村镇银行关键环节操作风险专项治理活动报告

第一篇：村镇银行关键环节操作风险专项治理活动报告

**村镇银行关键环节 操作风险专项整治活动总结

为认真贯彻落实*银监办【2015】*号文件精神，进一步加强我行关键环节操作风险管理，规范管理模式，卡控关键环节，有效消除操作风险，我行成立了以行长为组长，分管行长为副组长，各部门老总为组员的关键环节操作风险专项整治活动领导小组，制定了《**村镇银行关键环节操作风险专项整治活动实施方案》，根据方案我行进行了一系列的检查工作。

一、业务用公章管理

（一）开展行政印章风险排查和检查。

根据有关制度、要求开展行政印章风险排查。排查印章刻制、启用、保管、交接、用印、销毁各环节是否合规，印章是否及时登记，是否存在违规私自刻制、留存印章的情况，是否留存加盖印章的空白资料、凭证、信笺、纸张；具备监控用印环境的，是否在监控下用印；是否在法定权限和授权权限范围内使用，并严格实行审批登记制度；是否存在口头审批、电话审批等违规现象；签订各类法律性文件，是否加盖行章或合同专用章；是否有以银行名义违规与客户签订协议、合同等。

（二）强化业务用公章管理。

（1）梳理完善制度。深入调研柜面业务用公章配套制度规范，梳理细化印章适用范围，查找用章规范缺失或不完善问题，组织有关产品管理部门，及时补充完善用章制度。结合网点综合化建设过程中岗位、流程变化，组织梳理综合性网点、综合柜员业务用公章出现的新问题，及时采取有效措施，防范风险隐患。

（2）开展业务用公章专项检查。将业务用公章作为2015年柜面业务检查重点，通过检查发现问题，进一步改进制度、流程，增强柜面风险防控能力。组织业务用公章专项检查，全面覆盖业务用公章刻制、保管、使用与销毁流程。

（3）是加强业务培训。及时培训柜面人员，促进其提升业务素质，提高合规意识，确保业务用公章管理规定得到有效执行。同时，将私自留存或使用废止业务用公章、在空白凭证或空白公文纸上加盖印章、私自留存或使用盖有银行印章的空白单证、对外出具法律文件等行为纳入员工行为集中排查。

二、检查违规代保管或代客交易

（一）组织开员工开展“学案例、知法纪、明禁令”主题教育。系统、全面开展员工岗位培训，以案例和法纪教育为重点，将职业道德教育、法制和案例警示教育作为员工培训的必修内容。

（二）强化员工行为管控。落实银监会《关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》（银监办发〔2014〕57号）要求，重申员工不得参与民间借贷、不得充当资金掮客、不得经商办企业、不得在工商企业兼职等禁止性规定并严格执行，加强对营业网点、办公场所和员工账户监测，检查员工是否有在工作场所违规保管借条、凭证、合同、印章的情况，是否有从事民间借贷活动的情况，是否存在违规代客保管卡、折、网银U盾及密码等交易介质的行为，是否有违规以银行名义与客户签订协议、合同的情况，是否存在以个人名义代客理财或违规代客办理业务、代客保管重要物品的行为。检查是否存在网点负责人强令、指使、暗示、授意下属越权、违规、违章办理业务和干预会计主管独立履职等现象。

三、对账工作落实情况

我行于2015年9月初对2014年年末及2015年6月末的银企对账单进行了检查，2014年末对账单回收率为99%,2015年6月末对账单回收率为95%，期内未能实现有效对账的账户，在下一个对账期内基本实现有效对账。对重点账户采取逐月对账的方式，核对发生额和余额并收取余额对账回执。对可疑账户予以密切关注，暂未发现连续两个对账周期对账失败，未经银行营销主动开立并立即收付大额款项、长期未发生业务又突然发生大额资金收付、多次不及时领取对账回单或不返回对账回执等账户。

四、排查员工是否违规参与非正规金融活动

（一）、2015年9月底，通过向全行员工下发《**村镇银行员工行为十条禁令》，进一步规范员工日常行为，督促员工在日常工作中做到依法合规，明确禁止员工利用职务和资源便利，套取信贷资金进行体外循环，禁止员工经商、办企业和参与以营利为目的的各种担保中介、资金中介等民间借贷活动。通过在营业厅张贴“十条禁令”并设立举报箱，加强员工之间的互相监督，同时公开接收社会公众的监督。

