第一篇：中国银行股份有限公司流动资金贷款管理办法(2010年版)
中国银行股份有限公司流动资金贷款管理办法（2010年版）
第一章
总则
为规范开展流动资金贷款业务，加强流动资金贷款经营管理，有效控制信贷风险，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《流动资金贷款管理暂行办法》等国家法律法规和监管规定，特制定本办法。第一条
本办法所称流动资金贷款是指我行向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。第二条
流动资金贷款纳入借款人授信总量统一管理，并根据我行信贷组合管理实施进程，逐步建立区域、行业、贷款品种等限额管理制度。第三条
我行应在全面了解客户信息的基础上，根据借款人生产规模和经营周期，合理测算借款人营运资金需求，审慎核定流动资金贷款额度，制定科学的贷款方案，并加强对借款人资金使用和资金回笼情况的有效监控。第四条
开展流动资金贷款业务应严格遵守银监会《流动资金贷款管理暂行办法》等法律法规、监管规定，遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则，执行国家产业政策和我行授信政策，完善内控机制，实施贷款全程管理。第五条
第二章
贷款对象与授信条件
第六条 借款人申请流动资金贷款，应具备以下条件：
（一）借款人依法设立；
（二）借款用途明确、合法；
（三）借款人生产经营合法、合规；
（四）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；
（五）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；
（六）我行要求的其他条件。
我行应与借款人约定明确、合法的贷款用途。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。第七条
流动资金贷款可采用保证、抵押、质押担保贷款方式。综合考虑借款人行业前景、经营管理能力、财务状况、信用记录、与我行合作关系等因素，对资质良好借款人，可发放信用贷款。第八条
我行应主要叙做期限在3年（含）以内的流动资金贷款业务，其中：期限在1年以内（含）的为短期流动资金贷款；期限在1年以上的为中长期流动资金贷款。第九条
流动资金贷款利率按中国人民银行的利率政策结合我行规定执行。第十条
第三章 贷款受理与审批
第十一条 流动资金贷款业务的授信审批流程主要包括授信发起、尽责审查、授信评审、问责审批等环节。
第十二条 公司业务部门负责受理流动资金贷款业务，收集贷款申请材料，对借款人资格和授信业务进行初审后，符合我行授信政策且风险可控的，可进入授信发起程序，完成书面贷款评估报告。
第十三条 借款人申请流动资金贷款，原则上应提供以下申请材料：
（一）借款人的法律证明文件，包括法人营业执照、组织机构代码证、公司章程、借款人经过年检的贷款证或贷款卡等；
（二）借款人股权结构图和大股东、主要关联公司说明；
（三）经审计的前两个年度财务报告和申请借款近期的财务报告全文（包括财务报表及附注），如为新建企业，须提供股东各方出资协议和最近一期财务报表；
（四）原、辅材料采购合同、产品销售合同、进出口商务合同等（如有）；
（五）相关担保条件证明材料，包括保证人财务报表、抵质押物权属证明文件、抵质押物估值评估报告等；
（六）我行认为需要提供的其他文件或资料。
第十四条 公司业务部门应严格审查借款人提交的申请材料，要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。
第十五条 公司业务部门应采取现场与非现场相结合的方式对借款人进行调查评估，评估内容除须包括对借款人和授信业务是否符合本办法第六条规定进行审核外，还需根据实际情况对以下方面进行调查，并确保评估报告内容的真实性、完整性和有效性：
（一）借款人基本情况，包括股权结构、组织架构、公司治理、内部控制、法定代表人及经营管理团队的资信等情况；
（二）借款人的生产经营情况，包括经营范围、核心主业、生产规模、行业排名、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；
（三）借款人所在行业状况；
（四）借款人财务状况，包括应收账款、应付账款、存货、盈利能力、现金流量等真实财务状况；
（五）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；
（六）借款人关联企业及关联交易等情况；
（七）贷款具体用途，以及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；
（八）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；
（九）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况；
第二十条 公司业务部门应和借款人及其他相关当事人签订书面借款合同和其他相关协议，有担保的应同时签订担保合同。
第二十一条 合同及协议示范文本的使用和管理须遵循总行相关制度规定。
第二十二条 我行应在借款合同中与借款人明确约定贷款金额、期限、利率、用途、还款方式等条款。
第二十三条 我行应在借款合同中与借款人明确约定贷款资金的支付条款，包括但不限于以下内容：
(一)贷款资金的支付方式，以及采取受托支付时受托支付的金额标准；
(二)支付方式变更及触发变更条件；(三)贷款资金支付的限制、禁止行为；
(四)借款人应及时提供贷款资金使用记录和资料；(五)借款人和我行均认可的其他有关贷款支付的约定。
第二十四条 我行应在借款合同中约定由借款人承诺以下事项：
（一）向我行提供完整、真实、有效的材料；
（二）配合我行进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查；
（三）指定专门的资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况，并可与借款人协商签订账户管理协议，明确约定我行对指定账户回笼资金的管理权力；
四）进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前征得我行同意；
（五）我行有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；
（六）发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知我行。
第二十五条 我行应与借款人在借款合同中约定，出现以下情形之一时，借款人应承担的违约责任和我行可采取的措施：
（一）未按约定用途使用贷款；
（二）未按约定方式进行贷款资金支付；
（三）未遵守承诺事项；
（四）突破约定财务指标；
（五）发生重大交叉违约事件；
（六）违反借款合同约定的其他情形。
第二十六条 中小企业业务新模式项下的流动资金贷款应按照本办法要求签订相关借款协议。
第五章 贷款发放与支付
第二十七条 支付审核与发放审核合并，在发放审核流程中增加支付审核的相关内容，即客户向我行提出放款申请后，我行依据各项提款条件进行发放审核的同时，根据客户提供的交易背景材料进行支付审核。
第二十八条 公司业务部门负责接收客户提供的放款申请材料和支付申请材料，并对材料真实性和完整性负责，发起放款和支付申请，向授信执行部门提交送审材料。授信执行部门根据借款人用款和支付申请及公司业务部门的送审意见，进行发放审核和支付审核。第二十九条 发放审核应以该笔流动资金贷款的批复文件和已签合同为依据，审核内容应包括但不限于：借款人/担保人资格、是否已经落实授信批复要求的各项条件、是否已经满足合同约定的提款条件。
第三十条 我行应采取我行受托支付或借款人自主支付两种方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督借款人按约定用途使用贷款资金。
我行受托支付是指我行根据借款人提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。借款人自主支付是指我行根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人
7押品进行定期检查，掌握影响我行贷款偿还的风险因素。
第四十三条 公司业务部门应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，并根据现场和非现场检查情况制作贷后管理报告，在客户关系管理系统中做好贷后管理记录。我行应将贷后检查情况作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人的合作策略和内容。
