存货及采购管理制度

第一篇：存货及采购管理制度

存货及采购的管理制度

一、本公司所指存货包括为生产销售而储备的原材料、包装材料、辅料、自制半成品、低值易耗品、在产品、产成品等。

二、本公司仓库存货的日常管理专责部门为行政部，为加强存货的日常管理。行政部应督促采购部和营销部根据存货用途和特点，对存货进行合理分类，给每种存货冠以编号，编制存货档案目录，固定存货名称，明确统一计量单位，编列计划价格等。

三、财务部必须以提高存货资产的使用效果并保证生产销售需要为原则，督促营销部、采购部制定合理的物资储存定额，以加强存货的控制。

四、物资采购

1.常规性生产物料（A类）的采购由采购员根据每种材料最低和最高库存,以及最低采购批量等资料，填制采购申请单一式三联,交行政副总经理审核批准后订购;2.非常规性物料（B类）,如新品专用物料、季节性物料等，由采购员根据现有库存和营销部制定的生产通知单等。填制采购申请单一式三联、交行政副总经理审核批准后执行，3．虽是常规性物料，但不设或不能设置最低和最高库存的原材料，如辅助材料、配料等（C类），由生产部根据生产通知单计算需用量，直接填制采购申请单一式四联（纸箱等包装物料仍由采购员制单请采购），经生产部经理审核，行政经理批准后，交采购部执行。

进口物资的采购直接由总经理审核批准。

2．采购部门应积极了解适应本公司生产需用的材料，了解供应市场。在采购过程中坚持货比“三家”的原则，在质量档次相同的前提下，坚持成本孰低原则，开发确定供应商，并保持良好的业务关系。

3．凡批量采购材料5000元或以上,或需预付款采购订货，以及生产设备采购、办公用品定点采购，必须与供应商签定采购合同，采购合同经行政副总经理审核报总经理批准后签订，经签订的所有采购合同正本存财务部，副本采购部留存。合同必须明确以下条款:(1)合同供需双方详细名称、地址和电话;(2)采购物料名称,计量单位、型号及规格；(3)品质要求,如卫生标准、产品质量档次等；

(4)单价要清晰,合同不能确定单价的,必须明确实际交易价格确定方式,绝对不能出现由供方自行确定以及其他含糊字样;(5)运输方式、费用承担、交货地点、验收方式、要分清数量验收和质量验收；(6)货款结算方式和期限、汇款指定帐户;(7)合同出现纠纷的仲裁方式,地点等;(8)其他需要说明的条款。

4．采购部在根据已批准的采购申请单向供应商订购物资时，必须根据合同的有关条款出具订购单，订购单必须清楚注明订购的物资名称、规格型号、数量、单价和金额，经行政副总经理批准盖章后执行。

采购部根据行政副总经理审核并盖章的订购单，要求供应商能否按订购单的内容供货进行签章确认，经确认的采购订单送一份财务。

5．采购部应定期将供应商的报价资料进行分析、整理一式二份，报行政副总经理审核，总经理批准后，应将报价资料分送财务部一份。报价资料应根据存货品种类别，并分一定时效，如季、半年或年等。时效过后，采购部应按以上程序重新拟定一套。

6．采购部应定期组织有关部门召开供应商评估分析会议，对供应商的供货信用条件、供货价格等进行评估分析，以加强采购资金和采购成本的控制。

7．采购部按合同规定需要预付款的，在申请预付款时应注明合同号，在申请支付欠款时，应注明发票号，或入库单号，经行政副总经理审核、总经理或董事会财务总监批准后交财务部安排付款。

8．仓库根据已检验合格的材料物资进行验收入库，按实际收到的数量填制采购入库单一式三联，相关人员签字后，留一联，一联交采购员，另一联交财务。

9．每月结束后，采购员应于一周内与供应商核对当月的采购数目，和应付款余额，无误后与对方签章确认，经双方签章确认的对帐结果应送一份财务备查，以保证帐帐相符。

10.采购价格管理，凡物资采购价格单次或年度累计上调10%以上，或上调价格影响金额月度达3万元的，必须报经营班子审批。

五、采购入库

仓库在收到供应商送来的物资，应按经审批的请购单或采购订单，检查采购的物资及其规格型号、数量等是否与请购单一致，如无误则办理入库手续，如需要送检的则待检验合格后根据已检验合格的材料物资进行验收入库，按实际收到的数量填制采购入库单一式三联，相关人员签字后，留一联，另二联交采购员，采购员根据发票或合同按仓管员实际验收的数量填入价格后,将一联留存,另一联连同发票一

齐交财务。

如发现供应商送来采购物资与请购单或订单不相符时，应及时告知采购员，由采购员与供应商协商处理。

为保证公司采购数据的连续和完整，要求所有的材料采购申请、采购订单、材料到货送检单、采购入库单必须通过用友软件制单。其中：

（1）采购申请单由采购员负责制单，行政副总经理审核批准后自行在电脑审核。（2）采购订单由采购员制单，行政副总经理审核批准，财务部根据批准的订购单进行电脑审核。

（3）材料到货送检由仓管员开单，经品管部检验合格后由仓管员办理入库（此单无须电脑审核）。

（4）采购入库单由仓管员根据采购订单参照生成采购入库单，采购部电脑审核。

六、发料和退料。

1．生产部根据营销部的制定的生产通知单，并计算生产通知单的生产用料限额，经生产部经理审核批准后，通知生产车间和仓库按核定的限额耗料领料和发料；

2．各生产车间根据生产通知单和限额用料表，填制限额领料单一式三联，经生产工场主管审核后到仓库办理领料，领料单一联车间留存，一联给仓库，另一联定期送财务。

3．生产车间因工废或料废需超限额领料的，应出具书面说明或分析报告，经生产经理审核，报总经理经理批准后交车间凭以领料；

月末，车间应将产品已完工，但未用完的材料退回仓库。4．对产品开发、试制，应有生产经理批准，5．对各种发料，要求仓管员严格把关。

6．每月最后一日为结帐日，各仓库管理员、车间统计员必须于结帐后3天内将有关统计报表报财务部。

七、成品出库审批权限

1．促销试食品、销售样办等与销售业务活动直接有关的出库由营销总监审批；正常销售出库由营销跟单组长审核后出库。

2．礼仪赠送、报废、盘亏出库由副总经理以上人员审批； 3．与生产有关的出库由生产经理审批。

八、各项存货的收、发、存，根据实际数量登记反映。在途物资要按产品明细登记，经常检查到货情况，督促有关部门人员采取措施，对已到达未入库的材料要及时办理检验入库手续。

九、对各项存货进行定期实地盘点，本公司定于半年一次，即年中和年末各进行一次全面盘点。发现盘盈盘亏、毁损、变质情况，由相关部门查明原因，书面报总经理，并按有关审批权限进行处理。财务部除正确核算各种存货、发、存的数量和金额外，还应随时对仓库实物进行抽查、核对，保证帐实相符。对各种存货的采购、使用、消耗和库存等进行定期汇总分析，为管理决策提供有效建议。

