财产物资管理办法(新)

第一篇：财产物资管理办法(新)

******集团有限责任公司

财产物资管理办法

第一章 总则

第一条 为了进一步加强集团的物资管理，规范固定资产、低值易耗品管理及办公用品等的保管、使用，防止企业资产流失和人为损坏，依据集团《内部财务管理制度》特制订本办法。

第二条 本办法适用于集团公司及下属各公司各部门。各单位应根据该办法，结合本单位实际，制定相应的财产物资管理实施细则。

第三条 集团物资管理坚持“分级管理、层层负责、合理调配、资源共享”的原则。

条四条 各单位的办公室或综合管理部门是本单位财产物资的管理部门，财务部门是公司财产物资的监督部门和核算部门。

第二章 财产物资管理的范围、分类

第五条

公司财产管理的范围和标准。

1、固定资产，是指单位价值较高，使用年限一年以上的有形资产。

2、低值易耗品，是指单位价值较低、使用年限一年以上的有形资产。

3、易耗用品是指各种易耗维修材料、极小工具，办公用品、礼品物资等。

第三章 职责管理

条六条 财产物资管理岗位设置及职责

办公室设置一名财产物资管理员（兼职）、财务部门设置一名监督员（兼职），部门负责人为所属部门使用和管理的固定资产及低值易耗品等物资的保管负责人，公司领导办公室的物资保管负责人为办公室负责人。

管理员职责：负责对公司物资的入库登记管理，建立基础台帐。

监督员职责，负责公司财产物资的帐务核算，租入、借入固定资产及低值易耗品实行备查帐管理，定期会同管理员清查盘点，做到帐、卡、物三相符。

保管负责人，负责所管辖的固定资产及低值易耗品的安全、完整、维护，并对不合理损失负责。

第四章 物资采购管理

第七条 公司物资的采购，执行先请购、后采购的原则 第八条 物品采购采用预报申领制度，每次采购前由各部门负责人填写物资采购申请单。要如实填写采购物品的名称、数量、用途、金额等，由分管领导签字后，报办公室。

第九条 物品请购流程：（1）各部门制定采购计划，填写物品请购单。（2）物品请购单送交办公室审核后，送物资分管领导审批。（3）领导审批同意后，交办公室采购经办。（4）采购物品验收入库。（5）物品请购人到财产保管员处填写物品领用单，领取物品。

第十条 办公室物品采购原则

（1）一般性的、急需的且金额较小的办公用品、生活用品等物品的采购，采取就近采购。

（2）凡数量较多、金额较大在2000元以上的一般性办公用品、生活用品、业务用品，采取定点购买的方式，由办公室负责选择信誉良好、质量可靠、价格公道、商品齐全的较大型的商店作为对口采购单位。

5、专业性较强或选择性较活的物品采购时，应请使用部门派出专业管理人员协同采购，以保证采购物品的质量。

6、采购人员必须具备高度责任感，认真负责地做好采购工作，严格遵守财务制度。做到以下几点：

（1）了解产品质量、规格、价格、厂商信誉等情况，择优择廉选购。

（2）实际价格控制到预算价格以内。

（3）没有严格的经济合同手续及负责产品质量三包的不购。（4）未经批准或批准手续不全的不购。第十一条 非常规性物品，特殊需要的物品，确需购置时需事先申请经费，待总经理批准落实经费后，专款采购。

第十二条 所有采购物品，都必须经过办公室财产保管人员清点、验收入库，登记入册签名后，才能进行财务报销手续。

第五章 财产物资入库管理

第十三条 物资入库管理

1、所有公司采购的物品，都必须办理验收、入库手续，由办公室财产保管人员登记入册后方能领用。

2、所有入库物品，办公室财产保管人员必须建立完整的财产账册。按物品的价格分别入固定资产账、低值易耗品账等。

3、办公室保管人员要定期清点，做到账账相符，账物相符，公司财产去向清楚，领用、借用手续完备。

第六章 财产物资出库管理

第十四条 物资出库领用管理

1、公司各部门所需物品，由办公室财产保管员负责发放。

2、一般性常规性物品，由申领人填报“物品领用单”，经办公室主任签名后到财产保管员处领取。申领时，一律签名登记，写明领取时间、用途，必须归还品还需写明计划归还日期。

