督查审计人员读书演讲稿

第一篇：督查审计人员读书演讲稿

“好书分享、悦读人生”

----读好书、提素质、增技能、做合格员工

各位领导、各位同事，大家好: 我是来自督察室的张xx，今天我演讲的主题是“读好书、提素质、增技能、做合格员工 ”。

庄子说过“吾生有崖，而知无涯”，说明生命是有限的，知识是没有穷尽的。那如何利用有限的生命，去学习浩如烟海的知识，那就要明确读书的目的。

关于读书的目的？不同时期，不同阶层，不同职业，其答案不尽相同，作为一名xx集团员工，我的读书目的是----“通过读书、提升素质、增强技能、做合格员工”。

为此，围绕这一目的，我制定了2017年书籍的选择标准：即 ※选择有利于提高自己工作技能、能力的书籍。※选择有利于提升自己综合素质的书籍。

同时，结合自己从事审计工作的特点，选择了有关审计知识、法律知识、企业管理方面的书籍，分别为：《物资采购审计精要》、《民法学》、《追求卓越》、《简单定律》，共4本。重点学习了《物资采购审计精要》这本书,感触颇深，愿与大家共同分享。

首先，通过阅读此书，了解到采购审计工作的重要性。采购作为企业生产经营过程中的基本环节，是企业一切活动的开始，是企业生产经营连续性的保证，也是企业生产经营中最大的成本领域，其支出占产销额的６０－８０％以上。因此，采购工作的好坏直接关系到企业的经济效益和市场竞争能力。所以，审计工作是强化采购管理和监督的重要手段，在现代企业管理中居于重要地位。

其次，通过阅读此书，使我了解到采购审计工作的基本流程、步骤。有四个方面：即采购计划审计、采购决策审计、采购过程审计和采购验收、结算审计，不同的流程，其审计的重点和难点也应不同。

再次,通过阅读此书，使我初步了解到采购审计基本方法、技巧，例如电话询价、市场考察、综合对比、价格分析、成本分析等方法； 基本掌握了采购审计过程中的重点、难点，例如采购方式、竞标比价、供方选择、合同签订等是审计重难点。

最后，通过上述知识学习，使我进一步认识到只有掌握这些审计方法、技巧，抓住这些重点和难点，才能进行切实有效的开展审计，才能实施有效的监控，才能揭露问题、纠正错误、堵塞漏洞、防止暗箱操作、降低采购成本和风险，形成多家比价、公正透明、有效监督采购模式，使采购工作真正走上规范化、有序化、制度化、效率化、科学化的轨道，使我才能更好胜任审计工作。

在实际工作中，我充分运用所学的审计知识，结合自己审计工作特点，在审计过程中，发现了采购工作中的一些问题。例如在2017年6月份合同付款审计中，利用综合对比的方法，发现某供应商所供设备，与公司近期采购同品牌设备，在产品外观、编号排序、铭牌刻制等方面有诸多不同，以此为突破口，经向其他经销商及生产厂家多方咨询查证，其疑点越来越大，最终由生产厂家出据鉴定证明，证明其为假冒产品，为公司挽回损失5万余元。因此，通过阅读此书对我的审计工作帮助极大。

总之，在今后工作中，要充分运用这次读书活动所学的知识，坚持理论与实践相结合，切实提高自己的工作方法和能力。同时，利用业余时间进一步多读书，读好书，本着“缺什么补什么” 原则，力争在自己知识短板上发力，在谋求综合素质提高上用劲，不断提升自己业务技能，超越自我，做合格员工！

与公司同呼吸，共命运，齐成长，共创xx集团新辉煌!同时，希望明年再次将读书感想和收获同大家共同分享。谢谢大家。

第二篇：审计人员竞聘演讲稿

竞聘演讲稿

尊敬的各位领导、各位同事：

大家好！

我的名字叫xx，现在内控审计部借调工作。今天能够站在这展示自我，有机会竞聘内控审计部审计员职位，我感到万分荣幸，在此我要衷心地感谢各位领导、同仁们对我的信任和支持！是你们的积极推荐和鼓励，才使我站在这个展示自己的舞台上。我将珍惜这次提高自己、锻炼自己的机会，接受大家的考验。

通过在公司基层及内控审计部一年多的实习和借调工作，我顺利完成了从大学毕业生到岗位实习生的转变，逐步适应了新的工作环境；初步掌握了内控审计理论和业务知识；提高了自己团队协作和组织协调能力；积累了自己的工作实践经验。竞聘这一职位，我认为自己有以下优势：

一、我认为自己具备担任该岗位所必须的政治素养、个人品质。作为一名共产党员，我一直以高标准要求自已，在内控审计部工作一年多以来，我对内控审计工作有了较深的认识，了解了内控审计业务流程，熟悉了相关法规制度，并初步具备独立开展内控审计业务的工作能力。

