多次数

21根据对市场有效性的不同判断，股票投资组合管理策略可划分为（）。A增长型和非增长型 B大盘型和小盘型 C有效型和无效型 D积极型和消极型

22以下哪项要求不是《证券投资基金法》规定的基金托管人须满足的条件()。A基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任 B净资产和资本充足率符合有关规定 C设有专门的基金托管部门

D注册资本不低于3亿元人民币

23下列关于机构法人投资基金税收的表述,正确的是()。A对金融机构买卖基金的差价收入不征收营业税 B对非金融机构买卖基金的差价收入征收营业税 C对非金融机构买卖基金的差价收入不征收营业税 D企业投资者买卖基金份额征收印花税

24为了增加募集规模而采取的措施中,不应包括（）。A最先认购基金的前100名投资者将会得到一份意外保险 B密集举行投资策略报告会

C根据不同认购基金的金额采取不同的认购费率 D醒目宣传投资业绩

25目前,我国基金的交易佣金不得高于成交金额的()。A0.025% B0.5% C0.05% D0.3% 26实际盈余大于预期盈余的股票在宣布盈余后价格仍会上涨，这种市场异常现象是指（）。A日历异常 B事件异常 C公司异常 D会计异常

27货币市场基金的收益一般（）结转损益。A月初 B月末 C逐日 D逐季

28()应保证基金报告内容的真实性、准确性与完整性,并就其保证承担个别及连带责任。A基金管理人

B基金管理人及其董事 C基金托管人 D代销机构

29关于基金分类的意义，以下表述不正确的是（）。A对基金投资者而言，科学合理的基金分类将有助于投资者加深对各种基金的认识及对风险收益特征的把握，有助于投资者作出正确的投资选择与比较

B对基金管理公司而言，有利于针对不同基金的特点实施更有效的分类监督 C对基金研究评价机构而言，基金的分类是进行基金评级的基础 D对监管部门而言，明确基金的类别特征将有利于针对不同基金的特点实施更有效的分类监管

30以基金销售机构总部的名义使用的账户是()。A销售归集分账户 B销售归集总账户 C基金资产托管账户 D基金资产清算账户

31某投资人赎回某基金1万份基金份额，持有时间为8个月，对应的赎回费率为0.5%，假设赎回当日基金份额净值是1.0500元，则其可得到的赎回金额为（）。A10000 B11447.5 C14825.5 D10447.5 32以技术分析为基础的股票投资管理方法中的移动平均法（）。A可以参考乖离率的计算公式来测定股票价格的背离程度 B有时也被称为简单过滤器规则 C是相对强弱指标的变形