3、贵重物品、设备的领用，必须办公室分管领导批准，方可领取。

4、办公室财产保管员必须严格执行有关制度，做好各类物品的入库、领用登记。所有“物品领用单”统一保存，以备查验。固定财产、易耗物品至少每年末清点一次，列账备查。

5、凡领取必须归还的物品，至计划归还日期时（一般为一个月），应按时送还办公室，财产保管员要检查，发现有损坏、残缺情况，必须上报，按规定赔偿。

6、如果遇领取必须归还物品的人员离职或调岗，则必须到办公室办理妥归还手续或移交手续，并证明后，方可办理离职手续。

7、公司财产原则上不外借，如遇特殊情况，应由借用人填写借用单一式二份，经办公室分管领导批准后，方能出借，一份交借用人，另一份作财产借用凭单。

第七章 部门财产物资管理

第十五条 部门财产设备管理：

1、部门负责人是本部门财产管理的总负责人。

2、部门使用或管理的各种财产物资应明确管理人，按照相关的操作规程进行，如有故障出现，及时到相关部门报修。

3、对所损坏的设备，均需部门主管到办公室填写报修单，由办公室签发通知有关人员进行维修，维修妥当后，需由部门主管签名验收。

4、每年终了，可由公司办公室组成检查小组到各部门检查财产管理情况，结合各部门报修情况，评估各部门财产管理业绩。

5、每年年度终了，各公司各部门应根据集团财产清查安排，对公司各项资产进行盘点，编制清查报表。对盘点差异要提出处理意见，按规定进行处理。

第八章 财产物资的维护

第十六条 财产物资的维护

1、使用人员有责任保证设备处于良好状态，设备完好率高，并定期清点，做到账、卡、物三者相符。

2、领用的公司财产设备，使用前必须细阅使用说明，严格按照操作规程。在正常使用的情况下，出现故障，应查明原因，及时报办公室统一安排维修、处理。

3、财产设备的使用原则为“谁使用谁维护”，如出现故障，及时告知设备财产管理人员，由设备管理人员负责上报公司办公室，办公室根据情况进行维修。

4、电脑、打印机、传真机的日常维护由使用部门负责管理，若出现自己解决不了的故障，须及时通知办公室联系厂家维修，以保证此类设备的正常运作

5、经办公室签定，属于自然损坏的，小的故障，当天报修，当天修复；比较大的故障，三天内修复。特殊情况需由办公室及时说明原因。

6、经办公室鉴定，属于人为损坏的，查明原因后，按赔偿制度赔偿。

第九章 财产物资的赔偿

第十七条 财产物资的维护

1、公司财产主要由部门财产、办公设备和公共财产三部分组成。实行“谁使用，谁保管，谁损坏，谁赔偿”的管理原则。

2、财产损坏赔偿规定：

1、由办公室及相关人员负责财产设备损坏的鉴定。

2、因责任事故造成公司财产损坏的按原价赔偿。

3、因工作失误造成的损坏，根据不同情况酌情处理。

4、故意损坏公司财产：主动承认并承担赔偿责任的，按原价的1-2倍的价格进行赔偿，免于纪律处分。本人无赔偿的意愿，经公司发现后，才有承认错误表示愿意赔偿的，按原价2-3倍的价格进行赔偿，并要给予纪律处分。