第四十四条 如公司业务部门在贷后管理过程中发现重大风险预警信号，应根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解风险，并根据我行重大风险事件报告制度，及时向相关部门报告。
第四十五条 我行应根据法律法规和借款合同的约定，参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动，维护我行债权。
第四十六条 借款人提出流动资金贷款展期要求的，公司业务部门应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，评估确定是否需要展期，并合理确定展期金额和期限，按规定履行审批手续。第四十七条 流动资金贷款形成不良的，公司业务部门应积极采取催收等措施降低我行授信风险。对于符合不良贷款移交标准的，应及时移交授信执行部门，由其进行专门管理，制定清收处臵方案。对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，我行可与借款人协商贷款重组。
第四十八条 对确实无法收回的不良贷款，我行按相关规定对贷款进行核销后，授信执行部门应继续向债务人追索或进行市场化处臵。
第四十九条 授信执行部门应定期对押品进行现场核查，核查事项主要包括押品存在与否、是否与权属证书记载相一致、是否依法办理了抵（质）押登记或其他抵（质）押生效的必备手续、是否办理了财产保险以及保险到期后是否及时续保等事项。
第五十条 授信执行部门应对公司业务部门尽责履行授后管理行为进行合规性监督、检查、评价，督促跟进公司业务部门及时采取有效措施化解授信风险。
第二篇：中国银行股份有限公司流动资金贷款(公司业务)操作规程(2012年版)
中国银行股份有限公司流动资金贷款（公司业务）
操作规程（2012年版）
第一章 总 则
第一条 为规范开展流动资金贷款业务，加强流动资金贷款经营管理，有效控制授信风险，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》和《流动资金贷款管理暂行办法》、《中国银行股份有限公司流动资金贷款管理办法（2010年版）》、《中国银行股份有限公司公司业务贷后管理操作规程（2011年版）》等相关规定，特制定本操作规程。
第二条 本操作规程所称流动资金贷款，是指我行向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。
第二章 贷前调查
第三条 借款人须具备的授信条件、贷款申请与受理等贷前调查相关事项应遵循《中国银行股份有限公司流动资金贷款管理办法(2010年版)》的要求。
第四条 流动资金需求测算原则上优先使用银监会《流动资金贷款管理暂行办法》附件《流动资金贷款需求量的测算参考》中监管公式。如采用我行评估手册公式，应与监管公式进行对比验证，对于存在较大差距的，应审慎选择我行评估手册公式测算结果，并应在贷款评估报告中提供详细合理的解释。
对于监管公式基础数据无法取得的，如事业单位，可不采用监管公式，需提供借款人正常经营所需流动资金的合理分析材料。
第三章 贷时审查
第一节 合同签订
第五条 在流动资金贷款获得审批同意后，我行应按照《中国银行股份有限公司流动资金贷款管理办法（2010年版）》的要求与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时签订担保合同。在签订相关合同、协议前应取得符合法律法规、监管规定及借款人或担保公司章程规定的借款或担保证明文件。
第六条 公司业务部门应在借款合同中与借款人约定明确、合法的贷款用途。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。
第七条 公司业务部门应在借款合同中与借款人约定专门的资金回笼账户，要求借款人及时提供该账户资金进出情况，并可与借款人协商签订账户管理协议，明确约定我行对指定账户回笼资金进出的管理权力。公司业务部门应积极争取借款人指定我行账户为资金回笼账户。
第八条 借款人有流动资金贷款（自主支付）归入集团资金池统筹调配需求的，公司业务部门应在借款合同中与借款人约定：借款人承诺如有流动资金贷款（自主支付）归入集团资金池统筹调配需求的，应于提款前向贷款人提交符合其要求的《流动资金贷款（自主支付）归入集团资金池统筹调配申请》。
第二节 发放、支付审核、放款
第九条 我行实行发放审核与支付审核合并，在发放审核流程中增加支付审核的相关内容，即客户向我行提出放款申请后，我行依据各项提款条件进行发放审核的同时，根据客户提供的交易背景材料进行支付审核。
第十条 公司业务部门负责接收客户提供的放款申请材料和支付申请材料，并对材料真实性和完整性负责，发起放款和支付申请，向授信执行部门提交送审材料。授信执行部门根据借款人用款和支付申请及公司业务部门的送审意见，进行发放和支付审核。
第十一条 我行应采取受托支付或借款人自主支付两种方式对贷款资金的使用进行管理与监控。
受托支付是指我行根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合借款合同约定用途的借款人交易对手。
借款人自主支付是指我行根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人指定的账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。
第十二条 具备以下情形之一的流动资金贷款，须采取我行受托支付方式，并应在借款合同中予以明确约定：
（一）从未在我行办理信贷业务（含贸易融资、保函以及银行承兑汇票业务），且借款人最新信用评级在BB-（不含）级以下的。
（二）提款申请时支付对象明确（至少有明确的账户、户名）且单笔支付金额超过1000万元（不含）的。
（三）我行规定的其他情形，如特定产品办法规定贷款资金应该实施封闭运转、由我行直接支付交易对手的情形等。
第十三条 对于采取受托支付方式的，借款人应在《提款申请书》上填写受托支付条款和单笔具体支付信息。同时，还应提供相应的商务合同或其他交易背景证明资料，以及每笔受托支付的支付凭证。公司业务部门应审查用途的合理性，以及交易背景证明材料的真实性。
第十四条 对于采取自主支付方式的，公司业务部门应提供以下材料：
（一）公司业务部门应向授信执行部门提供证明借款人在我行办理过信贷业务的相关材料（如，授信批复、与我行签订的借款合同、在我行有授信余额的证明材料等）或证明借款人信用评级在BB-（含）级以上的有效的信用评级通知书。
（二）借款人应在《提款申请书》上填写自主支付计划并提供该笔放款的用途证明文件（如商务合同等交易背景证明材料或用途
说明），公司业务部门应审查用途和用款计划的合理性，以及交易背景证明材料的真实性。
（三）为加强自主支付贷款资金支付管理，公司业务部门应向授信执行部门提供借款人同一借款合同项下前一笔发放的自主支付贷款资金已经使用部分的实际使用用途是否符合合同约定的证明材料（如，资金监控表）作为当前自主支付贷款资金发放审核的要件。授信执行部门对贷款资金使用用途有异议的，公司业务部门应提供合理解释。
第十五条 借款人如有流动资金贷款（自主支付）归入集团资金池统筹调配需求的，公司业务部门应根据对借款人及其业务知悉情况和实际风险控制能力，通过集团内部资金管理要求的证明文件等判断是否允许借款人将自主支付资金归入集团资金池。
第十六条 公司业务部门收集齐备发放和支付审核材料后，交由授信执行部门进行发放和支付审核。授信执行部门对借款人发放和支付审核同意后，制作注明贷款支付方式的《授信发放通知书》。
第十七条 对《授信发放通知书》中注明采取受托支付方式的，通过发放和支付审核后，公司业务部门应将贷款借据和支付凭证送至账务部门，账务部门在收到日期一致的贷款借据和支付凭证时方能发放贷款。账务部门在发放贷款后应将支付凭证直接提交至结算部门，结算部门将支付凭证与《提款申请书》中受托支付清单相核对，核符后，于放款当日将款项由借款人账户划入其交易对手账户。确因客观原因需于下一工作日支付的，由相关账务部门或结算部门出具备书面说明备案，并送公司业务部门和授信执行部门。
第十八条 对《授信发放通知书》中注明采取自主支付方式的，账务部门根据《授信发放通知书》向借款人发放贷款，结算部门根据借款人支付申请完成资金支付。
对于自主支付资金归入集团资金池统筹调配的，公司业务部门应在贷款资金发放后向集团资金池归集时向结算部门提供《流动资金贷款（自主支付）归入集团资金池统筹调配申请》。