二、我能熟练运用计算机处理各项工作事务；具备担当

该岗位所必须的一定的专业知识和业务能力。我于2005年考入xxx大学xxx专业，通过四年的学习，打下了较为扎实的工程造价和财务管理等课程理论基础。来到内控审计部后，针对内控审计部的工作性质，进一步加强了工程审计业务的学习，并于xxx年通过了全国造价员初级考试，取得了《全国建设工程造价员资格证》书。

当然，在认识到自己一些有利条件的同时，我也清醒地认识到自己存在一些不足，和其他资历老的审计同行还有很大差距，假如我有幸成为公司内控审计部的一员，我将朝以下几方面继续努力：

一、加强学习，完善自我。在公司“二次创业”的新形势下需要不断充实自我，完善自我，在理论方面认真研读风险管理、内控知识、工程审计、经济责任审计等相关书籍，进一步提高理论水平，制定学习计划，有针对性地学习必要的专业知识，更深入更全面掌握公司规章制度、操作规程和业务知识。

二、改进工作方法，提高工作效率。审计工作看似简单，其实具有很高的职业要求。我将传承我们包神人一丝不苟的工作精神，吃苦耐劳，廉洁自律，坚持大局，按章办事，严把关口，树立审计人员良好形象，做好基层的服务，当好领导的参谋。

三、发扬开拓创新的时代精神。时代在发展，企业在进

步，如果没有创新意识，逆水行舟，不进则退。我将根据公司领导的总体要求，结合本部门实际，充分发挥审计员在工作中的主动性和积极性，开拓创新，把审计工作做得更好。

在以后的工作中，我会不断加强业务学习，提高业务技能，转变工作思路，为传统的事后审计模式改变为事前、事中、事后全过程审计而继续努力。如果我在这次竞聘中入选，我将以坚定的信念、顽强的意志、高度的责任心、乐于奉献的精神、谦虚务实的态度、扎实严谨的作风，为公司的健康和谐发展再添新篇、再谱新章。

最后，恳请各位领导和同事给予我批评指教，以利于我的成长进步。

谢谢大家

第三篇：督查审计工作细则

督查审计工作细则

第一章 总 则

第一条

为根除惰怠现象，做好风险管控，保障集团公司2015年“转型.创新，成就新亿利”重要战略全面落地，依据国家法律、法规及《亿利资源集团巡视工作条例》等规定，特制订本细则。

第二条 督审委要充分发挥督查审计职能，围绕集团公司发展战略及目标，强化风险管控、巡视督查和监督检查，敢于查大案、要案，查办违法违规经营、惰怠事件、小山头现象、营私舞弊、吃里扒外、行贿受贿、侵占挪用、违规经营给集团公司造成重大损失等案件，形成较为强劲的威慑力，营造不敢违纪、不能违纪、守法经营、令行禁止的良好氛围，以增加组织价值并提高经营效率为出发点，进一步规范内部审计业务流程、完善审计制度、优化组织架构。

第二章 惰怠、小山头、违规违纪及腐败现象督查 全年查办案件不少于10起，重点查办吃里扒外、营私舞弊、行贿受贿、侵占挪用等重大案件。第三条 督查督办惰怠现象。

冗岗冗员、拖沓、推诿、消沉、有令不行、有禁不止、欺上瞒下、诚信缺失都是典型的惰怠现象。惰怠是企业组织活力的最大敌人、最大杀手。

1、结合决议、计划督查情况，分析各个组织的执行力。对长期完不成工作目标、措施乏力的单位，在全面深入分析原因的基础上，按照集团公司相关规定提出处理意见。

2、检查集团公司决议、制度宣贯是否到位，执行是否走样。

3、检查集团公司制度流程执行情况，重点了解成员企业制度流程是否与集团公司规定相符，应该由集团公司审批、决策的事项是否按规定履行报批手续。

4、涉及重大政治、经济影响的事项是否及时向集团公司报告，是否存在欺上瞒下行为。

5、是否存在有令不行、有禁不止的行为。

6、集团公司本部及各企业是否按照精简行政管理人员、压缩生产人员、提高营销与技术人员比例的要求优化人员结构，人员优化、调整是否达到集团公司要求。

7、末位亮相、半军事化管理、红黄绿灯管理等制度是否得到有效执行。第四条 督查督办小山头现象

拉帮结派、组成利益联盟、不认真执行上级命令、小团体利益大于集体利益、不愿意接受监管，不习惯按规则办事等属于小山头现象。“小山头”造成集团资源无法整合、行动无法统一、人才无法成长，是企业发展壮大的严重障碍。

