融资公司可行性报告

第一篇：融资公司可行性报告

公司融资可行性报告

一，目录

二，正文

1.项目概述

A.项目区位:

B.项目进展: 投资总额，已投资额，周期，自有资金投资比例，2.项目公司介绍

A.公司基本情况介绍 B.公司的行业地位 C.公司的历史业绩 D.公司目标定位

3.项目产品业分析

A． 项目产品的宏观经济分析

B． 项目产品的行业分析: SWOT 分析 C． 项目产品的终端市场分析

4.项目可行性分析

A． 经济性分析: 对宏观经济贡献，对当地经济贡献，对当地市场贡献等等。B． 财务分析：项目总投资预测表，项目的资金来源及投入明显列表，项目的现金流量表

1.投资周期；2.财务净现值分析（FNPV）；3.财务内部收益率(FIRR).,4，对各财务分析的指标进行分析；

5.还款来源

A． 项目的投资收益分析：通过成本利润表对总投入，总收益，总支出，总净收益进行分析和测算。

B． 对项目还款来源的安全性进行总结

6.项目风险评估

A.管理风险 B.环境风险 C.市场风险 D.技术性风险 E.政治风险 F.法律风险 G.不可抗力风险

7.项目结论 8.附录；

第二篇：融资性担保公司可行性报告(样本)

抚顺神洲源源融资担保有限责任公司可行性报告

1.公司简介

抚顺神洲源源融资担保有限责任公司是由神洲源源投资集团有限公司发起设立，是以信用担保为主要业务的专业担保机构，注册资本金伍仟万元人民币。以担保、投资为主导，涵盖资产管理、咨询、投资顾问、风险投资、基金管理、证券、环保、软件等多个领域的集约经营模式。

公司的经营宗旨是：以担保和投资为手段，促进企业技术进步和科技成果转化，推进中小企业的创立与发展；坚持改革开放，调控地方经济运行轨道和经济增长速度，促进银企合作，为符合国家和辽宁身省产业政策，有产品、有市场、有发展前景，特别是有利于技术进步和科技创新的技术密集型及扩大城乡就业的劳动密集型的各类中小企业开展信用担保服务，以缓解中小企业“融资难”等矛盾，提高企业的市场竞争能力，提升企业信用，促进资金融通和商品流通，提高资源配置效率，推进社会信用体系建设，为市场经济和社会发展服务。

经营范围： 为中小企业流动资金贷款、固定资产贷款、个人消费贷款、项目贷款、发行债券、票据贴现等各种融资方式的担保，买卖合同、运输合同、加工承揽合同担保和省政府批准的其他担保业务。

公司按照现代企业制度设立，组织严密，管理科学。公司汇集具有高素质和丰富实践经验的财会、金融、法律、评估等专业人才。公司与省内外担保机构及金融界、企业界、科技界建立了良好的合作关系。公司将发扬“严谨、科学、求实、服务”的精神，为中小企业和全省经济的发展做出贡献。

2.公司主要经营业务方向：

2.1信用担保；

2.2投资担保；

3.公司组织架构

4.部门功能设置 4.1 担保业务部：

4.1.1负责担保业务的受理，进行企业或个人资信评估，出具初评报告；组织立项前初评会议，报告初评结果，提出是否立项的建议。

4.1.2对立项的项目，审查企业资料，对企业作尽职调查，调查企业经营状况、产品及技术前景，调查企业实际财务状况，论证筹资料方案的合理性性和可行性；调查专有技术或专利的使用权属，以及落实还款来源并评价其可行性。

4.1.3进行资信和项目的定性、定量评价和风险控制测评，提出收费方案；落实反担保措施；建立企业客户关系信用等管理档案；

4.1.4 协调与各个商业银行的业务关系，建立业务合作网络； 4.1.5 其他有关金融中介服务。4.2 风险管理部

4.2.1对担保项目风险评估，确定项目风险源，建立项目风险管理方案，实施项目风险控制管理；

4.2.2 参与项目可行性研究；

4.2.3 负责办理承保项目的反担保物的交接手续及相关工作。

4.2.4 对承保项目进行全过程跟踪监控，及时提出处理意见，采取有效措施。4.2.5负责对已通过初审的项目、单位进行详细评审，对项目初审需要完善的问题提出意见。

4.2.6 对项目的反担保措施进行评价，认定或提出意见。

4.2.8 负责担保业务合同的起草及签订工作。4.2.9 负责代偿项目的确认、追偿等相关工作。

4.3 合规审计部

4.3.1 对投资业务以及担保业务的合规审查； 4.3.2 参与项目评审；

4.3.3 实施高级管理人员离任审计； 4.3.4 其他专项审计；

4.4 行政管理部

4.4.1公司办公室在总经理领导下开展工作，负责组织贯彻上级和公司的各项方针政策，起草公司重要文件、管理制度、办法等，拟订公司发展中长期规划、计划；联络协调各部门工作。