第十九条 贷款发放与支付审核通过后、借款人对外支付前，借款人对外款项支付条件发生变化，满足支付方式变更条件时，公司业务部门应及时向授信执行部门申请支付方式变更。
（一）自主支付变更为受托支付。借款人自主支付资金在对外支付时满足受托支付条件的，应发起自主支付变更为受托支付的申请。
（二）受托支付变更为自主支付。借款人受托支付资金在对外支付时不再满足受托支付条件的，可发起受托支付变更为自主支付的申请。
（三）受托支付方式下支付金额、支付对象、借款用途变更。借款人受托支付资金在对外支付时支付金额、支付对象、借款用途发生变化的，应发起受托支付支付金额、支付对象、借款用途变更的申请。
公司业务部门在申请支付方式变更时，应提交《借款人支付变更申请》（附件二）、《提款申请书》、《公司贷款支付变更审批表》（附件三）、资金用途证明材料等，将上述材料扫描至影像树“内部管理信息—其他”，并通知授信执行部门。公司业务部门应关注支付方式变更的合理性，以及交易背景证明材料的真实性。
授信执行部门通过查询影像树进行支付方式变更的审核，打印《公司贷款支付变更审批表》，出具审核意见后重新扫描至影像树“内部管理信息—其他”，并通知公司业务部门。公司业务部门凭《发放审核通知书》和《公司贷款支付变更审批表》通知账务部门或结算部门，并按照第十六、第十七条的规定协助完成贷款资金的放款或支付。
第二十条 对于贷款人受托支付方式下发生支付退款的，结算部门应及时冻结退款资金，并通知公司业务部门。如需重新支付的，公司业务部门应要求借款人重新办理支付手续。
第二十一条 贷款支付过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的，公司业务部门应与借
款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。
第四章 贷后管理 第一节 贷后管理范畴
第二十二条 除资金监控环节外，流动资金贷款贷后管理要求均应遵照《中国银行股份有限公司公司业务贷后管理操作规程（2011年版）》执行。
第二十三条 流动资金贷款资金监控分为贷款资金支付监控和回笼资金监控。
贷款资金支付监控是指对贷款资金使用情况进行的监控，从贷款资金划入借款人账户起，至贷款资金全部对外支付完毕止。
回笼资金监控包括对借款人销售现金流及整体现金流监控以及借款人在指定资金回笼账户的大额及异常资金流入情况的监控。
第二节 贷款资金支付监控部门职责分工
第二十四条 公司业务部门职责
公司业务部门应要求借款人定期汇总资金支付情况，并结合结算部门提交的支付台账及电子银行部门提供的客户交易业务清单，对借款人账户资金支付情况进行事后分析，通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。监控期内，将每月的监控信息和分析结论录入公司信贷管理系统（以下简称“CCMS系统”）。
第二十五条 结算部门职责
按照《中国银行股份有限公司流动资金贷款（账务结算）操作规程》对流动资金贷款支付情况进行记录，按月将台账信息提供给公司业务部门；对贷款资金支付过程中发现的借款人违约行为，及时通知相关公司业务人员。
第二十六条 电子银行部门职责
电子银行部门负责根据公司业务部门对网银交易的监控需求，为公司业务部门相关人员设臵BNMS系统用户，为其开放查询公司网银客户近期交易的权限或直接向公司业务部门提供公司网银客户近期交易信息。
第三节 贷款资金支付信息采集与监控
第二十七条 贷款资金支付信息采集
（一）原则上，公司业务部门应按月向借款人取得资金支付清单，并通过与我行对账单核对、抽查传票等方式核实借款人提供的资金支付清单的真实性和准确性。
（二）借款人资金支付清单无法取得的，公司业务部门可通过结算部门提供的支付台账及电子银行部门提供的客户交易业务清单获取资金支付用途和收款人等相关信息。
（三）公司业务部门应将取得的资金支付信息材料（如，借款人提供的资金支付清单、结算部门提供的支付台账和电子银行部门提供的客户交易业务清单等）与我行对账单核对，对账单中资金支付信息仍无法取得的，公司业务部门应通过调阅传票等方式查询大额资金支付信息。
第二十八条 贷款资金支付监控流程
公司业务部门应按月对借款人贷款资金的使用情况进行监控，并填制《公司贷款资金流向及回笼资金监控表》（附件四），于下月末前上传至CCMS系统。
公司业务部门可根据商业合同、发票等证明材料对资金支付用途和收款人信息进行分析，判断资金用途是否符合合同约定，必要时采取现场调查、实物核实等方式验证贷款资金真实用途。对于不符合合同约定用途的资金支付，应通过借款人账户余额分析等方法判断该笔资金属于借款人自有资金或贷款资金。
第二十九条 贷款资金支付监控要点包括但不限于：
（一）受托支付资金按照提款申请书中注明的收款人和收款账
户进行支付，资金应于贷款发放当日完成支付，确因客观原因不能在当日划转资金的，应在下一个工作日完成支付。
（二）受托支付资金不得进入借款人集团资金池进行统筹调配。
（三）自主支付资金不得违反约定用途或超过单笔支付金额标准对外支付。
（四）自主支付项下，借款人是否存在与同一收款人一天内或连续几天发生多笔累计超过约定受托支付最低限额的交易，涉嫌以“化整为零”方式规避我行受托支付管理的，公司业务部门应查询相关情况并得出监控结论。
（五）自主支付项下，借款人将资金归入集团资金池进行统筹调配的，公司业务部门需要对贷款资金支付进行延伸监控，取得贷款资金归入集团资金池的转款凭证复印件，以及贷款资金后续对外支付凭证复印件，并与《流动资金贷款（自主支付）归入集团资金池统筹调配申请》中的资金归集账户名称及账号进行核对。贷款资金后续对外付款单笔支付金额不得超过1000万元，资金实际使用用途不得违反约定用途。
（六）自主支付项下，借款人原则上不得将贷款资金进行同名户划转。若借款人确有同名户划转需求的，借款人应向公司业务部门提交相关说明材料，公司业务部门需对贷款资金支付进行延伸监控，应取得贷款资金进行同名户划转后对外支付凭证复印件。贷款资金后续对外付款单笔支付金额不得超过1000万元，资金使用用途不得违反约定用途。
第三十条 对于认定贷款资金违反合同约定的，公司业务部门应按合同约定采取降低受托支付起点金额、取消自主支付资金归入集团资金池统筹调配、取消自主支付资金同名账户划转、要求划回违约支付的贷款资金或停止贷款资金发放等限制措施，并及时通知授信执行部门和结算部门。
第五节 流动资金贷款回笼资金监控
第三十一条 公司业务部门应了解借款人的销售网络、资金管理方式等信息，以便了解借款人现金流产生的主渠道及财务控制方式，并结合借款人的财务状况、营运情况等对其整体现金流进行动态分析和监控。
第三十二条 公司业务部门应按月对指定资金回笼账户的大额及异常资金流入情况进行监控，并填写《公司贷款资金流向及回笼资金监控表》（附件四）。
第五章 附则
第三十三条 本操作规程仅适用于总行及境内分支机构。第三十四条 本操作规程由总行公司金融总部（公司业务）负责解释。
第三十五条 本操作规程自发文之日起实施。《中国银行股份有限公司流动资金贷款（公司业务）操作规程（2010年版）》同时废止。
附件：
1.流动资金贷款（自主支付）归入集团资金池统筹调配申请 2.借款人支付变更申请 3.公司贷款支付变更审批b表 4.公司贷款资金流向及回笼资金监控表
第三篇：中国银行股份有限公司委托贷款管理办法(2011年版)
xx银行股份有限公司委托贷款管理办法
（2011年版）
第一章 总则
第一条 为规范委托贷款业务行为，防范和化解业务风险，维护我行权益，根据《中华人民共和国商业银行法》（以下简称《商业银行法》）、《贷款通则》、《企业年金基金管理办法》（以下简称《年金办法》）及证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《上市公司担保通知》）等法律、法规、监管规定，特制定本办法。
第二条 本办法所称委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等作为委托人提供资金，由受托人（如无特别说明，本规定中“受托人”即指我行）根据委托人确定的贷款对象（不含个人客户）、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放并协助收回的贷款。
第三条 委托贷款不属于授信业务，属于收费性质的中间业务，各分行要切实做到只收取手续费，不得承担任何形式的信用风险。
第二章 贷款要件
第四条 委托贷款的借款人只能由委托人以书面形式确定，不得由委托人以外的第三者指定借款人。受托人不得代委托人指定借款人，或者为委托人介绍借款人。借款人的资格须符合《贷款通则》的规定。
第五条 个人对法人委托贷款业务中，作为委托人的自然人需身份真实、合法，委托资金来源合法并由委托人自主支配。各分行应按照《xx银行个人委托贷款业务操作办法》的规定审查委托人的条件和资金来源。委托人和借款人均在受托人所在分行辖区内开立账户。
