银行操作风险报告

第一篇：银行操作风险报告

商业银行操作风险报告

商业银行操作风险的产生始于商业银行的诞生。但商业银行对操作风险的认识和管理却与其年龄极不相称。巴塞尔委员会在新资本协议中将操作风险定义为：由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。它和信用风险、市场风险并称为商业银行面临的三大主要风险。我国目前采用的也是这一定义。

1、操作风险不容忽视

近年来，国内银行业不断有大案曝光，均给商业银行造成了严重的损失。根据有关统计数据显示，相比国际活跃银行操作风险主要集中在外部欺诈方面，我国操作风险高发的是人员风险。违规操作、内外勾结导致的操作风险在国内更多。国内操作风险的另一个“多发地带”是IT系统，由于银行对信息技术的依存度已相当高，一旦IT系统出现问题，商业银行可能面临业务瘫痪的局面，国内很多银行在过去的几年中都曾出现过业务系统故障，在影响业务运行的同时，也损害了银行声誉。我们不得不承认，操作风险已成为直接威胁商业银行生存与发展的重大风险。

2、商业银行操作风险管理的现状

对操作风险来说，尽管这一概念的提出已有很长的历史，但把操作风险作为银行三大风险之一进行风险管控的时间并不长。由于对操作风险的认知比较晚，因此，国际银行业在操作风险方面的研究远不及信用风险、市场风险那样深入，各国对操作风险的概念定义也不统一，对于操作风险的管理实践仅处于起步阶段。国内商业银行将操作风险作为独立的风险进行专门管理仅短短几年的时间。目前，尽管操作风险为银行业普遍认知，但它仍然没有引起足够重视，对操作风险的研究还不够深入。如业界对于操作风险的定义、衡量标准、计量技术等尚未达成共识，没有可以公开获取的数据库、缺乏成熟的控制技术和相应软件。从操作风险的计量方法看，国际上主要有三种方法：基本指标法、标准法和高级计量法。不同于信用风险和市场风险，操作风险的量化工作比较困难，如高级计量法非常复杂，对银行的要求很高，其中最主要的是需要非常详细的数据储备，国际上采用的并不多。国内大多数银行采用的是标准法，即按照银行的产品线，分别计算出每个产品线上发生操作风险的概率。这些都导致操作风险管理实施起来较为困难。

3、加强操作风险研究，探索适合国情的操作风险管理模式

操作风险与生俱来的内生性、具体性、模糊性、多样性和不对称性等特征表明，操作风险与具体的环境密切相关，因此，研究我国商业银行操作风险管理模式必须结合我国的实际情况。我国商业银行操作风险发生频率最高、损失程度最大的操作风险事件类型是内部欺诈，其根源在于我国银行业特别是国有商业银行公司治理结构不完善、内部控制系统不健全及由此产生的权责不清晰。因此，根据目前的实际状况，我国商业银行操作风险管理的关键不是从技术层面上进行防范,而必须从体制和机制改革入手。为减少和杜绝内部欺诈事件的发生,有效规避和控制操作风险损失，除了要加快完善公司治理结构外，更为现实的是建立一个能够较好解决内部控制问题的操作风险管理系统。这一系统应该包括构建适宜的风险管理环境包括；对面临的操作风险能够准确认知并评估；设计并实施控制操作风险的措施，以化解评估确定的风险；对操作风险管理进行有效监督以及建立快速反应的报告反馈制度等

银行选用何种具体办法管理操作风险，基于多种因素，包括自身的规模大小、组织复杂性、业务的性质和范围。然而，尽管有这些不同，明晰的战略、董事会及高管人员的监督、对操作风险和内部控制的认真程度，以及完备的内部报告制度和应变计划，是任何规模和范围的银行有效管理操作风险的关键因素。从银行整体范围来看，从操作风险管理理念的认同、政策框架的具体实践、组织结构的优化设计，到操作风险管理识别、评估、监测、报告、持续改进机制的建立，以及操作风险损失数据库的构建和操作风险资本计量分配模型的研究开发，我国的商业银行与国际活跃银行操作风险管理实践经验还有不小的差距。

目前，在全球经济一体化的大背景下，金融全球化趋势越来越明显，国家壁垒逐渐打破，金融资源跨国配置。因此，加强对三大风险之一的操作风险的研究，探索一套有效的操作风险管理模式对国内商业银行在新形势下的可持续发展无疑有着重大意义。