1、人员招聘、选拔任用等人事管理制度是否健全，是否存在因人设岗、违规提拔干部等选人用人上的不正之风。

2、集团公司的决议、决定是否有效执行，是否存在背离集团公司管理制度另搞一套的行为。

3、是否自觉接受集团公司监管，对公司领导和相关单位提出的问题能及时进行整改。

4、是否存在任人唯亲,拉拢一些人，排挤一些人,搞“小团体”现象。

5、是否存在内部人员或内外部人员相互勾结，组成利益联盟，为了小团体利益损害公司整体利益现象。

第五条 严肃查处贪腐现象，强化廉政建设。主要检查是否存在行贿、受贿、侵吞企业利益和私自从事营利性活动的行为，具体内容包括：

（一）是否存在行贿行为

1、以向国家机关工作人员、事业单位的工作人员及其特定关系人贿赂现金、购物卡及其他财物或经济利益的方式 谋取非法利益。

2、以向客户及其他合作伙伴的工作人员贿赂现金、购物卡等有价证券及其他财物或经济利益的方式谋取非法利益。

3、为了完成业绩指标而用企业支付给个人的工资、奖金、提成等资金向国家机关工作人员、事业单位的工作人员、客户及其他合作伙伴的工作人员贿赂现金、购物卡等有价证券及其他财物或经济利益。

4、以向上级领导、职能部门领导宴请、贿赂现金、购物卡等有价证券及其他财物或经济利益的方式谋取不当利益。

（二）是否存在收受贿赂行为

1、利用职务便利收受他人贿赂的金钱、购物卡等有价证券及其他财物或经济利益，为他人谋取非法利益；

2、从供应商、客户及其他合作伙伴处借款、借车、借房或借用其他财；

3、要求或接受供应商、客户及其他合作伙伴安排自己或亲友旅游、住宿，或报销个人费用；

4、要求或接受供应商、客户及其他合作伙伴操办婚礼、装修房子，或为自己或亲友采购、运输物品、代理交易等；

5、向供应商、客户及其他合作伙伴以明显低于市场的价格采购个人使用的房屋、汽车，或以明显高于市场的价格出售个人的房屋、汽车等；

6、要求或接受供应商、客户及其他合作伙伴给自己或亲友提供干股等好处；

7、以打牌、打麻将以及其他形式接受供应商、客户及其他合作伙伴的财物；

8、要求或接受供应商、客户及其他合作伙伴给自己的亲友安排工作。

9、要求或接受下级的宴请或馈赠财物。

（三）是否存在侵吞企业利益行为

1、利用职务之便侵占企业财产或者挪用公司资金；

2、将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；

3、未经董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；

（四）是否私自从事营利性活动

1、违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与自己或亲属控制的公司订立合同或者进行交易；

2、未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自 己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；

违反上述规定所得的收入应当归公司所有。第六条 严肃查处破坏企业的核心价值观的行为。所有员工均应严格践行“厚道、共赢，领导力，为客户创造更多绿色服务”的核心价值观，自觉遵守企业的规章制度。重点检查是否有以下行为：

1、到色情娱乐、赌博等场所进行消费活动。

2、酒后上岗，酒后驾车。

3、违背诚信原则，欺骗客户及合作伙伴，破坏企业的价值链。

4、超越权限审批，或违反制度审批。

5、利用职权从事各种个人有偿中介活动和安排个人施工队伍，在企业流程之外私自向施工方、供货商、监理、设计单位推荐分包单位或推销材料，或者要求施工单位购买合同规定外的材料和设备。

6、泄露企业商业秘密。

第三章 经营风险管控

第七条 督审委要进一步强化经营审计，做好工程审计，严格招标督查，组织开展好巡视工作。通过全方位、全过程、高密度的审计、督查，规避风险、减少损失，守住经营底线。

第八条 合理组织开展运营审计，发现、纠正问题，规避风险

一是采取较为灵活的审计组织方式，注重工作实效。做到专业板块审计与综合审计相结合，在常规化专业版块审计的基础上，组织开展离任审计、专项审计以及大型的综合审计，全面剖析企业经营管理中存在的问题；审计频率原则上每半年一次，但同时要求审计人员每月月初通过NC系统及时了解各单位重要财务数据变化情况，发现异常立即组织开展现场审计。

二是制定详细的审计工作方案，充分发现疑点、问题，带着问题开展审计，提高工作效率和效果。

三是抓好审计问题整改。现场审计结束后除与被审计单位相关人员沟通外，还要将问题向二级企业的主要负责人和财务部门反馈。属于一般的业务问题由各成员企业自行解决，重大问题上报集团公司研究解决；切实抓好争议问题的定性，尤其是涉及被审计单位利益（如收入、利润的认定等）的问题，按照“谁主张、谁举证”的原则，拿出事实依据，否则 按国家财经法规、集团公司制度以及审计推断作出结论；每一项审计要同时下达“审计整改通知书”，列明整改期限、责任人，并要求被审单位限期将整改情况书面回复，保证审计问题整改率100%；对审计发现的问题除予以处罚外，还要进行曝光。

