担保公司风控要点浅谈

第一篇：担保公司风控要点浅谈

风控要点

一、风控重点：请注意核对客户身份真实性，交易真实性

（一）身份真实性：

●需认真核对买卖双方、担保人身份证明原件（包括身份证、户口本、结婚证、资产证明、银行流水等）。

●未能见证到的重要资料（如：身份证、户口本、婚姻证明）原件的，在客户补交资料时必须见证原件。

●客户提供所有资料的复印件上必须有我司见证人的“与原件相符”章及见证人的签名，该资料用于存档。

（二）交易真实性：

●对于需要公司垫资或快放的业务，资信员要通过与客户的正面及侧面的问询（如：家庭状况及日常收支、工作环境、有无其他债务、买卖房屋的用途）来确认垫资的真实性、风险性。（详细内容参见《资信调查操作说明》）

二、核实身份、签名确认

客户，代理人，受委托人签名------●收供款存折需由买卖双方亲自提供并签名确认。如由代理人收取楼款的应核对委托公证书中代收楼款内容，并核对受委托代理人的身份证原件。

●卖方为两人或以上者，需亲自见证全部业主签名，不得由其他人或其配偶代签。●买卖双方有配偶的,双方配偶必须在场签署相关声明书，如买卖双方配偶确实不能到场的可在以下方式中进行选择：（1）可以上门签署

（2）由客户提供地址我司直接快递给其配偶签署后回递（3）其配偶办理同意抵押（出售）的委托书。

●若为业主代理人签名，需核对原业主授权委托公证书原件及代理人身份证原件，其委托书的内容上一定要注明受托人有权代签署卖房的相关文件资料。●对于公司垫资赎楼、提前放款的业务，相关的“提放协议”、“垫资赎楼协议”、“资信调查表”、“买卖双方委托书”必须根据资料的内容由客户本人完整的填写及签名。我司工作人员现场检查有无签错或漏签，严禁模仿客户签名。

三、办理垫资赎楼前准备工作：

（一）查征信

●查询原业主的贷款余额、有无逾期或不良记录等问题。

（二）查册

●进行垫资还款的前一天由内务查询该房屋最新状态（或打印该房屋最新状态的查册表），显示无查封及其他产权问题才可办理还款。

（三）落实收取垫资费用、银行供款责任

●收齐买卖双方全部费用，如经协商卖方同意在放款中扣除相关费用的，需在垫资赎楼协议内详细注明，卖方对此签名确认，以作为在银行放款后扣除费用的凭据。

●告知买卖双方在我司未垫资还款前，原贷款必须按期供楼（确认究竟是谁负责还贷），并在《协议书》上的备注处进行补充注明。

●在我司垫资或快放前落实银行是否已无后补资料及相关费用，并在财务进行结算，对于未按照公司要求收费的，需提前报总经办审批通过。

●“提放协议”、“垫资赎楼协议”中应当对我司垫资逾期不能回款一项有明确约束。

（四）控制账户

●银行赎楼：送银行审批时将代收楼款等资料提供给现贷款银行，在办理还款手续前再次核实及确认银行方面是由我司指定人员代收楼款，对于不认可代收楼款的银行，提供业主身份证原件，由我司人员代开收款存折后，交由财务保管，同时需严格按照贷款银行的要求签署相关授权划付的资料。

●收取供款存折：收齐买卖双方相关资料，卖方的原供款存折（已开的银行卡）、原贷款合同。

●确认客户无法取钱：如需要将垫资款划入卖方原供楼存折内扣除的，收取客户身份证，卖方必须提供存折和卡的密码并在存垫资款前由我司财务人员对密码进行修改，并确认是否存在其它取钱手段，如电话银行，网上银行等。

●对于银行不认同代理人办理提前还款的或卖方已自行到原贷款银行办理了提前还款申请并已留下个人的联系方式而原贷款银行又不予更改联系人的案件，公

司不予垫资。

（五）确定回款路径

●确认新买家的贷款已批复并且提供银行同意贷款通知书或已批复的借款合同。●买卖双方必须签署三方《协议书》，且在签署时让双方了解协议书的内容及应该遵循的义务和责任。

●委托公证：办理一次性交易垫资的买卖双方均必须委托我司办理，如出现一方不委托我司代办的，公司不予垫资。

●买方必须办理全权委托的公证书，卖方则须签署委托我司代理人代收楼款及办理提前还款申请与还款手续的公证书，以确保还款安全及垫资款的安全。（根据买方的贷款银行的要求，卖方的委托书可分为：（1）直接显示有代收楼款的事项；