十、购入的物资材料，按买价（发票价，不含增值税）、加采购运输费、装卸费、保险费等作为物资材料的进价，未收到发票的按合同价进行估价入帐，待发票回来再调整。报废产品的残值入库、盘盈材料入库参照同类存货帐面价格作价入帐。

2006 年1 月1 日

第二篇：采购存货管理制度

jin10．存货管理制度

为了加强存货管理，减少浪费，规范存货的采购、耗用、销售，特制定本规定：

一、存货的范围

凡在盘点及所有权归属企业的存货，不论其存放地点如何均应做为企业存货，商家代销或铺底销售产品也应作为存货单独管理。

二、存货分类

企业存货分为：原材料（酒水、饮料、鲜活食品、佐料、回收菜、成品菜、干杂等），低值易耗品（办公用具、用品、一次性餐具、厨房用生产工具等），凡不属于公司财产目录的其他物品。

三、存货采购

1、存货的采购必须以审核有效的申购单购货。（严格按照申购单的质量，等级、数量、品名购买）

2、存货采购必须按有关部门制定的质量标准采购。购买量不得超过最高储备量。

3、（原材料）原则上实行滚动结算采购方式。

4、供应商应趋于集中化、固定化、长期化、合同化。

5、定期谈判制度。

四、存货入库

1、存货验收人员以质检人员、库管人员、加工车间负责人（或实物负责人）。

2、验收时应注意验收货物的名称、型号、规格、数量、质量标准、金额。

3、验收时还应注意申购程序是否合法和齐备。

4、以上2、3条中应同时齐备，库管应严格把关，对不符合规定的拒绝入库，如遇争议，应汇报基地负责人或上级分管领导。

5、酒水、饮料、部分鲜活食品在店面验收，干杂、佐料在库房验收，大部分鲜活食品在基地加工车间验收，低值易耗品在使用部门（或库房）验收。

6、成品菜、回收菜、按菜品质量等级分别计价回收，成品菜原则上不回收，如须二次加工的按出厂价回收。并办理相关入库手续。回油按油的成品率计算入库数量。

7、数量、质量等有不符，应按实物入库，并填写货物溢余（短缺）单。

8、以实物数量、质量登记相关明细账。

9、月终所有入库单（连同申购单存根联）存根归类建档，装订成册，以便查阅。

10、入库名称应公司统一标准称谓为准，有俗称的备注俗称。

11、存货的损耗及报损处置

①鲜活食品入库时合理损耗按相关部门制定的采购标准执行，同时计入采购成本；入库数量以实物为准。价格重新计算。金额以实付为准。

②所有存货经营过程中的报损应有实物报告书（说明原因、数量等），报损报告书由实物负责人书写，部门负责人签署报损性质和初步处理意见，执总复核，最后呈总经理签署处理意见后，库管和财务才能作为账务处理依据。

③存货废品能统一回收处理（例如：酒类包装物、生产用工具废品需经库管统一回收处理。无处理价值的直接报损，废品销售应由店长和基地负责人同意后方可处理，处理明细单由库管填写，经部门负责人签字执总复核，出纳开具收据，事后呈总裁复核。会计上将此项目纳入部门成本核算范围。④所有存货的报损属于正常报损的计入部门费用，非正常报损的，由实物负责人承担经济责任，实物负责人不明确的由部门所有人员共同承担经济责任。

⑤采购过程的损耗要制定合理的量化标准，经营过程中的损耗也要制定量化标准，低值易耗品损耗要制定定性标准。

五、存货出库

1、出库以部门领料人员（或库管）开具并经领用部门领导签字后，库管才得出库。

2、按领料单登记相关明细账，低值易耗品还应建立部门实物卡。

3、月终所有领料单（包括部门负责人指令出库指令手续），归类建档装订成册。

4、代销商品、铺底销售商也应按第四、第五程序办理。

5、退库、退货分别以红字办理领料单、入库单。

6、在加工车间、直接办理入库的鲜活食品可不再办理领用手续，加工车间负责人应在该入库单的领用签字栏目签字，直接在使用部门入库的低值易耗品可同时办理入库和领用手续。

7、领料单上的名称栏应以公司统一标准称谓为准，有俗称的注明俗称。

六、存货管理

1、库房和实物负责人应按存货的特性、注意事项，做好存货管理（防潮、防电、防火、霉烂、变质、堆放要求等）。

2、原材料应制定存放数量标准（最高储备、最低储备等），以便销售和资金管理。低值易耗品的管理：部门负责人要把每件物品落实到人头（岗位），同时保管要建立部门区域物资卡片。

3、存货应按要求分类，分区域摆放，并且标上存放标签，如有堆放，应摆放整齐，以便点数管理。

4、存货发放以先进先出为准则，以便实物质量管理。

5、存货中的原材料应每月对存货的质量进行详细检验，以防存货受损或霉烂变质。

6、库管人员应注意以下事项： ①保持库房清洁、卫生、整齐；

②注意库房通风设备等环境设施的运行状况； ③金额较大的存货应摆放在库房最里边；

④平时注意库房的门窗是否完好，做好库房防火、防盗工作。

7、任何人、部门未具有相关合法手续，库房或实物负责人不得借用和领用存货。

8、平时应加强实物、卡片、实账的核对工作（可每日核对）。

9、成品菜回收菜（需二次加工的）严格以先进先出的准则，每日对菜品质量进行检验，严格按照成品菜摆放规则摆放（新、陈摆放规则等）。

10、店面（桌、椅等设施）的管理 ①参照财产管理方式管理。

②平时应加强桌椅等的清洁、卫生、安全管理，加强巡场工作，如遇顾客损坏设施设备的员工应有礼貌的寻求解决方式，并让顾客承担相应责任。

③店面经营设施者出现损坏，而员工未发现者或未有任何处理结果的，一切损失由店面全体员工负责赔偿。

④出现损坏应立即书面报告，并立即修理，修理费用扣除可收回金额（赔偿）后由部门承担费用，纳入部门核算方案。⑤报损执行相关报损程序。

七、存货实物账务（库管账务）

1、所有存货均建立存货明细账。

2、部门区域使用存货（办公用品、厨房生产工具、店面经营设施）应汇总填制实物卡，实物卡应登记本区域名称实物名称、数量等。

3、所有存货收发登记明细账均有相关合法手续为依据。①入库登记应以入库单、申购单、货物溢余（短缺单）为依据；②出库登记应以领料单（部门负责人出库指令、有效的报损报告书）为依据。直接在加工车间入库的食品根据月底的盘存数量来凳记材料明细账。

