第一篇：重庆市小额贷款公司试点管理办法
重庆市人民政府办公厅关于转发
重庆市小额贷款公司试点管理暂行办法的通知
渝办发〔2008〕239号
各区县(自治县)人民政府，市政府各部门，有关单位：
《重庆市小额贷款公司试点管理暂行办法》已经市政府同意，现转发给你们，请认真组织实施。
二○○八年八月一日
重庆市小额贷款公司试点管理暂行办法
第一章 总则
第一条 为了加强对小额贷款公司的监督管理，规范其组织和行为，保护公司、股东和债权人的合法权益，维护社会经济秩序，根据《中国银行业监督管理委员会中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发〔2008〕23号)、《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》(银发〔2008〕137号)以及《重庆市人民政府关于印发重庆市推进小额贷款公司试点指导意见的通知》(渝府发〔2008〕76号)精神，制定本办法。
第二条 本办法所称小额贷款公司是指依照本办法在重庆市行政区域内设立的不吸收公众存款、可经营小额贷款业务，并经工商登记注册取得营业执照的有限责任公司或股份有限公司。
第三条 重庆市人民政府授权重庆市人民政府金融工作办公室(以下简称市政府金融办)负责实施对重庆市行政区域内的小额贷款公司的审核及其业务活动的监督管理。
第四条 小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。
第五条 小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自担风险，自我约束。其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。
第二章 小额贷款公司的设立
第六条 小额贷款公司的公司类型包括有限责任公司和股份有限公司两种，其中股份有限公司应采取发起设立。公司名称应由行政区划、字号、行业、公司类型依次组成。设立小额贷款公司应当具备以下条件：
(一)符合《公司法》的公司章程。
(二)符合规定条件的出资人。有限责任公司应由10―50名股东出资设立；股份有限公司应有10―200名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。
(三)注册资本应由股东或发起人以货币资金出资，在公司设立时一次性足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于2000万元，股份有限公司的注册资本不得低于3000万元。股东或发起人单独持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。
(四)符合任职资格条件的高级管理人员。高级管理人员不少于2名，且具有3年以上从事金融或相关工作经验。
(五)健全的组织机构、业务操作规则和风险控制制度。
(六)与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他必要设施。
(七)市政府金融办规定的其他审慎性条件。
第七条 自然人作为小额贷款公司出资人，应是具有中华人民共和国国籍，具有完全民事行为能力的中国公民，且不存在以下情况：因犯罪被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年。
第八条 企业法人作为小额贷款公司出资人，应当具备以下条件：
(一)在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格。
(二)有良好的公司治理结构和健全的内部控制制度。
(三)有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录。
(四)经营管理良好，最近2年内无重大违法违规经营记录。
(五)财务状况良好，且最近2个会计年度连续盈利。
(六)年终分配后，净资产不低于资产总额的30%(合并会计报表口径)。
(七)入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股。
(八)除国务院规定的投资公司和控股公司外，权益性投资余额原则上不超过本企业净资产的50%(合并会计报表口径)。
第九条 其它社会组织作为小额贷款公司出资人，应当符合国家有关法律、法规及市政府金融办规定的其它条件。
第十条 小额贷款公司暂不允许设立分公司。
第十一条 小额贷款公司设立须经筹建和开业两个阶段。
第十二条 筹建小额贷款公司，应由出资人各方共同作为申请人向市政府金融办提交筹建申请，由市政府金融办受理、审查并决定。市政府金融办自收到完整申请材料之日起45日内作出同意或不同意的书面决定。
第十三条 小额贷款公司的筹建期为市政府金融办批复同意筹建之日起6个月内。未能按期完成筹建的，可申请延期一次，延长期限不得超过90日，申请人应在筹建期限届满30日前向市政府金融办提交筹建延期申请。市政府金融办自接到书面申请之日起20日内作出是否同意延期的决定。
申请人应在前款规定的期限届满前提交开业申请，逾期未提交的，筹建批复文件失效，由市政府金融办负责注销，并函告工商行政管理部门。
第十四条 小额贷款公司凭市政府金融办出具的筹建批复文件到工商行政管理机关申请名称预先核准。
第十五条 小额贷款公司开业，应由其筹备组向市政府金融办提交开业申请，由市政府金融办受理、审查并决定。市政府金融办自收到完整申请材料之日起45日内作出同意或不同意的书面决定。市政府金融办核发的开业批复文件是小额贷款公司办理工商注册登记的必备要件。开业核复文件中应当载明：公司名称、住所、经营范围、股东姓名或名称及出资比例、董事、监事及高级管理人员的姓名、注册资本、营业期限等内容。
第十六条 申请人应自市政府金融办批复同意开业之日起90日内，凭开业批复文件向当地工商行政管理机关申请设立登记。逾期未申请设立登记的，申请人应当报市政府金融办确认原开业批复文件的效力或者另行报批。此外，还应在开业后5日内向市政府金融办、当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料备案。
第十七条 小额贷款公司应当自领取营业执照之日起6个月内开业。有正当理由不能按期开业的，可申请延期一次，延长期限不得超过90日。申请人应在开业期限届满30日前向市政府金融办提交开业延期申请。市政府金融办自接到书面申请之日起10日内作出是否同意延期的决定。未在规定期限内开业的，开业批复文件失效，由市政府金融办负责注销，并督促小额贷款公司到工商行政管理部门办理注销手续。
第三章 小额贷款公司组织机构与经营管理
第十八条 小额贷款公司应按照《公司法》要求建立健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。
第十九条 小额贷款公司的股东应与小额贷款公司签订承诺书，承诺自觉遵守公司章程，参与管理并承担风险。
第二十条 经市政府金融办批准，小额贷款公司可经营下列业务：
(一)办理各项贷款；
(二)办理票据贴现；
(三)办理资产转让。
小额贷款公司不得进行任何形式的非法集资、变相吸收公众存款。未经市政府金融办同意，小额贷款公司不得经营批复文件列明的经营范围以外的业务。
第二十一条 小额贷款公司应将市政府金融办核发的列明经营业务范围的批复文件正本置于小额贷款公司营业场所的醒目位置。
第二十二条 小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，扩大客户数量和服务覆盖面。
第二十三条 小额贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过公司资本净额的5%，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。
第二十四条 小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过中国人民银行公布的贷款基准利率的4倍，下限为贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。
第二十五条 小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。小额贷款公司应向注册地中国人民银行分支机构申领贷款卡。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，应将融资信息及时报送所在地中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会派出机构，并应跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。
第二十六条 小额贷款公司应建立完善的信贷管理制度，建立科学的授权授信制度、信贷管理流程和内部控制体系，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。
第二十七条 小额贷款公司应建立风险控制管理制度。参照金融企业的有关规定，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确划分资产质量，充分计提呆账准备，资产损失准备充足率不低于100%。
第二十八条 小额贷款公司应建立规范的财务制度。按照《会计法》、《金融企业会计制度》建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。
第二十九条 小额贷款公司应建立信息披露制度。小额贷款公司按月向市政府金融办、中国银行业监督管理委员会派出机构提交财务报表和业务经营情况报告，按季向中国人民银行当地分支机构调查统计部门报送资产负债表和其他相关统计信息资料，并定期按中国人民银行当地分支机构要求，向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息。每年4月30日前，小额贷款公司负责向公司股东、有关主管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的年度财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。
第四章 小额贷款公司的变更
第三十条 小额贷款公司变更事项包括：变更名称，变更法定代表人和高级管理人员，3 变更股东或调整股权结构，变更注册资本，变更住所，变更公司类型，修改公司章程，分立或合并，以及市政府金融办规定的其他变更事项。以上变更事项，由市政府金融办负责受理、审查并决定。市政府金融办自受理之日起45日内作出同意或不同意的书面决定。市政府金融办核发的批准文件是小额贷款公司办理工商变更登记的必备要件。
第三十一条 小额贷款公司申请变更法定代表人和高级管理人员的，拟任法定代表人和高级管理人员必须符合本办法对董事和高级管理人员任职资格的相关要求。
第三十二条 小额贷款公司申请变更注册资本，应当具备以下条件：
(一)变更注册资本后仍然符合本办法对该类公司最低注册资本和资本充足性的要求。
(二)变更注册资本涉及变更股东或调整股权结构的，应同时符合《公司法》及相关法律法规关于变更股东或调整股权结构的条件。
(三)市政府金融办规定的其他审慎性条件。
第三十三条 小额贷款公司变更住所仅限于同一(区县)行政区域范围的迁址，不得进行异地迁址。应当具备以下条件：
(一)能够合法使用拟迁入的新住所；
(二)拟迁入的新住所应具有符合规定的安全防范设施；
(三)市政府金融办规定的其他审慎性条件。
第三十四条 小额贷款公司变更公司类型，应当具备以下条件：
(一)符合《公司法》及其他有关法律、法规的规定；
(二)变更公司类型涉及其他变更事项的，应同时符合本办法相应变更事项的规定；
(三)市政府金融办规定的其他审慎性条件。