4.4.2负责安排公司各类会议会务，提请公司领导研究各部门送呈的各类报告、请示和计划。

4.4.3负责公司人事管理工作、财务工作、文件档案管理。4.4.4负责公司对外交流。4.4.5 公司后勤服务。4.5 计划财务部

4.5.1 制定财务预算； 4.5.2 按周期出具财务报告； 4.5.3 参与投资项目财务风险监督； 4.5.4其他资金管理；

5.支持对象

优先支持符合国家和辽宁省产业政策的有产品、有市场、有发展前景的项目，市场短缺的名、优、特、新产品项目；市场和经济效益前景好的、企业具有良好信誉并有较强还贷款能力的项目；扩大城乡就业、吸纳劳力多和增加财政收入的项目等。

经工商行政管理部门批准登记注册，独立核算，自负盈亏，具有法人资格，在国家有关商业银行及其他依法设立的金融机构开立帐户的中小企业（不分所有制和企业类型）；具有符合法定要求的注册资本金，必须的经营资本金，合法经营，资信程度良好，经营管理水平和经济效益较高；资产负债比例合理，有连续的盈利能力和偿债能力，并能按照规定提供有效可靠反担保措施的中小企业。

担保业务流程

第三篇：融资担保公司可行性报告 提纲

CIty市XX担保投资股份有限公司 可行性报告

目录

1公司背景

31.1公司沿革与经营宗旨 3

1.2公司经营范围

41.2.1担保业务 4

1.2.2担保投资业务

51.2.3担保配套服务 5

1.2.4资产证券化担保业务 6

1.3公司战略合作者与衍生业务 6

1.3.1业内战略合作者 7

1.3.2合作银行与衍生业务 7

1.3.3保险公司与衍生业务 7

1.3.4证券公司与衍生业务 8

1.3.5投资基金和风险资本与衍生业务 8

1.3.6与国外金融机构合作的衍生业务 8

1.4公司商业模式 8

1.5公司经营风险 9

1.5.1担保业务的信用风险 9

1.5.2担保投资的投资风险 9

2.市场机会与竞争性分析 10

2.1中国与CIty市信用担保市场的概况 10

2.2竞争性分析 13

2.3市场营销策略 14

2.3.1客户开发措施 14

2.3.2营销策略 15

2.3.3产品研发 15

2.3.4市场规划 16

2.3.5服务品牌营销 17

2.4企业形象与公共关系 18

2.5市场风险分析 19

2.5.1市场容量风险 19

2.5.2竞争性风险 19

2.5.3政策性风险 20

2.5.4宏观经济环境下的市场风险 20

2.5.5入世后的市场风险

213.公司管理 21

3.1股东大会 21

3.1.1股东结构沿革 21

3.1.2股东背景资料 23

3.1.3股东大会权限 25

3.2公司管理机构 26

3.2.1董事会 26

3.2.2监事会 27

3.2.3顾问委员会 28

3.2.4担保评审委员会/投资决策委员会 29

3.2.5公司日常管理机构 29

3.3经营团队与激励机制 30

3.3.1经营团队 30

3.3.2人力资源规划 31

3.3.3培训计划 31

3.3.4激励机制 32

3.4企业内部管理 32

3.4.1业务管理 32

3.4.2现代化管理 33

3.4.3决策管理 33

3.4.4研究与开发 33

3.4.5风险防范与管理 34

4.商业计划与财务分析 34

4.1公司商业计划 34

4.1.1经营计划 34

4.1.2资金计划 37

4.1.3理财计划 37

4.1.4管理费用计划 38

4.1.5经济效益分析 39

4.2业务拓展计划 41

4.3财务分析 43

4.4财务预测 45

4.5经营风险分析 48

4.5.1业务集中度分析 49

4.5.2风险准备金 50

4.5.3反担保资产分析 51

5.投资分析 52

5.1投资主体和资金投向 52

5.2投资风险 53

5.3增资扩股与上市 55

5.3.1增资扩股计划 55

5.3.2 民营企业上市方案程序与资格 56

5.3.3 公司上市方案 60

5.5投资效益分析与分配计划 65

6．结语 67

一、公司及发展

CIty市XX担保投资股份有限公司（以下简称“XX担保”）是一家于1999年12月在中国广东省CIty市注册的股份制有限公司，是中国第一批民营的专业担保机构之一。公司经过近两年的运营，无论从资产规模或经营规模，都已成为集担保、投资及配套服务于一体的中国目前最大的民营商业担保机构之一，在业界和社会上都享有很高的声誉。