4、存货明细账采用活页三栏式材料明细账，应对明细账标明页码，不得撕毁和涂改。

5、登记明细账时，应注明收发凭证证号（领料单号、入库单号）存货购进日期，摘要写明“主要事项、采购人、货物批号、保质期”等。存货存放地点应详细载明。

6、月末应清理业务数据，将本月末最后一笔业务登记账薄。

7、月末应将本月领料单、入库单存根连同其附件（申购单等）按号码顺序装订成册，并在封面上按会计规定注明相关事项，以便查询。

8、年末应在账、账证、账实核对后、结账、新账，并将账薄装订，在封面注明会计规定相关事项。

9、年末财产管理员要编制低值易耗品部门分布表。

八、存货盘点

1、存货盘点、采取每月盘点、不定期抽检制度。

2、盘点人由：实物负责人、财务（或库管）、部门负责人组成。

3、应将本月所有业务登记在账，货物已到库但未办理相关手续的，应做好账务金额调整表，已办理相关手续且已入账的，但货物仍然在库的应另行办理调整表。

4、盘点时应注意：实物与实物卡的核对。

5、部门应准备好盘点计量工具。

6、编写盘点报告，如有溢余（短缺）应填写报告书，经总经理签署处理意见后作为财务账务处理依据。

九、本制度暂适用于分公司。

11．申购、入库、出库结算制度

为了对公司物资采购、物资入库、物资领料、贷款结算规范管理，特制定本规定。

一、申购程序

本程序包括：鲜、活、食品等申购、佐料及辅料申购、特菜佐料申购、酒水饮料申购、低值易耗品申购，小额零购物品申购、财产申购。

1、鲜、活食品申购

①店面销售经理（店长或相关人员）根据销售情况预计销售情况开具次日需要菜单，菜单一式三份，由店长签字后留底一联，其余两联传递基地。

②基地负责人，采购，库管根据实际情况审阅菜单，如需调整数量的应与店长协商一致，征得同意后适当调整菜单数量（在调整数后签字），签字后将两联传递行政厨师长。

③基地行政厨师长根据厂长调整后的菜单，添加随菜品一起购买的辅料和佐料，在原来的菜单份数后填写原材料申购数量。然后留底一联，剩下一联交给采购员实施采购。

④采购需将申购单和菜品经厂长再次审阅后方可制定实施采购计划。

2、佐料及辅料申购

①常规佐料在库房设定最高储备量，最低储备量。

②当佐、辅料降至最低储备时，库管开具申购单，申购单经厂长和行政厨师长签字后交付采购部实施采购。

3、特菜佐料申购

①特菜佐料可由特菜部自行购买或由指定人员购买。

②特菜部需将每种特菜的成本整理资料传递厂长和财务室，资料只需说明每种特菜的最后总成本（成品菜成本）。

4、酒水饮料申购

①店面有关人员（店面负责人指定人员）根据平日销量，制定酒水最高储备量，最低储备量，以便库存管理。

②当酒水饮料降至最低储备量时，有关人员（店面负责人指定人员）开具申购单，申购数量加上库存，不得超过最高储备量，经店面经理、总经理签字后交由采购部实施采购。

5、低值易耗品申购

①店面经营用低耗品（一次性餐具等）执行酒水饮料申购程序。

②其作低易耗品由相关使用部门开具申购单，经总经理签字后交由采购部实施。③各部门可根据实际情况开具批量申购单，经总裁批准后交由采购集中采购。

6、设备设施（包括桌椅）

设备设施（财产管理中的财产）、桌椅等，可不办理申购单，但必须草拟或口头呈报总经理后由采购部执行，执行过程应随时向总经理汇报。

7、临时急购物品申购

店面及基地急购小额物品由基地和店面分别申购，由执总签字后交由采购员执行。

8、所有存货的最高储备量和最低储备量（铺底销售量）需提供书面申请，书面申请呈总裁批准后部门采购、库管、财务各留一联。

9、以上申购单可手工填写，可电脑填写，验收应注意与申购单的稽核数量、质量，不符规定不得入库。验收人由：质检员、库管、行政厨师长组成，验收后不再办理领料手续，入库单一式三联，加工车间一联，结账员（采购或供应商）一联，财务一联。如是供应商送货上门应将送货单附在入库财务联后一并由保管传递财务室。

二、入库

①基地所购鲜活食品，随原材料购进的辅料，直接在加工车间验收入库。

②佐料及辅料在库房验收入，酒水饮料，一部分鲜活食品，一次性用餐具，门店申购物品在门店验收，其余部门申购物品在本申购部门验收。

③特殊佐料办理费用报销制度由相关部门制定相关报销标准，暂不办理入库手续。④小额办公用品（I工作笔记、笔、墨水、笔蕊、账页等）在总部集中领用，购进时只办理验收手续I（验收单），领用时在领用薄上签字。

⑤装修等项目购进不可移动（或拆除移动后无使用价值）的物资，只办理验收手续（验收单、验收报告），不再办理出库手续。

⑥所有入库单均为一式三联，保管一联、财务一联、入库单位一联（采购或供应商），所有入库单必须分为两部份，一部分电脑填写，另一部份由手工填写。

三、出库

①除鲜活食品、特殊佐料不需办理出库外，其余均需办理出库。②所有领料单一式三份，财务一联、保管一联、领料部门一份。③领料单需经领料部门负责人、领料人、保管签字。

四、货款结算

1、采购结账按如下程序办理结算 ①采用备用金制度；

②每周（暂定）到财务室结账；

③结账单据：审核有效的入库单、发票或收据，同时办理出库手续，购进物品还应附上领料单；不需办理入库的要有有效的验收单或验收报告。

④单据审核过程：先由店面经理或基地厂长在发票或收据签字，会计复核、执总签字、总经理签字，然后到财务室结账。

2、供应商结账。

①每月25日——月末结算；

②结账单据及程序与采购员结算一致。

12．采购工作制度

为了有效控制采购成本，规范采购工作，为企业创造更好的效益特定本工作程序。

一、市场调查

1、调查方式：全面采取询问法、报价法、咨询法。

2、商家调查：①鲜活商家主要调查商家实力背景、商家货源（供应商）、是否充足、渠道是否畅通、商家资金实力、经营年限等；②佐料干杂商家调查，除以上几种情况需调查外，还需调查其是否有长期一级供应商。

3、产品调查：根据本公司常期需用品，消耗易比较大的品种（如：鸡精、花椒等），调查原材料品种本身的销售渠道。由此选择某种产品的供应商，产品本身的季节应对价格和货源的影响。

4、价格调查：主要是供应商以外的价格调查，以评估供应商价格高低。

5、区域市场调查：各大市场和周边市场货源和价格调查，以便对采购订价做参考。

6、调查报告：①价格调查（价格变动表）至少每三天出具一次；②商家调查、产品调查、区域市场调查每年（或季度）出具一次；③某项商品（原材料）因季节不等，控制因素影响价格波动较大应及时做出价格变动报告。

二、采购价格组成

1、商家报价：商家每月报价一次，主要原材料，大宗原辅材料，受季节影响较大的原材料商家应每十天报一次价。

2、质检、财务、等相关人员组成价格调查小组，不定期的组织市场调查，包括市场价格调查，商家调查等

3、采购要随时对市场进行调查，每周至少要进行一次全面的商品价格调查。

4、商家报价与市场价格小组询价相比由此确定供应商和供应商价格。

5、平时，商家供应价（入库价）要与采购市场调查价相比，发现问题，即时协调供应商，调整当期和后期商品价格，差距较大的，应查明原因，如是供应商原因（欺诈等）立即终止合作，并按协议追回经济损失。

