闲置资产管理办法

第一篇：闲置资产管理办法

XXXX XXXX-XXXX-XXXX-2017XXX

闲置资产管理规定

一、定义

1.1为规范公司闲置资产管理，盘活存量资产，充分发挥资产效能。1.2本规定所指闲置资产包括：

1.2.1公司因技术进步、产品结构调整、资产重组等原因导致无法继续使用的资产。

1.2.2公司因闲置、多余以及由于生产任务不饱满、停用三个月以上的设备和在股份总部内调剂使用的资产。

二、适用范围

本制度适用于：XXXXXXXX股份有限公司（以下简称股份总部）各职能部门和分子公司（以下简称公司）

三、相关责任

本办法由财务部拟定，总经理批准，行政部发行。由财务部负责解释并组织实施。

四、管理流程及要求

4.1对闲置资产实行三级管理，即股份总部财务部为闲置资产管理监管部门，负责公司闲置资产的监管工作；公司财务部为闲置资产的主管部门，负责本辖区内闲置资产处置的审核和兼管；各职能部门和分子公司的资产管理责任人为闲置资产的直接责任主体，负责本公司闲置资产的管理和处置申请。

4.2 闲置资产管理须遵循以下原则： 4.2.1总经理负责原则； XXXX XXXX-XXXX-XXXX-2017XXX 4.2.2适时处理、充分利用原则。

4.2.3 公司出现的闲置资产经公司财务部核实金额后，须制定闲置资产处理方案，并在三个月内处理完毕。

4.2.4公司清欠收回的资产，按顶账价格须在二个月内再转出去，不允许出现损失。

4.2.5公司按照资产的分类标准对本公司的闲置资产建立台账，财务资产部每月在经济活动分析中通报闲置资产的清理情况，并每月上报《闲置资产变动表》及解诀方案。

4.2.6公司在年度计划中提出闲置资产处理方案，经股份总部财务部和公司财务部和相关部门审核后实施。

4.2.7对于可在股份公司内部调剂的资产，在公司提出处置意见后，股份公司财务部会同闲置资产调出方和调入方的相关部门于五日内办理完交接手续；对于采取其他处置方式的资产，须于十日内办理完相关手续。

4.3闲置资产的保管

4.3.1公司须建立健全闲置资产保管制度，并指定物管部门和专人负责组织实施。

4.3.2公司每季度末对各项闲置资产进行清查盘点，编制《闲置资产报告单》，做到账实相符、资产完好无损。

4.3.3 期末或每年度终了，公司应对闲置资产计提减值准备，计入当期损益。

4.4闲置资产的调剂 XXXX XXXX-XXXX-XXXX-2017XXX 4.4.1闲置资产须充分发挥价值，通过股份总部进行内部调拨，重新投入其他公司用于生产经营。

4.4.2闲置资产调剂须按以下程序办理：

A、公司之间资产调拨手续需由股份总部财务部开具资产移交证明，公司财务资产部依据调拨单进行账务处理。

B、公司之间的资产调出、调入，企业归口管理部门应变更固定资产卡、并在调拨单上签字，做到账账相符、账实相符。

C、公司之间的资产调拨价格不能低于账面价值。4.5闲置资产的转让

4.5.1条闲置资产的转让主要采取抵偿债务、作价出售、资产置换等处置方式。

4.5.2闲置资产转让按以下程序办理：

A、公司资产管理部门填制《固定资产转让申请单》，说明转让原因、购买的客户、账面原值及净值、使用年限、拟处理价格等内容，并上报公司相关部门审核及处理。

B、公司财务部组织成立资产处理专项评估小组，对拟转让的闲置资产进行调研和鉴定，确定转让价格，并出具调研报告。

C、公司根据评估价格提出书面报告或合同，经股份总部财务部及相关部门审核、经财务总监和总经理审批同意后执行，并上报股份总部财务部备案。

D、公司资产管理部门根据转让合同办理资产交接手续。

E、公司财务部根据合同，对转让的闲置资产进行账务处理，并将有XXXX XXXX-XXXX-XXXX-2017XXX 关资料和合同原件归档。

4.6闲置资产的报废

4.6.1 闲置资产的报废主要是由于正常使用而磨损，最后丧失其使用价值，或由于自然侵蚀、意外事故造成的固定资产无法修复的毁损，或由于其他原因需对资产进行报废。

4.6.2 闲置资产报废须按以下程序办理：

A、公司提出关于资产报废的书面报告，详细说明资产状况、账面原值及净值、报废原因、预计变现收入和损失，并说明资产担保、抵押情况；

B、股份总部相关部门接到资产报废的申请后，由股份总部财务部组织成立处理资产专项评估小组，于一周内出具资产处置调研报告（大宗闲置资产的报废需聘请中介机构进行评估），报经股份总部审批；