5、损坏财产而不报告，造成赔偿无着落的，按原价2倍的价格分摊到责任部门。

6、公共财产损坏由办公室负责，赔偿落实到人（或部门）。

7、员工离职，所借用公司财产要如数收回，不得带走或转让他人，缺少、损坏的要按价赔偿。

8、以上赔偿款项均由办公室统一开票，交财务入账，收入作为修理专用。

第十章 监督管理

第十八条 公司财务部门对各种财产物资采购程序和采购价格以及使用过程实施监督。

第十一章 附则

第十九条 本办法中提到的办公室指的是公司资产管理部门 第二十条 本办法由集团财务管理中心负责解释

第二十一条 本办法自下发之日起实施，凡与本办法相抵触的，自本办法执行之日起一律废止。

第二篇：财产物资管理制度（精选）

财产物资管理制度

1、财产设备管理

（1）根据财务部有关固定资产管理制度，由康乐中心使用的各种财产设备专人

负责管理，建立康乐中心财产二级明细账，各部位使用的财产设备由各部位建立财产三级帐，以便随时与财务部相互核对，做到帐帐相符，帐物相符。

（2）部门使用的各种财产设备实行“谁主管，谁负责”的责任制，按照使用说

明准确使用，并切实做好日常的维护和清洁保养工作，做到物尽其用，正确使用。

（3）财产设备的调拨，出借必须经财务部经理或总经理审核批准，填写财务部

印制的固定资产调拨单。私自调拨、出借要追究当事人责任。

（4）财产设备在酒店部门之间转移，由管理部门填写固定资产转移单，并办理

设备帐、卡的变动手续，同时将其中一联转移单送交财务部备案。

（5）设备因使用日久损坏或因技术进步而淘汰需报废时，必须经酒店工程部进

行鉴定和财务经理或总经理批准后才能办理报废手续。

（6）新设备的添置必须经酒店批准，会同财务部和本部门共同验收，并填写财

务部印制的财产领用单，办理领用手续后，登记入账。

（7）康乐中心每季度应对各部位使用的设备进行一次检查和核对，每年定期清

查盘点，确保帐物相符，发生盈亏必须查明原因，并填写财务部印制的固定资产盘盈盘亏报告单，报财务部处理。

2、物料用品管理

（1）物料用品主要是指供客人使用的各种物品，包括布件和毛巾类用品、卫生

保健用品、文具和服务指示用品、包装用品以及工具类物品、办公室用品和清洁洗涤用具等低值易耗品。

（2）各部位应设有专职或兼职人员负责对上述物料用品的管理工作，按财务部

物资管理制度、低值易耗品管理制度和定额管理制度，负责编制物料用品消耗计划；按物料用品的分类，建立在用物料用品台帐，掌握使用及消耗情况；办理物料用品的领用、发放、内部转移、报废和缺损申报等工作。康乐中心领班负责督导和检查。

（3）各种物料用品的领用，应填写财务部印制的物料用品领用单，经部门经理

审核签字后，向财务部仓库领取，并及时登记入帐。布件和毛巾类用品以及工具类物品，除因业务发展需要增领外，实行以旧换新的办法，并填写物料用品领用单和财务部统一印制的酒店低值易耗品报废单。报废的物品，应先经部门经理审批，并由财务部统一处理。各种物料用品在内部转移，由相关部门物资管理人员办理转移登帐手续。