6、平时，市场价格调查小组的市场询价要采购的采购价和供应商的供应价相比较。如有差距，应查明原因，并即时处理，针对不同的情况采取以下两种不同的处理方法：（1）调整价格（2）追究采购责任。

7、所有价格比较要在商品同等同级的情况下进行。同时考虑影响价格的几个主要因素（采购时段、季节因素等）。

三、供应商确定

1、根据以上调查确定商家（考虑综合因素）。

2、市场调查报告（商家）经执总审阅后，确定商家。

3、每类商品最低确定三个供应商（一主、两次）。

4、能签订合同的签订合同，不能起草合同的，质检部门需对供应商加以调查和确认，并做出确认书。

5、签订合同按照合同管理制度执行。所有和供应商均须与公司签订业务承诺书后才能签订供应合同。在供应合同中要有有关于因质量、价格、数量、时效等问题给我方造成损失或负面影响时，商家应承担的责任和赔偿内容。

6、所有供应商原则上采取送货上门，月终结算方式。

7、每半年对供应商调查一次，不行的另选商家，其资格合乎条件的继续签订合同。

四、物资采购

1、根据合同法的申购单，咨询三家报价，选择价低厂家采购，自行购买也需先咨询价格再确定商家采购。

2、商家送货上门的，采购应和质检、保管及验收相关人员一起，对其商品价格、数量作验收，价格、数量不符者要提出退货或补货。

3、相关部门验收合格后，采购应在验收入库单上签字，必须认真核对货物的价格和数量、金额，如有不符，不得签字。

4、平时采购要拟定采购计划，先购急需用品和原材料，后购其他物品，切实保障生产经营正常进行，如影响营业，造成损失的，采购部承担相应责任。

5、平时应主动了解商品库存量及部门需求，当经营用原材料达到最低储备量时（酒水、佐料、一次性餐具、店面消耗大的其他物品），应提醒相关部门办理相关申购手续。

6、供应商因送货时间过长(影响到营业为标准)和价格与市场价不符者，采购应按合同有关合同规定追究其经济责任或寻求解决办法。

7、如因质量问题与其他验收人员意见不一致的，应已不影响营业为前提，口头汇报执总或相关部门经理，寻求解决方式，事后可书面呈报总经理。

8、采购对购进物资的质量应严格按照有关质量标准检验。

9、如有问题立即退货，不得姑息供应商，如采购和其他验收人员认定物资品质等级有问题的，应按实物等级入库和计算金额。

10、采购的要求：

（1）准确性；数量和价格不得超过或低于申购数量的标准浮动比率。在验收时，相关部门负责人（基地负责人、门店负责人、库管等）要严格把关，不得随意入库或接收货物。（2）质量等因素要严格执行采购执行标准。误差不得超过标准误差率。误差太大要立即退货。质检等相关部门要严格把关，如因质量等问题造成损失的要追究相关部门的责任。（3）及时性：采购过程中，不能出现缺货，供应时间要及时，如因采购不及时造成的经济损失由采购和供应商负责。（4）采购的准确性和及时性做考核采的一个参考。

四、采购结算

1、采购采用备用金制度，备用金管理遵照公司备用金制度。

2、备用金用专用于购买，除送货上门以外的原材料，备用金不得支付送货上门货款。

3、备用金采取每周结算一次(根据实际情况确定报账周期)。

4、采购结账时应凭合法的单据结账。

①入库单有以下人员签字：质检、保管(或监职)、部门负责人(或技术负责人)、采购； ②发票或收据(包括内部费用报销单)需经部门负责人、会计、执总、总经理。

5、结算时，公司出纳应核对其单据和现金是否足额。

6、每月末应协助供应商办理结算手续，对手续不全的，应提醒或协助其办理。每次结算时应核对当次所供应的商品有无价格质量等问题，如有应先处理问题，再按规定的手续结账。

五、采购计划成本制定

1、每月末应清理、整理当月价格变动表，填写价格变动报告。

2、根据区域市场调查，产品调查预测下月价格变动趋势。

3、会计部、质检部、采购部每月末负责制定采购计划成本，计划成本分为两部分，一部分为价格变动不大的，制定平均价，一部分变化大的，制定基准价格，同时制定浮动率(或浮动额)。

4、每月初根据财务室出具上月采购差异单(超支和节约)对差异进行分析，书面呈报部门负责人，最后传递财务室归档。

六、供应商洽谈

1、根据调查价格差异，与供应商协商解决。

2、季节性，热销产品的增加和减少应及时提醒供应商我方需求量，以便供应商做好准备。

3、在合同执行过程中，如出现意见分歧，应做好供应商协调工作，确保企业损失降低最低，协调不力而影响营业的，造成的可量化损失由采购部承担相应经济责任。

4、每半年应做出供应商合作评价书，对半年来供应商价格、服务(供货服务)等做出综合评价，上呈执总，以便确定下半年是否再与其合作。

5、取消合作的供应商，应做好各部门与供应商协调工作，并协助其办理结算手续(主要指售后服务)。

注：采购部应对代销产品的质量作严格认证和检验。并要求其提供相应的法律文本。

第三篇：存货及采购与付款管理制度

存货及采购与付款管理制度

第一条

存货是指公司在生产过程中为销售或耗用而储备的各种资产。存货的范围包括下列三类有形资产。

1、在正常经营过程中储存以备出售的存货；

2、最终出售正处于生产过程中的存货；

3、生产供销售的商品提供服务以备消耗的存货；

第二条

存货的计价方法

存货的计价以实际成本为依据。由于公司取得存货的渠道不同，因此在存货的确定上也不一致，应区别不同情况处理：

1、购入存货，按照买价加上应由公司负担的各项杂费，途中合理损耗，入库前的加工整理和挑选费用以及缴纳的税金等计价（库存入账价值不含买入价中的增值税进项税额）。

2、自制的存货，按照制造过程中发生的各项实际支出计价，包括制造、生产过程中发生的料、工、费等实际支出。

3、委托外单位加工的存货，按照加工的材料或者半成品本身的价值加上支付的委托加工费用以及委托加工所支付的运输费、装卸费、包装费、保险费等费用计价。

4、投资者投入的存货，按照评估确认或者合同，协议约定的价值计价。

5、盘盈的存货按照同类存货的实际成本计价，既重置价值计价。

6、按受捐赠的存货，应按照发票帐单所列金额加上应由公司负担的运输费、保险费、缴纳的税金计价；如果没有发票帐单的，则按同类存货的市价计价。

第三条

存货领用或支出的计价方法

1、原材料的领用或支出按计划成本核算，以加权平均价格和实际领用数量确定总价值。

2、产成品月末结转销售成本时采用加权平均法，结转对外工业性作业成本时，采用费用直接摊销法。

3、低值易耗品出库计入成本采用一次摊稍法。

第四条：存货采购、付款及入库管理

1、公司生产经营耗用的各种原材料，辅助材料以及其它生产资料，由供应管理人员根据生产作业计划、消耗定额、合理库存等确定采购量，并统一组织采购；设备零部件、配件等由设备管理人员根据需求和储备提出计划，由供应管理人员组织采购。