（2）授权银行将贷款划付到卖方帐户后在转划到我司指定的收款帐户，委托书上必须有明确的户名及帐户显示）

四、确认所有风控事项

●在我司垫资或快放前，风控部经理需确认所有风控措施的落实情况，财务部复核后，才能垫资。

第二篇：2012担保公司风控专员年终总结

工作总结

刚来到公司还不到1个月，这2012年就快要过去了。从一开始对自己加入完全不熟悉的行业的陌生、茫然和不自信，到现在可以勉强分析担保业务，其中发生的种种真的是受益匪浅。回顾这不到一个月的工作，在领导的关心及全体同事的帮助下，我认真学习业务知识和技能，积极主动地履行工作职责，及时总结工作中的不足，努力提高业务素质，较好地完成了个人的工作任务。现将这一个月的经历与体会总结如下：

人无论从事什么职业，都需要不断学习，只有这样，才能不断进步，保持一渠清泉。

面对风控专员这个岗位，开始我还有些不自信。实地了解客户的基本情况、经营信息，调查掌握客户的贷款用途、还款意愿，分析客户的还款能力等等，这些对于零经验的我来说，有很大难度。在后续的交流中，向同事和领导请教心中的疑惑，在得到细心的答复后，自己思考总结。在实践中学习，让我对风控工作有了新的认识，也增加了自己的信心。

同时，我深深感觉到自己在这方面的不足，只从实践中学习是不够的，还需要理论知识的补充，于是我积极利用工余时间加强金融理论及业务知识的学习，不断充实自己。业余时间，翻看金融书籍，参考成功担保案例。

通过实践中的经验积累、业余的自学，我渐渐地掌握了担保业务

操作流程。业务工作能力、综合分析能力、协调办事能力、文字语言表达能力等方面，都有了一定的进步。坚持下去，必有所成。

所谓“干一行，爱一行！”。我深知：客户的的质量事关公司经营发展大计，责任重于泰山，丝毫马虎不得。坚持对每一笔贷款都一丝不苟地认真调查，从借款人的主体资格、信用情况、生产经营项目的现状与前景、还款能力，到保证人的资格、保证能力，抵、质押物的合法有效性；从库存的检查、往来账目的核对到房屋和设备的实地考察；从资产负债情况的计算、产销量和利润的分析到经营项目现金净流量的研究、贷款风险度的测定，直至提出贷与不贷的理由，每一个环节都必须仔细调查，不能有一丝一毫的懈怠。在贷前调查时，要做到“三个必须”，即贷款条件必须符合政策、贷款证件必须是合法原件、贷款人与保证人必须到场核实签字，保证了贷款发放的合规、合法。

在新的一年里，我将努力克服自身的不足，认真学习，努力提高自身素质，积极开拓，履行工作职责，服从领导。当好参谋助手，与全体同事一起，团结一致，为公司经营效益的提高，为完成将来一年的各项目标任务作出自己应有的贡献。

风控专员：雍寅亮

二○一二年十二月八日

第三篇：2013担保公司风控专员年终总结

个人年终工作总结

伴随着2013年尾声的悄悄临近，从刚开始对业务技能的不自信，到现在可以独自分析担保业务，其中发生的种种真的是受益匪浅。回顾这一年的工作，在领导的关心及全体同事的帮助下，我认真学习业务知识和技能，积极主动地履行工作职责，及时总结工作中的不足，努力提高业务素质，较好地完成了个人的工作任务，在业务素质、优质服务方面都有了一定的提高。现将这几个月的经历与体会总结如下： 人无论从事什么职业，都需要不断学习，在业务诸方面得到鲜活的“源头之水”，只有这样，才能不断进步，保持一渠清泉。面对风控专员这个岗位，开始我还有些不自信。实地了解客户的基本情况、经营信息，调查掌握客户的贷款用途、还款意愿，分析客户的还款能力等等，这些对于只参加过几次培训的我来说，有很大难度。在后续的交流中，同两位部长请教心中的疑惑，在得到细心的答复后，自己思考总结。在实践中学习，让我对风控工作有了新的认识，也增加了自己的信心。