第六条 委托贷款用途须符合《商业银行法》、《贷款通则》及其他法律、法规、监管及国家信贷政策的规定。
为充分防范相关风险，各分行应做到：
（一）不得违反《贷款通则》等法律、法规、监管规定中关于借款人及借款用途的限制性规定；
（二）不得用委托贷款资金从事股本性投资、不得在有价证券、期货等方面从事投机经营；
（三）遵守《年金办法》关于企业年金基金用途的规定，企业年金基金不得用于委托贷款；
（四）委托贷款资金不得用于向他人贷款和提供担保；
（五）委托贷款资金不得用于国家限制、禁止支持或重复建设的项目；
（六）不得违反《上市公司担保通知》关于委托人主体资格的规定，上市公司不得通过银行或非银行金融机构，通过委托贷款方式将资金提供给控股股东及其他关联方使用。
本办法不适用于住房公积金委托贷款。各分行办理住房公积金委托贷款，应根据相关法律、法规、监管和总行的其他有关规定执行。
第七条 期限、利率、费率 委托贷款期限应遵守《贷款通则》中有关贷款期限的规定执行。
委托贷款利率、计结息方式及借款人违约金的计收由委托人决定。委托贷款利率不得违反法律法规及监管规定。
我行作为委托人收取手续费按《xx银行服务收费业务价格表》执行，参考费率为委托贷款金额的0.5‰-3‰/年，具体可视客户需求及项目实际情况而定。
第八条 币种
委托贷款的业务币种包括人民币、美元、日元、欧元、港币、英镑。各分行可根据国家外汇管理局《关于境内企业境外放款有关问题的通知》（汇发[2009]24号）、《境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定》（汇发[2009]49号）等法律、法规、监管规定及各地外汇管理部门的具体规定，对符合条件的客户开展外币委托贷款业务。
第九条 担保
委托贷款是否需要担保及担保条件由委托人确定。委托贷款涉及到的有关担保内容，必须符合《中华人民共和国担保法》、《物权法》等法律、法规、监管的有关规定。
第三章 授权管理
第十条 审核授权
经授权的各一级分行及辖内各分、支行办理的委托贷款业务由一级分行风险管理部门进行审核，一级分行风险管理部门可视情况将业务审核权限向二级分行风险管理部门进行转授权。
第十一条 报备管理
（一）法人对法人委托贷款：单笔资金超过3亿元（含）的大额委托贷款，应逐笔报备总行风险管理总部（授信审批）、公司金融总部（公司业务），在报备之日起3个工作日内，如总行所有相关部门均不提出异议，分行即可发放。
（二）个人对法人委托贷款：应逐笔报备公司金融总部（公司业务）、个人金融总部（个人信贷），在报备之日起3个工作日内，如总行所有相关部门均不提出异议，分行即可发放。
（三）办理委托贷款业务，原则上委托人/借款人应在受托人业务辖区内。对于委托人/借款人不在受托人业务辖区内的委托贷款，须遵守相关法律、法规、监管的有关规定，并报备上级行。
（四）我行与集团客户签署‚现金管理服务协议‛，为其提供以资金归集为主要特征的现金管理服务项下经常发生的、以委托贷款形式实现的集团内部资金调拨行为，可不必履行报备手续。各行应密切关注集团内部资金的流向，确保资金用途符合本办法第六条有关委托贷款用途的规定，一旦发现可疑迹象应及时采取应对措施，并报告总行。
（五）报备形式
各分行向总行报备委托贷款业务时，需填写委托贷款报备表（见附件1），同时提交风险批复材料。
第四章 部门分工
第十二条 风险管理部门职责
（一）对委托贷款业务的合规性、合法性及贷款文件的完备性、有效性进行审核；
（二）对本行委托贷款业务开展情况进行监控，并监督检查内控制度执行情况；
（三）总行风险管理总部对分行上报的单笔资金超过3亿元的大额法人对法 人委托贷款业务进行报备管理。
第十三条 公司业务部门职责
（一）统筹本行委托贷款业务的营销工作；
（二）接受委托贷款客户申请并进行合规、合法性初审，报风险管理部门审；
（三）与委托人、借款人签订三方均认可的委托贷款合同；
（四）根据委托贷款合同，办理委托贷款业务，收取手续费；
（五）建立委托贷款台账，定期与财会部门进行核对；
（六）协助委托人做好委托贷款回收工作；
（七）如我行对借款人有自营授信业务，应加强对委托贷款运行状况的跟踪，避免造成我行自营授信业务出现逾期、损失等情况；
（八）总行公司金融总部（公司业务）对分行上报的单笔资金超过3亿元的法人对法人大额委托贷款、个人对法人委托贷款业务进行报备管理。
第十四条 个人金融部门职责
（一）负责对个人委托人的资质及资金来源合法性进行审查；
（二）总行个人金融总部对分行上报的个人对法人委托贷款业务进行报备管理。
第十五条 法律部门职责
（一）根据我行相关合同管理规定审查委托贷款合同文本；
（二）对业务部门在办理委托贷款业务过程中遇到的法律问题给予咨询、指导；
（三）支持与委托贷款有关的涉及我行权益的法律诉讼，协助业务部门解决有关的法律纠纷。
第十六条 财会部门职责
（一）设臵委托贷款会计科目，制定、修订委托贷款账务处理办法；
（二）银行作为受托方办理委托贷款业务，负有代扣代缴营业税的义务。
第五章 审核程序
第十七条 委托人及借款人向我行申请办理委托贷款时，应向公司业务部门或个人金融部门提交有关资料（详见附件2）。此后申请新的委托贷款时，如附件所列材料已向我行提供且无变化的可不重复提供。但公司业务部门必须查实确无变化，并在向风险管理部门申报时签署书面证明意见。
第十八条 公司业务部门应对委托人/借款人资格、贷款投向、资金来源的合规/合法性等进行综合审查，与委托人、借款人商定委托贷款合同条款及业务操作流程，提出初审意见报风险管理部门。如委托人为个人，个人金融部门负责对个人委托人的资格及资金来源的合法性进行审查。
第十九条 风险管理部门应设专门岗位负责审核委托贷款业务，审核重点为：业务流程是否合理、法律文件是否完备、条款是否合理、委托人/借款人资格、贷款用途/条件、资金来源是否合理合法、能否保障我行不承担任何形式的授信风险。
第二十条 公司业务部门收到委托贷款批准通知后，应向委托人和借款人发送通知书，与其签订委托贷款合同，并根据委托人授权，要求借款人落实担保手续及其他条件。
第二十一条 各分行应通过切实有效的程序和措施，甄别委托贷款资金来源的合法性，防止通过委托贷款方式隐匿、转移非法资金，遵守‚反洗钱‛有关要求。
第六章 委托贷款管理
第二十二条 公司业务部门对发放的委托贷款应建立台账并在人行信贷登记系统进行登记。同时，对发放的委托贷款进行跟踪，定期与财会部门核对相关数据，更新系统内容，做到台账、系统数据相符。
第二十三条 各分行应争取委托人或借款人在我行开立基本或一般账户。各分行也可根据业务实际情况利用委托人或借款人在我行开立的其他有效账户办理委托贷款业务。
第二十四条 各分行要加强对委托人和借款人的账户管理，与委托贷款有关的账户应与其他账户分别监控。办理委托贷款时必须遵循委托资金先存后贷、先拨后用的原则，不允许账户透支，不允许我行为委托人垫款。
第二十五条 各分行公司业务部门应使用我行制订的委托贷款合同示范文本，与委托人、借款人协商确定合同条款，严格遵守相关法律、法规、监管规定及国家信贷政策，明确三方当事人的权利义务，包括我行如何代为发放、协助收回贷款、税收缴纳等问题，委托人、借款人确保资金来源合规性、资金使用及投向合规性的声明与承诺条款，避免因约定不明而导致纠纷。
不得对合同示范文本中确定的受托人除外责任或免责条款作实质性修改，以保障我行权益。对合同的任何修改，均不得与合同文本中受托人的除外责任或免责条款相冲突或减损其效力。
委托贷款合同在签署前应依照我行相关合同管理规定履行相应的法律合规审查程序。
第二十六条 各分行须在委托人的授权之内办理委托贷款业务，且仅限于“代为发放”和“协助收回”（范围限于以下两款的规定），不承担任何原因形成的任何形式的责任或风险，以保护我行权益。
代为发放系指，根据委托人的指令，代其向借款人发放委托贷款。受托人在核实委托资金确实到达指定的委托人账户后，按委托人要求将委托资金划至委托人指定的借款人账户。如委托人要求采取借款人出具提款通知方式办理贷款发放业务时，在核实委托资金确实到账后，应将借款人送交的提款证明及所附资金用途证明送委托人书面确认后，才可办理资金划转业务。借款人在提款通知书上加盖的印鉴和签章须与在受托人和委托人预留的样本相符。
协助收回系指，出具委托贷款利息清单，通知双方当事人；借款人未及时还本付息时，根据委托人指令发出催收通知单。
第二十七条 各分行开展个人对法人委托贷款业务的，应拟订操作流程，规范跨部门的操作。公司部门和个金部门应密切配合，做好对委托人、借款人的客户维护和贷款管理。
第二十八条 逾期、损失和已清偿委托贷款的结清处理 各分行对于已逾期、已形成损失和已清偿的、但未在表外账和信贷系统中进行结清处理、长期挂账的委托贷款业务应采取以下措施：