2、物资采购要进行比质比价，实行招标，在保证质量的前提下，降低采购成本。

3、存货入库必须履行正常手续，即单位领导和采购人员在入库验收单上签字，保管员以单验货，查名称、规格、型号、数量是否相符，外观质量是否合格，包装是否完整，验收无误后在验收单上签字划价办理入库手续。

4、材料及备品配件由供应管理人员出据付款通知书（在月度资金平衡会资金使用范围内），财务部门根据资金情况统一调配付款。

5、入库的原材料要按品种、规格分类保管，摆放整齐，账、卡、物三相符，同时要注意防火、防爆、防水、防潮；对大宗原材料做到分类堆放，不混杂、不流失、不损坏。

第五条

存货的发放和调拨

1、大宗材料和专用设备配件等来取送料到现场的制度，互相协同好现场交接，质权两清。

2、各基层单位必须建立本单位的材料领用档案，对所需领用的材料的名称、规格、型号、数量、时间要心中有数，一目了然。

3、按定额发放或控制使用的材料在领用时，必须持有关主管人员批准领用的证明。

4、材料领用必须由材料员或直接使用人员持单到仓库领料，民工或外单位人员禁止领料，领料人员不经允许不得随便进入仓库，更不允许到货架上胡拿乱取。

第六条

存货的合理使用

1、对领回的材料要按照生产、维修、技措及大修工程合理使用，防止流失或挪作他用；在使用过程中要注意节约，并及时回收废旧材料。

2、对按照检修或专项工程项目计划领用的材料，要保证用于上述项目，严禁假借项目名称虚报冒领。

3、车间每个班组、技术工人都要有工器具登记卡片。领用时按规定使用年限以旧换新；属于车间统一使用的工具，要有专人保管，领换要有记录，登记造册，有据可查。

第七条

存货退库及废旧物资回收

1、由于计划报多或当月未使用完的材料，要办理退库或假退料手续。办理假退料的材料，下月初需再开具料单领出，而且要有实物存在。

2、材料使用过程中换下的废旧物资应及时送交仓库，在指定地点整齐堆放，根据实收数量开退料单。

3、车间无权对外处理废旧物资，车间回收的废旧物资必须交到仓库，由公司根据有关程序处理。

第八条

产成品管理

产成品是指公司已经完成全生产过程，经检查合格并已验收入库，合乎标准和技术条件，可以按合同规定的条件送交订货单位或是可以作为商品对处销售的产品。

1、产成品入库要严格执行验收制度，质量、数量不符合标准不入库，自提货物不点清不出库，铁路代运货物不核对清楚不出库。

2、做到四防，即防水、防盗、防损坏、防变质。

3、产成品要按不同产品分类保管，帐目、单据要齐全，每月末要编制出入库表，产成品收发明细表，要求做到帐据一致，帐物一致。

第九条

低值易耗品的管理

1、凡既不属于固定资产，其实物形态又不转移到产品中去的物品，均属低值易耗品。低值易耗品采用一次摊销法。

2、低值易耗品实行归口管理

各使用单位对本部门的办公桌、椅、各类家具、电子计算器、电话等低值易耗品的管理。

3、各使用单位要建立低值易耗品明细台帐，反映低值易耗品的购入、领用、转移、报废等情况，做到帐物相符。各使用单位要责成专人负责、专人保管、未经公司批准，不得转让、转移、销毁。

4、低值易耗品在使用过程中发生的因保管不善或其他因使用人本身的原因而造成的丢失、损坏要进行赔偿，根据其价值及使用年限赔偿原值的10-100%，需要正常报废时要各使用单位提出报告公司领导批准后方可报废。

第十条

存货清查盘点制度

1、存货清查的方法

公司存货的清查采用实地盘点法，即每年的中期期末或终了时，通过盘点确定各种存货的实际库存数，并与帐面结存数相核对。对于帐实不符的存货，核实盘盈、盘亏和毁损的数量，查明原因，按规定程序报请公司有关部门批准。