同时，我深深感觉到自己在这方面的不足，只从实践中学习是不够的，还需要理论知识的补充，于是我积极利用工余时间加强金融理论及业务知识的学习，不断充实自己。业余时间，翻看金融书籍，参考成功担保案例。

通过实践中的经验积累、业余的自学，我渐渐地掌握了担保业务操作流程。业务工作能力、综合分析能力、协调办事能力、文字语言

表达能力等方面，都有了很大的提高。

我热爱我的本职工作，能够认真对待每一项工作任务。我深知：客户的的质量事关公司经营发展大计，责任重于泰山，丝毫马虎不得。一年来，坚持对每一笔贷款都一丝不苟地认真调查，从借款人的主体资格、信用情况、生产经营项目的现状与前景、还款能力，到保证人的资格、保证能力，抵、质押物的合法有效性；从库存的检查、往来账目的核对到房屋和设备的实地考察；从资产负债情况的计算、产销量和利润的分析到经营项目现金净流量的研究、贷款风险度的测定，直至提出贷与不贷的理由，每一个环节我都是仔细调查，没有一丝一毫的懈怠。在贷前调查时，我做到了“三个必须”，即贷款条件必须符合政策、贷款证件必须是合法原件、贷款人与保证人必须到场核实签字，保证了贷款发放的合规、合法。

一年的工作已渐渐落下帷幕，一些成绩的取得，离不开领导的大力支持。本人深知，自己仍有许多不足之处，通过一年的磨砺与锻炼，自己学会了很多知识以及做人的道理。

在新的一年里，我将努力克服自身的不足，认真学习，努力提高自身素质，积极开拓，履行工作职责，服从领导。当好参谋助手，与全体同事一起，团结一致，为公司经营效益的提高，为完成将来一年的各项目标任务作出自己应有的贡献。

风控专员：：xx

二○一四年一月二十日

第四篇：风控审查要点

担保项目审查与评估

一、现场考察

1、了解企业是否正常生产经营，企业的机器设备是否在正常运转，有无闲置资产，机器设备的成新度，是否买了财产保险，企业的生产经营条件和环保设施。

2、机器设备利用率，生产设备是否得到了充分利用，总的生产能力与销售之间的差额。

3、生产的经营管理是否有章可循，是否比较规范，有无生产安全隐患。

4、生产一线的人员是否经过培训，整体素质如何，现有人员是否能够满足生产要求。

5、厂房和办公场所是租赁的，还是企业自己购置的，是否有产权证明，机器设备是否是海关监管产品。

6、企业仓库的原材料和产成品、半成品的库存量是否正常，仓库管理是否严谨、是否安全，大致清点库存商品的数量、估算其价值与财务报表是否相符，是否正在往外销售货物。

7、企业生产所在地的交通能否满足正常生产和运输的要求，水电能否正常供应，周围环境如何，有无其他纠纷影响企业的正常生产，如与当地居民的关系，外部环境是否会干扰企业的正常生产等等。

二、资料审查

（一）审查企业报送的资料是否齐全

1、担保申请书

2、企业的主体资料

（1）营业执照（含年检证明）复印件，组织机构代码证复印件，税务登记证（国税、地税）复印件，法定代表人资格证明、工作简历及身份证复印件，总经理、财务负责人和其他主要领导者的简历及身份证复印件，经办人员的法定代表授权委托书和被授权身份证复印件。

（2）有关公司批准成立的文件、合同、批复，公司章程（须有工商局印章），关于申请担保及设立反担保措施的董事会决议和股东大会决议（中外合资、中外合作、股份有限公司和国有独资公司提供董事会决议。国有企业和集体企业需提供上级主管部门同意该单位申请担保的批复；合伙企业和个人独资企业需提供出资人签字的有关决议），公司董事会成员名单。

（3）公司组织机构及业务情况介绍。1）公司成立的背景

2）企业内部部门设置及部门职能

3）产品介绍。包括特点、技术水平。技术来源、产品知名度和产品的市场状况。4）生产能力介绍和扩大生产的计划。5）公司的收入及、构成及比例。

6）企业的业务流程介绍，包括进货方式和进货渠道、销售方式和销售渠道、结算方式等。7）市场分析。包括风险和利润增长点分析。8）企业的市场定位和发展方向。9）或有负债、涉诉案件。