（4）各种物料用品的消耗、领用和报废、报损每月底由各部位物资管理人员统

计、清点一次，并填物料用品耗用情况月报表，经部门经理审核后，确保统计数字准确，数、物和台帐相符。

（5）各部位领班应结合日常管理工作，加强对物料用品使用情况的检查和监督，做到准确使用和合理使用，杜绝浪费。

第三篇：财产物资管理制度

财产物资管理制度

一、库存物资管理

1物资保管员应对所有的入库物品妥善保管，按照企业制度要求，认真做好物资的收发工作。

2.对库存物资每月末清点，每季度定期盘点，认真记录上期余额、本期增加额、本期减少额、期末余额等，做到账账相符，账物相符。

3.对常用物资要估算出其每月的消耗量，及时制定采购计划，补充补充更新。对保质期或有效期短的物品，应以够用为原则，防止库存积压过期失效。

4.设立物资领用登记管理制度，任何人领用物资必须登记；单次领用单价超过200元的物资或总价超过500元的物资，领用时，需持有经总经理批准的文件。

5.物资丢失后，责任者须赔偿后，手持财务部门盖章的赔付收据，方可补发。

6.工程用料、建筑材料，因其品种繁多，使用频繁，可由工程部门根据物资保管制度安排专人保管，做到账账相符，帐物相符。

7.每季度末，物资保管处派专人对其进行抽查，年终进行全面盘点。

8.物资保管处每年根据物资的使用情况，提供积压的物资明细表，并详细列明物资积压的原因。如果因个人原因造成物资积压的，个人应承担部门经济责任。

9.会计部门根据物资积压情况，核算出物资的折旧价值，有关部门根据企业的实际情况对积压物资做出相应的处理。

二、固定资产管理

1.固定资产包括公司所属的土地、房屋、建筑物、机械设备、运输设备、车辆船舶、山林树木等。耐用年限未达2年及以上的或价值未超过3000元以上的，可以不列为固定资产。

2.固定资产按所属类别，由指定部门负责管理，其管理和保养的具体细则、包括编序、移交、增减报告、盘点、增置、营造、修缮等，由各指定部门自行制定。

3.固定资产的出租、外借、处理、抵押、质押、转让、移交、报废等，必须向总经理请示；新建、改建、拆除房屋、建筑物等工程项目，必须写详细的书面

报告，计算出预计费用，上报总经理批准。

4.财务部门应设立完整的固定资产台帐，根据固定资产的实际状态、增减情况和折旧情况，进行相关的会计处理；固定资产的使用年限和折旧率，按税法的规定办理。

5.固定资产的管理责任人，对固定资产发生的状况，及时向主管部门汇报；每一会计期间末，应与会计人员一同对固定资产进行合资查账。

6.企业根据固定资产的性质、类别、用途的不同，确定为固定资产投定相应的保险。

三、车辆管理

1.企业总务部门负责管理公司所有车辆的证照及稽核等事务，负责车辆的调派、维修、年检、清洗等工作。

2.员工用车时，应提前向总务部门提出申请，并填写出车申请表，总务部门根据事情的重要程度予以派车。

3.出车申请表一式两份，一份由总务部门保管，一份交由出车司机。出车司机应根据出车的相关情况，详细填写出车的时间、地点，路线、行驶里程数、违章情况、车辆需维修保养情况、加油金额等。每周总务部门定期的根据司机收车后上交的出车申请表，对车辆的使用状况进行核实。

4.企业实行“一人盯一车”的车辆管理制度，每台车辆由固定的司机负责，任何人不得私自调换车辆。

5.司机应爱护车辆，保持车辆内外的清洁干净，严守交通规则，定期的对车辆的刹车系统、电瓶、轮胎、喇叭、水箱等做基本的检查，一旦发现异常，立即上报给总务部。

6.车辆的维修、保养应到企业已签约的4S店内进行，相关费用实行月结。总务部门根据车辆的使用状况，定期组织车辆进行维修、保养。

7.因司机使用不当或总务部门管理人员失职，而导致车辆损坏或出现故障的，依情节严重程度，维修费用由相关人员承担。

8.公司所有车辆都已投保。车辆发生事故造成车辆、人员伤亡时，司机应第一时间通知保险公司和总务部门，以便做好理赔工作。

9.若因司机无证驾驶、酒后驾驶、违反交通规则、私自将公司车辆外借等个

人原因造成的事故，所造成的损失应由司机个人承担，同时公司将会对司机做出相关行政处分。如果非因个人原因造成事故的，经保险公司理赔后，其余维修、医疗费用由公司负担。

10.车辆的加油费、过桥费、过路费及停车费由总务部每月进行统计，以相关凭证为依据，上报财务部，实行实报实销。对于公车私用情况，产生的相关费用，由使用人个人负担。

11.严禁任何人驾驶病车、故障车上路行驶；严禁任何人无证驾驶。

四、办公用品管理

1.企业所有的办公用品由总务部门统一购买、分发。总务部门应根据办公用品库存量情况及消耗水平，向总企办报告，确定采购数量，制定采购计划，并于每月1、2日统一采购。

2.企业统购物品中没有的、部门急需的物品，经申请，总经办批准后，各部门可自行购买，购买费用由企业负担。企业调整办公用品格式，或更换宣传用品时，应出台相关通知，告知各部门知晓。