第三十五条 小额贷款公司修改公司章程应符合《公司法》、《中国银行业监督管理委员会中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》及其他相关法律、法规的规定。
第三十六条 小额贷款公司因变更名称、股东或股权结构、注册资本、营业场所、公司类型等事项而引起修改公司章程的，可以在申请上述变更事项中一并提出修改公司章程的申请，市政府金融办可一并作出同意或不同意的决定。
第三十七条 小额贷款公司除因第三十六条规定以外的原因修改公司章程的，应单独提交修改公司章程的申请。
第三十八条 小额贷款公司分立应符合有关法律、行政法规和规章的规定，并经市政府金融办同意。
小额贷款公司分立后依然存续的，在分立公告期限届满后，应按照有关变更事项的条件和程序办理。分立后成为新公司的，在分立公告期限届满后，应按照法人机构开业的条件和程序办理。
第三十九条 小额贷款公司合并应符合国家有关法律、行政法规和规章的规定，并经市政府金融办同意。
小额贷款公司吸收合并，由吸收合并方向市政府金融办提出申请，吸收合并公告期限届满后，吸收合并方应按照变更事项的条件和程序办理；被吸收合并方应按照法人机构解散的条件和程序办理。
小额贷款公司新设合并，由合并各方共同向市政府金融办提交申请，新设合并公告期限届满后，新设机构应按照法人机构开业的条件和程序办理；原被合并机构应按照法人机构解散的条件和程序办理。
第四十条 获准变更的事项，小额贷款公司应自批准之日起6个月内完成有关法定变更手续，并向市政府金融办、当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报告。
未在前款规定期限内完成变更的，变更批复文件失效，市政府金融办负责注销并函告工 4 商行政管理部门。
第五章 小额贷款公司的终止
第四十一条 小额贷款公司解散，依照《公司法》进行清算和注销。小额贷款公司有以下情形之一的，应当解散：
(一)公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；
(二)股东会或股东大会决议解散；
(三)因公司合并或者分立需要解散；
(四)依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；
(五)人民法院依法宣布公司解散。
第四十二条 小额贷款公司解散，应向市政府金融办提交申请，市政府金融办自收到完整申请材料之日起45日内作出同意或不同意的书面决定。
第四十三条 小额贷款公司被依法宣告破产的，依照《破产法》的有关规定实施破产清算。小额贷款公司有以下情形之一的，向法院申请破产前，应当向市政府金融办申请并获得同意：
(一)不能清偿到期债务，并且资金不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，自愿或应其债权人要求申请破产的；
(二)已解散但未清算或者未清算完毕，依法负有清算责任的机构发现小额贷款公司资金不足以清偿债务，应当申请破产的。
第四十四条 小额贷款公司拟破产，应向市政府金融办提交申请，由市政府金融办受理、审查并决定。市政府金融办自受理之日起45日内作出同意或不同意的书面决定。
第四十五条 小额贷款公司依法合规经营，没有不良信用记录的，可在股东自愿的基础上，按照《村镇银行组建审批指引》和《村镇银行管理暂行规定》规范改造为村镇银行。
第六章 董事和高级管理人员任职资格
第四十六条 小额贷款公司高级管理人员任职资格规定适用于小额贷款公司董事长、副董事长、董事、独立董事和总经理、副总经理、财务负责人等《公司法》和公司章程规定的高级管理人员。
第四十七条 申请担任小额贷款公司董事和高级管理人员，拟任人应当具备以下基本条件：
(一)具有完全民事行为能力的自然人；
(二)具有良好的职业道德、操守、品行和声誉，熟悉并遵守法律、行政法规和规章，有良好的守法合规记录；
(三)具备履职所需的专业知识、技能、从业经验，确保履职所需的时间和精力，在行为及决策上显示出良好的判断和管理能力，有良好的从业记录；
(四)具备履职所需的独立性。
第四十八条 拟任人有以下情形之一的，不得担任小额贷款公司董事和高级管理人员：
(一)有故意或重大过失犯罪记录的；
(二)担任破产清算的公司、企业的董事和高级管理人员，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年的；
(三)担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人和高级管理人员，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年的；
(四)指使、参与所任职机构拒绝、阻挠监管机构进行监督检查或案件查处的；
(五)被金融监管机构取消董事或高级管理人员任职资格或禁止从事金融行业工作的期限未满的；
(六)明知有本办法规定的不具备任职资格条件的情形，采用欺骗、贿赂等不正当手段获 得任职资格核准的；
(七)有违反职业道德、操守或工作严重失职情形，并造成重大损失或恶劣影响的；
(八)本人或其配偶负有数额较大的债务且到期未偿还的；
(九)法律、行政法规及市政府金融办规定的不得担任小额贷款公司董事和高级管理人员的其他情形。
第七章 小额贷款公司的监督管理
第四十九条 市政府金融办牵头建立多方联动的协同监管机制。市政府金融办负责组织开展小额贷款公司的试点工作、监督管理和风险处置，组织工商行政管理、公安、人行、银监等部门监控资金流向，严厉打击非法集资、高利贷等金融违法活动。
第五十条 市政府金融办建立非现场监管和现场检查相结合的监督检查制度，定期或不定期地对小额贷款公司实施检查。根据监管需要，市政府金融办可要求小额贷款公司聘请具有相应业务资格的中介机构，对小额贷款公司进行专项审计或稽核，有关费用由小额贷款公司支付。
第五十一条 小额贷款公司在经营过程中，若出现下列情形之一，由市政府金融办责令改正；情节特别严重的，由市政府金融办提请工商行政管理部门及其他相关部门对其依法进行罚款、责令停业整顿或者吊销营业执照；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
(一)擅自设立分支机构的；
(二)未经核准变更、终止的；
(三)超出核准的经营范围，擅自从事须经法律、行政法规或者国务院批准的项目而未取得批准的经营活动的；
(四)违反利率政策的；
(五)未经核准擅自更换法定代表人和任命主要管理人员的；
(六)拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的；
(七)不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的；
(八)未按照规定进行信息披露的；
(九)法律、法规授权工商行政管理、人行、银监等部门处理的其他情形；
(十)市政府金融办根据审慎原则认定的其他违规行为。
第五十二条 建立小额贷款公司行业自律机制，组建行业协会，实施行业自律管理，共同抵制行业内不正当竞争行为，维护合理有序、公平竞争的市场环境，同时加强对从业人员的教育和培训，提高从业人员的整体素质和业务水平。
第五十三条 建立社会监督机制，充分利用和发挥社会监督力量，加强对小额贷款公司经营行为的约束、监督，畅通投诉举报渠道，提高监督实效。
第八章 附 则
第五十四条 本办法中的“日”均为工作日，“以上”均含本数或本级。
第五十五条 本办法由市政府金融办负责解释。
第五十六条 本办法自印发之日起施行。
第二篇：重庆市小额贷款公司试点管理暂行办法
重庆市小额贷款公司试点管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为了加强对小额贷款公司的监督管理，规范其组织和行为，保护公司、股东和债权人的合法权益，维护社会经济秩序，根据《中国银行业监督管理委员会中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）、《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》（银发〔2008〕137号）以及《重庆市人民政府关于印发重庆市推进小额贷款公司试点指导意见的通知》（渝府发〔2008〕76号）精神，制定本办法。
第二条 本办法所称小额贷款公司是指依照本办法在重庆市行政区域内设立的不吸收公众存款、可经营小额贷款业务，并经工商登记注册取得营业执照的有限责任公司或股份有限公司。
第三条 重庆市人民政府授权重庆市人民政府金融工作办公室（以下简称市政府金融办）负责实施对重庆市行政区域内的小额贷款公司的审核及其业务活动的监督管理。
第四条 小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。
第五条 小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自担风险，自我约束。其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。
第二章 小额贷款公司的设立
第六条 小额贷款公司的公司类型包括有限责任公司和股份有限公司两种，其中股份有限公司应采取发起设立。公司名称应由行政区划、字号、行业、公司类型依次组成。设立小额贷款公司应当具备以下条件：
（一）符合《公司法》的公司章程。
（二）符合规定条件的出资人。有限责任公司应由10―50名股东出资设立；股份有限公司应有10―200名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。
（三）注册资本应由股东或发起人以货币资金出资，在公司设立时一次性足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于2000万元，股份有限公司的注册资本不得低于3000万元。股东或发起人单独持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。
（四）符合任职资格条件的高级管理人员。高级管理人员不少于2名，且具有3年以上从事金融或相关工作经验。
（五）健全的组织机构、业务操作规则和风险控制制度。
（六）与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他必要设施。
（七）市政府金融办规定的其他审慎性条件。
第七条 自然人作为小额贷款公司出资人，应是具有中华人民共和国国籍，具有完全民事行为能力的中国公民，且不存在以下情况：因犯罪被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年。
第八条 企业法人作为小额贷款公司出资人，应当具备以下条件：
（一）在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格。
（二）有良好的公司治理结构和健全的内部控制制度。
（三）有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录。
（四）经营管理良好，最近2年内无重大违法违规经营记录。
（五）财务状况良好，且最近2个会计连续盈利。
（六）年终分配后，净资产不低于资产总额的30%（合并会计报表口径）。
（七）入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股。
（八）除国务院规定的投资公司和控股公司外，权益性投资余额原则上不超过本企业净资产的50%（合并会计报表口径）。
第九条 其它社会组织作为小额贷款公司出资人，应当符合国家有关法律、法规及市政府金融办规定的其它条件。
第十条 小额贷款公司暂不允许设立分公司。
第十一条 小额贷款公司设立须经筹建和开业两个阶段。
第十二条 筹建小额贷款公司，应由出资人各方共同作为申请人向市政府金融办提交筹建申请，由市政府金融办受理、审查并决定。市政府金融办自收到完整申请材料之日起45日内作出同意或不同意的书面决定。