2015年经营审计聚焦高风险领域，包括：

1、经营绩效审计；

2、应收账款的清理和追责；

3、投后管理；

4、投委会决策审计和投后审计；

5、审计各企业的经营活动是否符合集团授权的经营主业；

6、审计集团公司及各企业的资金营运、资金支付、负债率控制、高利息贷款、逾期资金、二三级公司的举债和担保是否严格按照集团的规定执行；

7、金融、资本、证券、投资等新兴业务的审计；

8、贸易业务尤其是国际贸易业务的审计。

第九条 2015年投资与工程审计聚焦如下项目工作：

1、重点是微煤雾化、库布其生态工业区、金威建设工程、生态光伏、生态修复等项目的技术标准化、工程标准化、造价标准化审计、资金流程审计；

2、并购项目审计；

3、股权投资业务、投资基金、股权并购基金的全程跟进审计；

4、合资合作业务的全程跟进审计；

5、投后管理；

6、其他金融类投资项目审计。

第十条 2015年督察巡视聚焦如下项目工作

1、督察督办：各类文件、决议、纪要的督察督办和闭环反馈；各项制度的执行监督；公司战略的执行，如当代企业制度的八化建设，及时提醒、警示董事会和管理层聚焦战略执行。

2、查办违纪违法案件，学习中央做法，有报必查，一查到底。

3、加强巡视，作为巡视的牵头单位，学习中央巡视组的办法，积极采取各类措施，广泛造势，广开言路，广听民意。所到之处，要对所有员工公布巡视组联系方式，充分利用下班时间和广大员工进行交流，对主要的管理干部要进行单独谈话等等。巡视组半年一轮，每半年写一个巡视报告。

4、要特别注意用好微信平台，督审委主任和审计长要开通全员微信群，充分发挥群众的监督作用。

5、坚决查处行贿受贿案件，零容忍，不论什么级别，发现一起查处一起，绝不姑息。

6、坚决打掉“山头主义”、“诸侯文化”。

第四章 强化巡视督查

第十一条 集团公司建立巡视制度，强化巡视督查工作，并将巡视督查与日常审计、监督、检查以及政策宣贯有机结合，形成全方位、全过程、全覆盖的立体监督检查网络。

第十二条 巡视工作由集团公司监事会组织。监事会将建立巡视人员数据库，数据库人员保密。每次巡视人员由监事会会同人力资源中心从巡视人员数据库中选调股东代表、财务、法务及审计等相关专业人员组成巡视组，组长由集团公司监事或监事会主席担任。

第十三条 巡视包括但不限于以下内容：

1、“一创、三推、四树”落实情况。重点检查各级党组织、各企业、各部门创建学习型组织、推动当代企业制度的建立、推进沙漠党建惠民政策的落地与实施、推进金威社区党建工作的丰富与创新、“养好树、治病树、砍枯树、拔烂树”活动的落实情况。

2、当代企业制度的创新落实。重点检查各级企业是否按照亿利当代企业制度的要求，建立扁平化的组织，建立“决策一线化、责权利统一”的敏捷机制，建立学习创新的机制。检查各企业的审批效率和执行速度。

3、各经营团队经营效率、反应速度、执行力度、完成质量情况。重点检查各企业是否在第一时间传到、贯彻、落实集团的各项战略决策，检查董事会各项决议的分解、执行情况，检查董事长各项批示意见的落实和执行情况。

4、生产经营与发展情况。重点了解企业在生产经营与发展过程中存在的问题，对于企业自身难以解决的重大问题上报集团公司董事会研究，使巡视工作成为上下沟通的桥梁。

5、管理团队的工作作风和生活作风。重点检查各级管理团队是否践行“厚道、共赢、领导力”的核心价值观，是否遵守《亿利资源集团关于廉政建设的六项规定》，是否在宴请、用车、办公室、秘书、差旅、工作作风等方面存在违规行为，是否存在形式主义、官僚主义、享乐主义、奢靡浪费、小山头、拉帮结派、惰怠等作风问题。

6、管理团队的违法违规案件。重点检查各级管理团队是否存在侵占、贿赂、舞弊、以权谋私、突破底线经营、违反流程制度、违法经营等各类违法违规行为。

7、经营风险的控制。重点检查各企业、各部门是否建立了风险控制体系，集团及各企业的财务、法务、审计、投行等职能部门是否履行了各自的风控职责，对审计发现的问题是否落实责任到位、是否整改体系到位。