2、存货清查结果的处理程序

（1）在报经有关部门处理之前，将盘盈或盘亏、毁损的存货的实际成本调整存货的帐面价值，使存货帐实相符。

（2）在报经有关部门批准后，根据存货盘盈或盘亏、毁损的不同原因和处理结果，将待处理的财产损益分别结转到不同的帐户，以落实经济责任。

第五条 存货的取得、验收与入库管理

(一)企业的存货采购业务应归口采购部门负责,不得多头对外采购。采购

部门应根据预算计划按规定的程序进行比价采购。

(二)接受投资者投入存货,应经过评估,其数量及价格应与投资合同或协

议的约定相一致。对抵债存货应经企业有关部门和人员审核批准,其价格和质量

应符合双方的有关协议。对捐赠的存货,其价格应根据捐赠者账面余额或市场价

格确定。

(三)对于自制产品,生产计划部门应根据预算计划安排生产产品、零部件

等,车间应按计划单进行生产。

(四)企业的质检部门和仓储部门对取得的存货在数量、质量等方面进行验

收,验收完毕在验收单上签字后办理入库手续,若有不符合要求的存货应及时退

货。

(五)对于销售退货产品,仓储部门应根据销售部门填写的产品退货凭证、质检部门的检验证明办理退库手续。若由于产品质量问题而退货,应查明原因。

(六)企业应采用永续盘存制进行存货的日常核算。财务部根据入库单及其

他凭证对存货及时办理入账手续。企业仓储部门应当设置实物明细账。

第六条 存货的仓储与保管

(一)企业仓库保管员对验收合格入库的存货,分类存放,负责对货物的保

管。对货物的收发必须按物资品名、规格、型号、数量详细记载收发存实物明细

账。存货明细账与实物明细账,要经常核对,做到账账、账实相符。

(二)企业对贵重物品、生产用关键备件、危险品等重要存货,应当采取额

外控制措施,缩小接触范围,确保同一环节有两人或两人以上同时经办。

(三)企业应当按照国家有关法律法规要求,结合存货的具体特征,对仓储

物资应按其所要求的储存条件贮存,建立、建全存货的防火、防潮、防鼠、防盗

和防变质等措施,并建立相应的岗位责任制。

第七条 存货的清查盘点

(一)公司应每年至少一次对各类存货进行全面实地清查和盘点。盘点之前

制定详细的盘点计划,盘点完成后,编制盘点报告。

对于盘点过程中发现的盘盈及盘亏,应及时查明原因,报相关部门批准后，进行账面的调整。

(二)存货盘点,不应由仓库保管员、实物记账员自行盘点,应与独立于这

些人员的其他人员共同进行。

第八条 存货的领用

(一)产品发运,必须凭销售发货通知单,经有关部门主管核准签字后办理

发货。

(二)企业内部各部门领用材料时,须填制领料申请单,经授权负责人批准

后,方可领用。对主要材料须实行限额领料。

(三)对贵重物品、危险品等重要存货,领用时需经过严格授权批准,且有

两人或两人以上同时经办。

(四)企业利用存货对外投资、捐赠、清偿债务时,应履行审批手续,并与

投资、捐赠合同或债务清偿协议核对一致。

第九条 存货的处置

(一)所属企业处置残、次、冷、背存货,由存货管理部门提出处置方案，由质检、生产和财务等部门审核会签后上报,经总经理批准后再进行账务处理。

(二)对在生产过程中出现的边角余料及废料等,应重新办理入库手续。任

何个人不得私自出售废料,严禁以废料收入私设“小金库”。

第十条 存货的会计核算

(一)企业应根据自身生产工艺特点及经营模式制定并健全内部存货核算流

程和账务处理程序。并依据实际情况建立存货核算内部控制制度。严格按照《企

业会计准则》要求进行存货的核算,不得随意少转或不转成本以此作为调节利润

的手段。

(二)企业应定期(至少一年一次)将可能引起跌价的存货进行汇总分析，据以计提存货跌价准备。

第十一条 企业进行存货业务时要参照《关联交易的内部会计控制》判断是否

属于关联交易,如属于关联交易,还要履行关联交易的内部会计控制程序

存货管理的流程主要分为采购、验收、保管、出库和盘点等五个部分。加强存货的日常管理可以有效降低存货管理风险，保证存货信息的账实相符。

1.存货采购环节。首先，要做好存货规划，合理制定经济订货批量和存货资金的占用额。其次，严格采购纪律，建立采购体系的反舞弊机制，对关键岗位的采购人员实行不定期强制轮岗或休假的制度，加强对存货采购人员的监督和检查。再次，建立存货请购、询价与审批机制。此外，建立大额采购的招投标管理制度和批量订货制度，提高存货采购环节的议价能力，以获取较低的采购价格，降低采购成本。

2.验收入库环节。企业外购存货和自己生产的存货，都必须经过验收质检环节，以保证存货的数量和质量符合合同规定及产品质量要求。验收程序不规范、验收标准不明确，可能导致存货数量克扣、以次充好、账实不符。存货验收入库环节，应着力做好以下工作：（1）验收质检部门同采购部门职责分离，建立严格的质量控制标准，健全验收流程；（2）外购存货的验收应当重点关注合同、发票等原始单据与存货的数量、质量、规格等核对一致，存货是否有残次损坏；（3）自制存货的验收，应当重点关注产品质量，检验合格的半成品、产成品才能办理入库手续，不合格品应及时查明原因、落实责任、报批处理。

3.存货仓储保管环节。企业需建立完善的存货仓储保管制度，加强存货的日常保管和检查工作，严格限制未经授权的人员接触存货，这一环节应做好以下工作：存货在不同仓库之间流动时，应当及时办理出入库及调拨手续；存货要按照物资所要求的储存条件妥善保管，做好防火、防水、防盗、防变质等保管工作；不同批次、型号和用途的存货分类存放，防止周转成本的浪费。

4.存货出库环节。存货领用发出审核不严格、手续不完备，可能导致货物流失。因此，企业应当明确存货发出和领用的审批权限，健全存货出库手续。仓储 部门应核对经过审批的领料单或销售发货通知单的内容，做到单据齐全，名称、规格、计量单位准确，符合条件的准予领用或发出，并与领用人当面核对、点清交付、签字确认，单据及时转财务进行账务处理。对于大批存货、贵重商品或危险品的发出，应当实行特别授权。

5.存货盘点环节。定期和不定期的存货盘点不仅可以及时检查存货质量是否有变质损坏现象，以便企业及时处理减少损失，最重要的是检查存货的账实相符情况。企业必须建立存货清查盘点制度，结合实际情况确定盘点周期、盘点流程等控制程序，检查存货数量及时发现存货减值迹象，盘点结果经监盘人员、仓管人员签字确认，对盘点中发现的盘盈、盘亏、毁损、闲置以及需要报废的存货，应当查明原因，落实追究责任，及时处理。

第四篇：存货采购、验收及领用管理制度

存货采购、验收及领用管理制度

四川豪意木制品制造有限公司 存货采购、验收及领用管理制度

（试行）

第一章 总则

第一条 为加强公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制规范》以及国家有关法律法规结合公司实际，特制定本制度。

第二条 本制度的存货指公司在生产经营过程中必须储备的主要原燃材料、包装物、辅助材料、低值易耗品、设备及配件，以及已完工入库的产成品、自制半成品。

第二章 存货采购

第三条 存货采购由公司采购部负责。存货使用部门提交采购申请，生管中心核实后拟定采购计划经审批后交采购部门组织采购，采购部需对购买物资的规格、型号、数量和质量要求进行核实后进行询价。向供应方询价时应选择不少于三家进行比选，经审定后及时与供应商签订采购合同。签订合同时应按《合同法》的规定对数量、质量、规格、型号、供货时间、提货方式、验收标准、运费承担、结算付款方式

第 1 / 6页

存货采购、验收及领用管理制度

等有利于公司的条款进行约定，签订的合同必须有部门负责人和公司法人代表或授权委托人签字并加盖合同章后方为有效。

第四条 对于无法签订采购合同的小额急需物资或备品备件，采购部在确定供应商时应就需购买的物资数量、质量、规格、型号和价格进行约定后制定简易订单。采购员在采购物资时应要求供应商出具随货同行依据，明确所购物资的时间、规格型号、质量、数量和价格，以便保管验收入库。第三章 存货验收

第五条 公司采购物资应按照采购计划和采购合同在实物到厂时按下列要求进行验收：

1、核对审批的物资采购计划、供货企业提供的材质证明、合格证、运单、提货单、随货同行通知单等原始单据与待入库货物是否相符；

2、对拟入库物资的交货期进行检验，确定该货物的实际交货期与合同订购单中的交货期是否一致；

3、对待验物资进行型号、数量、质量的复核。

4、质量验收合格的物资应于物资到厂当日以实际数量及时办理入库相关手续；对经验收不符合要求的物资，应及时办理退货和暂缓入库，办理退货和暂缓入库时应由对方经办人、采购部人员和保管共同签字。

5、因特殊原因无法入库而直接投入生产使用的物资，第 2 / 6页

存货采购、验收及领用管理制度

由采购人员（送货承运人）通知库房保管共同与实际使用部门进行物资交接，办理交接手续，然后再由使用部门按正常程序办理领用手续。保管应按正常入库和领用程序进行处理。

6、保管在对所有进厂物资验收时,对需要过磅的存货必须查验公司指定过磅单位磅秤房出具的过磅单，无过磅单不得验收入库。

7、保管每日须将上一日已入库物资的验收单据与供货企业提供的材质证明、合格证、运单、提货单、随货通知单等原始单据一并上报公司采购部，由采购部汇总核实后提交相关单证按审批程序及时将相关结算票据报财务部进行审核入账。