10）企业及其法定代表人的信用情况

3、企业的财务资料

（1）注册验资报告、历次股权变更时的验资报告和相关实物入资的评估报告复印件（国有企业由于成立时间较长无验资报告的需提供国有资产产权登记证）。

（2）贷款卡复印件、查询密码及银行信贷登记资讯系统查询记录打印结果（包括企业情况基本信息、借款信息、抵质押担保信息和保证担保信息，这四条信息均为必备信息，缺一不可）。

（3）近3年（经会计师事务所审计）的及当年近期财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表和财务报表编制说明。财务报表编制说明又包括：

1）存货的计价方式，固定资产的折旧政策（提供固定资产清单及其所有权证明文件）

第五篇：担保公司审计要点[推荐]

担保公司审计要点

一、了解担保公司基本情况，熟悉担保法规。了解担保公司基本情况是展开担保公司审计的必要准备，包括：首先取得营业执照、合作银行协议、担保公司章程、最近三年的审计报告或财务报表，了解注册资本、股权结构、资产总额、分支机构等，初步评估审计风险，以确定是否接受委托。

涉及担保行业的法律法规主要有《公司法》、《担保法》和《中小企业促进法》，财政部印发的《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》(财金字(2001]77号)和财政部《融资性担保公司管理暂行办法》等规定，融资性担保公司注册资本的最低限额，但不得低于人民币500万元（注：浙江省仅对注册资本5000万元以上的担保公司进行登记）。融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10％，对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的15％，融资性担保责任余额不得超过其净资产的10倍。财经法纪不是注册会计师审计的重点，但注册会计师应当了解担保公司适用的法律法规。

二、了解担保公司经营环境。银行货币政策的调整放宽、中小企业直接到银行办理抵押贷款，而国家宏观调控银根紧缩，大量中小企业倒闭或逃废债务，一旦出现欠息或逾期记录，合作银行扣收其保证金，担保公司代偿能力缺失；担保公司代偿能力仅限于其实际注册资本和担保公司的盈利金额，但担保公司收取担保费一般控制在同期银

行贷款利率的50%以内，同时需提取相应额度的风险准备金用于担保赔付，少量的担保费根本无力维持担保业务的正常进行；地方财政资金投入主要是对中小企业融资担保业务，给予业务补助以及保费补助，注资投入不大，缺乏后续资金注入及补偿机制，一旦发生代偿就有财务亏损或破产的危险。

民间融资及小额贷款公司的竞争又压缩担保公司的发展空间，导致担保公司的亏损，甚至破产的风险。现实中，大量民间资本寻找出路，一些无资金想创业者青睐投资公司垫资验资，超额利润的诱惑，有的民营担保公司逐步退出了信用担保领域，从事民间借贷、发放信用贷款；增资验资垫款，更加增大了其经营风险，甚至可能影响到其代偿能力。

三、了解担保公司业务流程及帐务处理方法。一是一般了解担保业务的一般流程。担保业务流程包括：企业申请；担保受理；项目初审；项目评审；签订合同；抵押登记；担保收费；发放贷款；保后管理；代偿和追偿；担保终结。

二是一般了解担保业务特点及帐务处理方法。担保公司是从事风险管理、经营信用业务的金融服务企业，担保公司的业务主要为贷款担保、银行承兑汇票担保、贸易融资担保以及信用证担保等。担保行业是一个高风险、低收益的行业，担保风险本身具有高发性、离散性与不确定性；担保信用具有放大性；财政扶持的无偿性及享受减免税照顾的特殊性。部分民营担保公司偏离担保主业，进行高息借贷、变

相融资，一旦出事，会产生一系列的连锁反应，影响其代偿能力，可能面临破产的风险。

担保公司的会计核算首先是体现在风险成本费用是主要成本，突出表现在计提担保赔偿准备、未到期责任准备、一般风险准备、损余物资减值准备以及各类应收款的坏账准备；同时享有担保风险损失补贴、担保资本投入、担保扶持基金，体现了风险补偿的稳定性。主要涉及担保准备金的核算、担保代偿及其追偿的核算、风险准备金的提取及担保保证金等具有明显行业特征的经济业务。