（一）终止或重新明确我行在委托贷款合同项下权利义务 1.委托人和借款人的主体均存在的情况
对委托贷款已形成逾期，或在合同执行期内但经委托人确认贷款已形成损失且自愿放弃债权的，受托人经商委托人、借款人，三方（指委托人、受托人、借款人，下同）达成一致，并签署补充协议，明确约定解除相关委托贷款合同及 各方权利义务，受托人可据此终止该委托贷款合同项下的权利义务。
对借款人未通过受托人直接向委托人清偿完毕委托贷款的，经受托人核实，由委托人书面予以确认，受托人可据此终止该委托贷款合同项下的权利义务。
2.委托人和借款人主体发生变化或不存在的情况
（1）委托人或借款人主体发生变化
新的主体依法继承了原委托人或借款人权利义务，需根据原贷款合同的约定来判断受托人是否有单方终止合同的权利，分两种情况进行处理。
如经受托人核实，新主体的借款用途符合现合同中的资金使用范围，且不存在其他受托人有权单方终止委托贷款合同的情形，则无需终止原委托贷款合同或另签新的委托贷款合同，但为充分防范风险，需对新主体的承继事宜，由合同各方予以书面确认。出现前述第1款逾期、损失和已清偿委托贷款的，受托人可参考第1款的要求采取措施，依法终止该委托贷款合同项下的权利义务。
如经受托人核实，新主体的借款用途变更，违反原主体三方所签署的委托贷款合同，或有其他违约情形，依照原委托贷款合同约定受托人有权单方解除合同的，受托人可单方解除该合同。为防范风险，解除事宜应通知委托人和借款人新主体。
（2）委托人或借款人一方或两方主体不存在
委托人或借款人一方主体不存在（且无第三方依法承继），为充分防范风险，受托人需与仍存续的一方主体签署补充协议，解除受托人与其在委托贷款合同项下的权利义务。
委托人和借款人主体均不存在（且无第三方依法承继），受托人在相关委托贷款合同项下的权利义务自然解除。
（二）对我行已终止权利义务的委托贷款业务做结清处理
当受托人在委托贷款合同项下的权利义务终止时，应对该笔委托贷款在表外账和信贷系统中做结清处理。具体账务处理参见《xx银行股份有限公司主要业务账务处理办法》有关委托贷款还款分录。
第二十九条 除外责任
（一）受托人不负责审查借款人的资信状况、财务状况以及贷款项目的可行性等，且不发表任何意见。
（二）受托人不负责审查担保人资信状况、押品状况以及押品的监管等工作，且不发表任何意见。
（三）贷款催收工作及保全工作由委托人负责，受托人仅限于协助其出具并代为邮寄利息清单和贷款催收通知单。
1.借款人/担保人地址变更后没有通知受托人，受托人不承担未寄达责任； 2.无论同城还是异地，以邮寄凭条作为寄出凭证。无论借款人／担保人是否收到邮件，受托人已寄出的催收单、利息清单的复印件及寄出凭证均应留存、备查；
3.委托人要求邮寄后查询借款人/担保人是否收到有关单据，受托人可在能力所及范围内予以协助，并做好记录。相关费用由委托人支付或计入手续费之中。
（四）无论委托人是否收到贷款本息，受托人均不承担任何责任。1.委托人无权要求受托人代为垫款； 2.委托人应承诺：委托人应保证受托人免受由于委托人及其代表的疏忽或过失，造成借款人的损失而向受托人提出所有的索赔、要求、诉讼以及与此有关的各种补偿、损害、成本、费用、损失和责任等；委托人同意放弃受托人执行委托 贷款合同项下的委托人及其代表的任何通知、指令的内容造成借款人的损失而向受托人提出的任何索赔、要求、诉讼及其他权利主张。
第三十条 手续费收取方式
各分行应与委托人在委托贷款合同、展期协议中约定手续费付费方式及明确还款期限。受托人有权向委托人收取手续费，委托人不应附加任何前提条件。对于不足部分，受托人有权从委托资金账户中直接扣收。对于委托人提出的委托贷款手续费只能从借款人处收到的利息中扣收的要求应坚持抵制。
第三十一条 税收缴纳
各分行在委托贷款业务准入中，应密切关注有关税收的法律、法规及监管规定，注意严格按照有关税收规定充分论证、妥善安排税收缴纳事宜，防范因为税收问题而给我行造成损失及相关风险。
第三十二条 贷后管理 在委托贷款到期时，我行应定期发送催收通知单或重新与委托人、借款人签订展期协议，以避免法律纠纷。各分行应注意在委托贷款合同中约定我行履行‘协助收回’等义务的期限。
委托贷款的资料保存和档案管理须按照《xx银行信贷档案管理办法》、《xx银行股份有限公司公司业务贷后管理操作规程》执行。其中，利息清单、入账凭证、支取凭证、催收催报通知单、邮寄收据等法律凭证，应作为二级档案重要凭证管理。
第七章 综合风险控制
第三十三条 风险防范
各行办理委托贷款业务时，特别是个人对法人的委托贷款业务，要合理、全面地评估委托人风险承受能力，确保委托人对所承担的风险有充分、全面的认识。分行应充分提示并向委托人披露我行作为受托人仅履行‚代为发放‛和‚协助收回‛的职能，不承担任何形式的授信风险。
第三十四条 严禁各分行办理假委托贷款业务
（一）在委托贷款合同之外各分行不得与委托人及/或借款人再签订其他任何改变委托贷款性质、违反我行关于委托贷款业务有关规定的合同/协议；严禁各分行为委托人垫款；
（二）严禁向委托人就其存入的委托资金账户的资金出具存单、签署存款合同。
第三十五条 为规避政策性风险，对于委托人主体资格及签约权限有瑕疵，委托资金来源不合规、有疑点，以及资金来源被限制或禁止提供贷款、委托贷款情形的委托贷款业务，应拒绝代为发放委托贷款。严防委托人以委托贷款形式隐匿、转移非法资金。
第三十六条 委托人、借款人、担保人为我行授信客户的，各分行应同时加强对委托人、借款人和担保人办理的自营授信业务的风险管理，避免造成我行自营授信业务出现逾期、损失等情况。
第三十七条 各分行应加强对委托贷款业务的检查。在每年一月、七月的前10个工作日内，对本行和管辖分、支行上半年所叙做的委托贷款业务进行检查梳理，定期形成贷后管理报告并报送总行风险管理部门和公司业务部门。
第八章 附则 第三十八条 本办法不包括个人为借款人的委托贷款，个人为借款人的委托贷款应按照个人金融条线下发的《xx银行个人委托贷款业务操作办法》执行。
第三十九条 违反本办法办理委托贷款业务的，按照《xx银行股份有限公司员工违规行为处理办法》的有关规定处罚。
第四十条 本办法由总行公司金融总部（公司业务）负责解释。
第四十一条 本办法自公布之日起施行，适用于境内各机构。原《关于发送
第四篇：流动资金贷款管理办法
附件
中国农业银行流动资金贷款管理办法
第一章 总则
第一条
为规范中国农业银行（以下简称农业银行）流动资金贷款业务经营行为，促进流动资金贷款业务健康发展,根据国家有关法律法规和农业银行信贷管理基本制度，制定本办法。
第二条
本办法所称流动资金贷款系指农业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。
第三条 办理流动资金贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。
第四条 流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的授信管理,并按区域、行业、贷款品种等维度逐步建立健全风险限额管理制度。
第五条
流动资金贷款实行授权管理，各级行在授权范围内办理流动资金贷款业务。
第六条
流动资金贷款实行审贷分离、全流程管理，贷款管理各环节的责任需落实到具体部门和岗位。
第七条
办理流动资金贷款应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照合同约定检查、监督贷款的使用情况。
流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资及国家禁止生产、经营的领域和用途。
第八条
办理流动资金贷款时应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金贷款总额及具体贷款的额度，并根据借款人生产经营的规模及周期特点合理设定贷款业务品种及期 限，实现对贷款资金回笼的有效控制。不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。
第九条
办理流动资金贷款业务的基本流程为：客户申请、受理、调查、审查、（审议）、审批、（报备）、信用发放条件审核、签订合同、提供信用、贷款使用条件审核、资金支付、贷后管理（风险分类）、信用收回。相关制度办法有特别规定的，执行其规定。
第二章 业务对象、种类及条件
第十条
流动资金贷款对象为经工商行政管理机关（主管机关）核准登记的具备贷款资格的企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织。
第十一条
流动资金贷款按期限分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。