第二篇：银行操作风险题库

操作风险学习题库

（一）一、单选题

1.根据新协议和银监会指引，下列哪一项不符合对操作风险的定义？

A.由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险

B.包括法律风险

C.包括声誉风险

D.不包括策略风险

2.根据银监会指引，以下不属于风险管理部门主要职责的是：

A.拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程

B.建立并组织实施操作风险识别、评估、缓释（包括内部控制措施）和监测方法以及全行的操作风险报告程序

C.定期检查并分析业务部门和其他部门操作风险的管理情况

D.为操作风险管理配备适当的资源

3.操作风险管理和控制过程中涉及到银行风险管控的“四道防线”，具体指：

A.经营部门和业务管理部门、法律合规部门、风险管理委员会

B.经营部门和业务管理部门、风险管理部门、法律合规部门

C.经营部门和业务管理部门、法律合规部门、内部审计部门

D.经营部门、条线管理部门、风险管理部门、内部审计部门

4.下列选项中，不属于银行操作风险损失的是：

A.因内部操作失误，业务人员丢失客户资料造成损失

B.因黑客攻击导致银行系统瘫痪，造成损失

C.因贷款客户违约导致银行损失

D.因大规模停电使银行不能营业所造成的损失

5.在新协议规定的操作风险的计量方法中，a.基本指标法b.标准法（含替代标准法）c.高级计量法，依照量化条件的复杂程度由易到难排列，正确的顺序是：

A.c/a/b

B.c/b/a

C.a/b/c

D.a/c/b

6.根据银监会指引，下列我国商业银行一般不采用以下哪种操作风险计量方法？

A.标准法

B.替代标准法

C.基本指标法

D.高级计量法

7.下列选项中，不属于操作风险管理流程重要环节的是：

A.识别

B.评估

C.控制

D.审计

8.“商业银行识别和评估潜在操作风险以及自身业务活动的控制措施、适当程

度及有效性的操作风险管理工具。”——描述的是以下哪一种操作风险管理工

具？

A.风险与控制自我评估

B.损失数据收集

C.关键风险指标

D.行动计划

9.如果把银行的风险暴露状况比喻成人体的健康状况，那么下列选项中，对损

失数据收集（LDC）比喻最恰当的一项是：

A.病史记录

B.例行体检

C.血压监测装置

D.急救包

10.根据损失事件类型的定义，内外勾结盗取金库存款应属于以下哪一类损失事

件？

A.内部欺诈

B.外部欺诈

C.客户、产品和业务活动

D.以上皆非

11.产品销售时刻意隐匿产品风险，客户遭受损失后状告银行，导致银行赔偿客

户并支付法律诉讼的相关费用，上述事件属于以下哪一类损失事件？

A.内部欺诈

B.客户、产品和业务活动事件

C.执行、交付或交割、及过程管理事件

D.以上皆非

12.下列操作风险事件影响类型中，一般不会对财务报表造成直接冲击的是：

A.支付赔偿费用

B.声誉影响

C.支付诉讼相关费用

D.支付罚款

13.流程梳理工作属于操作风险管理流程中的A.风险识别

B.风险评估

C.风险控制与缓释

D.风险监测

14.对于不同频率和严重度特点的操作风险事件，以下哪一类事件适宜采用保险的方式进行风险缓释？

A.低危低频事件

B.低危高频事件

C.高危低频事件

D.低危低频事件

15.风险与控制自我评估（RCSA）中，对于固有风险暴露和剩余风险暴露的关系，以下理解不正确的一项是：

A.固有风险是假设不存在任何控制的情况下的风险暴露

B.固有风险的评分需要进行主观推断，现实中的风险暴露都是剩余风险暴露

C.剩余风险是目前的控制现状下的风险暴露

D.剩余风险是所有控制均在理想状况下的风险暴露

16.在RCSA中，某一个风险事件的风险暴露数值落在黄区，评分者注意到该事

件的间接损失非常严重，下列选项中，最恰当的做法是：

A.手工将落点调整到橙区

B.无需进行处理

C.调整风险地图界限

D.重新进行该风险事件的评分

17.下列机构中，需要对固有风险进行评分的是：

A.总行业务部门

B.分行业务部门

C.支行和网点

D.以上皆是

18.下列那个控制措施一般不会降低风险事件发生的频率？

A.复核制度

B.保险制度

C.培训制度

D.权限管控

19.根据新协议和银监会指引，商业银行采用标准法进行操作风险资本计量时，如某项业务无法 划入八大业务线，则其对应的计算系数为

A.10％

B.12％

C.15％

D.18％

20.根据新协议和银监会指引，商业银行使用高级法计量操作风险的内部损失数

据至少应符合：

A.商业银行应具备至少5年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，必须使用5年期的内部损失数据