四、了解和评价担保公司内部控制制度。

首先，进行内部控制制度的健全性初步测试，一般担保公司设臵的部门主要有业务部、风险部、财务部、综合部，要检查担保公司是否明确职责与分工，不相容岗位是否相互分离、制约和监督。关键环节，如项目评审、项目审批、签订反担保合同、抵押登记、出具《保函》或《保证合同》等，是否实行审、保分离及AB角制度，对具体业务是否实行双人复核、分级审批、专业决策等，避免内部人员操作失误，是否建立健全担保保证金制度、项目评审制度、业务审批制度、或有负债运行监测制度、代偿和债务追偿制度和反担保措施实施管理办法。

其次，进行内部控制制度的符合性测试，检查担保公司是否完善法人治理结构和项目审批决策程序、保前调查程序、保后监管程序、代偿追偿程序，落实反担保措施，有效规避经营风险。

五、审计程序和方法：

担保公司审计必须将担保公司执行《担保企业会计核算办法》、《企业会计制度》或《小企业会计制度》进行会计核算的科目按《《企业会计准则》或《小企业会计准则》》进行转换，避免会计核算不准确以及财务报表列报风险。

（1）货币资金审计。盘点库存现金，检查有无白条抵库、个人存折；银行存款审计重点检查有无定期存款、冻结存款，委托代管担保基金是否专户存储；核对担保公司银行存款帐与银行对帐单，于担保公司帐面余额大，银行对帐单余额小尤应注意，检查有无人为操作套取银行贷款；对于大额资金支出，检查资金去向及款项性质，检查有无出租、出借银行帐户，发放信用贷款。

（2）存出保证金和贷款（或委托贷款）的审计。检查担保公司是否按照其注册资本的10%足额提取保证金，存入合作银行；检查贷款（或委托贷款）有无贷款（或委托贷款）合同、借款合同，贷款（或委托贷款）是否逾期，是否计提贷款（或委托贷款）减值准备以及贷款利息是否入帐。

（3）应收担保费审计。一是将应收担保费本期发生额与本期发生的担保总额比较，是否存在过高偏低，过高则应检查是否存在贷款（或委托贷款）以及发放信用贷款利息，是否存在将存出保证金列入应收担保费；偏低是否存在折扣、回扣、佣金，提供人情担保；二是将担保业务台帐与应收担保费明细帐对照，检查担保业务是否在帐面得到反映以及每笔担保业务是否业经登记；三是对照应收担保费明细帐，抽查大宗担保业务是否具有交易的实质，检查担保合同、借款合同、借款借据、还款凭证、银行承兑协议、银行承兑汇票以及服务发票，抽查应收担保费是否符合担保合同约定，有无办理反担保手续，抵押物所有权及处分权是否明晰，是否存在豁免反担保条款，发放信用贷款、人情担保；四是检查应收担保费明细帐中的大额客户，检查有无对投资方及其关联企业的贷款担保；五是检查担保公司是否在年终对应收担保费进行全面检查，并对逾期的贷款担保项目计提坏帐准备。（4）预付赔付款审计。检查担保公司赔付是否履行理赔受理程序，检查被担保企业借款合同及担保合同的实际履行情况，是否符合规定的理赔情形；理赔是否有检验、估损、调查取证记录；检查预付赔付金额是否超过估损金额的50%；检查年末担保代偿损失是否已结案未及时结转赔付支出。

（5）应收代偿款审计。一是审核借款合同、担保合同、银行逾期借款通知单、合作银行起诉书、法院判决书、反担保合同以及支付凭证，检查应向被担保企业收取的代偿款是否与反担保合同内容一致；是否

包括本、息及相关税费。二是核销担保代偿损失是否有向被担保企业及保证人起诉或追索记录，对于符合担保代偿损失确认标准以及《金融企业呆账损失税前扣除管理办法》的担保代偿损失应检查是先冲销原计提的赔偿准备，再列支担保赔付支出，还是直接列支担保赔付支出，夸大赔偿损失。

（6）其他应收款审计。检查担保公司其他应收款余额是否过大，如果过大，应检查是否存在将贷款（或委托贷款）利息及向客户收取代偿利息记入了其他应收款；是否存在挪用资本金，转移客户存入保证金，是否存在向关联企业发放信用贷款，是否存在向其他单位或个人投资；检查其他应收款资金去向，检查交易的实质，对短期内转出又收回的尤其注意，是否存在垫资验资，利息收入是否入帐；检查期末其他应收款是否计提坏帐准备。