第十三条 小额贷款公司的筹建期为市政府金融办批复同意筹建之日起6个月内。未能按期完成筹建的，可申请延期一次，延长期限不得超过90日，申请人应在筹建期限届满30日前向市政府金融办提交筹建延期申请。市政府金融办自接到书面申请之日起20日内作出是否同意延期的决定。
申请人应在前款规定的期限届满前提交开业申请，逾期未提交的，筹建批复文件失效，由市政府金融办负责注销，并函告工商行政管理部门。
第十四条 小额贷款公司凭市政府金融办出具的筹建批复文件到工商行政管理机关申请名称预先核准。
第十五条 小额贷款公司开业，应由其筹备组向市政府金融办提交开业申请，由市政府金融办受理、审查并决定。市政府金融办自收到完整申请材料之日起45日内作出同意或不同意的书面决定。市政府金融办核发的开业批复文件是小额贷款公司办理工商注册登记的必备要件。开业核复文件中应当载明：公司名称、住所、经营范围、股东姓名或名称及出资比例、董事、监事及高级管理人员的姓名、注册资本、营业期限等内容。
第十六条 申请人应自市政府金融办批复同意开业之日起90日内，凭开业批复文件向当地工商行政管理机关申请设立登记。逾期未申请设立登记的，申请人应当报市政府金融办确认原开业批复文件的效力或者另行报批。此外，还应在开业后5日内向市政府金融办、当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料备案。
第十七条 小额贷款公司应当自领取营业执照之日起6个月内开业。有正当理由不能按期开业的，可申请延期一次，延长期限不得超过90日。申请人应在开业期限届满30日前向市政府金融办提交开业延期申请。市政府金融办自接到书面申请之日起10日内作出是否同意延期的决定。未在规定期限内开业的，开业批复文件失效，由市政府金融办负责注销，并督促小额贷款公司到工商行政管理部门办理注销手续。
第三章 小额贷款公司组织机构与经营管理
第十八条 小额贷款公司应按照《公司法》要求建立健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。
第十九条 小额贷款公司的股东应与小额贷款公司签订承诺书，承诺自觉遵守公司章程，参与管理并承担风险。
第二十条 经市政府金融办批准，小额贷款公司可经营下列业务：
（一）办理各项贷款；
（二）办理票据贴现；
（三）办理资产转让。
小额贷款公司不得进行任何形式的非法集资、变相吸收公众存款。未经市政府金融办同意，小额贷款公司不得经营批复文件列明的经营范围以外的业务。
第二十一条 小额贷款公司应将市政府金融办核发的列明经营业务范围的批复文件正本置于小额贷款公司营业场所的醒目位置。
第二十二条 小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，扩大客户数量和服务覆盖面。第二十三条 小额贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过公司资本净额的5%，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。
第二十四条 小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过中国人民银行公布的贷款基准利率的4倍，下限为贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。
第二十五条 小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。小额贷款公司应向注册地中国人民银行分支机构申领贷款卡。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，应将融资信息及时报送所在地中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会派出机构，并应跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。
第二十六条 小额贷款公司应建立完善的信贷管理制度，建立科学的授权授信制度、信贷管理流程和内部控制体系，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。
第二十七条 小额贷款公司应建立风险控制管理制度。参照金融企业的有关规定，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确划分资产质量，充分计提呆账准备，资产损失准备充足率不低于100%。?? 第二十八条 小额贷款公司应建立规范的财务制度。按照《会计法》、《金融企业会计制度》建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。
第二十九条 小额贷款公司应建立信息披露制度。小额贷款公司按月向市政府金融办、中国银行业监督管理委员会派出机构提交财务报表和业务经营情况报告，按季向中国人民银行当地分支机构调查统计部门报送资产负债表和其他相关统计信息资料，并定期按中国人民银行当地分支机构要求，向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息。每年4月30日前，小额贷款公司负责向公司股东、有关主管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。
第四章 小额贷款公司的变更
第三十条 小额贷款公司变更事项包括：变更名称，变更法定代表人和高级管理人员，变更股东或调整股权结构，变更注册资本，变更住所，变更公司类型，修改公司章程，分立或合并，以及市政府金融办规定的其他变更事项。以上变更事项，由市政府金融办负责受理、审查并决定。市政府金融办自受理之日起45日内作出同意或不同意的书面决定。市政府金融办核发的批准文件是小额贷款公司办理工商变更登记的必备要件。
第三十一条 小额贷款公司申请变更法定代表人和高级管理人员的，拟任法定代表人和高级管理人员必须符合本办法对董事和高级管理人员任职资格的相关要求。
第三十二条 小额贷款公司申请变更注册资本，应当具备以下条件：
（一）变更注册资本后仍然符合本办法对该类公司最低注册资本和资本充足性的要求。
（二）变更注册资本涉及变更股东或调整股权结构的，应同时符合《公司法》及相关法律法规关于变更股东或调整股权结构的条件。
（三）市政府金融办规定的其他审慎性条件。
第三十三条 小额贷款公司变更住所仅限于同一（区县）行政区域范围的迁址，不得进行异地迁址。应当具备以下条件：
（一）能够合法使用拟迁入的新住所；
（二）拟迁入的新住所应具有符合规定的安全防范设施；
（三）市政府金融办规定的其他审慎性条件。
第三十四条 小额贷款公司变更公司类型，应当具备以下条件：
（一）符合《公司法》及其他有关法律、法规的规定；
（二）变更公司类型涉及其他变更事项的，应同时符合本办法相应变更事项的规定；
（三）市政府金融办规定的其他审慎性条件。第三十五条 小额贷款公司修改公司章程应符合《公司法》、《中国银行业监督管理委员会中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》及其他相关法律、法规的规定。
第三十六条 小额贷款公司因变更名称、股东或股权结构、注册资本、营业场所、公司类型等事项而引起修改公司章程的，可以在申请上述变更事项中一并提出修改公司章程的申请，市政府金融办可一并作出同意或不同意的决定。
第三十七条 小额贷款公司除因第三十六条规定以外的原因修改公司章程的，应单独提交修改公司章程的申请。
第三十八条 小额贷款公司分立应符合有关法律、行政法规和规章的规定，并经市政府金融办同意。
小额贷款公司分立后依然存续的，在分立公告期限届满后，应按照有关变更事项的条件和程序办理。分立后成为新公司的，在分立公告期限届满后，应按照法人机构开业的条件和程序办理。
第三十九条 小额贷款公司合并应符合国家有关法律、行政法规和规章的规定，并经市政府金融办同意。
小额贷款公司吸收合并，由吸收合并方向市政府金融办提出申请，吸收合并公告期限届满后，吸收合并方应按照变更事项的条件和程序办理；被吸收合并方应按照法人机构解散的条件和程序办理。
小额贷款公司新设合并，由合并各方共同向市政府金融办提交申请，新设合并公告期限届满后，新设机构应按照法人机构开业的条件和程序办理；原被合并机构应按照法人机构解散的条件和程序办理。
第四十条 获准变更的事项，小额贷款公司应自批准之日起6个月内完成有关法定变更手续，并向市政府金融办、当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报告。
未在前款规定期限内完成变更的，变更批复文件失效，市政府金融办负责注销并函告工商行政管理部门。
第五章 小额贷款公司的终止
第四十一条 小额贷款公司解散，依照《公司法》进行清算和注销。小额贷款公司有以下情形之一的，应当解散：
（一）公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；
（二）股东会或股东大会决议解散；
（三）因公司合并或者分立需要解散；
（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；
（五）人民法院依法宣布公司解散。
第四十二条 小额贷款公司解散，应向市政府金融办提交申请，市政府金融办自收到完整申请材料之日起45日内作出同意或不同意的书面决定。
第四十三条 小额贷款公司被依法宣告破产的，依照《破产法》的有关规定实施破产清算。小额贷款公司有以下情形之一的，向法院申请破产前，应当向市政府金融办申请并获得同意：
（一）不能清偿到期债务，并且资金不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，自愿或应其债权人要求申请破产的；
（二）已解散但未清算或者未清算完毕，依法负有清算责任的机构发现小额贷款公司资金不足以清偿债务，应当申请破产的。
第四十四条 小额贷款公司拟破产，应向市政府金融办提交申请，由市政府金融办受理、审查并决定。市政府金融办自受理之日起45日内作出同意或不同意的书面决定。
第四十五条 小额贷款公司依法合规经营，没有不良信用记录的，可在股东自愿的基础上，按照《村镇银行组建审批指引》和《村镇银行管理暂行规定》规范改造为村镇银行。
第六章 董事和高级管理人员任职资格
第四十六条 小额贷款公司高级管理人员任职资格规定适用于小额贷款公司董事长、副董事长、董事、独立董事和总经理、副总经理、财务负责人等《公司法》和公司章程规定的高级管理人员。
第四十七条 申请担任小额贷款公司董事和高级管理人员，拟任人应当具备以下基本条件：
（一）具有完全民事行为能力的自然人；
（二）具有良好的职业道德、操守、品行和声誉，熟悉并遵守法律、行政法规和规章，有良好的守法合规记录；
（三）具备履职所需的专业知识、技能、从业经验，确保履职所需的时间和精力，在行为及决策上显示出良好的判断和管理能力，有良好的从业记录；
（四）具备履职所需的独立性。
第四十八条 拟任人有以下情形之一的，不得担任小额贷款公司董事和高级管理人员：
（一）有故意或重大过失犯罪记录的；
（二）担任破产清算的公司、企业的董事和高级管理人员，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年的；
（三）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人和高级管理人员，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年的；
（四）指使、参与所任职机构拒绝、阻挠监管机构进行监督检查或案件查处的；
（五）被金融监管机构取消董事或高级管理人员任职资格或禁止从事金融行业工作的期限未满的；
（六）明知有本办法规定的不具备任职资格条件的情形，采用欺骗、贿赂等不正当手段获得任职资格核准的；
（七）有违反职业道德、操守或工作严重失职情形，并造成重大损失或恶劣影响的；