C、公司持股份总部审批的资产报废的报告单，到当地税务部门申请办理报废资产审批手续（按税务机关《企业财产损失所得税前扣除管理办法》办理）；

D、经批准报废、有残值的资产—律转入部门进行实物管理，部门要设有专门账簿，反映报废资产的增减变动情况，并与财务资产部的会计账簿相符合；

E、有残值的资产对外出售时，财务部收到销售款后，企业方可办理资产转出手续，未按程序审批的，任何部门和个人不得随意清理或出售； F、对无残值的资产，由公司资产部门列出明细表，公司指定两个以上的部门进行销毁； XXXX XXXX-XXXX-XXXX-2017XXX G、公司财务部负责对可变现残值和无变现的报废资产进行账务处理和收支管理，并将报废资产损失计入当期损益。资产报废工作结束后，需上报股份财务部备案。

五、附则

5.1闲置资产申请单

5.2闲置资产内部调拨单

5.3闲置资产转让、报废申请单

闲置资产申请单填制时间： 年 月 日资产名称：账面金额：使用部门意见：规格型号：已折旧金额：购入时间：净残值:闲置原因:财务部：公司负责人：股份总部财务部：总经理：董事长：财务负责人：股份总部财务负责人：XXXX XXXX-XXXX-XXXX-2017XXX

闲置资产内部调拨申请单填制时间： 年 月 日资产名称：账面金额：调出部门意见：规格型号：已折旧金额：购入时间：现值：调入部门意见:财务部（调入）：财务经理（调入）：公司负责人（调入）：股份总部财务负责人：财务部（调出）：财务经理（调出）：公司负责人（调出）：股份总部财务部：总经理：董事长： XXXX XXXX-XXXX-XXXX-2017XXX 闲置资产转让（报废）申请单填制时间： 年 月 日资产名称：账面金额：闲置管理部门意见：部门负责人：财务部：公司负责人：股份总部财务部：总经理：董事长：

规格型号：已折旧金额：购入时间：净残值:转让（报废）金额财务经理：股份总部财务负责人：

第二篇：公司闲置资产及废旧物资盘活处置管理办法

闲置资产及废旧物资盘活处置管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范公司国有资产管理，促进公司资产进入经营状态，提高资产价值创造能力和使用效率，促进闲置资产及废旧物资合理流动和有效配置，依据相关规定，结合公司实际，特制定本办法。

第二条 本办法所称闲置资产，是指公司购置或建造，因技术改造、工艺改进、方案改变等原因停用后，闲置一年以上，在可预计的将来，不再使用的各种流动、固定资产。

第三条 本办法所称废旧物资，是指公司已达到使用年限并已经办理报废手续的各种固定资产，大修或维修中拆换下来的各种零配件，工程项目中处理的废旧物资，失去使用价值的各种工具、材料等物资（副产品、残次品由市场开发部作为产品进行销售）。

第四条 本办法所称盘活，是指为促进闲置资产合理流动和有效配置，将闲置资产或废旧物资进行分类统计，通过内部平台公告物资明细，寻求意向使用者的行为。

第五条 本办法所称处置，是指为盘活资产，提高资产运用效果，将闲置资产或废旧物资出让以获得现金，或者置换相同价值的物资的行为。

第六条 闲置资产及废旧物资的盘活及处置工作由公司资产管理部门统一管理，并会同公司相关部门按照本管理办法规定的程序开展工作。

第二章 闲置资产及废旧物资的认定及处置申请

第七条 因使用年限到期，或已经失去继续使用价值的固定资产，经过公司生产管理部门认定，由固定资产使用单位按照相关规定办理报废手续，并移交公司物资保管部门管理。

第八条 闲置资产由拥有单位向公司资产管理部门提出申请，资产管理部门根据闲置资产的性质，组织专业技术部门及各单位进行实地查看，调查闲置的原因，分析可否再调剂使用。无使用价值的闲置资产，移交公司物资保管部门管理。

第九条 公司各单位因技术改造、大修、维修等原因，更换下来的设备、零配件等，工程项目中处理的废旧物资，失去使用价值的各种工具、材料等物资，应按照公司相关规定移交给公司物资保管部门管理，并报资产管理单位备案。

第十条 物资保管部门根据收集物资的具体情况，向资产管理部门提出处置申请。资产管理部门接到上述报告或申请后，对确实可以处置的闲置资产及废旧物资，可以以一件（台、套、栋）为一批或累积多件（台、套、栋）为一批向公司主管领导提出处置申请。