（7）损余物资审计。检查反担保合同、债务重组协议，检查损余物资的范围是否与反担保合同、债务重组协议一致，损余物资是否办理过户手续；是否将在履行的担保合同，被担保企业抵押登记的房地产记入损余物资；损余物资是否是否按评估作价入帐；盘点损余物资，检查有无将损余物资挪用，有无将损余物资出售收入不入帐，有无将损余物资直接转入自用固定资产，多提折旧，虚增资产、多计费用。（8）存入保证金：对照反担保合同及收款凭证，检查被担保企业是否按约定缴入保证金；检查担保贷款期限，有无已解保的担保业务存入保证金挂帐；有无已赔付的担保业务保证金长期挂帐。

（9）担保赔偿准备审计。检查担保公司是否于年末根据在履行担保合同，按照年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金，有无少提或不提担保赔偿准备；检查发生代偿损失时，是否首先冲销提取的担保赔偿准备，有无将从事民间借贷、贷款（或委托贷款）或信用贷款、验资垫款损失列支赔偿损失。

（10）未到期责任准备审计。检查担保公司是否于年末根据当年担保费发生额的50%提取未到期责任准备金，有无少提或不提未到期责任准备金；检查提前退保的，是否及时冲销提取的未到期责任准备金。（11）其他应付款审计。检查其他应付款余额是否过大，通过收款凭证检查资金来源渠道是否合规，向股东或关联方借款是否有股东会决议，向职工集资或者向其他单位拆借资金是否有借款协议，利息支出是否入帐；是否还存在向社会个人借款，动用担保赔偿准备支付高息。（12）一般风险准备金审计。检查担保公司是否按照税后利润的一定比例提取一般风险准备；有无挪用一般风险准备，从事民间借贷、增资验资垫款，进行短期融资；有无根据担保公司的税后利润随意调节提取比例，影响未分配利润；是否存在重大担保合同未解除，股东提前超额分红。

（13）担保扶持基金审计。审查担保公司新增注册资本来源是否正常，是否实缴货币资金；新增注册资本办妥营业执照后是否转移资金；收到担保扶持基金后是否转增资本。

（14）担保费收入审计。一是核对担保业务台帐、担保费认缴单以及服务发票，检查担保费认缴单约定的综合费是否包括担保费、评审费、咨询费、公证费等其他费用，评审费、咨询费是否在实地调查及担保合同签订前入帐；公证费是否在担保合同签订后收取；担保费是否在担保合同、借款合同已签订，银行放款后收取，同时确认担保费收入；二是对照担保合同约定的贷款期限，追查至借款借据，检查担保公司是否将银行已放款的担保合同，虚挂预收担保费，推迟担保收入的实现；三是检查担保费是否控制在同期银行贷款利率的50%以内；有无多收或少计，多收不符合财政部《中小企业信用担保资金管理暂行办法》的规定，不能享受保费补助；少计有可能存在人情担保、关系担保，套取银行贷款；四是检查退保费是否附有原保费收据、保单及被担保企业提前还款凭证复印件。

（15）担保赔付支出审计。审阅合作银行起诉书、法院判决书以及支付凭证，核实代偿支出的真实发生及其赔付金额；有无多列担保赔付支出；有无将从事民间借贷、贷款（或委托贷款）或信用贷款、验资垫款损失列支赔付支出。

（16）担保责任余额审计。担保公司依靠经营风险生存和发展，担保总额和放大倍数越大，担保责任和发生代偿的可能性也越大。或有负债是担保公司审计的重点。一是核对担保公司签订担保合同以时是否记入担保业务台帐，是否按担保的贷款本息记入“或有负债”科目；二是将担保总额与实收资本比较，检查担保公司担保责任余额是否超

过其实收资本的的10倍；三是检查担保业务台帐及或有负债明细帐，检查担保公司对某一被担保企业提供的担保责任金额是否超过担保公司实收资本的10%，尤其是检查有无对投资方及其关联企业的贷款担保；四是对照担保合同、借款合同，检查担保业务台帐的被担保企业贷款期限，有无展期贷款，续保是否办理手续；五是检查担保业务台帐中的逾期贷款，既未解保也未续保的，是否存在银行诉讼，是否支付赔付款；六是核对在履行担保合同，检查担保期限1年以下的是否列为短期担保，超过1年的担保列为长期担保；七是担保责任解除时是否根据银行解除担保函，凭被担保企业的银行还款凭证，解除与银行、企业的担保关系，代偿时是否根据反担保合同，向被担保企业及保证人起诉或追索，冲销“或有负债”。