（二）、2015年10月，通过排查员工个人结算账户流水账、与员工进行交谈等方式，排查员工是否存在异常消费行为，是否与社会中介机构存在资金往来，防止员工充当资金掮客，直接或间接参与民间借贷或非法集资。

（三）、通过此次排查，未发现我行员工参与非正规金融活动，在今后工作中，我行将继续保持对员工异常行为及参与非正规金融活动的高度警惕，加强监督，切实提高案件风险排查的针对性和有效性，为全行的健康持续发展提供坚实的保障。

第二篇：银行操作风险报告

商业银行操作风险报告

商业银行操作风险的产生始于商业银行的诞生。但商业银行对操作风险的认识和管理却与其年龄极不相称。巴塞尔委员会在新资本协议中将操作风险定义为：由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。它和信用风险、市场风险并称为商业银行面临的三大主要风险。我国目前采用的也是这一定义。

1、操作风险不容忽视

近年来，国内银行业不断有大案曝光，均给商业银行造成了严重的损失。根据有关统计数据显示，相比国际活跃银行操作风险主要集中在外部欺诈方面，我国操作风险高发的是人员风险。违规操作、内外勾结导致的操作风险在国内更多。国内操作风险的另一个“多发地带”是IT系统，由于银行对信息技术的依存度已相当高，一旦IT系统出现问题，商业银行可能面临业务瘫痪的局面，国内很多银行在过去的几年中都曾出现过业务系统故障，在影响业务运行的同时，也损害了银行声誉。我们不得不承认，操作风险已成为直接威胁商业银行生存与发展的重大风险。

2、商业银行操作风险管理的现状

对操作风险来说，尽管这一概念的提出已有很长的历史，但把操作风险作为银行三大风险之一进行风险管控的时间并不长。由于对操作风险的认知比较晚，因此，国际银行业在操作风险方面的研究远不及信用风险、市场风险那样深入，各国对操作风险的概念定义也不统一，对于操作风险的管理实践仅处于起步阶段。国内商业银行将操作风险作为独立的风险进行专门管理仅短短几年的时间。目前，尽管操作风险为银行业普遍认知，但它仍然没有引起足够重视，对操作风险的研究还不够深入。如业界对于操作风险的定义、衡量标准、计量技术等尚未达成共识，没有可以公开获取的数据库、缺乏成熟的控制技术和相应软件。从操作风险的计量方法看，国际上主要有三种方法：基本指标法、标准法和高级计量法。不同于信用风险和市场风险，操作风险的量化工作比较困难，如高级计量法非常复杂，对银行的要求很高，其中最主要的是需要非常详细的数据储备，国际上采用的并不多。国内大多数银行采用的是标准法，即按照银行的产品线，分别计算出每个产品线上发生操作风险的概率。这些都导致操作风险管理实施起来较为困难。

3、加强操作风险研究，探索适合国情的操作风险管理模式

操作风险与生俱来的内生性、具体性、模糊性、多样性和不对称性等特征表明，操作风险与具体的环境密切相关，因此，研究我国商业银行操作风险管理模式必须结合我国的实际情况。我国商业银行操作风险发生频率最高、损失程度最大的操作风险事件类型是内部欺诈，其根源在于我国银行业特别是国有商业银行公司治理结构不完善、内部控制系统不健全及由此产生的权责不清晰。因此，根据目前的实际状况，我国商业银行操作风险管理的关键不是从技术层面上进行防范,而必须从体制和机制改革入手。为减少和杜绝内部欺诈事件的发生,有效规避和控制操作风险损失，除了要加快完善公司治理结构外，更为现实的是建立一个能够较好解决内部控制问题的操作风险管理系统。这一系统应该包括构建适宜的风险管理环境包括；对面临的操作风险能够准确认知并评估；设计并实施控制操作风险的措施，以化解评估确定的风险；对操作风险管理进行有效监督以及建立快速反应的报告反馈制度等