短期流动资金贷款是指贷款期限不超过1年（含1年）的流动资金贷款；
中期流动资金贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的流动资金贷款。
第十二条
流动资金贷款按照贷款使用方式分为一般流动资金贷款和可循环流动资金贷款。
一般流动资金贷款是指单笔审批、一次或分次发放、收回后不得循环使用的流动资金贷款。
可循环流动资金贷款是指在贷款合同金额和有效期内，借款人根据需要多次提款、逐笔还款、循环使用的流动资金贷款。
第十三条
借款人申请流动资金贷款应同时具备以下基本条件：
（一）依法设立并持有有效的营业执照或事业单位登记证，组织机构代码证，人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，特殊行业或按规定应取得环保许可的，还应持有有权部门的相应批准文件；
（二）生产经营合法合规，符合营业执照范围，符合国家产业、环保等相关政策和农业银行的信贷政策；
（三）在农业银行开立基本账户或一般账户（低信用风险业务品种可只要求开立临时账户），自愿接受农业银行信贷监督和结算监督；实行公司制的客户、合资合作客户或承包经营客户申请信用必须符合公司章程或合作各方的协议约定；
（四）信用等级在A级（含）以上，有特别规定的除外；
（五）管理、财务制度健全，生产经营情况正常，财务状况良好，具有持续经营能力，有合法的还款来源，具备到期还本付息的能力；
（六）借款人及控股股东、主要股东无不良信用记录，或虽然有过不良信用记录，但不良信用记录的产生并非由于主观恶意且申请本次用信前已全部偿还了不良信用或落实了农业银行认可的还款计划；
（七）贷款用途明确，符合国家法律、法规及有关政策规定；
（八）不符合信用贷款条件的，要提供合法、足值、有效的担保；
（九）申请外汇流动资金贷款，须符合有关外汇管理政策；
（十）农业银行要求的其他条件。
办理属总行规定的低信用风险业务品种的流动资金贷款业务，应同时具备以下条件：借款人具备借款主体资格；生产经营合法合规，符合营业执照范围；无主观恶意造成的不良信用记录；贷款用途合法且符合国家产业政策；第二还款来源真实、合法、足值、有 效且风险可控。
存量贷款客户不符合上述准入标准的，应逐步压缩余额。第十四条
可循环流动资金贷款的申请人除需满足第十三条规定的条件外，还应同时满足下列条件：
（一）农业银行信用评级在AA级以上（含），有特别规定的除外；
（二）财务结构合理，现金流量充足（经营未满两年的申请人或虽经营已满两年但根据经营计划尚未达产的，预计现金流量充足），发展前景良好，具备到期还本付息能力；
（三）与农业银行合作关系良好，无不良信用记录。第十五条
中期流动资金贷款的申请人除需满足第十三条规定的条件外，还应同时满足下列条件：
（一）农业银行信用评级在AA＋级以上（含），优势行业重点客户可放宽至AA级，有特别规定的除外；
（二）居行业排名前列，财务结构合理，现金流量充足（经营未满两年的申请人或虽经营已满两年但根据经营计划尚未达产的，预计现金流量充足），发展前景良好，具备到期还本付息能力；
（三）与农业银行合作关系良好，无不良信用记录；
（四）若不符合信用贷款条件，申请人能够提供合法、足值、有效的抵（质）押担保，或由信用等级在AA级以上（含）保证人或符合条件的信用担保机构提供保证担保。
第三章 申请、受理与调查
第十六条
借款人申请流动资金贷款，应提交借款申请书，申明借款种类、金额、币种、期限、用途、担保方式、还款来源、还 4 款计划及还款方式等，并提供符合要求的基本资料（见附件1），同时书面承诺所提供资料真实、完整、有效。
第十七条 对同意受理的流动资金贷款，由客户部门按规定进行调查。调查的主要内容应包括但不限于：
（一）借款人基本情况，包括历史沿革，注册资本，实收资本，主要投资人及出资金额、比例和出资方式，组织架构，公司治理，内部控制及法定代表人和主要管理人员的情况，客户信用状况，与我行合作情况，关联方及关联交易情况等；
（二）借款人经营情况，包括经营范围、核心主业、生产技术和工艺、年设计生产能力、实际生产能力、市场占有率、贷款期内经营规划和重大投资计划等；
（三）借款人所在行业及区域状况，包括行业发展前景、借款人在行业、区域中的地位、市场环境等；
（四）借款人财务状况，包括借款人偿债能力、营运能力、盈利能力、现金流量等；
（五）借款人信用情况，包括借款人开户情况、在金融机构信用总量及信用记录、在农业银行用信情况及合作情况；
（六）流动资金贷款需求的真实性、合理性，包括客户营运资金的总需求，现有融资性负债情况，应收应付账款、存货等情况，资金需求是否与其生产经营相匹配、负债是否超出合理承受能力，是否有盲目扩大生产规模或盲目多元化投资的倾向；
（七）担保情况，主要调查担保的真实性、合法性、有效性、足值性、可实现性；保证人的保证资格及保证能力；抵（质）押品的物理状况、保管情况、市场价值；
（八）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；
（九）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他收入等是否足以偿还信用；以及还款计划的合理性、可行性。
中期流动资金贷款还应重点调查以下内容：借款人中、长期生产经营的规划；中长期资产负债结构的稳定性；中长期现金流量的充足性和稳定性；借款人管理层的稳定性及关键管理人员的品行。
第十八条 调查完成后，客户部门应在综合分析判断借款人生产经营是否正常、还款来源是否充足、担保是否落实、信贷风险是否可控的基础上，合理测算流动资金贷款额度及综合效益，并撰写调查报告，提出明确的调查意见，包括是否同意贷款及具体的贷款方案，根据需要提出信用发放条件、贷款使用条件、合同约定内容和管理要求等，并对调查内容的真实性、完整性和有效性负责。
第十九条 若借款人的生产经营、财务状况等与前一次办理信贷业务或授信额度核定时相比未发生较大变化，调查报告内容可适当简化。
第四章 审查、审议与审批
第二十条 有权审批行信贷管理部门（审查审批中心）负责流动资金贷款审查。审查的重点内容包括但不限于：
（一）借款人是否符合国家产业政策及农业银行信贷政策、基本条件；
（二）贷款用途是否符合国家法律法规规定和借款人生产经营需要；
（三）调查报告和有关资料是否完整，内部运作程序是否合规，是否符合授权管理要求；
（四）调查报告中对借款人营运资金需求及贷款额度的测算是否合理，是否与借款人生产经营状况及财务状况相适应；
（五）借款人在农业银行及其他金融机构的授信、用信情况；
（六）贷款担保是否充足、合法、有效；
（七）借款人还款能力及还款意愿如何，贷款还款来源是否可靠；
（八）贷款主要风险及防范措施。
第二十一条 信贷审查人员对调查内容有异议的，经主管行长批准后，可以到借款人实地核查有关情况的真实性；审查人员在审查过程中认为存在疑难法律问题的，经部门负责人同意，可按规定送交法律部门审查。
第二十二条 审查完成后，信贷管理部门应按规定撰写信贷审查报告，提出明确的审查意见，包括是否同意贷款及具体的贷款方案，根据需要提出信用发放条件、贷款使用条件、合同约定内容和管理要求等。
第二十三条 对拟同意的流动资金贷款业务，报有权审批人审批，按规定应经贷审会（合议会）审议的，经审议后提交有权审批人审批。
第二十四条 流动资金贷款审批内容包括信贷方案（如贷款用途、金额、币种、期限、利率、担保、还款方式、审批有效期等）、信用发放条件、贷款使用条件、合同约定内容、管理要求等内容。
第二十五条
审批流动资金贷款应确定审批有效期。审批有效期是指从批复生效日起至借款合同签订日止的时段。流动资金贷款审批有效期一般不超过6个月，根据客户资质及实际业务需求可适当延长。
第五章 贷款额度、定价、期限和还款方式
第二十六条 根据借款人生产经营的情况和预期变化，在合理 估算营运资金总量和缺口基础上，结合经营规模、业务特征、营运效率、自有及自筹资金、偿债能力等因素合理确定流动资金贷款额度（测算方法参考附件2）。
第二十七条 流动资金贷款定价应综合考虑贷款风险、资金成本、综合收益、市场竞争等因素，在符合人民银行及农业银行有关规定的情况下合理定价。
第二十八条
流动资金贷款期限应根据客户生产经营周期、预期现金流、信用资信状况等因素合理确定。
第二十九条
流动资金贷款可采用一次性还本付息，或一次还本、分期付息，或分期还本付息等还款方式。中期流动资金贷款应优先选择分期还本付息的还款方式。对采取分期还本付息还款方式的，应根据客户的预期现金流确定还本付息的期数及每期还本付息的金额。
第六章 合同签订
第三十条
流动资金贷款审批后，按相关规定进行信用发放条件审核，与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时与担保人签订书面担保合同。