第六条 公司自制存货应由生产部门组织专人对其进行检验，存货保管凭检验合格手续办理入库。第四章 存货保管

第七条 存货管理部门对入库的存货应当建立存货明细账，详细登记存货类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与财务部就存货品种、数量、金额等进行核对。

第八条 存货的存放和管理由库房保管负责并进行分类编目，严格限制其他无关人员接触存货，保管应建立健全存货登记薄，对存货的收、发、存及时进行登记，存货摆放处应有登记卡片，并详细标明规格型号。

第 3 / 6页

存货采购、验收及领用管理制度

第九条 库房保管应当定期对存货进行检查，保证账表与实物一致，发现存货损坏、变质等情况及时向主管部门报告。

第十条 存货核算员（开票员）应对已领用到生产现场的材料、低值易耗品、半成品等物资进行控制管理，存货的使用部门应对所领用存货的安全负责，防止浪费、被盗和流失。

第十一条 存货核算员应正确核算存货采购成本。采购成本按不含税价计算。

第十二条 公司财务部应当加强与仓储部门经常性账实核对工作，定期进行实物盘点，做到账实相符，避免出现将已入库存货不入账或已发出存货不销账的情况发生。第十三条 公司每年应结合决算的要求对所有存货进行盘点，盘点前由财务部制定盘点计划，明确盘点时间、范围、方法、参盘人员等。

第十四条 公司需盘点时，保管员应提前进行整理，盘点时应保证存货有序摆放、保持盘点记录的完整。对于特殊存货，可以聘请专业人员采用特定方法进行盘点。

第十五条 存货的盘盈、盘亏应当及时编制盘点表，盘盈、盘亏应分析原因，分清责任并提出处理建议，报经公司总经理批准后，及时进行账务处理。

第十六条 库房保管应通过盘点、清查、检查等方式全

第 4 / 6页

存货采购、验收及领用管理制度

面掌握存货的状况，及时发现并报告存货的残、次、冷、背等情况。

第十七条 公司主材发出计价使用全月一次加权平均法，辅助材料及低值易耗品发出计价使用移动平均法，设备的计价使用个别计价法，未经批准不得随意变更。

第十八条 采购部与财务部应结合盘点结果对存货盘亏、毁损原因进行分析，明确相关人员责任。报经批准后，进行会计处理。第五章 存货发放

第十九条 生产车间存货领用时，必须有当班领用部门负责人（车间主任、班组长等）签字才能开据领料单，保管凭领料单发货。豪意车间、豪虹车间领用豪森产品，应由生管中心开据产品调拨计划单，保管凭调拨计划单开据产成品出库单后，由领用经办人签字后发货，分公司门卫见单放行。

第二十条 保管应根据核算员开据的领料单与存货进行核对，确保与存货品名、规格、型号、数量、价格一致，防止人为错发。

第二十一条 公司各管理部门领用材料，应由部门负责人签字。

第二十二条 公司已完工库存商品销售的发出，必须经生管中心签字批准后，填制产品出库单，出库相关单据应及时传递到财务部进行核算。仓库保管应当根据经审批的销售

第 5 / 6页

存货采购、验收及领用管理制度

出库单发放货物，并定期将发货记录同销售部门和财务部核对。

第六章 附则

第二十三条 违反本制度之一的，处具体经办人100元罚款，处主管负责人200元罚款。

第二十四条 因违反本制度规定，造成公司资产损毁、缺失，由经办人承担赔偿责任。

第二十五条 本制度同时适用于公司控股各子公司。第二十六条 本制度解释权归公司财务部，从2013年1月1日起执行。

二〇一二年十二月三十一日

第 6 / 6页

第五篇：物资采购管理制度和存货管理制度

物资采管理制度

为了加强全公司物资的采购管理，增加采购过程的透明度，降低采购成本，提高经济效益，以达到所供应物资确保质量、供应及时、综合采购成本最低的采购工作要求。现特订物资采购管理制度如下：

一、采购物资分类及其主管部门

1、技术改造项目所需的设备（不包括工程材料），采购的主管部门为技改办。

2、一次性耗用的材料（包括工程材料）、包装物、办公用品、低值易耗品、工具、仪器仪表、促销品、修理用配件等物资统一集中到采购部采购。

3、有关部门专用的软件可由使用部门直接按规定程序报总经理（董事长）批准采购。

二、采购计划管理

仓储部根据当月销售计划，编制月度生产计划，根据月未各类物资库存情况进行综合平衡后于每月3日前向采购部编报当月采购计划，采购部报物流总监审核后，报总经理审批。采购部根据审批后的采购计划按生产进度要求及时组织采购。保管员按采购计划组织验收，财务部按采购计划或（合同）安排付款。

对于非技改项目用设备和修理用配件，由设备动力部编制采购计划，报生产总监审核后，报总经理审批。采购员凭审批后的采购计划采购。

对于办公用品、低值易耗品由办公室编制采购计划，报财务和行政中心总监审批后交采购部采购。

对于促销品由营销部编制采购计划报销售总监审批后交采购部采购。对于采购金额 元以上的促销品需报董事长审批。

对未经审批的计划外采购，保管员有权拒绝验收进仓，财务部有权拒绝付款。对于临时抢修所需的零配件采购，可直接采购后，根据规定程序办理进仓手续后报总经理审批支付。对于未列入采购计划的急需材料的采购，由使用部门报总经理批准后交采购部采购。严禁采购员或车间直接通知采购员擅自采购。

三、参与采购洽谈的人员和审批

1、技术改造项目所需的设备的采购洽谈会，由技改办负责牵头，由采购部、设备动力部共同参与，必要时请有关领导或专业人员参加，谈成步意向后，报董事长审批。

2、大宗材料的采购洽谈，由物流总监和采购部共同参与，谈成意向后，报总经理审批。

3、其他材料的采购洽谈，采购部谈成意向后，报物流总监审批。

四、库存定额和采购批量的确定

为了使各类物资的供应在保证生产经营工作顺利进行的前提下，保持库存资金占用量最低，采购部必须与财务部等有关部门进行科学的分析，确定各种原辅料及主要配件的最低库存定额和最高库存限额，同时，按照采购成本最低的要求确定进货批量。

五、采购物资的验收、进仓管理

一切物资的购进都必须经过验收程序，经验收合格后方可办理进仓手续。严禁未经验收直接办理进仓手续。具体程序如下：

1、第一点1类采购物资验收程序。由工程项目监督部门组织有关人员进行验收，验收合格后方可安装使用。

2、第一点2类采购物资验收程序。保管员应及时进行认真的现场数量清点或过磅。发现短少必须马上报告采购部进行交涉处理。清点数量后，根据我公司规定必检的品种，必须及时向质检部报送请检单，质检部根据购货合同或规定的质量标准进行检验或抽样检测，出具质检报告单及时送采购部，保管员凭检验合格的报告单进仓。