银行选用何种具体办法管理操作风险，基于多种因素，包括自身的规模大小、组织复杂性、业务的性质和范围。然而，尽管有这些不同，明晰的战略、董事会及高管人员的监督、对操作风险和内部控制的认真程度，以及完备的内部报告制度和应变计划，是任何规模和范围的银行有效管理操作风险的关键因素。从银行整体范围来看，从操作风险管理理念的认同、政策框架的具体实践、组织结构的优化设计，到操作风险管理识别、评估、监测、报告、持续改进机制的建立，以及操作风险损失数据库的构建和操作风险资本计量分配模型的研究开发，我国的商业银行与国际活跃银行操作风险管理实践经验还有不小的差距。

目前，在全球经济一体化的大背景下，金融全球化趋势越来越明显，国家壁垒逐渐打破，金融资源跨国配置。因此，加强对三大风险之一的操作风险的研究，探索一套有效的操作风险管理模式对国内商业银行在新形势下的可持续发展无疑有着重大意义。

第三篇：村镇银行法人治理初探

村镇银行法人治理初探(1)

2006年12月，针对我国农村地区银行业金融网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等问题，银行业监督管理部门适度调整放宽了农村地区银行业金融机构准入政策，并于2007年10月将试点由6个省份扩大到31个省份。截至2009年6月末，全国已开业村镇银行100家,实收资本超过40亿元，存款余额130亿元，贷款余额超过90亿元，累计发放农户贷款70多亿元，多数村镇银行已经实现盈利。总体上看，大多数村镇银行都能够按照相关监管要求，建立了基本符合要求的法人治理结构，带动了各项业务较快发展。但是村镇银行的发展尚处于起步阶段，其健康、可持续发展的基础就在于自身法人治理结构的建立与健全。因此，本文就村镇银行的法人治理现状进行分析,并探讨如何进一步完善村镇银行法人治理。

一、村镇银行法人治理结构现状

（一）股本构成多元化，民间资本积极参与

银监会《村镇银行管理暂行规定》明确提出，村镇银行应采取发起方式设立，应有一家以上（含1家）银行业金融机构作为发起人，村镇银行最大股东或唯一股东必须是银行业金融机构，最大银行业金融机构持股比例不得低于村镇银行股本总额的20%。截至2009年末组建的148家村镇银行中，属于国内大中型机构发起设立的有26家，其中国开行6家，四大行9家，其余11家由股份制银行发起设立； 1

外资银行发起设立的有7家；其余的由地方中小银行发起设立。从最先试点的村镇银行情况看，由银行业金融机构单独设立的村镇银行较少，社会资本参股村镇银行的比例平均超过50%。2010年公布的《国务院关于鼓励和引导民间资本投资健康发展的若干意见》进一步放宽了村镇银行或者社区银行中法人银行最低出资比例的限制，允许发起银行对村镇银行的持股比例低于20%，为更多的民间资本参与村镇银行经营管理提供了依据。

（二）治理结构多样化，创新空间较大

《村镇银行管理暂行规定》中规定，村镇银行应根据其决策管理的复杂程度、业务规模和服务特点设置简洁、灵活的组织机构，对于董事会、行长、独立董事、监事会、各专业委员会等设立并没有严格的规定，这就为村镇银行的公司治理结构构建留下了很大的空间。就目前村镇银行公司治理结构上看，主要有董事会领导下的行长负责制和扁平化的管理模式。前者的典型例子如五家渠国民银行，后者的典型例子如福建建瓯石狮村镇银行。五家渠国民村镇银行由宁波鄞州银行发起设立，股东代表大会是五家渠国民银行的权利机构，股东按照所持股份对提交的事项进行表决；董事会设董事5人，董事长为法定代表人，董事会除对重大事项决议外，重点制定对经营班子的激励和约束机制；监事会设监事3人；经营管理层设行长1名，行长助理3名。福建建瓯石狮村镇银行由福建石狮农村合作银行独资发起设立，不设股东代表大会和董事会，设一名执行董事并制定了经营管理层的激励和约束机制；监事由福建石狮农村合作银行的监察稽核部总经理兼任；经营管理层设行长1名，副行长1名。不同的公司治理结构带来的公司经营成本、代理成本和监督成本不尽相同，采用何种形式的公司治理结构更有利于村镇银行的发展还有待进一步的观察和比较。