第三章 闲置资产及废旧物资处置的审核批准权限

第十一条 凡申请处置的闲置资产及废旧物资以其账面净值的大小以及市场价值为参考，分别由公司主管领导、公司总经理办公会决定是否处置。

第十二条 闲置资产单项5万元或累计10万元以下，废旧物资单项10万元或累计20万元以下的，由公司主管领导决定是否处置。

第十三条 闲置资产单项5万元或累计10万元以上，废旧物资单项10万元或累计20万元以上的，由公司总经理办公会议决定是否处置。

第十四条 闲置资产单项10万元或累计20万元以上，废旧物资单项50万元或累计100万元以上的，公司总经理办公会议决定处置后，再报送集团公司审核批准。

第四章 闲置资产及废旧物资处置价值确认程序

第十五条对报送给集团审核的拟处置闲置资产及废旧物资，待集团审核批准后，资产管理部门聘请有资质的中介资产评估机构进行价格评估，根据集团确认的评估结果委托中介拍卖机构进行公开拍卖。

第十六条 对公司总经理办公会议决定处置的闲置资产及废旧物资，由总经理办公会议决定处置方式（盘活、出售、抵账）。

第十七条 对公司总经理办公会议及主管领导决定处置（出售或抵账）的闲置资产及废旧物资，由资产管理部门根据拟处置资产的种类和性质，组织公司审计监察部门、财务管理部门、物资管理部门部门依据当时市场情况，共同确定拟处置资产的基础价格，并进行审批。

第五章 闲置资产及废旧物资的盘活处置程序

第十八条 闲置资产及废旧物资的盘活处置分为对内盘活处置和对外盘活处置两种方式。

第十九条 对内盘活处置程序：

（一）由公司及子公司资产管理部门对库存闲置物资进行分类统计，通过内部平台公告物资明细，寻求意向使用者；

（二）公司各单位及子公司在检修及日常检修过程中，应首先考虑闲置资产是否能在检修中再利用，对能再利用的闲置资产，鼓励在公司各单位或子公司之间使用，并鼓励技术人员对闲置资产进行改造利用，各单位及子公司可根据具体节创价值对相关人员进行奖励。

（三）涉及大修、技改或新建项目中所用的物资，各单位在内部公告的闲置物资明细内核对筛选。对能够利用的，可由需要单位安排专业人员实地确定。

第二十条 对外盘活处置程序：

（一）经各单位及子公司相互确认，确实无法在公司内部调剂使用的闲置物资，资产管理部门可通过集团内部平台公告物资明细，在集团各子公司内寻求意向使用者。

（二）对闲置的生产线及成套装置、大批量设备可以通过合资合作或吸引战略投资者进行盘活运营。

第六章 闲置资产及废旧物资的出售拍卖处置程序

第二十一条 对公司总经理办公会议及主管领导决定出售处置的闲置资产及废旧物资，由资产管理部门负责组织竞价拍卖工作，各职能部门按照职责要求履行各自的职能。

第二十二条 闲置资产及废旧物资的处置应采取公开拍卖、集中竞价的拍卖方式进行，竞买人至少在三家及以上方可组织拍卖。

第二十三条 拍卖应遵循的原则：

（一）公开、公平、公正原则

（二）价值最大化原则

（三）事前公开公告原则

（四）程序规范、规则透明原则

第二十四条 资产管理部门负责拍卖会会议组织及竞买人资质审核、合同签订等工作，审计监察部门负责现场监督。

（一）拍卖前期准备

1、通过张贴公告、网络或其他媒体等多渠道发布拍卖公告，内容包括拟拍卖物资清单、拍卖地点、时间及需要告知的其他事项；公告期一般不少于5个工作日。

2、联系确定现场查看物资的时间，并通知意向竞买人按时查看拍卖物资。

（二）组织拍卖

1、接受并审核竞买人提交的营业执照资质文件，确定投标人资格；

2、宣布拍卖规则和注意事项，告知拍卖物资的瑕疵以及恶意串通的后果（纳入不合格竞买人名单，取消竞买资格）；

3、竞买人填写《公司废旧物资处置投标单》后，交给资产管理部门记录人员进行登记，审计监察部门人员现场审核。根据拍卖规则，竞买人所报价格高于或等于标底价的视为有效报价，低于标底价的视为无效报价，有效报价中最高价为中标者，拍卖主持人应当场宣布中标结果。