8、投资风险的控制。对投资项目的决策流程合规性、项目执行情况、投后管理进行检查，对发现的问题落实责任、闭环整改。

9、工程项目风险的控制。对工程项目的质量、成本、进度、安全情况进行检查，对发现的问题落实责任、闭环整 改。

10、制度流程执行情况。重点了解成员企业制度流程是否与集团公司规定相符，应该由集团公司审批、决策的事项是否按规定履行报批手续，重大事项是否及时向集团公司报告，企业内部制度流程执行情况等。

11、员工及外部利益关联方反映的焦点、热点问题。第十四条 广泛收集线索，畅通信息渠道。巡视组所到之处，公布两部巡视电话号码、公布巡视组全体成员手机、举报网站等信息。建立集团公司举报系统，包括：设立集团公司廉政建设网站，选定两个举报电话、并以短信方式通知集团公司全体员工，公开举报QQ号码、邮箱等，畅通信息渠道。

第十五条 巡视工作结束后，巡视组对巡视结果进行汇总、整理、核实，对相关问题提出处理意见和整改措施，向集团公司监事会提交书面报告，由监事会审核后报集团公司董事长。

第十六条 巡视方法

1、听取被巡视单位工作汇报；

2、召开听取意见座谈会，参加座谈会人员由巡视组确定；

3、与被巡视领导班子成员和其他干部群众个别谈话，参与谈话人员（领导班子除外）由巡视组确定；

4、对被巡视单位领导班子及其成员进行民主测评、问卷调查；

5、受理反映被巡视单位及人员问题的来信、来电、来访等；

6、调阅、复制有关文件、档案、会议记录等资料；

7、以适当方式对被巡视单位的下属单位或者部门进行走访调研；

8、根据工作需要，列席被巡视单位相关会议。第十七条 巡视与教育培训相结合。巡视组所到之处，要讲解集团公司核心价值观、风险管控制度、最新会议精神、重要决策以及企业文化，在巡视之前要选好题材，组织大家互动讨论。

第十八条 本细则由督审委负责解释，自发布之日起执行。

2015年5月14日

第四篇：审计人员年终述职

一、履行岗位职责情况

本在领导的指导下，共出具审计报告**份，现将主要工作介绍如下:

1、医用耗材审计：参加医用耗材议价***次，撰写审计报告及核对资质** 份。根据大型公立医院巡查的要求，审计处会同设备处对医用耗材的价格集中进行了调整。

2、设备维修审计:共审计**项

3、验收工作：总务处验收每周一准时参与，认真做好验收记录，方便后续审计工作。东院、基建处、信息中心等部门验收工作也及时参与。

4、零星修缮项目及零星采购审计：本共完成** 项，每一个审计事项尽量把工作做得细致，现场验收、材料询价、工程量计算、定额套用一个环节也不能少。当遇到金额较大的复杂项目，为减小审计风险，及时跟领导汇报相关情况。

5、合同审计：送审项目附有合同的，认真审核合同条款，对不利于医院的条款，及时要求公司进行调整。以保卫处维保合同为例，合同中条款为“单次维修200元以内耗材费用公司承担”，该条款表面上看维保费里面包一部分耗材，仔细推敲之后发现如果一次维保换了两个配件，总价就超过了200元，医院就要另行支付耗材费。当时及时向处长汇报该情况，后领导与公司多次协商，最终将条款修订为“单价500元以内耗材均由公司承担”。

6、院内招标：参与部分项目的院内招标工作，熟悉招标时情况，对于招标时竞争激烈的项目和竞争不充分的项目审计时应考虑。特别是竞争不充分的项目，审计时应重点关注。

7、审计档案整理：目前是电子档案和纸质档案均有留存。

8、协助处长初步完成审计制度及审计文档的修订，主要通过查阅高校的审计处官网，学习他们的审计制度及先进的管理理念。

二、学习提高

1、参加广联达公司组织的营改增对工程造价影响的培训

2、参加内审协会卫生分会开展的工程项目审计、设备绩效审计、合同审计培训

3、审计处组织的到兄弟医院交流学习

4、在中国社会医学杂志发表文章一篇

学习有助于提高业务能力，拓宽视野，如果不出去学习，业务能力很难显著提高。

三、廉洁自律方面

严格要求自己，在廉洁自律上做到警钟常鸣。不私自接受任何与工作有关礼物、礼金。用“三严三实”标准要求自己，严以修身、严以用权、严以律己，谋事要实、创业要实、做人要实。