（三）机构设置较少，内控管理相对薄弱

根据《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策，更好支持社会主义新农村建设的若干意见》和《村镇银行管理暂行规定》，村镇银行应“科学设置业务流程和管理流程，精简设置职能部门，提高效率，降低成本”，“建立健全内部控制制度和内部审计制度，提高风险识别和防范能力，对内部控制的薄弱环节进行纠正和完善，确保依法合规经营。”从目前村镇银行的运行情况来看，大部分组织架构都比较简单，部门较少，各部门之间相对独立，决策层次较少、链条较短，信息沟通渠道较为顺畅、反馈速度较快；在借鉴发起人银行业金融机构内部控制的基础上，制定了与当前业务联系较为紧密的规章制度；风险识别和防范的重点主要放在贷款风险管理、流动性风险、操作风险和市场风险管理上，基本能够做到岗位分离、权责明确、相互制衡；监督评价和纠正机制作用的发挥主要来自内部监察稽核审计部门或者发起人银行定期或不定期的内部控制检查与监管部门的现场检查和非现场检查，引入外部审计制度的非常少。总体上讲，精简的职能部门、相对简单、便捷的业务流程，借鉴移植来的内控制度和

内部审计制度基本上能够满足当前村镇银行发展的实际需要，各类风险总体上能够得到有效控制。

二、进一步完善法人治理的探讨

就村镇银行目前发展情况看，股权结构还有待进一步探讨，公司治理结构还有待完善，内部控制仍显薄弱，相关的扶持政策还很不足。村镇银行应进一步优化股权结构、完善公司治理、加强内部控制，建立起决策、执行和监督相互制衡、相互促进的法人治理结构。与此同时，监管部门和政府部门应制定相关的政策激励和配套措施，鼓励、支持村镇银行进一步完善法人治理结构，并以此降低监管成本，防范金融风险，为村镇银行的商业可持续性提供坚实基础。

（一）优化股权结构

在发起方的选择上，监管机构应鼓励符合条件的中小银行业金融机构作为发起人到金融服务空白的区域设立村镇银行。中小金融机构（如农村合作金融机构）长期在农村经营，服务“三农”和中小企业经验更丰富、更专业，能够为“三农”提供更加贴切的支农产品，只要各项措施得当，短期内能够部分解决农村服务空白问题，长期来看能够解决农村竞争不充分问题；由于农村金融业务的高风险性，要求其他商业银行大规模进入农村是不符合商业资本逐利性要求的，是不现实的。因此，监管部门可以有条件地降低中小金融机构的进入门槛，只要监管得当，能够较快、较大面积地填补农村金融的空白。在股权

比例的设置上，既要避免股权结构单一化，提高发起人的资金使用效率，又要保证金融机构对村镇银行的控股地位。虽然监管部门降低了作为发起人的银行业金融机构的最低入股比例，但是如果民营资本在股权比例上占据优势，民营资本的逐利性、短期行为将不可避免的显现出来，这将加大金融风险，增加监管的成本和难度，也会造成贷款脱农化，不能使广大的“三农”真正受益，因此目前还不宜大幅降低银行业金融机构的入股比例，金融机构控股的地位不能改变。

（二）完善公司治理

首先，村镇银行应认真比较不同的公司治理结构，仔细权衡不同治理结构下的代理成本和监督成本，着重通过完善激励和约束机制降低代理成本和监督成本，合理确定符合自身实际的公司治理结构；其次，村镇银行应当充分发挥作为一级法人的经营自主权，缩短决策链条，提高经营管理效率；再次，监管部门应与时俱进地制定村镇银行公司治理结构评估体系，并以此作为标准对村镇银行的公司治理做出综合评价，督促并建议村镇银行设立合适的公司治理结构，鼓励支持村镇银行在《中华人民共和国公司法》等相关法律法规的框架下进行公司治理结构创新，并做好后续的监管工作，做到“严监管”、审慎监管，促进公司治理结构的优化。

（三）加强内部控制

村镇银行应建立健全各项规章制度，加强内部控制和风险薄弱环节的纠正与完善，全面构建风险防范的长效机制。一是加强各项制度建设。既要考虑到各项规章制度能够涵盖经营管理监督的各个层面、各个环节，以制度规范业务操作、以制度约束业务操作、以制度监督各项经营行为，又要针对经营管理中的新情况、新问题，对借鉴移植过来的规章制度大胆地修改与完善。二是加大监督检查，强化稽核审计力度，高度关注风险隐患和薄弱环节，突出对重点部门、重点环节、重要岗位、重点时段的监督和再监督。大部分村镇银行机构设置精简，稽核审计力量相对薄弱，发起人银行应在稽核审计方面给以更多的支持。三是完善问责制度。对违规行为进行责任认定和追究，实行严格问责制，做到违规必究、违规必处，切实通过对违规行为的严处，提高制度执行力。村镇银行刚进入农村，业务规模亟待扩张，各项经营行为要严格规范,违规必究、违规必处，确保依法合规经营。