第二十五条 拍卖应做好拍卖笔录，拍卖笔录应当由拍卖主持人、记录人、监督人签名，拍卖成交的，还应当由中标人签名。

第二十六条 拍卖成交后，资产管理部门与中标人应当签订购买合同，中标人按照约定支付拍卖物资的全额价款，并明确违约责任及其他相关事项。

第二十七条 拍卖现场如出现全部为低于标底价的无效报价，此次拍卖流标。资产管理部门在征求竞买人意见及进行市场调研，重新制定基础价格获得审核通过后，再组织拍卖工作。

第七章 闲置资产及废旧物资的抵账处置程序

第二十八条 公司总经理办公会议及主管领导决定将闲置资产及废旧物资进行抵账，抵账单位优先从公司供应商中进行选择。

第二十九条 物资采购部门按照资产管理部门提供的拟处置物资的清单，负责联系相关供应商，并做好宣传、解释工作。

第三十条 抵账拍卖程序按照出售处置程序进行。

第三十一条 拍卖成交后，资产管理部门与中标人应当签订抵账协议，据实进行结算，处置资产金额用于抵扣公司所欠供应商货款。

第八章 各职能部门管理职责

第三十二条 资产管理部门统一负责公司闲置资产及废旧物资盘活处置的领导、管理、组织、协调和结算工作。

第三十三条 公司各单位应按照相关规定，对本单位的各项资产进行日常维护和管理，对生产、装载及使用过危化品的设备设施报废拆除前应进行吹扫、置换、清洗、清理等安全处理后，方可移交物资管理部门进行存放。对无法移交给物资保管部门的各类报废、闲置资产或废旧物资，负有保管职责，并及时向公司资产管理部门报告。

第三十四条 财务管理部门负责公司各项资产会计核算及账务处理工作。第三十五条 生产管理部门负责监督使用单位的固定资产使用、维护和使用价值认定的管理工作，并按照公司相关管理规定，进行检查和考核。

第三十六条 物资保管部门对所管辖的各类库存物资，负有保管职责，并及时向公司资产管理部门报告并提出盘活处置申请。

第三十七条

安全环保部门对公司的各项生产工作及危化品设备设施的安全处理，负有安全监督及环境保护的管理及审查职责，督促隐患整改，按照公司相关管理规定，进行检查和考核。

第三十八条 保卫部门对公司的各项经营活动和各类资产，负有安全保卫的职责，按照公司相关管理规定，进行检查和监督。

第三十九条

审计监察部门对公司的各项经营活动，负有监督职责，按照公司相关管理规定，进行检查和考核。

第九章 闲置资产及废旧物资处置出厂程序

第四十条 中标人购买的闲置资产及废旧物质，若涉及重大安全事项，需经过公司安全环保部门进行开工前安全教育并签订安全生产协议，在交付安全风险抵押金后方可进行。

第四十一条 中标人购买闲置资产及废旧物资过程中，应有资产管理部门、资产所有单位和物资保管部门、财务管理部门、审计监察部门的人员，在现场监督检查作业过程，防范安全事故及偷盗事件的发生，并在过磅单上签字确认。

第四十二条 当处置的资产体积较大或装载重量较重，在厂内无法过磅计量确切的价值时，财务管理部门按照资产管理部门预估金额收取预收款，保卫部门见资产管理部门出具的出门证、财务管理部门出具的交款回单先予以放行，厂外计量结束后，资产管理部门将过磅单交给保卫部门。

第四十三条 处置工作完成后，资产管理部门人员凭过磅单，到物资管理部门办理废旧物资处置结算单，财务管理部门按照结算单进行账务处理。

第四十四条 废旧物资处置过程中，保卫部门见资产管理部门出具的出门证、物资保管部门出具的过磅单、财务管理部门出具的交款回单方可放行。

第四十五条 节假日及非工作时间，除销售、购买公司产品之外，所有物资禁止出厂。

第十章 奖惩办法

第四十六条 每年末，资产管理部门将处置资产情况汇总整理，上报公司绩效考核办公室，按照已处置资产价值的10%提取奖励，其中7%用于奖励各项资产使用单位，3%用于奖励废旧物资处置管理各相关单位。

第四十七条 公司各单位应做好各项资产的日常维护工作，加强巡回检查，发现问题及时反映，如发生资产丢失、被盗等情况，公司将按照其资产账面价值的10%对资产使用单位进行惩处。

第四十八条 保卫部门负责公司的安全保卫工作，应严格执行相关的管理制度。经相关部门调查核实，偷盗的物资是从门岗出厂的，公司将按照绩效考核办法对保卫部门进行考核，并追究当班人员责任。