第三十一条
流动资金贷款原则上使用制式合同文本，合同的使用执行《中国农业银行合同管理办法》的有关规定。
第三十二条
流动资金借款合同应包括以下内容：
（一）贷款金额、期限、利率、用途、币种、担保方式、还款方式等；
（二）合同签订前尚未落实的信用发放条件、贷款使用条件及贷款资金支付的限制、禁止行为；
（三）贷款资金的支付方式、受托支付的金额标准、支付方式 变更及触发变更条件、借款人应提供的贷款资金使用记录和资料，以及贷款资金支付接受农业银行管理和控制等与贷款使用相关的条款；实行受托支付的，必要时对相关账户限制网上银行、现金管理客户端、电话银行等非柜台渠道的支付行为及通兑功能；
（四）要求借款人指定专门的资金回笼账户，并及时提供该账户资金进出情况；
（五）借款人应在合同中对下列事项作出承诺：承诺不将贷款用于固定资产、股权等投资和国家禁止生产、经营的领域和用途；及时向农业银行提供真实、完整、有效的材料；配合农业银行进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查；进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前征得农业银行同意；借款人资金回笼情况出现重大问题时农业银行有权提前收回贷款；发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知农业银行；
（六）当借款人出现未按约定用途使用贷款、未按约定方式进行贷款资金支付、未遵守承诺事项、突破约定财务指标、发生重大交叉违约事件、违反借款合同约定的其他情形时，借款人应承担的违约责任，农业银行有权采取变更支付方式、要求追加担保、停止发放贷款、提前收回贷款等措施；
（七）贷款批复文件中要求列入合同条款的其他事项。第三十三条 根据风险控制需要，在借款合同中还可对如下事项进行约定：
（一）对借款人重要财务指标如资产负债率、流动比率、速动比率、或有负债比率等变动范围进行限定，控制资本性支出；
（二）约定定价条件，定价条件发生变化按约定相应调整贷款利率和实施定价处罚；
（三）加入资产保护条款，如要求借款人对关键资产投保，不得出售指定范围的资产（除非收入用于偿还贷款），对分红比例进行控制性约定等。
第七章 贷款发放与支付
第三十四条
流动资金贷款发放前，经营行应按规定要求落实信贷批复内容，并按《中国农业银行用信管理办法》进行放款审核后发放贷款。
第三十五条
经营行按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。
第三十六条
经营行应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。
贷款人受托支付是指经营行根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。
借款人自主支付是指经营行根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。
第三十七条 根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。
第三十八条
具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：
（一）从未在我行办理过信贷业务，且信用等级在A+级以下（不含）；
（二）申请放款时支付对象明确（有明确的账户、户名）且单 笔支付金额超过3000万元（不含）；
（三）以贸易链、产业链为依托，依据特定交易进行融资，以交易相关的存货、应收账款对应的未来的现金流为还款保障，需全程控制资金流的贷款及农业银行认为有必要采用受托支付的其他情形。
对综合实力一般的中小型贸易类客户，一级分行应结合具体情况从严掌握支付标准；对于资信良好、综合实力强、无贷款挪用记录的重点客户确实难以实施受托支付的，经一级分行确定名单后，可适度放宽支付标准。
第三十九条 采用贷款人受托支付的，借款人支付贷款资金时需向经营行提供以下资料：
（一）加具借款人公章或财务专用章及有权人签字的委托支付通知单；
（二）按支付结算制度规定，提供资金支付和汇划凭证、结算业务申请书等与结算相关的资料；
（三）交易合同、订单或其他能证明借款人及其交易对手交易行为的资料。
第四十条 采用贷款人受托支付方式的，客户经理应根据合同约定的贷款用途，审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的交易合同等证明材料相符。审核同意后，由客户经理在委托支付通知单上签字，将相关资料交放款审核岗审核。放款审核岗审核同意的，在委托支付通知单上签字确认，通知客户部门办理放款手续并将有关资料提交柜员进行账务处理。
第四十一条 采用借款人自主支付的，经营行应要求借款人定期汇总报告贷款资金自主支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款自主支付是否符合约定用途。第四十二条 对低信用风险流动资金贷款，经营行可视情况合理选择贷款支付方式。
第四十三条 贷款支付过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的，经营行应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。
第八章 贷后管理
第四十四条 流动资金贷款按照《中国农业银行贷后管理办法》相关规定和借款合同约定进行贷后管理。除执行贷后管理一般规定外，还应做好以下工作：
（一）根据合同约定要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。
必要时可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议或在借款合同中进行补充约定，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。
密切关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。
（二）动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。
（三）根据法律、法规和合同约定参与借款人的兼并、分立、股份制改造、破产、清算、大额融资和资产出售等活动，维护农业银行债权。
（四）对借款人的贷后情况进行全面的分析评价，综合评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作 为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整信贷策略。
第四十五条 借款人因市场环境变化、现金流与贷款期限不匹配等原因导致临时性资金困难、不能按期归还贷款的，可以办理展期。流动资金贷款展期不低于原贷款条件，并集中到二级分行及以上审批。短期流动资金贷款展期累计不得超过原贷款期限，中期流动资金贷款展期累计不得超过原贷款期限的一半。
第四十六条
流动资金贷款形成不良的，应及时进行责任认定后按规定移交至不良资产管理部门对其进行管理，并及时制定清收处臵方案。
第九章 可循环流动资金贷款
第四十七条 对生产经营和资金周转连续性强、有经常性的短期循环用信需求且符合办理可循环流动资金贷款条件的借款人可发放可循环流动资金贷款。
第四十八条
可循环流动资金贷款额度有效期原则上不超过1年，优势行业重点客户最长不超过2年。单笔贷款期限不超过1年，且到期日不超过额度有效期满后的6个月。单笔用信到期后必须收回，不得办理展期。
第四十九条
可循环流动资金贷款审批后，经营行在合同确定的额度和期限内可多次循环发放。借款人申请单笔用信，应由经营行客户部门审核该笔用信的真实性、合理性及借款人风险状况，按用信管理规定移交放款审核岗审核后进行放款操作。
第五十条 额度有效期超过1年的可循环流动资金贷款应按年进行复核，根据流动资金贷款合同约定判断借款人是否出现足以影响贷款安全的不利行为或情形，决定是否继续按原条件执行合同或者采取调整、取消借款人尚未使用的贷款额度、停止发放贷款或提 前收回贷款等措施。复核可与授信方案一同报有权审批行审批，也可按调查、审查、审批的流程单独报有权审批行审批。
第五十一条 可循环流动资金借款合同中除第三十二条约定的内容外，还应做以下约定：
（一）借款人在农业银行或其他商业银行贷款出现逾期或其他不良信用记录，或借款人出现足以影响贷款安全的不利行为或情形，农业银行可以调整或取消借款人尚未使用的贷款额度、变更支付方式、要求追加担保、停止发放贷款或提前收回贷款；