（八）本人或其配偶负有数额较大的债务且到期未偿还的；
（九）法律、行政法规及市政府金融办规定的不得担任小额贷款公司董事和高级管理人员的其他情形。
第七章 小额贷款公司的监督管理
第四十九条 市政府金融办牵头建立多方联动的协同监管机制。市政府金融办负责组织开展小额贷款公司的试点工作、监督管理和风险处置，组织工商行政管理、公安、人行、银监等部门监控资金流向，严厉打击非法集资、高利贷等金融违法活动。
第五十条 市政府金融办建立非现场监管和现场检查相结合的监督检查制度，定期或不定期地对小额贷款公司实施检查。根据监管需要，市政府金融办可要求小额贷款公司聘请具有相应业务资格的中介机构，对小额贷款公司进行专项审计或稽核，有关费用由小额贷款公司支付。
第五十一条 小额贷款公司在经营过程中，若出现下列情形之一，由市政府金融办责令改正；情节特别严重的，由市政府金融办提请工商行政管理部门及其他相关部门对其依法进行罚款、责令停业整顿或者吊销营业执照；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）擅自设立分支机构的；
（二）未经核准变更、终止的；
（三）超出核准的经营范围，擅自从事须经法律、行政法规或者国务院批准的项目而未取得批准的经营活动的；
（四）违反利率政策的；
（五）未经核准擅自更换法定代表人和任命主要管理人员的；
（六）拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的；
（七）不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的；
（八）未按照规定进行信息披露的；
（九）法律、法规授权工商行政管理、人行、银监等部门处理的其他情形；
（十）市政府金融办根据审慎原则认定的其他违规行为。
第五十二条 建立小额贷款公司行业自律机制，组建行业协会，实施行业自律管理，共同抵制行业内不正当竞争行为，维护合理有序、公平竞争的市场环境，同时加强对从业人员的教育和培训，提高从业人员的整体素质和业务水平。
第五十三条 建立社会监督机制，充分利用和发挥社会监督力量，加强对小额贷款公司经营行为的约束、监督，畅通投诉举报渠道，提高监督实效。
第八章 附 则
第五十四条 本办法中的“日”均为工作日，“以上”均含本数或本级。
第五十五条 本办法由市政府金融办负责解释。
第五十六条 本办法自印发之日起施行。
第三篇：陕西省小额贷款公司试点管理办法
陕西省小额贷款公司试点管理办法（试行）
第一章 总 则
第一条 为促进我省小额贷款公司健康发展，更好地满足“三农”和小企业及个体经营者的合理资金需求，推进县域经济发展和社会主义新农村建设，根据《中华人民共和国公司法》和《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发[2008]23号），特制定本办法。
第二条 本办法所称小额贷款公司是指由企业法人、自然人和其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司应在法律、法规规定的范围内开展业务，自觉遵守国家金融方针和政策，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险。其合法的经营活动受国家法律保护。
第三条 小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部法人财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。
第四条 陕西省成立小额贷款公司试点工作领导小组，负责领导全省小额贷款公司扩大试点工作，领导小组下设试点工作办公室，办公室设在陕西省金融工作办公室（以下简称：省金融办），办公室由人行西安分行、陕西银监局、省工商局等部门组成，负责审批、指导小额贷款公司试点工作。
省金融办是全省小额贷款公司的主管部门，试点初期，做好以相关政策和风险防范为主要内容的培训工作。人行西安分行、陕西银监局、省工商局等部门在各自职责范围内对小额贷款公司进行监督管理。
第五条 愿意承担小额贷款公司监督管理和风险处置责任的县级政府，负责小额贷款公司试点的具体实施工作，审定小额贷款公司组建方案，做好小额贷款公司申报材料的初审工作。在试点期间，县域小额贷款公司试点的数量严格按照省政府的统一部署执行。
县级政府是小额贷款公司风险防范处置的第一责任人，依法组织当地工商行政管理、公安、人民银行、银行监管等职能部门跟踪监管资金流向，严厉打击非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法活动。
第二章 机构设立
第六条 小额贷款公司在工商行政管理部门办理名称预先核准登记，名称应由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成。行业为“小额贷款”组织形式为 1 有限责任公司或股份有限公司。
第七条 申请设立小额贷款公司应当具备下列条件：
（一）小额贷款公司的股东需符合法定人数规定。有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应采取发起设立的方式，有2名至200名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。
（二）小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本应不低于3000万元人民币，股份有限公司的注册资本应不低于6000万元人民币。小额贷款公司注册资本上限应不超过3亿元人民币。
（三）小额贷款公司要有符合规定的章程和管理制度，有必要的营业场所、组织机构、具备金融专业知识和从业经验的工作人员。小额贷款公司经营场所变更应到当地工商部门登记备案。
（四）拟任小额贷款公司高级管理人员应具有两年以上银行业从业经验，并无犯罪记录和不良信用记录。
第八条 县级人民政府负责本县域内小额贷款公司的试点工作。设立小额贷款公司的申请人首先应当向县级人民政府提出申请。申请人被列入考察对象后，在县级政府指导下，拟定小额贷款公司申请材料。申请材料主要包括：
（一）设立小额贷款公司申请书。内容包括：当地经济金融发展情况和小额贷款需求分析，主出资人企业经营发展情况介绍，拟任董事长、总经理、主要部门负责人简历。
（二）出资人协议书。股东之间关于出资设立小额贷款公司的协议书。
（三）出资人承诺书。出资人要承诺自觉遵守国家及本省有关小额贷款公司的相关规定，遵守公司章程，参与管理并承担风险，不从事非法金融活动，保证入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股。
（四）小额贷款公司基本情况。内容包括机构名称、住所、经营范围、注册资金、股东名册等。股东名册内容应包括法人股东的名称、法定代表人姓名、注册地址、出资额、股份比例等；自然人股东的姓名、住所、身份证号码、出资额、股份比例。并附法人股东经过工商年检营业执照复印件、近三年经审计的财务会计报告和自然人股东的身份证复印件及简历。
（五）经出资人共同签署的公司章程草案。
（六）法定验资机构出具的验资报告（可以在省级审核会议前提供）。
（七）法律中介机构出具的小额贷款公司出资人关联情况的法律意见书。
（八）拟任职董事、监事、高级管理人员和部门负责人的任职资格申请书。
（九）住所使用证明，营业场所所有权或使用权的证明材料。
第九条 县级人民政府对小额贷款公司的申请材料应进行认真初审把关，并拟定小额贷款公司设立申报方案，内容包括：
（一）县级人民政府设立小额贷款公司的申请书。
（二）县级人民政府对小额贷款公司风险承担范围与处置责任的承诺书。
（三）小额贷款公司的申请材料（第八条所要求的材料）。
第十条 小额贷款公司设立申报方案由所在县（市、区）人民政府报设区市政府复审后，上报省金融办审定。省定扩权县（市）直接报送省金融办，同时抄报所在设区市政府。
第十一条 符合条件的小额贷款公司持省金融办同意设立小额贷款公司的审核文件，向当地工商行政管理部门申请办理登记手续并领取营业执照。小额贷款公司的高级管理人员必须通过省金融办组织的高级管理人员任职资格考试，经省金融办批准后方可任职。小额贷款公司在领取营业执照后，要在五个工作日内向中国人民银行分支机构、中国银行业监督管理委员会派出机构、当地公安机关报送相关资料备案。
第十二条 符合条件的小额贷款公司必须在省金融办指定的银行足额存入注册资本金，并由具备资质的会计师事务所出具验资报告。
小额贷款公司必须选择陕西省内一家银行业机构作为合作方，签署合作协议，报省金融办备案。小额贷款公司正式挂牌开业前一周，将注册资金的三分之二从验资账户转入合作方银行，剩余资金待小额贷款公司正常开展业务后再转入合作方银行。
第十三条 对于注册资本金达8000万元人民币及以上，且连续两年盈利、净资产收益率大于5%的小额贷款公司，经批准可在注册地以外的市、县开设分支机构。
小额贷款公司未经批准不得在规定的区域范围外发放小额贷款。
第三章 股东资格和股权设置
第十四条 企业法人、自然人、其他经济组织可以向小额贷款公司投资入股。
第十五条 小额贷款公司股东组成实行主出资人制度。小额贷款公司主出资人原则上应当是管理规范、信用优良、实力雄厚的省内民营骨干企业，净资产3000万元人民币以上且资产负债率50%以下、近三年连续盈利且三年净利润累计总额在1000万元人民币以上。此外，主出资人和其他企业法人股东要符合以下条件：
（一）在工商行政管理部门登记注册，具有企业法定代表人资格；
（二）企业法定代表人应无犯罪记录；
（三）企业应无不良信用记录；
（四）财务状况良好，入股前两连续盈利；
（五）有较强的资金实力。
第十六条 自然人投资入股小额贷款公司的，要符合以下条件：
（一）有完全民事行为能力；
（二）无犯罪记录和不良信用记录；
（三）有较强的资金实力；
（四）具备一定的经济金融知识。
第十七条 小额贷款公司主出资人持股比例原则上不超过35%。其余单个出资人出资不得低于200万元。鼓励小额贷款公司持股比例相对分散。
第十八条 小额贷款公司成立后，如需增资扩股，增资扩股方案经所在地县政府初审后，报当地市政府复审，省金融办备案后，到当地工商部门办理变更登记，方可实施。增资后主出资人、其余出资人的持股比例仍要符合第十七条的规定。新增单个股东的出资必须为货币资金，出资额不得少于人民币200万元。
第十九条 小额贷款公司的股份可依法转让。但主出资人持有的股份自小额贷款公司成立之日起三年内不得转让，其他股东两年内不得转让。小额贷款公司董事、监事、高级管理人员持有的股份，在任职期内不得转让。
第二十条 小额贷款公司原有股东之间股份转让，主出资人发生变化的、股份转让比例超过5%的，经所在地县政府初审，报当地设区市政府复审，省金融办备案后，到当地工商行政管理部门办理变更登记，方可实施。
第四章 合规经营
第二十一条小额贷款公司的资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。小额贷款公司不得对内或对外集资。不得吸收或变相吸收公众存款。小额贷款公司从银行业金融机构融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。省内各政策性银行、商业银行、农村信用社等金融机构应给与积极支持。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。
第二十二条小额贷款公司在合作方银行开立账户，存入的货币资金主要用于发放小额贷款，其他资产类业务、表外业务必须经省金融办核准后方可开展。
第二十三条小额贷款公司应向当地中国人民银行分支机构申领贷款卡。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，要将融资信息及时报送所在地县级政府相关部门、当地中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会当地派出机 4 构备案，并要跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。