D是技术分析指标BIAS的别称

33关于基金份额认购的收费模式的表述,正确的是()。

A前端收费模式设计的目的是为了鼓励投资者长期持有基金 B只能采用前端收费模式

C采用前端收费和后端收费两种模式 D以上说法都对

34用证券投资组合的平均超额收益率除以该组合收益率的标准差,并以此为基准测度任何组合绩效的方法是（）。A詹森指数法 B特雷诺指数法 C信息比率法 D夏普指数法

35根据所投资债券的（）不同，可以将债券基金分为低等级债券基金、高等级债券基金。A发行者 B到期日 C信用等级

D基金所持债券的久期与债券的信用等级

36资产配置是根据投资需求将投资资金在不同类别资产之间进行分配，配置原则一般是（）。A回归均衡 B科学规范 C高效 D安全

37目前，我国基金卖出股票按照1‰的税率征收（）。A营业税 B所得税 C增值税

D股票交易印花税

38基金管理公司的投资研究一般不包括（）。A宏观与策略研究 B微观与策略研究 C行业研究 D个股研究

39以下原则中,()不是基金监管的原则。A依法监管原则

B监管与自律并重原则 C效益至上原则 D审慎监管原则

40根据我国的实践,在基金投资决策中,负责制定投资组合具体方案的是基金管理公司的（）。A投资决策委员会 B交易部 C投资部 D研究部

41违背投资决策业务控制的是（）。A投资指令未经审核即执行

B基金经理直接向交易员下达投资指令 C发生不正当关联交易损害基金持有人利益 D投资决策的范围超过设定的风险权限额度

42指数化债券投资组合所包含的债券数量越多,则()。A投资组合与指数之间配比程度越高 B由交易费用产生的跟踪误差越小 C收益越高 D风险越大

43关于基金时间加权收益的说法,正确的是()。A时间加权收益率考虑了基金分红的时间价值

B分红多少对时间加权收益率的计算结果有直接影响 C时间加权收益率的计算不需要知道基金分红的具体时间 D分红次数对时间加权收益率的结算结果具有直接影响 44基金运作信息披露文件不包括()。A基金、半、季度报告 B基金份额上市交易公告书 C基金资产净值和份额净值公告 D基金合同和基金份额发售公告

45基金管理公司的投资研究不包括()。A行业研究

B小股内幕信息研究 C宏观与策略研究 D个股研究

46基金的专用印章由()负责刻制并代基金保管和使用。A基金托管人 B基金注册登记人 C基金管理人 D监管机构

47依照《证券投资基金会计核算办法》规定,发生的基金运作费用如果影响（）小数点后第五位,应采用待摊或预约的方法。A基金份额净值 B基金资产总值 C基金所有者权益 D基金资产净值

48基金托管人对基金管理人监督的主要内容之一是()。A对基金投资范围、投资对象的监督 B对基金投资范围、投资流程的监督 C对基金投资范围、公开披露信息的监督 D对基金投资范围、交易过程的监督

49当两种资产投资收益率的协方差为正时,意味着两种资产收益率变动方向()。A一致 B不同 C相反 D不一定

50关于基金管理公司股权处置,下列说法正确的是()。

A股东持有的基金管理公司股权被出质、被人民法院采取财产保全或者执行期间,中国证监会可以照常受理其设立基金管理公司或受让基金管理公司股权的申请 B持有基金公司股权未满一年的股东,不得将所持股权出让

C出让基金管理公司股权未满四年的机构,中国证监会不受理其实设立基金管理公司或受让公司基金管理公司股权的申请

D基金管理公司股东可以为其他机构代持基金管理公司股权 51以下说法错误的是（）。

A指数化投资策略的目标是使债券投资组合达到与某个特定指数相同的收益 B零息债券的规避风险为零，是债券组合的理想产品

C指数化策略与免疫策略都假定市场价格是公平的均衡价格，其处理利率暴露风险的方式相同

D多重负债免疫策略要求投资组合可以偿付不止一种预定的未来债务，而不管利率如何变化 52代销是一种通过中介机构把基金份额出售给投资者的销售模式,我国不属于这一销售模式的是（）。

A通过基金公司的理财经理进行的销售 B通过投资公司的财务顾问进行的销售 C通过证券公司的理财经理进行的销售 D通过银行的理财经理进行的销售

53《证券投资基金销售管理办法》中，允许的行为有（）。A以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平

B采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金 C募集期间对认购费打折

D基金销售机构加强投资者教育，引导投资者合理投资，保障其合法权益 54如果市场是有效的，证券价格针对一条信息会出现下列何种反应（）。A反应过度

B一步到位式的正确反应 C反应不足 D没有反应

55基金托管人对基金管理人的估值结果即基金资产的复核，不包括对（）的核对。A期初基金份额净值 B基金份额累计净值 C基金份额净值变化率 D基金份额净值

56据有关研究显示，资产配置对投资组合业绩的贡献率达到（）。A20%-40% B40%-70% C70%-90% D90%以上

57基金托管人对基金管理人的估值结果即基金资产净值的复核,不包括对()的核对。A基金资产净值 B基金份额申购 C赎回价格

D基金的市场价格

58在其他条件不变的情况下，债券到期期限越短市场利率变动所导致的价格波动幅度（）。A不能确定 B越小 C越大 D不变

59封闭式基金的认购价格一般采用（）元基金份额面值加计（）元发售费用的方式加以确定。A1，0.1 B1，0.01 C10，0.1 D10，0.01 60基金期末可供分配利润为()。