四、总结

审计处虽然人数不多，但是是一个团结的大集体，领导民主，同事之间不懂的内容互帮互助，在领导的指导下，2015年圆满完成各项工作任务，2016年，希望在领导的带领下，加强与各职能部门的沟通,必要时可以组织相关职能部门召开沟通会，各自讲述工作中遇到的困难和问题，深入讨论，互相交换意见，提出合理化建议，争取相互理解。另外，材料询价工作目前以中国建材在线询价为主，有时候不太准确(钢材/水泵)，建议必要时增加市场调查材料价格程序。

第五篇：2016审计人员工作总结

2016审计人员工作总结

审计人员工作总结

（一）回顾20**的工作，对照公司的各项制度，能尽心尽力做好各项工作，较好地履行了自己的职责。现将主要情况小结如下：

一、概况

我是在20**年8月份进入AA公司从事公司内务审计工作，之前在事务所从事外部审计工作。自AA公司内审部成立以来，截止目前共开展了9个项目的审计工作，分别是：6项业务部门审计、2项职能部门审计及1项专项审计。除了在我进入公司之前就已开展完毕的两个项目，我参与了其余7个项目的全程审计。

二、具体工作

1、开展内贸业务部审计2项，分别对BB及C部门开展审计。①在对“BB”进行审计时，由于BB是作为独立法人存在且业务主要是面向市场上的散户，故我们进行了较为全面的了解和检查。对于该项目，我们重点审计了合同 管理、往来款、存货、费用及资金支付审批等方面。审计后提出相关建议10余条。②在对“C部门”进行审计时，我们重点关注了应收款、预付款情况；焦炭业务采购环节直接按水分差量补水情况；融资业务及创元代理业务的投资回报率等。审计中我们对C部门焦炭业务因补水方式差异进行了测试，发现因补水计算方法的问题影响C部门20**利润XX余万，并从公司管理的角度提出了相关建议。

2、开展外贸业务部审计4项，分别是对进出口C部、进出口D部、进出口E部及进出口F部的审计。我参与了进出口E部及进出口F部的审计。在审计进出口部门时，发现由于进出口业务是以“货权转移书”作为客户提货的依据，而非以物流软件中打印出的“货物提单”作为客户提货依据，故相关人员并未对物流软件数据的输入引起足够的重视，导致物流软件数据和财务数据普遍存在较大差异。在出具的审计报告中，我们已建议相关的业务部、物流单证部和会计部协商提出相应的改进措施。

3、开展对公司职能部门的审计2项，分别是对办公室及GG部的审计。通过对办公室的审计，我们发现办公司目前阶段存在的主要问题是对公司资产（特别是下属子公司资产）的管理上存在缺陷。审计后，结合我们内审部门提出的建议，办公室出台了“关于加强对各分子公司资产管理的通知”。

4、参与制定“内审部岗位职责 及工作流程”。鉴于内审部是公司20**新成立的部门，故原先的SOp流程中并未涉及内务审计岗位。为了完善内审机构，指导今后内审工作的开展及明确内审部门工作职责，在20**年11月末12月初，我们初步拟定了“内审部岗位职责及工作流程”。

5、参与制定“2016审计工作计划”，并参与公司开展的“内审部2016年工作计划讨论会”。通过参与该计划的制定与讨论，让我更加了解了公司高层对于内审部的定位及期望，同时明白公司内审部门现阶段的工作重心应是“事后监督”。该计划的最终确定，为明年的审计工作指明了方向，也使我进一步明确了明年的审计任务及审计方向。

通过上述工作的开展，使我逐步地循序渐进地了解并熟悉了公司的业务模式及操作流程。同时，通过上述审计项目的告一段落，我发现有些问题是AA公司现阶段各业务部门普遍存在的问题。如：

1、公司各业务部财务专管员每个月都会写财务分析报告，分析报告中对往来款同时反映财务数据和业务数据，并对两者差异进行分析。但我们发现，各部门普遍存在分析报告中的财务数据和业务数据均来自于财务专管员，业务数据并非是由业务人员提供，而是由专管员根据财务数据结合了解到的实际货物出入库情况及发票情况倒轧。上述操作导致财务分析报告中往来款业务数据与财务数据的差异分析流于形式，完全削弱了不相容职务（业务员和财务专管员）对同一数据相互监督的功能。

2、货物的出入库情况未能及时地录入物流软件系统，导致部分物流软件中显示有库存的货物实际上已销售完毕；甚至出现个别物流软件中显示的货物其实早已出售的情况只有当事的业务员清楚。试想，若以后公司各部门之间可以交叉销售货物的话，很容易出现将已经没有实物而物流软件上仍然挂账的货物售出，这样对公司的信誉会有怎样的影响？

三、工作体会

1、内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持 监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合公司实际情况，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为公司的发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。

2、领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同分管领导及上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的重视和大力支持。公司领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。