第十一章 附 则 第四十九条 本办法自下发之日起开始执行，原废旧物资处置及抵账相关规定予以废止。

第三篇：闲置设备管理办法

PP公司闲置设备管理办法

编制：

审核：

批准：

2012年2月16日

1、目的

规范公司闲置设备管理，搞好闲置设备处理，盘活存量资产，提高资产利用率。

2、适用范围

本规定适用于公司所属各单位闲置设备的管理。

3、定义和术语

本规定所称闲置设备是指：设备更新改造淘汰不用的设备；在企业固定资产中连续停用一年以上的设备；购进二年以上，因各种原因未能投产使用的设备。

4、职责

4.1调度室是公司闲置设备的归口管理部门，主要承担以下管理职责：

4.1.1负责公司闲置设备统一管理及相关管理制度的制（修）订工作，并对各单位执行情况进行检查考核。

4.1.2负责组织闲置设备的确认，指定存放场地。

4.1.3负责闲置设备的内部调剂和对外处理工作，并负责相关手续的办理。

4.2采购办负责提供设备添置计划，并参与闲置设备的确认工 作。

5、管理内容与要求 5.1闲置设备的确认及管理

5.1.1设备使用单位按每向调度室上报闲置设备清单，由调度室组织相关部门和单位进行确认。

5.1.2各单位上报的闲置设备经确认后，由调度室登记造册，并对设备给予封存。

5.1.3闲置设备在使用单位原地封存的，由原使用单位保管，闲置设备在公司内部异地封存的由调度室委托相关单位保管。

5.1.4闲置设备一经封存，任何单位和人员未经调度室批准，不得启用或拆卸设备配件。

5.1.5为保持闲置设备的完好性，保管单位须拟定可行的维护保养方案，并指定专人对封存的设备定期进行维护保养。

5.2闲置设备的处置

5.2.1公司闲置设备主要采取内部调剂利用、对外租赁、作价出让的三种方式进行处置。5.2.2闲置设备的处置原则

5.2.2.1先内后外原则。公司内部能够调剂或经简易改造，拼装后能够利用的要先保证公司内部利用。

5.2.2.2效益最大化原则。对外租赁和出让闲置设备必须进行评估，以保证收益的最大化。

5.2.2.3评估与处置分离原则。参与闲置设备处置的机构和人员不

得参与闲置设备的评估工作。

5.2.3各单位需添置设备，采购办应将添置计划提供给调度室一份，由调度室先从闲置设备中调剂解决，无法调剂的方可对外采购。

5.2.4闲置设备在公司内部无法调剂利用的，经调度室会同有关部门进行确认并报公司主管领导批准后可以对外租赁或出让。未经公司批准，任何单位和个人不得将闲置设备对外租赁或出让。

5.2.5闲置设备对外租赁由调度室与有意向租赁方进行洽谈，并报公司同意后，签订租赁合同，租赁价格由调度室会同有关部门共同确定，并报公司批准。

5.2.6为保证闲置设备对外出让价格的公平合理，闲置设备对外出让前必须办理资产评估，成套或综合性设备由财务部门聘请评估中介机构或临时抽调公司内部专业人员进行评估，单台设备由调度室根据市场行情和设备状况评估作价。

5.2.7已报废设备中可利用部分（含备件）的对外处理按本规定办理。

5.2.8闲置设备出让程序

5.2.8.1调度室与设备受让方达成购买意向后，提出闲置设备出让意见报公司。

5.2.8.2出让意见经公司批准后由财务部门或供销办对拟出让设备组织评估。

5.2.8.3调度室依据评估结果通过招标、定价、洽谈等形式与受让方确定交易价格，并报公司批准，原则上交易价格不低于评估价。

5.2.8.4交易价格经公司批准后，财务部门办理收款手续，并出具收款凭证。

5.2.89.5调度室凭收款凭证分别向闲置设备保管单位开具《固定资产调拔单》、《出厂委托书》。

5.2.8.6闲置设备保管单位凭《固定资产调拔单》发货，凭《出厂委托书》开具《物资出厂证》。

5.2.8.7财务部门进行损益财务处理。

5.3已报废设备中可利用部分(含备件)的处理,按本规定办理。5.4奖惩

5.4.1为鼓励各单位和盘活闲置资产，公司对闲置设备的处理，实行资金返还政策，在扣除保管、评估等费用后的10%资金返还给盘活单位。返还的资金实行专款专用，不能用于设备的更新改造，不得挪作它用。