A期末资产负债表中未分配利润中已实现部分

B期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 C期末资产负债表中未分配利润与已分配利润的孰低数 D期末资产负债表中未分配利润的数额

多选题

61在我国,保本型基金可以投资于[ ]。A国债回购 B国债 CA股股票 D债券投资

62当基金销售机构未按规定报送宣传推介材料、实际宣传推介材料和上报材料不一致及出现其他情形时，中国证监会及其证监局将根据违规程度依法采取行政监管或行政处罚措施，包括（）。

A提示销售机构改正 B出具监管警示函

C责令销售机构整改、暂停办理相关业务、立案调查

D对直接负责的基金销售机构高级管理人员和其他直接责任人员，采取监管谈话、出具警示函、记入诚信档案等措施

63关于股票和证券投资基金的表述,不正确的有()。A股票反映的是一种所有权关系

B基金是种低收益、低风险的投资品种 C基金是一种直接投资工具

D股票是一种直接投资工具，主要投资于实业领域

64在基金的费用中,属于基金投资者在买入与卖出基金环节一次性支付的费用包括是（）。A管理费 B申购费 C赎回费 D托管费

65基金产品风险评价可通过基金产品的风险等级来反映，至少包括（）几个层次。A低风险等级 B无风险等级 C中风险等级 D高风险等级

66基金管理公司申请境内机构投资者应当具备的条件，不正确的是（）。A申请人的财务稳健，资信良好 B净资产不少于1亿元

C经营证券投资基金管理业务达3年以上

D在最近一个季度末资产管理规模不少于200亿元人民币或等值外汇资产 67下列关于基金销售的表述，正确的有（）。

A违规向他人提供基金未公开的信息是基金销售人员从事基金销售活动时禁止的行为 B任何人都可以从事基金销售活动，从事宣传推介基金的活动 C证券公司销售网络是基金代销渠道之一

D利于查错防弊，堵塞漏洞，消除隐患，保证业务稳健运行是基金销售内部控制的目标之一 68基金宣传推介材料登载该基金、基金管理人的其他基金的过往业绩表现，以下说法错误的是（）。

A不必同时登载基金业绩比较基准的表现

B应当按照有关法律、行政法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据 C引用的统计数据和资料应当真实、准确，并注明出处 D基金业绩表现数据应当经基金管理人符复核 69投资者在使用基金评级结果时,应尽量做到()。A关注评价机构的合规性 B侧重基金的短期评级 C简单按评级买基金