B.商业银行应具备至少5年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商

业银行，可使用3年期的内部损失数据

C.商业银行应具备至少3年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，必须使用3年期的内部损失数据

D.商业银行应具备至少3年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用1年期的内部损失数据

二、多项选择题

1.在执行RCSA的过程中，需要对控制落实度进行评分的机构有：

A.政策制定部门

B.总行业务部门

C.分行业务部门

D.支行及网点

2.在对剩余风险暴露进行评分时，可供参照的依据有：

A.本行的历史损失数据

B.外部的历史损失数据

C.本流程的平均交易金额

D.本流程业务专家的经验

3.影响风险地图界限设置的主要原因包括：

A.评估对象管理层的风险偏好

B.评估对象的业务规模

C.历史损失数据

D.外部事件

4.以下事件中，符合LDC收集条件的有

A.某支行失窃现金20,000元，达到该条线LDC收集金额门槛

B.某省分行重要涉密资料被盗，损失金额未达到LDC收集金额门槛

C.某支行运钞车被歹徒抢劫，损失金额暂时无法估计

D.某支行广告牌掉落砸碎大门玻璃，损失未达到条线LDC收集金额门槛

5.下列事件中，属于银监会规定必须报告的重大操作风险事件的有：

A.高管人员严重违规

B.某金库失窃100万元人民币

C.重要空白凭证在运送途中被抢劫

D.省分行核心系统中断业务8小时

6.选择KRI的考虑依据主要有：

A.指标的个数

B.指标数据的收集成本

C.指标与风险要素的相关度

D.指标收集的频率

7.以下哪些损失属于间接损失的范畴？

A.无法追索资产或资金

B.广大客户服务质量受损

C.运营中断

D.员工人身安全受到威胁

8.根据银监会指引，操作风险管理系统应至少能够

A.记录和存储与操作风险损失相关的数据和操作风险事件信息

B.支持操作风险和控制措施的自我评估

C.动态显示外部操作风险损失事件的情况

D.监测关键风险指标

9.下列选项中，属于LDC收集重要数据项的是：

A.事件发生的时间

B.事件发生的地点

C.事件责任人

D.事件预估的损失金额

三、判断题

1.商业银行董事会应将操作风险作为商业银行面对的一项主要风险，并承担监控操作风险管理有效性的最终责任。

2.内部审计是操作风险管理不可或缺的重要一环，应直接对操作风险管理工作负责。

3.由于管理层经营策略的原因所导致的收入减少也是操作风险的一种。

4.应急和业务连续性计划是操作风险管理工作的重要组成部分，可以最大程度确保银行在经营遭遇严重的中断事件时继续运营并控制损失。

5.商业银行采用标准法计量操作风险资本时，如某个业务条线的资本要求为负值，则可抵消其他业务条线正的资本要求。

6.对某一个流程设计控制措施的原则是尽量增加控制措施的环节和数量以降低剩余风险暴露。

7.商业银行采用标准法计量操作风险资本时，如某一年各业务条线资本要求加总后为负值，则该年资本要求以负值乘以系数，并可扣减资本要求总数。

8.在执行RCSA工作时，各分行对剩余风险的评分简单加总即可得到总行对剩余风险的评分。

9.在规模相似的分行，同一种业务原则上应设置相同的风险地图边界。

10.操作风险损失一般来说遵从正态分布的特点。

11.新产品、新业务上线时，由于没有进行正式的业务经营，因此无需进行操作风险的评估。

12.为保证资本计量的可靠性，商业银行应尽量采用较为简单的资本计量方法。

13.保险是缓释操作风险的重要手段，但不应因此忽视控制措施的重要作用，且应制定相关的书面政策和程序。

14.对于跨部门或业务条线发生的损失事件，应由最先报告的部门或业务条线作为事件损失单位。

15.银行应对内部损失数据进行保密，禁止同业访问以防机密外泄。

16.在一定条件下，商业银行可对部分业务条线使用高级计量法，部分业务条线使用标准法。

17.如员工发现应汇报的损失事件，即使该事件并未发生在本人所在的部门或条线，也应该发起汇报工作。

18.商业银行运用外部数据估计潜在的操作风险大额损失时，应同时借助风险管理专家的主观情景分析。

19.RCSA和KRI分别是对风险暴露的评估和预警，在有必要的情况下，应根据两者的结果启动行动计划，而LDC是记录已经发生的操作风险事件，因此没有必要根据其结果启动行动计划。