XX担保以“发展担保、服务社会，促进我国信用秩序的建设和风险投资的健康发展”为宗旨，坚持“以担保促进投资，以投资发展担保”的经营理念，采用担保服务与风险投资相结合、项目运作与资本运作相结合、资产抵押与股权质押相结合的担保投资运作新模式，拓展以担保及其配套服务为主，担保投资为辅的主营业务及各项衍生业务。

XX担保实行规范的股份制商业化运作，建立了完善的组织结构、以及强有力的经营策略和灵活的商业化运作机制，并以实现境外IPO上市为目标，在管理上与国际金融企业要求接轨，保持了公司在中国担保业稳健经营的领先优势。XX担保的发展规划是在未来五年内，全面拓展和深化担保与担保投资业务，将公司发展成跨区域、集团化运作的上市公司,成为适应知识经济时代要求和具有核心竞争能力的学习型企业和专家型组织。计划到2005年，公司担保规模（包括分公司和代理管理的互助基金）达到171.2亿元人民币，当年实现净利润3.2亿元人民币，五年实现担保金额累计约336亿元人民币，利润累计达7亿元人民币。

二、产品和服务

XX担保以客户利益和为社会服务至上的原则制定其市场营销策略，提供最适合社会需要的担保服务产品。

XX担保运用担保投资的经营模式，不断开创担保投资新型产品。通过担保与投资的有机结合，以投资收益弥补担保代偿损失，担保投资收益高于一般保费的收入，这样，大大降低了投资风险，提高了公司的经济效益。

同时，XX担保针对中国目前普遍存在的中小企业融资难，个人贷款投放难，合同双方履约难的情况，以企业和个人为主要服务对象,开展了个人贷款担保业务、企业融资担保业务以及经济合同履约担保业务。为保证担保业务的资信质量，增加担保业务的附加价值，公司开发出一系列中介业务品种，主要包括：咨询服务项目、论证服务、抵押资产处置服务和代理服务。

为进一步规避担保风险，XX担保正在计划申请与资产证券化有关的担保业务，在资本金达到5亿元人民币以上时，将力争开拓以下业务产品：企业债券和可转换债券、发行担保银行房屋抵押、资产证券化担保、反担保资产证券化担保和企业债券回购担保以及其他衍生产品，力争在完成增资扩股和境外上市后成为中国第一家抵押资产证券化业务的开拓者。

XX担保将继续依据国内外最新的理论成果和市场需求，联合中国著名高等院校、研究机构和国际同行,不断研究和开发新的担保投资品种,进一步完善管理制度和业务实施手段,使公司的业务开发能力始终保持在全国领先水平。

三、市场及竞争

由于担保业的特殊性，使担保机构具有一定的地区性。外地担保机构一般很难在CIty开展业务，反之亦然。据统计，CIty的企业贷款的平均规模年均3,000亿元人民币，同期个人贷款的规模达300亿元人民币，并以较高的年增长率继续扩大，预计全国个人贷款每年市场份额将以50%的速度增长，CIty可达到60%的增长速度。CIty2000年企业申请的担保额达200多亿元人民币，而包括XX担保在内的CIty三家专业担保机构全年的承保总额不到10亿元人民币。显然，巨大的市场在等待着开发，信用担保业的发展前景十分广阔。

由于CIty担保业务市场巨大，XX担保与CIty仅有的几家同行之间基本上没有竞争，从未出现几家争一个客户或在一个行业内竞争的情形。相反，公司与其它专业担保机构已形成战略同盟，形成业务上互补的商业伙伴。此外，XX担保还受托管理CIty市中小企业信用互助协会等互助担保机构。正是由于目前市场需求远大于供给，没有形成竞争。按目前担保业保证金到位情况来看，CIty担保业真正形成竞争最早要到2010年以后。因此，XX担保竞争策略是：在2001～2005年将自己发展成为业内第一品牌，以实力和服务质量形成竞争优势。

四、资金筹措及投资回报

由于担保行业的特点，XX担保本身不可能靠借贷的方式扩张。为满足担保保证金增长的需要，唯一的途径是通过股本扩张来融资。因此，资金筹措的使用主要是用于满足主营业务的迅速增长，以及提高公司的抗风险能力。

XX担保计划于2003年实现境外上市的目标，并已于2001年8月与美国美洲投资银行签订了《XX担保上市辅导咨询协议书》。境外上市的地点和时机将根据当时世界资本市场状况来定，目前选择美国NASDAQ全国市场为第一优先考虑的交易所，计划于2003年完成申报审批程序。其次，公司亦考虑在香港主板上市的可能性。