D避免在不同类基金中比较

70目前，我国运用基金买卖（）的差价收入不征收营业税。A股票 B债券 C基金

D衍生金融工具

71在对货币基金进行宣传推介时,不能使用的表述有()。A货币基金只投资央票等短期债券,盈利有保障 B货币基金等同银行存款

C货币基金的最低收益高于同期的活期存款收益 D货币基金的最低收益略高于同期的定期存款收益

72根据我国的实践，基金管理公司中的非常设机构主要包括()。A投资决策委员会 B风险控制委员会 C投资管理部门 D风险管理部门

73证券投资基金市场营销的内容包括（）。A目标市场与客户的确定 B营销环境的分析 C营销组合的设计 D营销过程管理

74一般地讲,积极的资产配置策略包括()。A买入并持有策略 B动态资产配置策略 C恒定混合策略

D投资组合保险策略

75基金财产保管对托管人的基本要求包括()。A严守基金商业秘密 B保证基金资产的安全 C依法处分基金财产

D保证基金资产的保值增值 76基金公司和代销机构共同为即将发行的新基金推介会进行策划时，不符合基金销售机构人员行为规范的策划内容有（）。

A采取抽奖、回扣或者送实物等方式推销基金 B以低于成本的销售费率销售基金 C承诺募集期间对认购费用打折 D以上都是

77基金招募说明书中包含的信息有[ ]，需投资者关注。A基金运作费用的费率水平,收取方式 B基金份额发售的日期,价格,期限 C基金效益目标,投资范围,投资策略

D基金业绩比较基准,投资策略,投资限制

78根据我国相关法规规定,基金管理公司的主要股东可以是以下哪些机构()。A从事信托资产管理的机构 B从事金融资产管理的机构 C从事证券经营的机构

D从事证券投资咨询的机构

79关于证券投资组合的方差,以下说法正确的有（）。

A如果投资组合中的各证券都是零相关,那么投资组合的方差等于组合中各证券方差的加权平均数

B投资组合的方差与组合中各证券间的相关系数有关 C投资组合的方差与组合中各证券的方差与权重均有关 D投资组合的方差等于组合中各证券的方差的加权平均数 80关于混合基金，下列说法正确的是（）。A能够实现投资收益的最大化 B不得投资于货币市场工具 C主要投资于股票、债券

D通过对不同类别资产的比例配置，实现风险与收益之间的平衡 81下列关于詹森指数与特雷诺指数的表述，正确的是()。A特雷诺指数实际上是无风险收益率与基金组合连线的斜率 B特雷诺指数越小基金的表现越好

C特雷诺指数与詹森指数都只对绩效的深度加以考虑

D詹森指数要求用样本期内所有变量的样本数据进行回归计算

82在基金招募说明书封面的显著位置,管理人一般会作出()等风险提示。A可预计一定区间的盈利 B不保证最低收益

C基金过往业绩不预示未来表现 D不保证基金一定盈利

83基金因投资股票而带来的投资收益主要包括()。A存款利息收入 B股票股利 C股票价差收入 D现金股利

84绩效贡献分析可用于对基金经理的()能力作出衡量。A行业选择 B风险分散 C资产配置选择 D证券选择

85一般而言,()的再投资风险相对较大。A短期债券 B政府债券

C期限较长的债券 D息票率较高的债券

86以下关于开放式基金认购的表述,正确的有()。A认购申请需要明确认购基金的具体份额

B认购的最终结果要待基金募集期结束后才能确认

C销售机构对认购申请的受理并不表示该申请一定能够成功 D认购申请是否成功以注册登记机构的确认结果为准 87消极债券组合中免疫策略包括()。

A满足单一负债要求的投资组合免疫策略 B多重负债下的组合免疫策略 C指数化投资策略

D多重负债下的现金流匹配策略

88下列关于证券投资基金宣传推介材料的禁止情形,说法正确的有()。A不得预测基金的证券投资业绩 B不得违规承诺收益或者承担损失 C不得登载单位或者个人的推荐性文字

D不得虚假记载、误导性陈诉或者重大遗漏

89关于证券投资基金损益结转的表述,正确的有()。A证券投资基金一般在月初结转当期损益 B证券投资基金一般在月末结转当期损益

C按固定价格报价的货币市场基金一般逐日结转损益 D按固定价格报价的资本市场基金一般逐日结转损益 90基金转换转入的基金份额可赎回的时间不能为()。AT+1 BT+5 CT+2 DT+3 91证券投资的预期收益率与风险之间的关系()。

A证券的风险—收益率特性会随着各种相关因素的变化而变化 B反向联动关系

C预期收益率越高,承担的风险越大 D正向联动关系

92有关招募说明书摘要正确的有（）

A该部分出现在每六个月更新的招募说明书中 B包括基金投资基本要素、投资组合报告

C包括基金业绩和费用概览、招募说明书更新内容 D是招募说明书的精华

93关于证券组合可行域的说法,正确的有()。A左边界必然向外凸或呈线性 B不会出现凹陷

C右边界必然向外凸或呈线性 D可能出现凹陷

94基金托管人在基金运作中的作用主要表现在（）。A通过监督和提示,完善基金公司的治理结构 B通过基金估值,防范管理人关联交易等 C通过独立保管财产,防止资金被违规挪用