第二十四条小额贷款公司应按照《公司法》要求，建立健全内控制度，制定稳健的议事规则、决策程序和内审制度，完善公司治理结构。
第二十五条小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷款流程和操作规范。小额贷款公司要依照有关程序对贷款项目进行自主评估和独立决策，有权拒绝各级行政管理机关为具体项目提供贷款的指令。
第二十六条小额贷款公司要加强对贷款项目的风险评估审查，加强对贷款项目的跟踪，完善对贷款企业或个人的事前、事中、事后管理，强化内部监控，防范道德风险，保证合法合规经营。
第二十七条小额贷款公司应建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。
第二十八条小额贷款公司按照国家有关规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。
第二十九条小额贷款公司贷款利率上限不得超过司法部门规定的上限，下限为中国人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。小额贷款公司应按照中国人民银行利率报备政策的要求，向当地中国人民银行分支机构按时准确真实地报备有关利率、贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。
第三十条 小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，应有不低于70%的资金用于支持“三农”经济发展。
小额贷款公司的贷款投向要符合国家宏观调控政策和产业政策。
第三十一条小额贷款公司发放的贷款以短期小额贷款为主。单笔贷款金额原则上不超过30万元人民币，对同一借款人贷款余额不超过小额贷款公司资本净额1%。
第三十二条小额贷款公司在合作方银行开立存款账户，并委托合作方银行代理支付结算业务。小额贷款公司办理支付结算业务使用的票据凭证应按照人民银行有关规定执行。
第三十三条小额贷款公司须于每季第一周内将上季的资产负债表、损益表、现金流量表、贷款明细表、贷款发放情况汇总表、贷款五级分类表等报送省金融办，同时向中国人民银行当地分支机构、中国银行业监督管理委员会派出机构报送。
第三十四条小额贷款公司应按照中国人民银行征信中心的规定程序接入信贷征信系统，及时、准确、完整地向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款 5 担保和贷款偿还等信息，并在信贷业务审批和管理中查询借款人的信用报告。
第三十五条小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、政府相关部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。
第三十六条小额贷款公司在当地税务部门办理税务登记，并依法缴纳各类税费。依法享受税收优惠政策。
第三十七条由省金融办牵头，会同省工商局、人民银行西安分行、陕西银监局等部门，每年对小额贷款公司进行分类评价。对依法合规经营、无不良信用记录的小额贷款公司，可在股东自愿的基础上，按有关规定改造为村镇银行。
第五章 监督管理与风险防范
第三十八条省金融办要建立小额贷款公司动态监测系统，及时识别、预警和防范风险，负责指导和督促各级政府加强对小额贷款公司的监管，指导各级政府处置和防范风险。
各级政府要建立风险防范机制，督促有关部门建立管理制度，落实监管责任。建立处置非法集资联席会议制度，及时认定非法或变相非法吸收公众存款等非法集资行为，加强对小额贷款公司资金流向的动态监测，强化对贷款利率的监督检查，及时认定和查处高利贷违法行为。工商行政管理部门要把好准入关，加强日常巡查和信用监管，强化检验，督促企业合规经营。
第三十九条小额贷款公司在经营过程中，若有非法集资、变相吸收公众存款等严重违法违规行为，由县级政府负责组织查处，构成违法违规行为的，由工商管理部门吊销营业执照，省金融办的批准文件同时作废，并追究公司主要负责人的法律责任。
第四十条 小额贷款公司违反本办法规定，由省金融办牵头，会同省工商局、人民银行西安分行、陕西银监局等部门根据各自职能，有权采取警告、风险提示、约见小额贷款公司董事或高级管理人员谈话、质询、责令停办业务、取消高级管理人员从业资格等措施，督促其整改。
第四十一条对存在风险隐患和违规经营的小额贷款公司，经督促整改后拒不改正的，可委托依法设立的外部审计机构进行独立审计，审计结果作为是否保留试点资格的依据。
第六章 机构终止
第四十二条小额贷款公司解散，依照《公司法》进行清算和注销。
小额贷款公司可因下列原因解散：
（一）公司章程规定的解散事由出现；
（二）股东大会决议解散；
（三）因公司合并或者分立需要解散；
（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；
（五）人民法院依照有关规定予以解散。
第四十三条小额贷款公司被依法宣告破产的，依照有关企业破产的法律实施破产清算。
第七章 附 则
第四十四条本办法颁布前设立的小额贷款公司，凡不符合本办法有关规定的，应当在规定的期限内进行规范。期限由省金融工作办公室根据具体情况确定。
第四十五条本管理办法自印发之日起实施。
第四篇：天津市小额贷款公司试点暂行管理办法2008
天津市人民政府金融服务办公室
天 津 市 财 政 局 天津市工商行政管理局文件 中国人民银行天津分行
中国银行业监督管理委员会天津监管局
津金融办〔2008〕66号
———————————————————————
关于印发《天津市小额贷款公司试点
暂行管理办法》的通知
各区、县人民政府，各委、办、局，各有关单位：
为拓宽融资渠道，缓解小企业和小额农业贷款难问题，进一步促进滨海新区、中心城区和各区县三个层面联动协调发展，市政府决定在我市进行小额贷款公司试点。为积极稳妥地做好试点工作，经市政府同意，市金融服务办、市财政局、市工商局、人民银行天津分行、天津银监局联合制定了《天津市小额贷款公司试点暂行管理办法》，现印发给你们，请遵照执行。
附件：天津市小额贷款公司试点暂行管理办法
市金融办 市财政局
市工商局 人民银行天津分行
天津银监局
二〇〇八年九月一日
主题词：小额贷款 试点 管理办法 通知（共印100份）
天津市人民政府金融服务办公室 2008年9月1日印发
附件：
天津市小额贷款公司试点暂行管理办法
为拓宽融资渠道，缓解小企业和小额农业贷款难问题，进一步促进滨海新区、中心城区和各区县三个层面联动协调发展，规范引导小额贷款公司健康发展，确保试点工作有序推进，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国民法通则》等法律，参考《中国人民银行 中国银行业监督管理委员会关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》（银发〔2008〕137号）和《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号），特制定本暂行管理办法：
第一章 总 则
第一条 小额贷款公司是由自然人、企业法人、其他经济组织经批准投资依法设立，不吸收公众存款，经营小额人民币贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。
第二条 小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。
小额贷款公司除在天津市市域范围内按规定发放小额贷款外，不得跨区域经营业务。
第三条 小额贷款公司必须执行国家金融方针和政策，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，在法律、法规规定的范围内开展业务。以“科学审慎、风险可控”为经营原则，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。
第四条 天津市人民政府金融服务办公室（下称市金融办）为天津市小额贷款公司设立审批部门，履行监督管理职责。会同人民银行天津分行、天津银监局、市财政局、市工商行政管理局负责我市小额贷款公司试点工作的组织、协调、规范与推动工作。
第二章 股东资格与股份
第五条 企业法人、自然人、其他经济组织经审核批准，可以向小额贷款公司投资入股，并依《公司法》和本办法规定，履行股东职责和义务。
第六条 小额贷款公司主出资人（或主发起人，下同）应当是依法设立并存续，生产经营主业符合国家产业政策，治理结构完善，管理、运营规范，净资产在5000万元以上，资产负债率不高于60%，连续三年赢利且累计赢利不低于1500万元，无重大违法违规行为，财务会计报告无虚假记载的企业。除符合上述条件外，小额贷款公司主出资人和其他企业法人股东还应具备以下条件：
（一）在工商行政管理局登记注册，具有企业法人资格;
（二）企业及其法定代表人无犯罪和不良信用记录;
（三）管理规范、制度健全、资金充实、财务真实清晰;
（四）近两年连续盈利。
第七条
自然人投资入股小额贷款公司的基本条件：
（一）具有完全民事行为能力；
（二）无犯罪和不良信用记录；
（三）具有一定的经济、金融、法律和管理知识；
（四）具有较强的抗风险能力和资金实力。
第八条 小额贷款公司拟任董事、监事和高级管理人员除应符合《公司法》规定条件外，还应符合下列条件：
（一）小额贷款公司董事、监事应具备与其履行职责相适应的经济、金融、法律知识，具备大专以上（含大专）学历，并从事经济工作3年以上；
（二）小额贷款公司的董事长、监事长和总经理应具备从事银行业工作3年以上，或从事相关经济工作5年以上，具备大专（含大专）以上学历。其中，总经
理必需具备银行业工作3年以上从业经历，同时具有中国银行业监督管理委员会核发的银行业高级管理人员任职资格证书。
第九条 小额贷款公司主要从业人员应具备银行业或相关经济工作从业经历2年以上，具备大专以上（含大专）学历，且不得少于5人。
第十条 有下列情形之一的自然人，不得成为小额贷款公司的股东，不得担任小额贷款公司董事、监事、高级管理人员及从业人员：
（一）无民事行为能力或限制民事行为能力人；
（二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；
（三）担任破产清算的公司、企业的董事、监事或经理、厂长，对该公司、企业破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；
（四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；
（五）负有数额较大的债务到期尚未清偿的。
第十一条 小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于5000万元，不得超过2亿元；股份有限公司的注册资本不得低于1亿元，不得超过3亿元。主发起人的出资（或持股，下同）比例不得超过小额贷款公司注册资本总额的30%，其余单一自然人、企业法人、其他经济组织及其关联方出资不得超过注册资本总额的10%，且不得低于人民币500万元。
第十二条 小额贷款公司的股份可依法转让，但主发起人所持股份自小额贷款公司成立之日起三年内不得转让，其他股东所持股份两年内不得转让。小额贷款公司董事、监事、高级管理人员持有的股份，在任职期内不得转让。
第十三条 小额贷款公司股东不得以所持小额贷款公司股份为本企业（本人）或关联方（人）债务设定担保。
第十四条 小额贷款公司有下列变更事项之一的，需经市金融办批准：
（一）变更名称；
（二）变更注册资本；
（三）变更住所；
（四）变更主发起人、法定代表人；
（五）股份转让（受让）比例超过注册资本金5%；
（六）修改章程；
（七）市金融办规定的其他变更事项。