总之，经过20**年的工作磨练，我对AA公司已经有了一定层面的了解，为以后顺利开展工作奠定了坚实的基础。但是，随着审计部门的逐渐完善，以后的工作将面临许多新的问题：被审计部门的相关人员未能很好地理解我们的内审工作、审计工作需进一步深入、审计项目需更加具有针对性，审计方法需进一步改进，审计力度需进一步加强等。面对 种种挑战，在以后的工作中，我将在部门经理的领导下及与其他内审人员的合作 中，努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足，联系AA公司的实际情况，并结合公司总经理在内审部门2016年工作计划讨论会上提出的内审工作应紧紧围绕“针对性、依据性、时效性”等三性有序开展及现阶段内务审计工作重心应放在对“执行力”的检查上的要求，努力使工作再上新台阶！

审计人员工作总结

（二）逝者如斯，转眼间我在县支行审计部已经渡过了半年，在这半年里我又经历了一次由彷徨到适应再到热爱自己岗位的过程。20**年8月是我从学校踏入社会的一个转型期，在总行匆匆的培训后，我就满怀着信心与激昂投入到了自己在邮政储蓄银行的事业上，入行之初我被分配到了前台柜员岗位上，在这里我渡过了自己事业的第一个半年，在营业部这个温暖的大家庭里，我忙碌而又充实，学到了很多的业务知识和道理，这里就像我的一个家温暖而甜蜜，兄弟姐妹们热情又朝气，我们共同努力为着共同的目标奋斗。我以为我将会这里渡过1至2年的时间，来学习和体会，来成长和提高，我一直记得入行第一天我们行长语重深长的一句话“厚积而薄发”，而当时的我也安心的在前台岗位虚心的学习和努力的工作。然而20**年1月11日，我接到了人事变动的通知，让我到审计部报到。当时的我真的是茫然无措，审计对于我来说一直是一个神秘的职业，从内心多多少少总有几分畏惧，我反复的思量，一方面我相信这是行领导们深思熟虑的决定，必有这样安排的道理，这也是行领导对我的信任；另一方面，从自身长远的发展审计工作能让我学习和吸收到更多。从此我便踏上了审计员的道路。

初入审计部，我感到深深的茫然和挫败，仅凭我自己掌握的那一丁点个人储蓄业务的知识在这里远远不够，作为一名内审人员，必要的前提就是要精通本行经办的各项业务，然后才是内部风险的把控。所幸的是，审计部的同事并非我以前想象的那样神秘和令人畏惧，一样是温暖和可亲的。起初我就随着他们一起下乡根班学习，回到部门我就开始学习各项业务制度和内控环节。每每遇到不懂的地方，我就主动请教部门同事，同事们也耐心细致的讲解。在同事们热心的帮助和自己刻苦的努力下，大约一个星期的时间我就开始参与审计工作了，尽管开始之时，速度往往根本上团队的进度，某些地方甚至还出现了一些问题，同队的同事总是耐心的等待和委婉的指正，就是在这样的情况下我一点点的开始成长。

到了现在我已经成长为我们支行审计战线的一员合格的员工，能独立的承担一块审计工作，撰写真实准确的审计报告。这半年来，我们对我们支行的信贷部，公司业务部，会计出纳，2个一类网点，按月一次进行了常规审计，并按照上级提出的要求展开了多次专项审计，及时的发现了隐藏的问题并提出整改的意见，为支行业务发展的巨舰保驾护航。同时还按季对邮政的二类网点、代理网点进行了常规审计，我负责每周针对邮政网点向县邮政局检查部门缮发审计意见书，及时的把邮政网点存在的问题报告给邮政领导，并提出了合理的整改意见。

审计部的工作没有出类拔萃的业务数据，也没有实实在在的成绩光环，我们默默的为支行付出，唯一的目的就是为了不出现金融案件，确保企业的资金安全。同时我们的工作也有极少数人的不理解，对于检查存在的问题，没有引起足够的重视，也没能按要求及时整改。在检查中，有些问题屡犯不改，屡犯屡查，不断提出，这不但增加了我们的工作负担，也让我们甚为忧心。譬如，邮政部分网点防尾随门不关闭作业，每次我们提出这个问题，他们总有一大堆理由，什么工作需要总是进进出出不方便，说到头还不是因为员工自身的随意和懒惰形成习惯，把习惯凌驾于制度之上。前不久甘肃发生的邮政网点杀人抢劫案，最根本的一点还是因为营业员自身不执行制度，放尾随门不关闭才让歹毒有机可乘，希望经过这次事件能让我们网点的员工能从沉痛中有所体会。还有很多类似习惯凌驾于制度上的问题，比如，交接班不严格履行交接手续、临时离柜不执行两锁一签制度、单人临柜现象、日终不执行互盘制度、保险凭证不严格视同现金保管等等，都潜在巨大的隐患，而这些问题的根源仅仅只在于柜员们自身的习惯和责任心。我建议应加大这些方面的考核力度，用小痛来消除剧痛的根源。