3.各部门根据本部门办公用品的耗用量，填写办公物品申请单，向总务部门申请办公用品。如有急需物品，可电话通知物品管理人员即日发放，但事后必须补写申请单。

4.物品管理人员定期的对各部门申请的办公用品明细进行核查，并及时的予以发放。对由申领数量限制的物品，除特殊情况，应定量供应，不予多发。

5.总务部门应做好办公物品的出库、入库账单，详细记录办公用品的流向，做到账账相符、账实相符、帐物相符，并定期清查办公用品的库存情况，及时补充办公用品。

6.总务部应每年对办公物品盘点两次，账物不符的查找原因，追究相关人员责任。

7.总务部对各部门办公用品的申领情况、实际使用情况，应定期的进行调查；同时，每年末，就办公用品的购买情况、申领情况、使用情况、库存情况、积压情况等，进行统计汇总，将结果上交给总经理办公室。

五、电话与传真管理

1.电话使用规范：员工接听电话时应注意礼貌用语：“您好！╳╳╳企业。”通话时，态度和蔼，简明扼要，口齿清晰，并做好电话接听记录。

2.员工不得因私事长期占用公司电话，不得因私事用公司电话拨打国内或国际长途电话。

3.涉及公司业务往来的传真，员工应及时的收发，须经理签字确认的，必须由经理签字确认。

4.当日的传真应当日转交或回复，涉及到重要事项的传真及时转交给经理，并对传真内容予以保密。不经部门主管批准，不得私自将公司资料以传真的形式向外发送。

六、计算机与网络管理

1.除计算机管理人员外，任何人不得随意拆卸计算机及其相关设备，不得私自安装未经许可的软件，特别是游戏软件；不得擅自动用他人计算机。

2.员工下班时，应检查好计算机是否关闭，相关电源是否断开后，方可离开；使用带锁或密码的计算机，离开或下班时，必须重新上锁或密码。

3.计算机管理人员应定期检查计算机及其相关设备的使用状况，负责计算机的维修、保养工作，检测和清理计算机病毒。经企业批准使用的软件，由计算机管理人员负责安装维护。

4.工作人员或操作人员，特别时财务、技术部门的人员，应将电子数据和文件至少同时制作两套及以上备份，防止出现问题时，数据与文件的丢失。

5.备份文件应交安全保密部门、文件制作部门及计算机管理部门备份，备份文件应在其载体的包装盒上贴有标签，标签上详细注明文件或数据的名称、编号、密级、保管期限及其他要求等。

6.公司的网络结构由计算机管理部门统一规划、建设并负责管理维护。任何人、任何部门不得私自更改公司的网络结构。公司的网上服务，如WINS，DNS等由计算机管理部门统一规划，任何人不得私自设置。