第三章 小额贷款公司的设立
第十五条 小额贷款公司的名称由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指我市区、县行政区划的名称或地名，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。
第十六条 设立小额贷款公司至少应当具备下列条件：
（一）有符合《公司法》规定的章程；
（二）发起人或出资人应符合《公司法》和本办法规定的条件；
（三）注册资本为实收货币资本，且由发起人或出资人
一次性缴足；
（四）有符合本办法任职资格条件要求的董事、监事及高级管理人员；
（五）有符合本办法要求的从业人员；
（六）有必需的组织机构和管理制度；
（七）有符合非银行金融机构要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；
（八）市金融办规定的其他审慎性条件。
第十七条 申请试点设立小额贷款公司的投资人应召开股东（代表）大会、董事会、监事会，做出公司设立，以及授权筹建工作组（以下简称申请人）履行组建工作职责的相关决议。
第十八条
设立小额贷款公司，申请人应向市金融办报送设立申请，并提交下列材料：
（一）设立申请书。内容至少包括拟设立小额贷款公司名称、住所、资金数额、经营场所、经营范围，拟服务区域经济金融发展情况和小额贷款需求分析，股东名称（姓名）、经年检合格的企业营业执照副本（身份证）、出资额、出资比例，拟任董事、监事、高级管理人员姓名、简历等；
（二）经公证的出资人协议书；
（三）小额贷款公司章程，管理与内控制度规范，贷款操作规程，风险防范措施及应急预案；
（四）出资人承诺书。出资人须承诺自觉遵守国家法律法规，以及小额贷款公司相关规定，遵守公司章程，规范管理、合规经营并积极防范、承担风险，不从事非法金融活动，保证出资来源合法真实，不得以借贷资金出资，不得以他人委托资金出资；
（五）法定验资机构出具的验资报告；
（六）发起人或出资人基本情况及除自然人以外的其他
发起人或出资人最近三年经法定中介机构审计的财务报告；
（七）拟任法定代表人、董事、监事、总经理的任职资格申请书，学历证明、从业资格证明、银行业高级管理人员任职资格证书；
（八）出资自然人、拟任董事、监事、高级管理人员户口所在地公安机关出具的无违法犯罪记录证明，出资法人或其他经济组织住所地公安机关出具的无违法犯罪记录证明；
（九）律师事务所出具的出资自然人、法人或其他经济组织、拟任董事、监事、高级管理人员的信用报告，以及小额贷款公司出资人关联情况法律意见书；
（十）住所（营业场所）所有权或使用权证明材料；
（十一）工商行政管理部门核发的《企业名称预先核准通知书》；
（十二）市金融办规定的其他材料。
上述材料均须提供原件及复印件六份。
第十九条 市金融办收到申请人报送的上述材料后，在10个工作日内作出能否受理的决定，受理决定作出后20个工作日内向申请人下达设立小额贷款公司批准文件。
申请人应自批准文件下达之日起60日内完成小额贷款公司开业前各项准备工作，并应向市金融办报送开业申请书，否则，批准文件自动失效。市金融办在接到开业申请书15日内对申请开业的小额贷款公司进行现场检查，下达准予开业通知书或限期整改通知书。对于在整改限期内拒不整改或整改无效的小额贷款公司，市金融办将取消其试点资格，并在三年内不予受理由同一发起人设立小额贷款公司申请。
第二十条 小额贷款公司在领取企业营业执照前，拟任董事、监事、高级管理人员及主要从业人员应参加市金融办组织的任前培训。
第二十一条 申请人经市金融办批准后，到工商行政管理部门申请登记注册，领取企业法人营业执照。小额贷款公司自领取企业法人营业执照后10个工作日内应向注册地公安机关、人民银行天津分行、天津银监局按要求报备相关材料。
第二十二条 小额贷款公司在注册地税务部门办理税务登记，并依法缴纳各类税费。
第二十三条
小额贷款公司可以在天津市市域范围内设立分公司。设立分公司，须经市金融办审核批准并履行工商登记程序，领取营业执照。
第四章 合规经营
第二十四条 小额贷款公司不得以任何方式集资、吸收或变相吸收公众存款。营运资金主要来源为股东缴纳的资本金、接受的捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。融入资金的余额不得超过小额贷款公司净资本的50%。
第二十五条 小额贷款公司经批准可经营以下业务：
（一）办理各项小额贷款；
（二）办理票据贴现；
（三）办理贷款转让；
（四）办理与小额贷款相关的担保、咨询业务；
（五）办理贷款项下的结算；
（六）经批准的其他业务。
贷款转让专指将贷款形成的债权以卖断方式转让予银行业金融机构或保理公司。
第二十六条 小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。鼓励小额贷款公司面向小企业、农民、下岗职工再就业提供贷款服务，着力扩大服务客户数量，提高贷款覆盖面。
小额贷款公司向公司股东及其关联方发放贷款参照《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》（银监会主席令2004年第3号）有关规定执行。
第二十七条 小额贷款公司发放贷款应坚持小额分散，防止贷款过度集中。小额贷款公司70%的资金应用于同一借款人贷款余额不超过50万元的小额借款人，其余营运资金应按照对同一借款人的贷款余额不超过资本净额的5%发放贷款。
小额贷款公司提供担保服务的，对担保额按照五比一的倍数折抵对单一借款人贷款余额。
贷款发放与本息回收应采用转帐或银行卡等方式通过银行进行结算，杜绝现金交易。
第二十八条 小额贷款公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会决议。
前款规定的股东不得参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。
第二十九条 小额贷款公司应当加强贷款风险管理，建立科学的授权授信制度、信贷管理流程和内部控制体系，增强风险的识别和管控能力，提高贷款质量。
第三十条 小额贷款公司应建立健全利率定价机制，按照市场化原则进行经营。试点阶段，贷款利率上限暂定为人民银行公布的同档同期贷款基准利率的2倍，贷款利率下限为人民银行公布的同档同期贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定，并应按照中国人民银行利率报备政策的要求及时准确报备。
有关贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，均由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定，并向市金融办备案。
第三十一条 小额贷款公司要按照《公司法》规定，健全公司治理结构，参照《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行操作风险管理指引》、《商业银行内部控制评价试行办法》等审慎性监管规章要求，建立健全贷款管理和内部审计制度，制定风险应急处置预案，有效加强内控风险管理。
第三十二条 小额贷款公司应按照国家有关规定，建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充约束机制，准确划分资产质量，充分计提呆账准备，真实反映经营成果，确保资产损失准备充足率不低于100%。
计提呆账准备金应参照财政部《关于印发<金融企业会计制度>的通知》（财会〔2001〕49号）、《金融企业呆帐准备提取管理办法》、中国人民银行《贷款风险分类指导原则》、《银行贷款损失准备计提指引》和中国银行业监督管理委员会《商业银行风险监管核心指标》等相关规定办理。
第三十三条 小额贷款公司参照执行《金融企业财务规则》（财政部令第42号）及《企业会计准则》（财政部令2006年第33号），建立健全企业财务、会计制度。
第三十四条 小额贷款公司应当真实记录并全面反映业务活动和财务状况，编制财务会计报告，并由董事会聘请具有资质的中介机构进行审计。审计报告须报市金融办备案。
第三十五条 小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、市金融办、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经具有相应资质的中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息。市金融办有权要求小额贷款公司以适当方式，适时向社会披露其中部分或全部内容。
第三十六条 小额贷款公司应履行反洗钱义务主体责任。
第三十七条 在2010年底前，小额贷款公司符合合规经营、风险防范标准要求的，年末贷款余额每增加1亿元，由市财政资助15万元。
第三十八条 小额贷款公司自开业起，由同级财政部门前二年全额返还营业税，后三年减半返还营业税；自获利起，由同级财政部门前二年全额返还企业所得税地方分享部分，后三年减半返还企业所得税地方分享部分。
第五章 监督管理与风险防范
第三十九条 市金融办会同金融监管部门建立小额贷款公司信息动态监测系统，进行必要的统计分析。对小额贷款公司不良贷款率、风险管理、内部控制、风险集中、关联交易等实施持续、动态监管，并依本办法提出规范要求。
第四十条 人民银行天津分行受理审查并向小额贷款公司发放贷款卡。对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入人民币银行结算账户管理系统和联网核查公民身份信息系统。
第四十一条 小额贷款公司应当按月向市金融办报送资产负债表、借款人、贷款金额、贷款利率、贷款担保、贷款偿还等统计信息资料（半年终了需同时报送上半年信息）；终了后90日内报送会计报告、统计报表及其他资料，并对报告、资料的真实性、准确性、完整性负责。报告应为经具有相应资质的中介机构审计后的报告。
第四十二条 市金融办在终了后90日内对小额贷款公司进行检查审验，小额贷款公司应提交下列材料：
（一）经具有相应资质的中介机构审计后的财务报表和业务经营报告；
（二）公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明；
（三）董事、监事、高级管理人员及主要从业人员参加市金融办组织的任期培训合格证书；
（四）股东会、董事会、监事会会议报告及决议材料；
（五）市金融办要求提供的其他材料。
市金融办在收到上述材料后10个工作日内作出年检通过或不通过决定。下达通过年检、准予工商年检通知书或限期整改通知书。未获得通过年检、准予工商年检通知书的，暂停一切经营业务。
第四十三条 市金融办针对小额贷款公司资产质量及风险状况，采取风险提示、约见谈话、监管质询、责令停办业务等措施，督促整改，防范资产风险，并可适时采取下列监管措施：
（一）对不良贷款率在2%以下的，可适当减少现场检查频率，支持其稳健发展；
（二）对不良贷款率在2%以上的，加大非现场监管和现场检查力度，并督促限期改善资产质量；
（三）对不良贷款率高于5%的，有权责令调整高级管理人员、停办所有业务、限期整改。
（四）向两家以上银行业金融机构或其他组织、个人借入资金的，可建议工商行政管理部门吊销小额贷款公司营业执照。
第四十四条 工商行政管理部门依《公司法》及本办法，对小额贷款公司实施设立、变更、注销登记管理。加强对出资人、经营范围、经营方式和经营行为的管理；依法加强对涉嫌非法集资广告宣传的审查和监管；做好广告宣传、合同订立的监控，对监督执法中发现的涉嫌非法集资行为，及时进行调查，配合有关部门做好非法集资性质认定和取缔等工作。
第四十五条 向小额贷款公司融出资金的银行业金融机构，应严格贷前审查，加强贷后管理，防范系统风险，并应自融出资金后5个工作日内将相关情况报备市金融办、人民银行天津分行、天津银监局，并跟踪监督小额贷款公司融入资金的使用情况。
第四十六条 公民、法人或其他组织可以向市金融办积极举报和检举小额贷款公司的违法违规行为。