D通过监督基金管理人,保证投资运作的规范性 95基金销售机构内部控制的目标包括()。A防范和化解经营风险

B保证基金销售机构经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则 C提高经营管理效益

D查错防弊，堵塞漏洞，消除隐患，保证业务稳健运行 96目前，我国对（）买卖基金份额，暂免征收印花税。A金融机构 B非金融机构 C个人投资者

D以上说法都正确

97基金管理公司内部风险控制制度包含的内容有()。A基本管理制度

B内部控制大纲 C部门业务规章 D业务操作手册

98证券投资基金市场营销过程管理包括()。A市场营销分析 B市场营销计划 C市场营销实施 D市场营销控制

99关于利率期限结构理论,下列论述正确的有[ ]。

A市场分割理论认为长,中,短期债券被分割在不同的市场 B预期理论固定不同期限的债券是可以互相替代的 C优先置产理论认为债券市场是不可分割的

D期限结构理论主要包括预期理论,市场分割理论和优先置产理论 100基金管理公司的下列（）事项，应当报中国证监会批准。A变更经营范围 B变更股东 C变更名称 D修改章程

101基金绩效衡量的基准比较法的关键在于设立适当的基准组合，这个基准组合可以是（）组合。A可投资的 B可衡量的 C适当的 D未经管理的

102属于《证券投资基金法》配套的部门规章的有（）。A基金运作管理办法 B基金信息披露管理办法 C基金销售管理办法

D基金管理公司治理准则

103基金半报告披露的信息（）。

A需要提供最近三个会计的主要会计数据 B不需要审计

C管理人报告需披露内部监察报告

D无需披露最近5年每年的净值增长率

104为加强对基金管理公司投资管理人员的管理,公司应建立以下()。A建立健全聘用制度及离任管理制度 B建立健全信息管理及保密制度 C建立健全记录和档案管理制度 D建立健全利益冲突管理制度

105在基金的费用中,属于基金投资者在“买入”与”卖出“基金环节一次性支付的费用包括()。

A托管费 B管理费 C赎回费 D申购费

106进行资产配置时,需要考虑的主要因素包括()。

A影响各类资产的风险收益状况以及相关关系的资本市场环境因素 B影响投资者风险承担承受能力和收益要求的各项因素 C资产的流动性特征 D税收考虑

107因基金估值错误给基金份额持有人造成损失的,一般应由()承担。A基金注册登记机构 B基金托管人 C会计师事务所 D基金管理人

108下列有关基金托管人内部控制的说法,正确的有()。

A为了保证节约与效率,基金托管人内部可不设监察稽核部门

B在确保风险控制的前提下,基金托管人可以将托管的不同基金的资产账户进行合并 C基金托管人应建立定期稽核检查制度

D风险评估是基金托管人内部控制的基本要素之一 109基金基准比较法在实际运用中的困难包括（）。A如何选取适合的指数

B基准指数的风格可能由于其中股票性质的变化而发生变化

C公开的市场指数并不包含现金余额，但基金在大多数情况下不可能进行全额投资 D公开的市场指数并不包含交易成本，而基金在投资中必定会有交易成本，也常常会引起比较上的不公平

110使用投资组合内部收益率的方法来衡量债券投资组合收益率，需要满足的假设条件有()。A基础利率不能随时间不断波动

B现金流能够按计算出的内部收益率进行再投资

C投资人持有该债券投资组合直至组合中期限最短的债券到期 D投资人持有该债券投资组合直至组合中期限最长的债券到期

判断题

11110.基金管理公司可以结合市场情况和自身能力,同时上报三只基金的募集申请。A正确 B错误

112积极的股票风格管理是指通过对不同类型股票的收益状况做出预测与判断,主动改变投资组合中增长类、周期类、稳定类和能源类股票权重的股票风格管理方式。()A正确 B错误

113资产配置的投资组合保险策略适用于波动性大的市场。A正确 B错误

1146.当股票市场先上升后下降时,恒定混合策略的表现将优于买入并持有策略 A正确 B错误

11517.绩效贡献分析的目的就是把总的业绩分为一个一个的组成部分,以考察基金经理在每一部分的选择能力。A正确 B错误

116如果债券市场是一个完全有效市场,则采用内部人员交易策略能获得超额收益。A正确 B错误

117将不同期限债券的到期收益率按偿还期限连接成一条曲线，即是债券收益率曲线。A正确 B错误

118开放式基金巨额赎回是指单个开放日的基金赎回申请超过上一日基金总份额的10%时的情况。（）A正确 B错误

119基金营销只能由基金管理公司内设的市场部门承担。A正确 B错误

120后端收费的认购费率一般会随着基金份额持有时间的延长而递减。A正确 B错误

121当投资者认为市场效率较强时，可采取指数化的投资策略。当投资者认为市场效率较低，而自身对未来现金流没有特殊的需求时，可采取积极的投资策略。A正确 B错误

122开放式基金连续发生巨额赎回，已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间20个工作日。A正确 B错误