5.4.2各相关部门、单位在处理闲置设备工作中必须严格遵守本规定，对违反本规定的单位和人员，公司将视情节给予相应处罚。

5.4.3 本办法自下发之日起实施。

第四篇：盘活闲置资产检查情况汇报

盘活闲臵物资检查

情况汇报

7月12日至15日，机电部、物资部、租赁站按照邯矿集团《关于盘活存量资产工作的安排意见》的文件要求，对六个生产矿井物资清理情况进行了检查。通过各矿的共同努力，除云驾岭、陶二需要继续清理外，已经清查出闲臵物资共计：18883.8万元，其中材料、配件类1270万元，设备（原值）17613.8万元。

从本次对9个煤炭生产单位的检查情况来看，康城矿、亨健矿自上而下对此项工作很重视。康城矿作了大量的、细致的工作，清理工作比较彻底，设备的状态、存放地点等一目了然，应该受到表扬。阳邑矿、聚隆矿、太行矿对清理工作不重视，存在应付检查的现象。

一、各单位闲臵物资清查情况

（一）郭二庄

物资的清理做了大量的工作，大院物资分类码放整齐，对清理出的物资进行了细致的分类。

1、闲臵资产清查情况

郭二庄矿本次共清理材料、配件67.1万元，其中各区队 小仓库积压物资计10.9万元，本矿淘汰物资56.2万元。

设备共计原值885万元，净值757万元，其中未曾使用的新设备67万元，主要是耐磨多级离心水泵、阀门、湿式喷浆机、掘进机电机。其它设备主要是315KVA干式变压器5 台、35kv大容量电力变压器3台、螺旋空气压缩机2台、NO.20主扇2台原值136万元、KYN28A高压开关柜16面、电动机等。

2、管理上存在的问题

(1)通风区仓库狭小，物资堆放混乱。没有物质台账、卡片、有用的物资和无用物资混放，坏放炮器数量多，要加强对瓦斯便携仪、放炮器等小件设备的管理，提高修理复用能力，减少资金的投入。

(2)设备与配件管理缺乏协调互动性。制修车间有不使用的机型的采煤机配件40多万元，说明设备停止使用前相关部门在配件的清理上缺乏通气、互动，致使配件积压。

（二）云驾岭情况：

矿对这次清理工作比较重视专门下发了文件。

1、闲臵资产清查情况：

云驾岭本次共清理出可调剂的设备配件610台、件；闲臵设备36台，其中完好的26台，需要大修的10台；报废设备26台，主要是水泵（2台）和风机电机（24台）；淘汰33台，全部国家禁止使用的电动机。

2、存在的问题

（1）、设备及大型材料的清理没有全覆盖，有的物资数量很多且自购臵进来就闲臵，这次也没有进行统计，闲臵物资多。（2）、设备与配件管理缺乏协调互动性。制修车间有不使用的机型的采煤机配件，说明设备停止使用前相关部门在配件的清理上缺乏通气、互动，致使配件积压。（3）统计工作做的不细致。闲臵的物质没有金额。

（三）陶二情况

矿领导重视对区队仓库进行了清理。对清理出来的材料统一存放在了井口超市，集中调剂使用。

1、闲臵资产清查情况：

材料、配件共清理出434.6万元，其中小仓库103.7万

元；长期不用的账外物资330.9万元；

闲臵设备25台，原值922.8万元，净值501.6万元，主要设备包括YKK系列三相异步电动机8台，净值221万元，设 备状态完好；钻探设备2台，原值50万元，待修；猴车一套原 值116.5万元，待修；多级离心泵3台，原值10.7万元，完整； YB450S3系列电机3台，原值90.7万元，状态完整；JS1510系 列电机6台，原值60.4万元。

2、存在问题

（1）、对区队小仓库清理出来的材料，后续工作需要继续完善跟进。对清理出的材料要进行汇总，分类。过滤出留矿使用的物资和需要通过供应站进行调剂的物资。对继续使用的物资要移交的井口超市进行统一发放，做到帐卡物相符。（2）、物资的清理有死角。制修厂车间的配件、材料没有进行清理、是否存在已经淘汰机型的配件？

（3）废旧的设备、支架。对于已经没有使用价值的物资要尽快按照程序进行处理，腾出场地。

（四）亨健情况

工作比较细致到位，列出了主要的闲臵设备，杜绝了小仓库 的存在。

1、亨健矿从建立井口超市起，各区队就彻底地取消了小仓 库，各生产区队用料，统一到超市去领。

不足是有的区队在开出料单后，东西暂时存放在超市，在物资的保管上容易造成混乱。

2、闲臵资产清查情况：共清理出闲臵资产101项，其中设备 类91项原值2556.99万元，净值1251.64万元，包括未使用设备34项，主要是轴流风机6台；变频调速装臵2台、通风机用双变频双电源调速装臵2台、气动钻机1台、真空电磁启动器10台、补偿装臵3台、多级离心泵计11台，完好设备41项；材料类10项24.46万元，主要是排水管路、电机车架空线等。