第六章 终 止
第四十七条 小额贷款公司法人资格的终止包括解散和破产两种情况。小额贷款公司可因下列原因解散：
（一）公司章程规定的解散事由出现；
（二）股东大会决议解散；
（三）因公司合并或者分立需要解散；
（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；
（五）人民法院依法宣布公司解散。小额贷款公司解散，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国公司登记管理条例》进行清算和注销。
小额贷款公司被依法宣告破产或因不能清偿到期债务，且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力的，可申请破产，并依照有关企业破产的法律规定实施破产清算。
第四十八条
小额贷款公司终止业务活动，应当清理完毕相关债务，依法向税务机关办理税务注销登记后，方可向工商行政管理部门申请注销登记。
第四十九条 市金融办会同人民银行天津分行、天津银监局、市财政局、市工商局，每年对小额贷款公司进行分类评价。对依法合规经营、没有不良信用记录的小额贷款公司，向天津银监局推荐按规定改制为村镇银行等银行业金融机构。
第五十条 对存在风险隐患和违规经营的小额贷款公司，经督促限期整改拒不纠正的，市金融办可指定委托审计中介机构对其进行独立审计，审计结果将作为责令取消试点资格、建议工商行政管理部门吊销其营业执照的依据。
第七章 法律责任
第五十一条 未经批准开业并登记注册，擅自以小额贷款公司名义从事放贷活动的，由工商行政管理部门依法予以处罚。
第五十二条
小额贷款公司转借、出卖、出租、涂改营业执照及其副本的，由工商行政管理部门依法处以没收非法所得、罚款处罚。情节严重的，吊销小额贷款公司营业执照。
第五十三条 小额贷款公司制作发布虚假或涉嫌非法金融活动广告的，由工商行政管理部门依法予以处罚，构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。
第五十四条 小额贷款公司不履行反洗钱义务主体责任的，由人民银行天津分行依法予以处罚。构成犯罪的，移送司法机关，依法追究刑事责任。
第五十五条 小额贷款公司的不正当竞争行为，由工商行政管理部门依法予以处罚。
第五十六条 小额贷款公司涉嫌非法集资、非法吸收或变相吸收公众存款的，由天津银监局会同市金融办予以处罚。小额贷款公司欺诈发行股票、债券，擅自发行股票、企业债券，非法吸收公众存款，使用诈骗手段非法集资等行为，构成犯罪的，依法追究刑事责任。小额贷款公司注册地区县政府负有牵头组织善后风险处置责任。
第八章 附 则
第五十七条 本办法未尽事宜，参照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规，《中国人民银行 中国银行业监督管理委员会关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》、《关于小额贷款公司试点的指导意见》及相关审慎监管规章执行。
第五十八条 本办法由天津市人民政府授权市金融办负责解释。
第五十九条 本办法自 2008年9月1日起施行。
第五篇：天津市小额贷款公司试点暂行管理办法
天津市小额贷款公司试点暂行管理办法
为拓宽融资渠道，缓解小企业和小额农业贷款难问题，进一步促进滨海新区、中心城区和各区县三个层面联动协调发展，规范引导小额贷款公司健康发展，确保试点工作有序推进，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国民法通则》等法律，参考《中国人民银行 中国银行业监督管理委员会关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》（银发〔2008〕137号）和《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号），特制定本暂行管理办法：
第一章 总 则
第一条 小额贷款公司是由自然人、企业法人、其他经济组织经批准投资依法设立，不吸收公众存款，经营小额人民币贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。
第二条 小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。
小额贷款公司除在天津市市域范围内按规定发放小额贷款外，不得跨区域经营业务。
第三条 小额贷款公司必须执行国家金融方针和政策，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，在法律、法规规定的范围内开展业务。以“科学审慎、风险可控”为经营原则，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。
第四条 天津市人民政府金融服务办公室（下称市金融办）为天津市小额贷款公司设立审批部门，履行监督管理职责。会同人民银行天津分行、天津银监局、市财政局、市工商行政管理局负责我市小额贷款公司试点工作的组织、协调、规范与推动工作。
第二章 股东资格与股份
第五条 企业法人、自然人、其他经济组织经审核批准，可以向小额贷款公司投资入股，并依《公司法》和本办法规定，履行股东职责和义务。
第六条 小额贷款公司主出资人（或主发起人，下同）应当是依法设立并存续，生产经营主业符合国家产业政策，治理结构完善，管理、运营规范，净资产在5000万元以上，资产负债率不高于60%，连续三年赢利且累计赢利不低于1500万元，无重大违法违规行为，财务会计报告无虚假记载的企业。除符合上述条件外，小额贷款公司主出资人和其他企业法人股东还应具备以下条件：
（一）在工商行政管理局登记注册，具有企业法人资格;
（二）企业及其法定代表人无犯罪和不良信用记录;
（三）管理规范、制度健全、资金充实、财务真实清晰;
（四）近两年连续盈利。
第七条
自然人投资入股小额贷款公司的基本条件：
（一）具有完全民事行为能力；
（二）无犯罪和不良信用记录；
（三）具有一定的经济、金融、法律和管理知识；
（四）具有较强的抗风险能力和资金实力。
第八条 小额贷款公司拟任董事、监事和高级管理人员除应符合《公司法》规定条件外，还应符合下列条件：
（一）小额贷款公司董事、监事应具备与其履行职责相适应的经济、金融、法律知识，具备大专以上（含大专）学历，并从事经济工作3年以上；
（二）小额贷款公司的董事长、监事长和总经理应具备从事银行业工作3年以上，或从事相关经济工作5年以上，具备大专（含大专）以上学历。其中，总经理必需具备银行业工作3年以上从业经历，同时具有中国银行业监督管理委员会核发的银行业高级管理人员任职资格证书。
第九条 小额贷款公司主要从业人员应具备银行业或相关经济工作从业经历2年以上，具备大专以上（含大专）学历，且不得少于5人。
第十条 有下列情形之一的自然人，不得成为小额贷款公司的股东，不得担任小额贷款公司董事、监事、高级管理人员及从业人员：
（一）无民事行为能力或限制民事行为能力人；
（二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；
（三）担任破产清算的公司、企业的董事、监事或经理、厂长，对该公司、企业破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；
（四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；
（五）负有数额较大的债务到期尚未清偿的。
第十一条 小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于5000万元，不得超过2亿元；股份有限公司的注册资本不得低于1亿元，不得超过3亿元。主发起人的出资（或持股，下同）比例不得超过小额贷款公司注册资本总额的30%，其余单一自然人、企业法人、其他经济组织及其关联方出资不得超过注册资本总额的10%，且不得低于人民币500万元。
第十二条 小额贷款公司的股份可依法转让，但主发起人所持股份自小额贷款公司成立之日起三年内不得转让，其他股东所持股份两年内不得转让。小额贷款公司董事、监事、高级管理人员持有的股份，在任职期内不得转让。
第十三条 小额贷款公司股东不得以所持小额贷款公司股份为本企业（本人）或关联方（人）债务设定担保。
第十四条 小额贷款公司有下列变更事项之一的，需经市金融办批准：
（一）变更名称；
（二）变更注册资本；
（三）变更住所；
（四）变更主发起人、法定代表人；
（五）股份转让（受让）比例超过注册资本金5%；
（六）修改章程；
（七）市金融办规定的其他变更事项。
第三章 小额贷款公司的设立
第十五条 小额贷款公司的名称由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指我市区、县行政区划的名称或地名，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。
第十六条 设立小额贷款公司至少应当具备下列条件：
（一）有符合《公司法》规定的章程；
（二）发起人或出资人应符合《公司法》和本办法规定的条件；
（三）注册资本为实收货币资本，且由发起人或出资人 一次性缴足；
（四）有符合本办法任职资格条件要求的董事、监事及高级管理人员；
（五）有符合本办法要求的从业人员；
（六）有必需的组织机构和管理制度；
（七）有符合非银行金融机构要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；
（八）市金融办规定的其他审慎性条件。
第十七条 申请试点设立小额贷款公司的投资人应召开股东（代表）大会、董事会、监事会，做出公司设立，以及授权筹建工作组（以下简称申请人）履行组建工作职责的相关决议。
第十八条
设立小额贷款公司，申请人应向市金融办报送设立申请，并提交下列材料：
（一）设立申请书。内容至少包括拟设立小额贷款公司名称、住所、资金数额、经营场所、经营范围，拟服务区域经济金融发展情况和小额贷款需求分析，股东名称（姓名）、经年检合格的企业营业执照副本（身份证）、出资额、出资比例，拟任董事、监事、高级管理人员姓名、简历等；
（二）经公证的出资人协议书；
（三）小额贷款公司章程，管理与内控制度规范，贷款操作规程，风险防范措施及应急预案；
（四）出资人承诺书。出资人须承诺自觉遵守国家法律法规，以及小额贷款公司相关规定，遵守公司章程，规范管理、合规经营并积极防范、承担风险，不从事非法金融活动，保证出资来源合法真实，不得以借贷资金出资，不得以他人委托资金出资；
（五）法定验资机构出具的验资报告；
（六）发起人或出资人基本情况及除自然人以外的其他
发起人或出资人最近三年经法定中介机构审计的财务报告；
（七）拟任法定代表人、董事、监事、总经理的任职资格申请书，学历证明、从业资格证明、银行业高级管理人员任职资格证书；
（八）出资自然人、拟任董事、监事、高级管理人员户口所在地公安机关出具的无违法犯罪记录证明，出资法人或其他经济组织住所地公安机关出具的无违法犯罪记录证明；
（九）律师事务所出具的出资自然人、法人或其他经济组织、拟任董事、监事、高级管理人员的信用报告，以及小额贷款公司出资人关联情况法律意见书；
（十）住所（营业场所）所有权或使用权证明材料；
（十一）工商行政管理部门核发的《企业名称预先核准通知书》；
（十二）市金融办规定的其他材料。
上述材料均须提供原件及复印件六份。
第十九条 市金融办收到申请人报送的上述材料后，在10个工作日内作出能否受理的决定，受理决定作出后20个工作日内向申请人下达设立小额贷款公司批准文件。
申请人应自批准文件下达之日起60日内完成小额贷款公司开业前各项准备工作，并应向市金融办报送开业申请书，否则，批准文件自动失效。市金融办在接到开业申请书15日内对申请开业的小额贷款公司进行现场检查，下达准予开业通知书或限期整改通知书。对于在整改限期内拒不整改或整改无效的小额贷款公司，市金融办将取消其试点资格，并在三年内不予受理由同一发起人设立小额贷款公司申请。