（四）加大政策激励力度

村镇银行设立后必须能够取得一定的资本回报，这是保证村镇银行支持“三农”市场定位不动摇的前提，但是“三农”风险高、收益低，单纯的市场化运作无法解决村镇银行面临的困境，因此政府部门和监管部门就必须充分发挥国家政策的激励和引导作用，综合利用财政政策和货币政策，加大对村镇银行的政策扶持力度，才能够激发村镇银行进一步完善法人治理的积极性，把稀缺的金融资源引向服务空白的农村地区，缓解农村金融服务的不足。

第四篇：银行操作风险题库

操作风险学习题库

（一）一、单选题

1.根据新协议和银监会指引，下列哪一项不符合对操作风险的定义？

A.由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险

B.包括法律风险

C.包括声誉风险

D.不包括策略风险

2.根据银监会指引，以下不属于风险管理部门主要职责的是：

A.拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程

B.建立并组织实施操作风险识别、评估、缓释（包括内部控制措施）和监测方法以及全行的操作风险报告程序

C.定期检查并分析业务部门和其他部门操作风险的管理情况

D.为操作风险管理配备适当的资源

3.操作风险管理和控制过程中涉及到银行风险管控的“四道防线”，具体指：

A.经营部门和业务管理部门、法律合规部门、风险管理委员会

B.经营部门和业务管理部门、风险管理部门、法律合规部门

C.经营部门和业务管理部门、法律合规部门、内部审计部门

D.经营部门、条线管理部门、风险管理部门、内部审计部门

4.下列选项中，不属于银行操作风险损失的是：

A.因内部操作失误，业务人员丢失客户资料造成损失

B.因黑客攻击导致银行系统瘫痪，造成损失

C.因贷款客户违约导致银行损失

D.因大规模停电使银行不能营业所造成的损失

5.在新协议规定的操作风险的计量方法中，a.基本指标法b.标准法（含替代标准法）c.高级计量法，依照量化条件的复杂程度由易到难排列，正确的顺序是：

A.c/a/b

B.c/b/a

C.a/b/c

D.a/c/b

6.根据银监会指引，下列我国商业银行一般不采用以下哪种操作风险计量方法？

A.标准法

B.替代标准法

C.基本指标法

D.高级计量法

7.下列选项中，不属于操作风险管理流程重要环节的是：

A.识别

B.评估

C.控制

D.审计

8.“商业银行识别和评估潜在操作风险以及自身业务活动的控制措施、适当程

度及有效性的操作风险管理工具。”——描述的是以下哪一种操作风险管理工

具？

A.风险与控制自我评估

B.损失数据收集

C.关键风险指标

D.行动计划

9.如果把银行的风险暴露状况比喻成人体的健康状况，那么下列选项中，对损

失数据收集（LDC）比喻最恰当的一项是：

A.病史记录

B.例行体检

C.血压监测装置

D.急救包

10.根据损失事件类型的定义，内外勾结盗取金库存款应属于以下哪一类损失事

件？

A.内部欺诈

B.外部欺诈

C.客户、产品和业务活动

D.以上皆非

11.产品销售时刻意隐匿产品风险，客户遭受损失后状告银行，导致银行赔偿客

户并支付法律诉讼的相关费用，上述事件属于以下哪一类损失事件？

A.内部欺诈

B.客户、产品和业务活动事件

C.执行、交付或交割、及过程管理事件

D.以上皆非

12.下列操作风险事件影响类型中，一般不会对财务报表造成直接冲击的是：

A.支付赔偿费用

B.声誉影响

C.支付诉讼相关费用

D.支付罚款

13.流程梳理工作属于操作风险管理流程中的A.风险识别

B.风险评估

C.风险控制与缓释

D.风险监测

14.对于不同频率和严重度特点的操作风险事件，以下哪一类事件适宜采用保险的方式进行风险缓释？

A.低危低频事件

B.低危高频事件

C.高危低频事件

D.低危低频事件

15.风险与控制自我评估（RCSA）中，对于固有风险暴露和剩余风险暴露的关系，以下理解不正确的一项是：

A.固有风险是假设不存在任何控制的情况下的风险暴露

B.固有风险的评分需要进行主观推断，现实中的风险暴露都是剩余风险暴露

C.剩余风险是目前的控制现状下的风险暴露

D.剩余风险是所有控制均在理想状况下的风险暴露

16.在RCSA中，某一个风险事件的风险暴露数值落在黄区，评分者注意到该事

件的间接损失非常严重，下列选项中，最恰当的做法是：

A.手工将落点调整到橙区

B.无需进行处理

C.调整风险地图界限

D.重新进行该风险事件的评分

17.下列机构中，需要对固有风险进行评分的是：

A.总行业务部门

B.分行业务部门

C.支行和网点

D.以上皆是

18.下列那个控制措施一般不会降低风险事件发生的频率？

A.复核制度

B.保险制度

C.培训制度

D.权限管控

19.根据新协议和银监会指引，商业银行采用标准法进行操作风险资本计量时，如某项业务无法 划入八大业务线，则其对应的计算系数为

A.10％

B.12％

C.15％

D.18％

20.根据新协议和银监会指引，商业银行使用高级法计量操作风险的内部损失数

据至少应符合：

A.商业银行应具备至少5年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，必须使用5年期的内部损失数据

B.商业银行应具备至少5年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商

业银行，可使用3年期的内部损失数据

C.商业银行应具备至少3年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，必须使用3年期的内部损失数据