20.推行良好的操作风险管理文化是操作风险管理的重要一环，操作风险管理工作的成果应与绩效考核体系相结合。

第三篇：银行柜面操作风险

银行柜面操作风险

1风险:人员，系统，流程，外部事件导致银行和客户资金财产损失（内部，外部）2类型:操作失误，主观违规，内部案件，外部欺诈，技术风险

3操作风险:声誉影响，管理影响，发展影响

4任何岗位都应该有岗位责任制的订立

5“三清原则”：客户认清，钞券点清，一笔一清

6禁止：假作废，假遗失凭证，私留废纸的凭证，违规跳号使用，先在凭证上加盖印章私自将凭证带离营业场所，不按规定运送凭证。

7账户违规：销户后不销毁凭证，违规办理查询冻结解冻扣划，虚增存款调剂库存擅自垫款

压款无理退票，长款私拿，短款自补，以长补短。违规揽存，虚假宣传，8三先三后：先卡大数，后点细数先点主币，后点辅币先点大面额票币，后点小面额 9会计印章：专匣保管，固定存放，临时离岗，人离章收。错用，串用，提前过期使用。10柜员短暂离柜5分钟之内，可不签退，但必须将现金抽屉，票夹门上锁。

11受理票据业务：一听，二看（双色底纹印刷，渗透性油墨），三摸（纸张挺括感，水印凹

凸感，下排流水号凹凸感），四测（看颜色，规格，暗记，填写规范）

12装现取钞：同装同取同清点，钱箱启闭符合:同开同闭同加锁。

13柜面业务规范:一核（三见面三核对，账折，账款，凭证款项）二平，三定，四准卡点卡，五清，六发现差错三立一定（立即清点，立即分析原因立即采取措施，定期总结经验）14严格执行，印，押，证分管。

1票据行为:产生票据权利和义务的法律事实。

2票据特征：金钱有价完全证券（谁占有归谁），要式证券（类型和格式，内容有法律规定），无因证券（无条件支付），流通证券（背书转让），文意证券（由出票人定大小），设权证券（权利可以创设），融资证券工具（可以贴现）

3票据权利（付款请求权，票据追索权），请求权对象（付款人或代理），追索权对象（承兑

人，前手，连带债务人），权利补救（申请止付，公示催告）

1存款经济概念:银行的货币信用行为，法律概念：契约行为。

2管理部门，银监会，人民银行，外管局。管理制度：准备金，基准利率，利率公告 账户管理，实名存款，分类开户，大额预约。反洗钱管理,大额现金，可疑现金。

3金融犯罪，指行为人违反国家金融法，根据刑法应受刑事惩罚的行为。社会危害性，刑事

违法性，应受惩罚性。

第四篇：操作风险报告

操作风险报告 操作风险是银行业面临的主要风险之一，它不同于信用风险、市场风险，操作风险遍布银行内部的所有岗位，业务运行操作风险更是操作风险的密集点，银行经营活动过程的每一笔业务都需要通过临柜人员进行操作，风险也存在于操作过程的每一个环节，稍有不慎，就会形成差错甚至事故案件，给银行经营带来不利影响和损失。因而，正视风险的存在，剖析风险产生的原因，不断健全内控制度，强化内部管理，有效降低和控制业务运行操作风险显得尤为重要。业务运行操作风险表现形式很多，我们从形成风险的直接原因来分类，主要有以下几方面：一是人为违章操作形成。表现在操作过程中有章不循，或违反操作流程办理业务形成差错或风险。二是操作流程不严密或制度不健全，在操作过程中随意处理形成风险。三是技术原因形成风险。四是道德风险。表现在内部人员作案或内外勾结作案，也是业务运行操作风险的黑洞。五是操作失误形成风险。临柜人员每日都要进行业务操作，不停做账务处理、清点现金等大量重复性劳动，工作中的失误也再所难免。我行也会根据以上的问题进行大量的监督工作。

第五篇：银行防范操作风险自查报告

银行防范操作风险自查报告

为贯彻落实合行总部工作，本人认真学习和领会了《关于落实案件专项治理采取有效措施防范银行案件风险的通知》、《关于加大防范操作风险工作力度的通知》和《商业银行和农村信用社案件专项治理工作》方案精神以及省协会《关于防范操作风险做好案件专项治理工作的实施意见》等文件。通过学习讨论，充分了解了本次专项治理工作的重要意义，明确了执行规章制度和操作规程的重要性、必要性，进一步认识违反规章制度和操作规程的危害性，并根据自身情况展开自查。现将自查情况汇报如下：