7.严禁员工利用网络做与工作无关的事情，如聊天、玩游戏、收发私人邮件、看网络电视、传播淫秽信息等。

8.各部门，各工作人员应该高度重视保护公司的商业秘密和技术秘密，禁止任何人随意破坏公司网络的正常运行，或窃取、外传公司机密。

9.以上行为一经发现，严惩不贷。

七、制服管理

1.员工上班期间，除特殊场合外，必须穿着企业统一定制的工装。工装分为夏装、春秋装和冬装三种。

2.每种工装各发两套，员工可及时换洗。工装不得私自改制，不得转借他人。

3.员工工装为企业免费发放。若员工工装丢失或破损不能穿用时，员工需按夏装70元/套、春秋装150元/套、冬装200元/套的价格，向总务部重新申领。

第四篇：物资财产管理制度

公司财产管理制度

第一条 公司财产包括货币资金、债权、物资、固定资产、无形资产等

第二条 货币资金 包括现金、银行存款、信用卡

1、现金 现金管理要严格执行有关制度。

2、银行存款 银行存款管理要严格执行有关制度。对于外汇账户，要及时了解外汇汇率变化，尽量减少汇兑损失。

3、信用卡 要严格控制信用卡的使用。非公用卡，要列入应收款项，不得作为货币资金管理。

第三条 物资 公司物资包括原材料、机物料、低值易耗品、在产品、产成品

1、原材料 构成产品主体的原材料要实行计划采购、储存，定额领用。原材料要根据“物资采购申请单”按计划进行采购；根据“限额领料单”予以发放。

2、机物料 生产、管理用机物料要实行控制使用。生产常用物料在条件许可的情况下，建立消耗定额，按定额领用。辅助机物料要根据生产需要有计划采购，由使用部门专人审核控制领用，根据“领料单”予以发放。

3、低值易耗品 工具、模具等低值易耗品要专人负责管理，合理使用。条件许可的情况下，应建立低值易耗品台账，进行专项管理。

4、储存物资要建立账簿，专人负责进销存，按制度管理。

5、在产品作为车间存放物资，包括未用材料、半成品、未检成品，要严格按照定额领用及存放，保持与产品生产需要的配比性，对由于残次材料引起的短缺，要及时提交理由申请补领。月末应对产品用料结存予以清点，提交车间盘存月报，及时提供物料需用情况。

6、产成品 本着以销定产为主、以产保销为辅的原则进行产品生产。按订单生产的产品，要根据工艺需要保留余量；库存订单产品要保留样品。常规性产品要参照库存和市场需求有计划生产。产品入库必须经过检验合格、按要求数量装箱。

第四条 固定资产 财务部门对固定资产要建立台账专项管理。固定资产的购入、清理要经过公司负责人同意，固定资产的使用、维护由生产部门专人负责。

第五条 无形资产 无形资产包括生产工艺、技术、客户资料、商标权等，非经公司负责人同意，任何人不得私自对外提供无形资产使用权。

第六条 债权 债权是指预付款、其他应收款、应收账款

1、财务部门对债权应做到及时结算，定期对账。对双方的差异要及时查明原因，通知经办人处理。

2、财务部门对付出的款项要明确有关要求，按规定办理；要及时催收合法的结算票据。

3、销售部门要合理确定应收款项结算事项，尽量缩短销货款的结算时间，保证资金安全；财务部门要严格控制应收账款结算期限，及时催收。

第五篇：财产管理办法

财产管理办法

第一条本公司的财产管理依照此办法执行。

第二条本公司财产主要为：

1、办公事务用品：桌椅、公文箱、电话机、复印机、计算机、交通车等。

2、办公楼等建筑物。

3、机器设备：检验仪器、维修设备等。

第三条各部门根据需要提出请购单或请购计划，报上级核准后，交由办公室办理采购。

第四条采购品经经验合格后，即由采购部门填写财产卡交由办公室建档管理，财产实物由使用部门领回使用并负责保管。

第五条办公室每年需依折旧年限规定，摊提折旧额送会计列帐。

第六条办公室每年12月底前需对公司财产盘点一次，核对财产数量，并由会计依盘亏、盘盈状况调整财产金额。

第七条对无法继续使用的财产按规定办理报废或以登报公开招标方式出售，并作相应的会计处理。

第八条各项财产的使用说明书、质量保证书等资料统一由办公室保管，使用部门可使用复印件。

第九条各部门对所使用的财产负有保管、保养的责任。财产发生损害时，应查明原因、分清责任，出具调查报告和处理意见，视情节轻重进行处分。