（五）康城情况

1、小仓库情况：康城一直以来就没有小仓库，管理较好。

2、闲臵资产清查情况：经过清查共清理出闲臵资产7031.63万元。

⑴闲臵材料共计：304.63万元，其中未曾使用的新物资 计55万元，回收可复用的物资249.63万元。

⑵闲臵设备共计：6727万元，其中未曾使用的新设备计 446.7万元；回收可复用的设备6280.3万元。

（六）陶一情况

1、闲臵资产清查情况：

陶一清理出材料类物资共计494万元，其中MYJV22-6/6电缆共计10000米，374万元，其它材料、配件120万元。

设备原值3893万元，净值1585万元，其中状态完好的设 备原值1743万元，净值581.3万元；待修设备原值2150万元，净值1003.7万元。

2、存在问题

统计没有全覆盖有死角。低压电缆没有统计，移动变电站、关井后KJ75瓦斯监测系统回收上来的物资没有进行统计

（七）聚隆情况：

1、小仓库情况：聚隆公司无区队小仓库，但实际情况是区 队所有的物资都在一个较大的库内存放，且东西较多，相当于又一个二级供应站，机构重叠。在材料发放方面也不规范，材料库内东西较多，估计长时间内也使用不完，建议退库冲减成本。目前，聚隆供应站新的仓库地方不小，且距离各区队较近，无需再设立二级库，在使用材料时应该到供应站直接领取即可。

2、闲臵资产清查情况：聚隆矿本次共清查出闲臵设备43台（套），原值1971万元，设备状况不详。闲臵配件14种106件，无金额统计。

（八）阳邑情况

1、小仓库情况：阳邑矿因为已经停产，且各区队人员已经 分流到各个生产矿，整个矿留守人员没有几个，工作没有开展。

2、闲臵资产清查情况：阳邑矿没有按时完成闲臵资产的清理工作，检查组责成阳邑矿在7月底之前，完成此项工作。

（九）太行情况

1、太行处于半停产状态，工作基本没有动，因上班人员经 常轮换，区队小仓库的管理比较混乱，交接频繁。

2、闲臵资产清查情况：共清理出闲臵设备17台（套），原值 658万元，主要设备是MG500/1200采煤机组一套计453万元;移动变电站2台计45万元；刮板机电机3台计49万元；蒸汽锅炉一台计54万元。一些设备露天存放在通用机厂，管理混乱。

二、存在问题、处理方法及建议

1、对于生产矿井没有从根本上杜绝区队小仓库的存在。各矿主管材料核算的部门对区队材料使用情况没有进行跟踪管理，是一个开放式的管理，区队材料领出后用在什么地方，用了多少，剩余多少？没有考核、缺乏后续管理。

制修车间材料、配件消耗量大，占有资金金额大，没有建账管理存在管理盲区，应加强制修车间材料、配件的管理做到帐卡物相符，生产矿井要加强物资的管理，充分发挥井口超市的作用，不断扩充井口超市物资的品种满足生产区队的需要，杜绝小仓库的存在。加强制修管理，所有的制修任务都归制修厂，杜绝区队小的制修摊点的存在，避免资源、物资的浪费

2、存在积压淘汰报废的物资

矿厂对于维修使用的配件、材料是完全可以避免积压、淘汰报废的。物资部库存90%以上物资都是代储物资，生产单位完全可以用多少领多少。形成问题的主要原因一是矿材料主管部门在材料管理上仍是开放式的管理，对于没有使用完的材料、配件就自然留在了车间，没有及时清理，最后有可能形成淘汰报废。二是缺乏统一的协调、沟通管理机制。当主机不再使用时，相关部门就要提前清理车间相应的配件。要么退回供应站，要么通过供应站进行集团公司内部调剂，这 样就可以避免一些物资在矿形成积压、报废。避免经济损失。

各矿要完善制度，建立出库后物资的跟踪动态管理，对未使用完的物资及时进行退库或进行调剂，以避免形成积压、淘汰、报废

3、对于关闭矿井材料物资回收、清理、验收，造册登记上报没有落实。

对于即将关闭的矿井，应该是由矿提前列出井下物资回收清单，制定回收、运输、存放方案。有关部门对回收情况进行最后验收，矿对所有回收物资进行登记、造册上报进行调剂。实际上对回收的很多物资没有分类，没有登记，没有上报，职工分流走人了，物资扔积压在仓库内。这种情况过去康城矿有，现在陶一有、阳邑也有。