第二十条 小额贷款公司在领取企业营业执照前，拟任董事、监事、高级管理人员及主要从业人员应参加市金融办组织的任前培训。
第二十一条 申请人经市金融办批准后，到工商行政管理部门申请登记注册，领取企业法人营业执照。小额贷款公司自领取企业法人营业执照后10个工作日内应向注册地公安机关、人民银行天津分行、天津银监局按要求报备相关材料。
第二十二条 小额贷款公司在注册地税务部门办理税务登记，并依法缴纳各类税费。
第二十三条
小额贷款公司可以在天津市市域范围内设立分公司。设立分公司，须经市金融办审核批准并履行工商登记程序，领取营业执照。
第四章 合规经营
第二十四条 小额贷款公司不得以任何方式集资、吸收或变相吸收公众存款。营运资金主要来源为股东缴纳的资本金、接受的捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。融入资金的余额不得超过小额贷款公司净资本的50%。第二十五条 小额贷款公司经批准可经营以下业务：
（一）办理各项小额贷款；
（二）办理票据贴现；
（三）办理贷款转让；
（四）办理与小额贷款相关的担保、咨询业务；
（五）办理贷款项下的结算；
（六）经批准的其他业务。
贷款转让专指将贷款形成的债权以卖断方式转让予银行业金融机构或保理公司。
第二十六条 小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。鼓励小额贷款公司面向小企业、农民、下岗职工再就业提供贷款服务，着力扩大服务客户数量，提高贷款覆盖面。
小额贷款公司向公司股东及其关联方发放贷款参照《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》（银监会主席令2004年第3号）有关规定执行。第二十七条 小额贷款公司发放贷款应坚持小额分散，防止贷款过度集中。小额贷款公司70%的资金应用于同一借款人贷款余额不超过50万元的小额借款人，其余营运资金应按照对同一借款人的贷款余额不超过资本净额的5%发放贷款。
小额贷款公司提供担保服务的，对担保额按照五比一的倍数折抵对单一借款人贷款余额。
贷款发放与本息回收应采用转帐或银行卡等方式通过银行进行结算，杜绝现金交易。
第二十八条 小额贷款公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会决议。
前款规定的股东不得参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。
第二十九条 小额贷款公司应当加强贷款风险管理，建立科学的授权授信制度、信贷管理流程和内部控制体系，增强风险的识别和管控能力，提高贷款质量。
第三十条 小额贷款公司应建立健全利率定价机制，按照市场化原则进行经营。试点阶段，贷款利率上限暂定为人民银行公布的同档同期贷款基准利率的2倍，贷款利率下限为人民银行公布的同档同期贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定，并应按照中国人民银行利率报备政策的要求及时准确报备。
有关贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，均由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定，并向市金融办备案。
第三十一条 小额贷款公司要按照《公司法》规定，健全公司治理结构，参照《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行操作风险管理指引》、《商业银行内部控制评价试行办法》等审慎性监管规章要求，建立健全贷款管理和内部审计制度，制定风险应急处置预案，有效加强内控风险管理。
第三十二条 小额贷款公司应按照国家有关规定，建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充约束机制，准确划分资产质量，充分计提呆账准备，真实反映经营成果，确保资产损失准备充足率不低于100%。
计提呆账准备金应参照财政部《关于印发<金融企业会计制度>的通知》（财会〔2001〕49号）、《金融企业呆帐准备提取管理办法》、中国人民银行《贷款风险分类指导原则》、《银行贷款损失准备计提指引》和中国银行业监督管理委员会《商业银行风险监管核心指标》等相关规定办理。第三十三条 小额贷款公司参照执行《金融企业财务规则》（财政部令第42号）及《企业会计准则》（财政部令2006年第33号），建立健全企业财务、会计制度。
第三十四条 小额贷款公司应当真实记录并全面反映业务活动和财务状况，编制财务会计报告，并由董事会聘请具有资质的中介机构进行审计。审计报告须报市金融办备案。
第三十五条 小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、市金融办、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经具有相应资质的中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息。市金融办有权要求小额贷款公司以适当方式，适时向社会披露其中部分或全部内容。
第三十六条 小额贷款公司应履行反洗钱义务主体责任。
第三十七条 在2010年底前，小额贷款公司符合合规经营、风险防范标准要求的，年末贷款余额每增加1亿元，由市财政资助15万元。
第三十八条 小额贷款公司自开业起，由同级财政部门前二年全额返还营业税，后三年减半返还营业税；自获利起，由同级财政部门前二年全额返还企业所得税地方分享部分，后三年减半返还企业所得税地方分享部分。
第五章 监督管理与风险防范
第三十九条 市金融办会同金融监管部门建立小额贷款公司信息动态监测系统，进行必要的统计分析。对小额贷款公司不良贷款率、风险管理、内部控制、风险集中、关联交易等实施持续、动态监管，并依本办法提出规范要求。
第四十条 人民银行天津分行受理审查并向小额贷款公司发放贷款卡。对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入人民币银行结算账户管理系统和联网核查公民身份信息系统。
第四十一条 小额贷款公司应当按月向市金融办报送资产负债表、借款人、贷款金额、贷款利率、贷款担保、贷款偿还等统计信息资料（半年终了需同时报送上半年信息）；终了后90日内报送会计报告、统计报表及其他资料，并对报告、资料的真实性、准确性、完整性负责。报告应为经具有相应资质的中介机构审计后的报告。
第四十二条 市金融办在终了后90日内对小额贷款公司进行检查审验，小额贷款公司应提交下列材料：
（一）经具有相应资质的中介机构审计后的财务报表和业务经营报告；
（二）公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明；
（三）董事、监事、高级管理人员及主要从业人员参加市金融办组织的任期培训合格证书；
（四）股东会、董事会、监事会会议报告及决议材料；
（五）市金融办要求提供的其他材料。
市金融办在收到上述材料后10个工作日内作出年检通过或不通过决定。下达通过年检、准予工商年检通知书或限期整改通知书。未获得通过年检、准予工商年检通知书的，暂停一切经营业务。
第四十三条 市金融办针对小额贷款公司资产质量及风险状况，采取风险提示、约见谈话、监管质询、责令停办业务等措施，督促整改，防范资产风险，并可适时采取下列监管措施：
（一）对不良贷款率在2%以下的，可适当减少现场检查频率，支持其稳健发展；
（二）对不良贷款率在2%以上的，加大非现场监管和现场检查力度，并督促限期改善资产质量；
（三）对不良贷款率高于5%的，有权责令调整高级管理人员、停办所有业务、限期整改。
（四）向两家以上银行业金融机构或其他组织、个人借入资金的，可建议工商行政管理部门吊销小额贷款公司营业执照。
第四十四条 工商行政管理部门依《公司法》及本办法，对小额贷款公司实施设立、变更、注销登记管理。加强对出资人、经营范围、经营方式和经营行为的管理；依法加强对涉嫌非法集资广告宣传的审查和监管；做好广告宣传、合同订立的监控，对监督执法中发现的涉嫌非法集资行为，及时进行调查，配合有关部门做好非法集资性质认定和取缔等工作。
第四十五条 向小额贷款公司融出资金的银行业金融机构，应严格贷前审查，加强贷后管理，防范系统风险，并应自融出资金后5个工作日内将相关情况报备市金融办、人民银行天津分行、天津银监局，并跟踪监督小额贷款公司融入资金的使用情况。
第四十六条 公民、法人或其他组织可以向市金融办积极举报和检举小额贷款公司的违法违规行为。
第六章 终 止
第四十七条 小额贷款公司法人资格的终止包括解散和破产两种情况。小额贷款公司可因下列原因解散：
（一）公司章程规定的解散事由出现；
（二）股东大会决议解散；
（三）因公司合并或者分立需要解散；
（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；
（五）人民法院依法宣布公司解散。小额贷款公司解散，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国公司登记管理条例》进行清算和注销。
小额贷款公司被依法宣告破产或因不能清偿到期债务，且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力的，可申请破产，并依照有关企业破产的法律规定实施破产清算。
第四十八条
小额贷款公司终止业务活动，应当清理完毕相关债务，依法向税务机关办理税务注销登记后，方可向工商行政管理部门申请注销登记。第四十九条 市金融办会同人民银行天津分行、天津银监局、市财政局、市工商局，每年对小额贷款公司进行分类评价。对依法合规经营、没有不良信用记录的小额贷款公司，向天津银监局推荐按规定改制为村镇银行等银行业金融机构。
第五十条 对存在风险隐患和违规经营的小额贷款公司，经督促限期整改拒不纠正的，市金融办可指定委托审计中介机构对其进行独立审计，审计结果将作为责令取消试点资格、建议工商行政管理部门吊销其营业执照的依据。
第七章 法律责任
第五十一条 未经批准开业并登记注册，擅自以小额贷款公司名义从事放贷活动的，由工商行政管理部门依法予以处罚。
第五十二条
小额贷款公司转借、出卖、出租、涂改营业执照及其副本的，由工商行政管理部门依法处以没收非法所得、罚款处罚。情节严重的，吊销小额贷款公司营业执照。
第五十三条 小额贷款公司制作发布虚假或涉嫌非法金融活动广告的，由工商行政管理部门依法予以处罚，构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。
第五十四条 小额贷款公司不履行反洗钱义务主体责任的，由人民银行天津分行依法予以处罚。构成犯罪的，移送司法机关，依法追究刑事责任。第五十五条 小额贷款公司的不正当竞争行为，由工商行政管理部门依法予以处罚。
第五十六条 小额贷款公司涉嫌非法集资、非法吸收或变相吸收公众存款的，由天津银监局会同市金融办予以处罚。小额贷款公司欺诈发行股票、债券，擅自发行股票、企业债券，非法吸收公众存款，使用诈骗手段非法集资等行为，构成犯罪的，依法追究刑事责任。小额贷款公司注册地区县政府负有牵头组织善后风险处置责任。
第八章 附 则
第五十七条 本办法未尽事宜，参照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规，《中国人民银行 中国银行业监督管理委员会关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》、《关于小额贷款公司试点的指导意见》及相关审慎监管规章执行。
第五十八条 本办法由天津市人民政府授权市金融办负责解释。
第五十九条 本办法自 2008年9月1日起施行。
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