一、牢固思想防线。本人能够自觉主动地学习国家的各项金融政策法规与联社下发的文件精神，加强政治理论学习，牢固思想防线

1、提高政治意识。能够深入学习“三个代表”重要思想，树立正确的政治方向和坚定的政治立场，时刻保持清醒的头脑，在大是大非面前站稳脚跟，经受得起大风大浪的考验。二是能够顾全大局，不为眼前利益所动，站在单位的角度去想问题、做工作，坚决不说不利于全局的话，不做不利于全局的事，坚决完成社里安排的工作任务。三是不计较个人得失，当个人利益和集体利益发生矛盾时，以集体为重，个人利益要无条件地服从。四是能够加强自身爱岗敬业意识的培养，进一步增强服务意识，做到“干一行、爱一行、专一行”，自觉接受广大客户监督，定期开展批评与自我批评，做一名合格的信合人。

2、恪守规章制度。一是能够按照国家金融法令，有关法规制度和现金管理条例，具体办理现金、有价单证的收付和调拨工作，正确办理残破币的兑换，严格库存限额，及时调拨和上解现金。二是能够自觉加强柜面监督，严格审查凭证要素，做好反假工作，准确及时编制各种现金报表、调拨计划。三是能够坚持轧帐制度，正确使用有关登记簿，做到帐、簿、款相符；严格按规定处理长、短款，发现差错能及时汇报。四是能够加强库房管理，坚持钥匙分管，明确分工，同进同出，做到“六无”标准；遵守钱帐分管和“四双”制度，按要求做好库房的管理工作。五是能够严格按照我省农村信用社综合业务系统柜员权限卡管理办法的有关规定，妥善保管好柜员卡和密码，做到保管严密，操作合规。六是能够不断增强防范意识，落实“三防一保”；认真熟记防盗防抢防暴预案，熟练掌握、使用好各种防范器械，时刻保持清醒的头脑，保护信用社的财产安全。

二、严谨工作、生活作风 在工作作风上，主要做到了以下四点：一是突出一个“实”字。工作不搞形式主义，不作表面文章；上报数字以实为本，不搞凭空捏造，无中生有；汇报工作敢说真话实话，不夸夸其谈，弄虚作假，做到说话让人相信，办事让人放心。二是牢记一个“细”字。细心做好大小票币、损伤币的兑换整理工作，做到点准、墩齐、挑净、捆紧，及时上解；严格按照金库保管制度，细心做好库房的保管工作，确保工作无疏漏。三是做到一个“快”。完成任务不拖泥带水，办理业务快而不急，在保证质量的前提下，提高工作效率。四是做到一个“严”。严格执行各项规章制度，对违反纪律的事情敢于纠正，自觉维护单位利益。生活作风上，能够牢记“自重、自省、自警、自励”的教导，用工作纪律严格约束自己，在思想上筑起拒腐防变的坚固防线。反对拜金主义、享乐主义和极端个人主义，牢固树立“平凡”意识，忠于“平凡”岗位，保持“平静”心态，甘于“平淡”生活，勤勤恳恳办事，堂堂正正做人。

三、存在问题 一是学习不够深入，如政治理论学习只侧重单位里组织的学习，对许多政策、法律、法规只知其表，不知内含；业务上只注重钻研出纳工作，对其它的经济知识学习不够主动，不愿意去学。二是工作还不够积极主动，有时候只求过得去，不求过得硬。除出纳工作较为重视，对其它工作不愿主动插手。三是工作缺乏创新，按部就班；许多工作只是照着别人学，不去钻研，不去研究，不去归纳，办事凭经验，凭主观。四是内控制度的落实存在薄弱环节，同事间相互信任，“四双”制度落实不够全面等。

四、今后的努力方向 一是始终坚持抓学习，不断为自己“充电”，重点加强政治理论学习，在思想上筑起拒腐防变的坚固防线，警惕各种腐败思想的侵蚀。二是要加强对金融机构诈骗、盗窃、抢劫、涉枪等案件案例深入分析，汲取经验教训，时刻为自己敲响警钟，进一步提高安全防范意识和自我防范能力。三是要进一步深化对福建省农村信用社工作人员违反规章制度处理实施细则的学习，真正把内控制度落到实处。