这次清理出来的物资有1.8亿元，多数是设备。闲臵设备各矿都有，有的设备甚至5年内都使用不完。各矿设备露天存放现象很普遍，导致了设备部件的丢失，加快了设备的损坏。加上关闭矿井回收的设备的增加，寻找能长期存放的设备的仓库是当务之急！建议利用“高新锅炉厂”的闲臵厂房，将清理出的没有存放条件的大型设备存放到库内，改善保管、保养条件。

另外，为减少占地减少损失，对于确实没有使用价值的设备，有关部门要进行论证，走报废程序进行残值处理。

针对以上情况，为盘活物资降低生产成本，需要督促、协调各部门、各生产单位做大量细致的工作，是一项长期的工作，带来的效益也非常明显。为此建议在集团公司层面成立专门的机构。

三、要求：

1、各单位对已经清理出的闲臵设备、材料配件要完善基础 数据，包括规格型号、技术参数、设备净值、设备状态、物资编码等因素及时补充完整，及时录入调剂系统进行调剂。

2、本次联合检查，各除康城、亨健没有小仓库外，其他单 位在小仓库管理方面存在问题较大，特别是对小仓库内物资的管理，比较混乱，要求有小仓库的单位物资必须规范小仓库物资的入出库管理，建账、建卡，要账、卡、物相符，物资出入小仓库要有料单。入小仓库的物资的依据是各单位供应商的销售单，区队领用时要有材料部门制作的领料单。各区队、班组要经常关注小仓库库存物资情况，形成长效机制，对短期内不用或使用不完的物资要及时退回供应站，冲减生产成本。

3、本次检查工作没有按要求完成的单位，要重新进行全面 摸底排查，清查资料要求信息详实，内容齐全，在7月底前将清查资料上报机电部、物资部。

2016．7.26

第五篇：江苏省土地闲置管理办法

江苏省土地闲置管理办法

行政征收依据及条款内容：《中华人民共和国土地管理法》第三十七条规定：禁止任何单位和个人闲置、荒芜耕地。已经办理审批手续的非农业建设占用耕地，一年内不用而又可以耕种并收获的，应当由原耕种该幅耕地的集体或者个人恢复耕种，也可以由用地单位组织耕种；一年以上未动工建设的，应当按照省、自治区、直辖市的规定缴纳闲置费；连续二年未使用的经原批准机关批准，由县级以上人民政府无偿收回用地单位的土地使用权；该幅土地原为农民集体所有的，应当交由原农村集体经济组织恢复耕种。

在城市规划区范围内，以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的闲置土地，依照《中华人民共和国城市房地产管理法》的有关规定办理。

《中华人民共和国城市房地产管理法》第二十五条：以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的，必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发土地。超过出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的，可以征收相当于土地使用权出让金百分之二十以下的土地闲置费；满二年未动工开发的，可以无偿收回土地使用权；但是，因不可抗力或者政府、政府有关部门的行为或者动工开发必需的前期工作造成动工开发迟延的除外。

《城市房地产开发经营管理条例》第十五条：房地产开发企业应当按照土地使用权出让合同约定的土地用途、动工开发期限进行项目开发建设。出让合同约定的动工开发期限满１年未动工开发的，可以征收相当于土地使用权出让金20％以下的土地闲置费；满２年未动工开发的，可以无偿收回土地使用权。但是，因不可抗力或者政府、政府有关部门的行为或者动工开发必需的前期工作造成动工迟延的除外。

《闲置土地处置办法》第四条：已经办理审批手续的非农业建设占用耕地，１年内不用而又可以耕种并收获的，应当由原耕种该幅耕地的集体或者个人恢复耕种，也可以由用地单位组织耕种；１年以上未动工建设的，应当按照省、自治区、直辖市的规定缴纳闲置费；连续２年未使用的，经原批准机关批准，由县级以上人民政府无偿收回土地使用者的土地使用权；该幅土地原为农民集体所有的，应当交由原农村集体经济组织恢复耕种。

在城市规划区范围内，以出让等有偿使用方式取得土地使用权进行房地产开发的闲置土地，超过出让合同约定的动工开发日期满１年未动工开发的，可以征收相当于土地使用权出让金20％以下的土地闲置费；满２年未动工开发时，可以无偿收回土地使用权；但是，因不可抗力或者政府、政府有关部门的行为或者动工开发必需的前期工作造成动工开发迟延的除外。

苏价服[2004]494号、苏国土资发[2004]437号、苏财综[2004]167号

征收标准：划拨方式：每年每亩3000-5000元

出让方式：工业用地，出让金15%；经营性用地及其他用地，出让金10%。