D.商业银行应具备至少3年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用1年期的内部损失数据

二、多项选择题

1.在执行RCSA的过程中，需要对控制落实度进行评分的机构有：

A.政策制定部门

B.总行业务部门

C.分行业务部门

D.支行及网点

2.在对剩余风险暴露进行评分时，可供参照的依据有：

A.本行的历史损失数据

B.外部的历史损失数据

C.本流程的平均交易金额

D.本流程业务专家的经验

3.影响风险地图界限设置的主要原因包括：

A.评估对象管理层的风险偏好

B.评估对象的业务规模

C.历史损失数据

D.外部事件

4.以下事件中，符合LDC收集条件的有

A.某支行失窃现金20,000元，达到该条线LDC收集金额门槛

B.某省分行重要涉密资料被盗，损失金额未达到LDC收集金额门槛

C.某支行运钞车被歹徒抢劫，损失金额暂时无法估计

D.某支行广告牌掉落砸碎大门玻璃，损失未达到条线LDC收集金额门槛

5.下列事件中，属于银监会规定必须报告的重大操作风险事件的有：

A.高管人员严重违规

B.某金库失窃100万元人民币

C.重要空白凭证在运送途中被抢劫

D.省分行核心系统中断业务8小时

6.选择KRI的考虑依据主要有：

A.指标的个数

B.指标数据的收集成本

C.指标与风险要素的相关度

D.指标收集的频率

7.以下哪些损失属于间接损失的范畴？

A.无法追索资产或资金

B.广大客户服务质量受损

C.运营中断

D.员工人身安全受到威胁

8.根据银监会指引，操作风险管理系统应至少能够

A.记录和存储与操作风险损失相关的数据和操作风险事件信息

B.支持操作风险和控制措施的自我评估

C.动态显示外部操作风险损失事件的情况

D.监测关键风险指标

9.下列选项中，属于LDC收集重要数据项的是：

A.事件发生的时间

B.事件发生的地点

C.事件责任人

D.事件预估的损失金额

三、判断题

1.商业银行董事会应将操作风险作为商业银行面对的一项主要风险，并承担监控操作风险管理有效性的最终责任。

2.内部审计是操作风险管理不可或缺的重要一环，应直接对操作风险管理工作负责。

3.由于管理层经营策略的原因所导致的收入减少也是操作风险的一种。

4.应急和业务连续性计划是操作风险管理工作的重要组成部分，可以最大程度确保银行在经营遭遇严重的中断事件时继续运营并控制损失。

5.商业银行采用标准法计量操作风险资本时，如某个业务条线的资本要求为负值，则可抵消其他业务条线正的资本要求。

6.对某一个流程设计控制措施的原则是尽量增加控制措施的环节和数量以降低剩余风险暴露。

7.商业银行采用标准法计量操作风险资本时，如某一年各业务条线资本要求加总后为负值，则该年资本要求以负值乘以系数，并可扣减资本要求总数。

8.在执行RCSA工作时，各分行对剩余风险的评分简单加总即可得到总行对剩余风险的评分。

9.在规模相似的分行，同一种业务原则上应设置相同的风险地图边界。

10.操作风险损失一般来说遵从正态分布的特点。

11.新产品、新业务上线时，由于没有进行正式的业务经营，因此无需进行操作风险的评估。

12.为保证资本计量的可靠性，商业银行应尽量采用较为简单的资本计量方法。