3、第一条3类采购的软件，由使用部门写出试用报告或验收报告交总经理批准后，按合同付款。

六、购进不合格 物资的处理

凡经检验不合格的购进物资，采购主管人员必须在合同或合同法规定的有效期限内向供货方提出，通过传真等有效途径通知供货方。采购主管人员必须要妥善处理，不得造成企业损失，如不能处理的，必须及时向总经理或董事长报告。如既不能妥善处理，又不能及时报告的，造成损失由采购主管人员负责赔偿。

七、供货单位的选择及淘汰

1、选择的原则：质量相同看价格，价格相同看质量，价格、质量相同看服务，大宗物资（如：麦芽、大米、煤、啤酒瓶、塑料箱、商标、包装纸箱等年供货额在100万元以上的物资）采购单位不少于二家。

2、选择的程序

㈠、采购部必须多方征集供货单位的有关信息材料，向物流总监提供意见，初步确定供货单位筛选对象。

㈡、主管采购领导组织采购员、质检员或技术员对供货单位进行实地调查，核实产品质量的可靠性，以及其他如规模、服务、信誉等情况，写出调查报告，报告总经理审批。如供货单位较远或不便前往实地调查的，也必须取得有关能证明实际情况的文字材料。

㈢、对于能进行试用的原材料，必须通过试用程序，并将试用的各项数据进行如实记录，写出试用报告。

㈣、对于大宗原材料年供货在100万元以上，批次进货在30万元以上的要按投招标办法确定供货单位。投招标按《关于原辅料竞标采购有关规定》规定的程序进行。

㈤、对于非通过投招标办法选择供货单位的，由采购分管领导拟定后，报总经理审批。

㈥、一般情况下，不得选择由本公司股东或员工（包括他们的亲戚）创办的单位作为供方，特别是中层以上领导干部要绝对禁止，防止感情办事。

3、供货单位出现以下情形之一的，将被取消合格供应商资格。

（一）、连续出现产品质量波动，影响我公司产品质量的；

（二）、通过非公平渠道（如：行贿、串标等）取得供应商资格的；

（三）、其他严重违反合同的情形。

八、采购物资使用情况的质量反馈和供货单位的管理。

物流总监应及时定期组织有关使用采购物资车间和品控部等部门征集采购物资质量反馈意见，对于不符合质量要求，与规定标准不符合的物资供货单位，及时向总经理提出停止供货或另选供货单位的建议。

同时，严禁供货单位人员与本公司使用、检验等有关人员进行频繁接触，建立密切关系，或出现宴请、收卖等行为的，一经发现停止供货，另选供货单位。

九、物资采购的监督

1、监督的内容

㈠、主要采购物资的质量标准，试用品的试用结果情况。㈡、主要采购物资的投招标形式、结果，包括中标单位的规模、价格、服务等内容。

㈢、主要采购物资的价格、供货单位名称、联系电话等。

2、监督的工作部门及对象

采购部和财务部及时将有关监督内容的资料整理后交公司监事进行监督后，签署监督意见，交公司董事长和副董事长。

十、采购信息管理

1、采购部应根据质量管理标准的要求，建立合格供应商档案。

2、采购员必须主动掌握各类物资的价格信息，努力降低采购成本。

3、其他部门有关人员掌握的价格信息，应及时提供给采购部门。

存货管理制度

为了确保公司存货安全有序的流转，减少损失，降低存货成本，提高经济效益，特制订本制度。

一、全面落实实物负责制，实行谁保管谁负责。必须将所有的物资保管责任明确落实到个人，不能出现无人负责或多头负责的现象。出现缺少，必须及时报告，并组织有关人员进行深入分析，查明原因，分清责任。属于保管不善等人为因素造成的损失，必须追究有关人员的赔偿责任。各类损耗必须经有关部门审核批准后入账。属于正常损耗的由部门负责人审批，属于非正常损耗的报总经理或董事长审批。

二、不相兼容职务，不得兼职，堵塞管理制度的漏洞。物资采购员、检验员、保管员、领料员之间必须分开，不得兼职。采购员必须按合同或规定的质量标准组织采购；保管员必须认真按发票或货物清单点验；并及时协同质检人员进行质量检验，检验合格后，保管员方可按实进仓。发现质量或不符等问题及时报告有关领导处理。

三、加强领用管理。一切货物必须按先进仓后领用的程序管理。严禁未经验收直接办理进仓手续或领用，对于抢修急需的配件可直接领用，但必须在领用后3个工作日内取得领用部门负责人的证明，并报生产总监审核后，到仓库保管员处补办进仓和领用手续，并附审批手续。各类存货必须由各使用部门的部长（副部长）领用。受部长委托，班组长（或工段长）可直接领用，但必须及时将领料单交给部长，以便部长控制本部门的成本。其他人员一律不准领用。

四、加强物料消耗的定额管理，控制生产成本。各用料部门必须制订各种物料消耗定额，报技术等有关部门核定后，报各中心总监批准。保管员按定额发料，超定额由各中心总监批准后发料。

五、加强存货定额管理，确保满足生产需要和降低存货成本。仓储部必须会同采购部和财务部等有关部门进行科学分析，确定各种存货的最低库存和最高库存定额。在存货降到最低定额时，保管员必须马上向仓储部报告，由仓储部通知采购部采购。

六、加强仓库或堆场的现场管理，确保存货安全有序流转。对各仓库或堆场进行整体规划，做到各类存货定点、定标准堆放，整齐划一。根据各类存货的特性，做好防火、防鼠、防盗、防变质、防生锈等工作，确保存货安全。保持存货现场的清洁卫生。

七、加强存货的定期盘点工作，充分发挥财务的监督作用。除五金配件因品种繁多实行年中和年未二次盘点外，其他存货（包括已领用未使用完的车间存货）必须做到每月定期盘点，在盘点过程中，财务和仓储部必须参与监督。

八、各有关部门必须做好配合，全员参与监督管理。

1、门卫必须严格按照货物进出厂制度加强进出货物的检查和件数的点验。

2、质检部门会同有关人员及领导确定各种购进材料的质量标准和质检的质量指标，落实专人负责质量检验。

3、用料部门必须及时反映材料的质量情况。

九、加强瓶箱管理

1、加强出借瓶箱的管理，首先，严格执行出借瓶箱的审批手续，必须落实经办催收人员，未落实经办催收人员的不得出借。其次，必须及时组织催收工作，落实催收责任，把催收的成效并入个人工作业绩考核。

2、严格执行瓶箱的验收制度。验收员必须认真仔细地点验，切实加强工作责任心，严防出现工作差错。

3、加强瓶坦现场管理，做好瓶箱堆放规划，所有瓶箱必须堆放在红线内，并按6个高整齐堆放。当日客户返回的瓶箱，必须当日整理完毕。

4、加强搬运操作规程现场监督，违规操作造成的瓶箱损失必须赔偿。

5、成品保管员必须凭调换单或押金单发货，严禁擅自出借。

十、加强存货管理的绩效考核工作，调动存货管理人员的工作积极性。建立超消耗定额扣罚，降低消耗定额有奖的激励和制约机制。