对于目前的审计工作，我觉得我们仍然停留在稽查的阶段，还未真正做到内审的需要，随着我们银行的不断发展，我想由稽查向内审的转变这是历史发展得必然，同时我们面临的挑战也会愈来愈巨大，对我们自身素质的要求也会越来越高。在这半年我参加了多次关于审计工作的培训，同时审计条线上的审计系统也在不断的出台。电子稽查系统、信贷审计系统、员工违规积分系统的陆续上线，现在又即将推出一个全新的审计系统，工作方式在不断的改变，所学习的知识不只停留在制度上，对于新系统的运用，新工作方法的实应等等，对于我们来说都是一次全新的挑战，唯一不断的学习，才能适应不断升级的工作方法，否则唯有被淘汰。不骄傲不自满，努力学习和创新，不断尝试和总结才能保持着审计工作的新鲜与活力。审计为我打开了一扇挑战的窗户，是闭门造车还是勇敢的走出去，这已经没有必要再做回答。这半年是工作的总结也是面临新的挑战的开始。我明白自己还有许多的不足，理论知识的不全面，人际交往技巧的缺乏，都是我目前急需要解决的难题，为此我专门为自己制定了一个学习计划，每天花2个小时来补充自己在这些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闯敢学的冲劲，唯一缺乏的是耐心和持之以恒的决心。自己最大的敌人永远都是自己，我坚信自己一定能够战胜自己。半年的工作已经结束，新的工作才刚刚开始，每一天都是一个全新的挑战，我有信心在未来的审计工作中做得更好。

审计人员工作总结

（三）时光荏苒，转眼间已从事审计工作近三年。认真回顾总结这充实而紧张的三年，感受颇深，所获良多，现浅谈几点心得体会。

一、完成“两大转变”

“两大转变”一是由社会在职人员向审计机关公务员的角色转变。机关工作讲原则讲纪律，重视做事的严谨细致；企业工作讲成本讲收益，重视做事的速度效率。经过公务员初任培训，多位老师从不同方面讲述提点，以及一年的试用期后，基本能全面适应审计机关工作环境，完成角色转变。二是由非财务专业工作向审计专业工作的转变。首先需要按照审计署要求进行知识结构调整培训，系统学习审计学、会计学、管理会计等课程。不断积累，努力完善知识结构，发挥自身专业优势，弥补审计专业知识不足。其次，跟随实务导师，多参加审计项目，在实际工作中学习提高。另外，也是最重要的，需要自觉自主多渠道多元化学习。

二、加强业务学习

对一个从事审计工作的非审计专业人员，加强学习显得尤为迫切和重要。

一是审计背景知识学习。首先需要我们准确掌握审计作为国家经济社会稳定运行的免疫系统理念的内涵和实质，在对审计工作准确认识的基础上进行学习。工作中还要保持对自身专业和审计专业知识的学习和研究动向的关注，学习被审单位历史沿革和业务流程，增加自己的知识广度和深度，使自己的知识结构更为合理，更适合工作需要。

二是审计实践学习。亲身感受、掌握了解实际情况，亲历项目从审前调查、进点会到现场调查、材料审查，再到形成审计取证单、审计工作底稿，最终形成审计报告的全过程也是学习的过程。不断提高在实践中发现问题、分析问题和解决问题的能力。同时，加强思考，创新意识，提高观察问题、综合分析问题的能力，做到提高工作效率、改进工作方法、改善工作效果。

三是向身边人学习。与单位领导、同志一同工作，近距离接触，()发现他们身上的很多优点都值得学习。如不轻信书面数字而注重实地调查的严谨独立的工作态度，对被审单位公正严明的工作方式和对审计业务的精通，忘我的工作精神和接人待物的细致耐心等，都是值得去学习的。

三、坚持理想与信念

三年来，我没有停止过思考这两个问题：我们的理想是什么？我们心中的信念与责任又是什么？始终保持思想的独立性，坚定理想与信念，应该成为我们青年人看待问题、说话做事的永恒基准。我想我们应该立足于本职，不断完善自己，不惟书不迷信不盲从，增强责任感、使命感与紧迫感，坚定理想与信念，保持独立性，使之成为我们的力量之源。牢记审计权力是人民赋予的，坚持按原则办事，凭公心办事；坚持洁身自好，严于律己；心中警钟长鸣，严格保守秘密，谨小慎微，真正做到仰不负党、俯不愧民。