13.保险是缓释操作风险的重要手段，但不应因此忽视控制措施的重要作用，且应制定相关的书面政策和程序。

14.对于跨部门或业务条线发生的损失事件，应由最先报告的部门或业务条线作为事件损失单位。

15.银行应对内部损失数据进行保密，禁止同业访问以防机密外泄。

16.在一定条件下，商业银行可对部分业务条线使用高级计量法，部分业务条线使用标准法。

17.如员工发现应汇报的损失事件，即使该事件并未发生在本人所在的部门或条线，也应该发起汇报工作。

18.商业银行运用外部数据估计潜在的操作风险大额损失时，应同时借助风险管理专家的主观情景分析。

19.RCSA和KRI分别是对风险暴露的评估和预警，在有必要的情况下，应根据两者的结果启动行动计划，而LDC是记录已经发生的操作风险事件，因此没有必要根据其结果启动行动计划。

20.推行良好的操作风险管理文化是操作风险管理的重要一环，操作风险管理工作的成果应与绩效考核体系相结合。

第五篇：银行柜面操作风险

银行柜面操作风险

1风险:人员，系统，流程，外部事件导致银行和客户资金财产损失（内部，外部）2类型:操作失误，主观违规，内部案件，外部欺诈，技术风险

3操作风险:声誉影响，管理影响，发展影响

4任何岗位都应该有岗位责任制的订立

5“三清原则”：客户认清，钞券点清，一笔一清

6禁止：假作废，假遗失凭证，私留废纸的凭证，违规跳号使用，先在凭证上加盖印章私自将凭证带离营业场所，不按规定运送凭证。

7账户违规：销户后不销毁凭证，违规办理查询冻结解冻扣划，虚增存款调剂库存擅自垫款

压款无理退票，长款私拿，短款自补，以长补短。违规揽存，虚假宣传，8三先三后：先卡大数，后点细数先点主币，后点辅币先点大面额票币，后点小面额 9会计印章：专匣保管，固定存放，临时离岗，人离章收。错用，串用，提前过期使用。10柜员短暂离柜5分钟之内，可不签退，但必须将现金抽屉，票夹门上锁。

11受理票据业务：一听，二看（双色底纹印刷，渗透性油墨），三摸（纸张挺括感，水印凹

凸感，下排流水号凹凸感），四测（看颜色，规格，暗记，填写规范）

12装现取钞：同装同取同清点，钱箱启闭符合:同开同闭同加锁。

13柜面业务规范:一核（三见面三核对，账折，账款，凭证款项）二平，三定，四准卡点卡，五清，六发现差错三立一定（立即清点，立即分析原因立即采取措施，定期总结经验）14严格执行，印，押，证分管。

1票据行为:产生票据权利和义务的法律事实。

2票据特征：金钱有价完全证券（谁占有归谁），要式证券（类型和格式，内容有法律规定），无因证券（无条件支付），流通证券（背书转让），文意证券（由出票人定大小），设权证券（权利可以创设），融资证券工具（可以贴现）

3票据权利（付款请求权，票据追索权），请求权对象（付款人或代理），追索权对象（承兑

人，前手，连带债务人），权利补救（申请止付，公示催告）

1存款经济概念:银行的货币信用行为，法律概念：契约行为。

2管理部门，银监会，人民银行，外管局。管理制度：准备金，基准利率，利率公告 账户管理，实名存款，分类开户，大额预约。反洗钱管理,大额现金，可疑现金。

3金融犯罪，指行为人违反国家金融法，根据刑法应受刑事惩罚的行为。社会危害性，刑事

违法性，应受惩罚性。