（二）单笔用信申请须经农业银行审核同意。
第五十二条 可循环流动资金贷款发放后，若发现借款人存在违反合同约定的违约事项导致贷款风险增加时，经营行应采取调整或取消借款人尚未使用的贷款额度、变更支付方式、追加担保、停止发放贷款、提前收回贷款等措施降低信贷风险；借款人违约事项消除后方可继续按原条件放款。
第十章 附则
第五十三条
本办法适用于农业银行境内分支机构。第五十四条
一级分行可根据本办法制定实施细则或操作规程，报总行（信贷管理部）备案。
第五十五条 本办法由中国农业银行总行制定、解释和修订。第五十六条 本办法发布后，原《中国农业银行流动资金贷款管理办法》（农银发[2006]262号）和《关于停止办理A级以下客户短期流动资金贷款的通知》（农银办发[2008]783号）同时废止。
附件：
1、申请办理流动资金贷款应提供的基本资料
2、测算流动资金贷款额度的参考方法
第五篇：中国银行股份有限公司流动资金贷款发放审核操作指引(2010年版)
中国银行股份有限公司流动资金贷款
发放审核操作指引（2010年版）
第一章 总则
第一条为规范开展流动资金贷款业务，加强流动资金贷款经营管理，有效控制授信风险，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、中国人民银行《贷款通则》和银监会《流动资金贷款管理暂行办法》（委员会2010年1号令）、《中国银行股份有限公司流动资金贷款管理办法（2010年版）》（中银发[2010]614号）等相关规定，特制订本指引。
第二条本指引所称流动资金贷款，是指我行向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。
第三条流动资金贷款由公司业务部门发起，由授信执行部门/职能岗位进行审核。
第四条流动资金贷款的发放审核包括三个流程：合同预审、提款审核与支付审核。同时满足以上流程审核要求的提款申请，予以同意发放贷款。
第二章合同预审
第五条合同预审是指发放审核人员根据授信批复要求对拟签署的合同进行审核。包括但不限于以下内容：
（一）有权审批部门授信批复的有效性；
（二）合同要素填写标准、规范；合同条款符合授信批复要求；拟 1
签署的主从合同内容一致；
（三）对于未使用我行示范文本，或对我行示范文本所作修改涉及法律问题的合同，需要经法律与合规部门审核。
第三章 提款与支付审核
第六条提款审核是指授信执行部门根据授信批复要求对批复前提条件及合同约定的提款条件进行的审核。包括但不限于以下内容：
（一）借款人及担保人资格的审核。重点审核借款人及担保人借款及担保资格，借款及担保决策文件是否齐备、有效等；
（二）批复前提条件落实情况；
（三）担保条件落实情况的审核；
（四）借款用途的审核。重点审核借款人提供的商务合同等证明材料是否符合约定用途。
第七条支付审核是指对贷款资金支付方式的审核，我行应采取受托支付或借款人自主支付对贷款资金的支付进行管理与控制，监督借款人按约定用途使用贷款资金。
我行受托支付是指我行根据借款人提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
借款人自主支付是指我行根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
第八条具备以下情形之一的流动资金贷款，应采取我行受托支付方式，并应在借款合同中予以明确约定：
（一）从未在我行办理信贷业务，且借款人最新信用评级在BB-级
以下（不含BB-级）的；
（二）提款审核时支付对象明确（有明确的账户、户名）且单笔支付金额超过3000万（不含）元的；
总行级重点客户中信用评级在BB-（含）级以上且无贷款挪用记录的成员企业，可不受单笔金额3000万元的限制。如我行在后续资金监控过程中，发现该客户有违约使用贷款资金行为的，应立即取消该客户享受本条政策的资格。
（三）我行规定的其他情形，如特定产品办法规定贷款资金应该实施封闭运转、由我行直接支付交易对手的情形等。
第九条 采用我行受托支付的，授信执行部门应对合同约定的贷款用途与相应的商务合同等证明材料是否相符进行审核；采用借款人自主支付的，公司业务部门应提供借款人自主支付计划及该笔放款的用途证明文件（如商务合同等交易背景证明文件或用途说明等）供授信执行部门审核。
第十条 采用借款人自主支付的，公司业务部门应向授信执行部门提供该笔放款不属于第八条所列情形的证明材料。
属于总行级重点客户的，公司业务部门应提供证明借款人属于总行级重点客户成员企业的相关材料（如总行级重点客户清单、集团授信限额批复、集团客户识别管理表等）、证明借款人信用评级在BB-（含）级以上的有效的信用评级通知书和借款人无贷款挪用记录的说明。
不属于总行级重点客户的，公司业务部门应同时提供以下证明材料：
（一）证明借款人在我行办理过信贷业务的相关材料（如，授信批
复、与我行签订的借款合同、在我行有授信余额的证明材料等）或证明借款人信用评级在BB-（含）级以上的有效的信用评级通知书；
（二）若单笔支付金额超过3000万元的，提供支付对象不明确的说明。
第十一条对于采取自主支付的，公司业务部门应提供借款人自《流动资金贷款管理暂行办法》实施以来，前一笔自主支付贷款资金已经使用部分支付情况是否符合约定用途的证明材料（证明材料包括但不限于资金监控表、支付台账等）。前一笔资金支付未按要求执行的，要求公司业务部门或借款人提供合理解释。
第四章 支付方式变更
第十二条支付方式变更是指发放与支付审核通过后、借款人对外支付前，借款人对外款项支付、信用评级等条件发生变化，满足支付方式变更条件时，公司业务部门应及时向授信执行部申请支付方式变更。
（一）自主支付变更为受托支付。借款人自主支付资金在对外支付时满足第八条约定情形之一的，应发起自主支付变更为受托支付的申请。
（二）受托支付变更为自主支付。借款人受托支付资金在对外支付时不再满足第八条约定的任一情形的，可发起受托支付变更为自主支付的申请。
（三）受托支付方式下支付金额、支付对象、借款用途变更。借款人受托支付资金在对外支付时支付金额、支付对象、借款用途发生变化的，应发起受托支付支付金额、支付对象、借款用途变更的申请。
公司业务部门在申请支付方式变更时，应提交借款人支付变更申请、提款申请书、《中国银行公司贷款支付变更审批表》、资金用途证明
材料等，将上述材料扫描至影像树“内部管理信息—其他”，并通知授信执行部。授信执行部通过查询影像树进行支付方式变更的审核，打印《中国银行公司贷款贷款支付变更审批表》，出具审核意见后重新扫描至影像树“内部管理信息—其他”，并通知业务部门。公司业务部门凭《发放审核通知书》和《中国银行公司贷款贷款支付变更审批表》通知账务部门进行账务处理。
第五章 提款与支付审核要点
第十三条流动资金贷款一次性提款的，提款及支付审核时参照下述要点进行审核：
（一）具备有权审批部门有效的审批文件；
（二）借款人/担保人具备合法资格，包括但不限于有效的营业执照、组织机构代码证、贷款卡、纳税凭证等；
（三）借款人/担保人借款申请及决策文件齐备、有效，如有效的符合公司章程规定的同意融资/担保的决议等；
（四）贷款用途符合批复要求及合同约定，用途证明包括但不限于商务合同等材料；
（五）提款的时间、金额与授信批复要求及借款合同约定一致，不一致的，公司业务部门或借款人应出具合理解释；
（六）担保手续合法、合规，授信批复中要求足值抵/质押的，按照我行现行有效的管理规定执行，授信批复另有规定的，按授信批复执行；
（七）贷款资金支付方式、金额、对象等符合授信批复及借款合同约定。采用受托支付的，通过对照提款申请书、商务合同等判断；采用自主支付的，通过公司业务部门提供的最新信用评级资料、总行级重点
客户清单、无挪用记录说明、提款申请书、自主支付计划表等判断；
（八）前一笔贷款资金支付情况符合支付要求；
（九）授信批复规定及借款合同约定的其他条件。
第十四条流动资金贷款分期提款的，可以根据首次放款的审核要点有侧重地进行发放与支付审核，重点审核本次提款更新的材料。
第十五条银团贷款（包括我行内部银团）的发放审核按照我行授信批复及银团贷款协议规定执行，对于我行不作为牵头行或代理行的银团贷款可不对贷款用途进行审核，也不需进行支付审核，但需要完成我行提款审核流程。我行授信批复或银团贷款协议另有规定的除外。
第十六条 提款与支付审核通过后，由核准人出具《中国银行授信发放通知书》，并在通知书中注明审核意见以及此笔贷款资金采取的支付方式。
第六章 附则
第十七条本操作指引适用于中国银行总行及境内分支机构。第十八条本操作指引由总行授信执行部负责解释，其他未尽事项按照总行授信执行部下发的相关管理办法执行。
第十九条本操作指引自下发之日起实施。
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