123假定某一只保本基金的保本期间或封闭期间为3年，则在该期间内投资人不能赎回基金份额。A正确 B错误

124LOF份额的认购分场外认购和场内认购,场内、场外认购的基金份额统一登记在中国结算公司开放式基金注册登记系统。A正确 B错误

125根据目前我国基金注册登记业务的通常做法，除QDII基金外，投资人赎回基金成功后，基金注册登记人在T+1日为投资人办理扣除权益登记。A正确 B错误

12639.久期是测量债券价格相对于收益率变动的敏感性指标。A正确 B错误

127根据我国的有关法规,基金管理公司变更股东出资比例,需报中国证券业协会备案。（）A正确 B错误

128目前,我国的证券投资基金可以基金的名义,直接在中国证券登记结算公司开立清算备付金账户并进行资金结算。（）A正确 B错误

129资产管理计划每年至多开放一次计划份额的参与和退出，证监会另有规定的除外。A正确 B错误

130证券组合管理特点主要表现在投资的分散性和风险与收益的匹配性两个方面。A正确 B错误

131对于收取基金申购费的基金,还可以提取基金销售服务费,用于对基金持有人的服务。（）A正确 B错误

132为了提升基金托管的管理效率，提高基金托管的管理质量，基金托管人应将不同基金管理公司的基金资产严格分开，同一基金管理公司的各类基金资产合并管理。A正确 B错误

133如果股票市场价格处于震荡、波动状态之中，恒定混合资产配置策略就可能优于买入并持有策略。A正确 B错误

13426.证券交易所作为自律管理的法人,依法对基金上市及相关信息披露等活动进行管理,对基金在交易所的投资交易行为监控。A正确 B错误

135ETF的跟踪偏离度等于考察期内跟踪误差的标准差。（）A正确 B错误

136债券的价格与市场利率变动密切相关,当市场利率上升时,大部分债券的价格会下降。A正确 B错误

137货币市场基金可以按照不高于0.25%的比例从基金资产中计提销售服务费，用于基金销售和对持有人的服务。A正确 B错误

138系统化的资产配置是一个综合的动态过程。A正确 B错误

139我国封闭式基金的资产净值和份额净值应至少每周披露一次。A正确 B错误

14036.目前,从全球基金业发展的趋势来看,证券投资基金的资金来源出现重大变化,机构投资,特别是退休基金已成为基金重要的资金来源。A正确 B错误

141商业银行申请基金销售业务资格的条件之一是,公司负责基金销售业务的部门取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的二分之一。A正确 B错误

142开放式基金须对基金份额的申购、赎回、转入转出、转托管以及基金份额拆分进行会计核算。A正确 B错误

143反映股票基金风险大小的主要指标有久期、标准差、贝塔值、投资组合平均剩余期限等。A正确 B错误

144久期是测量债券价格相对于收益率变动的敏感性指标。A正确 B错误

1458.QDII是在我国人民币没有实现可自由兑换,资本项目尚未开放的情况下,有限度地允许境内投资者投资境外证券市场的一项过度性的制度安排 A正确 B错误

146风险是指投资过程中各种后果的可能性。（）A正确 B错误 147根据《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》,中国证监会有权对公司内部控制情况进行监督,公司应当将内部控制制度报中国证监会批准。A正确 B错误

148凡是根据有关法律法规发售基金份额的基金，均需编制并披露上市交易公告书。A正确 B错误

149基金从证券市场中取得的买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。A正确 B错误

150目前,我国对基金信息披露进行管理的部门主要是中国证监会及其派出机构和沪、深交易所,但各自的职责和权限不同。A正确 B错误