在2003年上市之前，公司计划2001～2002年进行两次增资扩股，使公司总股本扩大到4亿股，上市后2004年总股本达到53,500万股。第一次增资计划于2001年11月份开始，新增公司普通股权14,450万股，参股价格为每股1.25元人民币，共计增加资金18,062.5万元人民币。其中，美国美林集团下属投资公司已决定参股3,320万股，美国美洲投资银行已决定参股1,992万股，尚余9,138万股。投资人最小持股数为10万股，即最少投资金额为12.5万元人民币；第二次增资扩股计划于2002年下半年新增公司普通股权1亿股，参股价格为每股2元人民币，这次增资将增加资金2亿元人民币。预计公司在2001～2005年上市前后的五年平均净资产回报率将达约11%，平均投资回报率在13%左右。

五、结语

中国政府于1999年6月正式启动以扶持中小企业发展为宗旨的中小企业信用担保体系的建设以来，国家已制定了一系列的措施，加快建设以中小企业为主要服务对象的中央、省、地（市）信用担保体系，在积极扶持中小企业创立与发展的同时，亦为信用担保市场的健康发展奠定了坚实的基础，信用担保业的发展面临着更宽松的环境和更大的发展机遇。

由于担保投资业务低风险高收益，担保配套服务又能够拓展担保业务的服务范围，担保基金委托管理业务亦在不增加公司资本需求压力和有效降低风险的前提下广泛开拓担保市场，这些都将有助于提高公司的整体服务水平和盈利能力，而公司的反担保资产的处置业务及资产证券化业务能为公司有效化解担保风险。本项投资的投资收益是明显的，规避风险的措施是行之有效的，所以，投资XX担保是一项具有良好发展前景和丰厚投资回报的投资。

第四篇：设立融资担保公司可行性报告(xx市)（范文）

设立xxxx融资担保有限责任公司(筹)

可行性研究报告

根据xx省人民政府《关于加快中小企业发展的决定》（川府〔200911号），充分发挥中小企业在扩大就业、改善民生、深化改革创新和促进经济增长中的重要作用，推动我省中小企业又好又快发展。为支持中小企业健康发展，缓解中小企业融资困难，改善企业融资环境，满足企业融资担保需求，根据国内外中小企业信用担保体系建设和发展的成功经验，按照“中国银行业监督管理委员会、中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国工业和信息化部、中华人民共和国财政部、中华人民共和国商务部、中国人民银行、国家工商行政管理总局令2010年第3号”《融资性担保公司管理暂行办法》及《关于加强融资性担保业务的通知》川办函[2009]230号等文件精神，结合我市实际情况，我们就设立xxxx融资担保有限责任公司(以下简称公司)编写了此可行性研究报告。

一、xxx市经济发展情况

xxx自建市以来，坚持实施“军转民”科技兴市战略，深化改革，扩大开放，积极推进工业化和城市化进程，经济科技、社会事业持续健康发展。2009年以来，xxx市致力于创建金融生态环境模范城市，响亮提出将金融生态环境模范城打造成继xxx科技城之后xxx的又一金字招牌。为此xxx市围绕“四大环境”开展金融生态环境模范城市工作实践，加快了全市信用体系建设，营造良好社会信用环境，加强金融司法环境建设，搭建银政企互动平台，构建新型银政企关系，改善企业融资环境，有条件的解决中小企业融资需求。

xxx人才荟萃，拥有雄厚的科技实力，是国家重要的国防军工科研基地，境内有中国工程物理研究院、中国空气动力研究与发展中心、中国燃气涡轮研究所等国防研究所18家；博士后流动工作站5个、民营科技实体300个。有以西南科技大学为代表的大中专院校28所；长虹、九洲国家级技术中心2个，双马、东材等省级技术中心8个，有长虹、九洲、双马、华晨、华润、双汇等大中型骨干企业50家，国家级高新技术产业开发区、科教创业园暨西南科技大学国家大学科技园、经济技术区、现代农业科技示范区、南郊工业园、游仙经济试验区等开发园区6处；在国家级高新技术开发区内，建有“中物院军转民科技创新园”、“xxx软件园”、“留学生创业园”、“长虹技术开发中心"。有各类专业技术人员1 7万人，有两院院士25人；享受政府特殊津贴有突出贡献的专家800多名，在许多重要科技领域代表着中国乃至世界一流水平。

二、xxx市中小企业情况

在工商局注册的组织机构11.3万家，其中具有企业法人机构1.35万家，中小企业占95%。2010年，全市中小工业总量稳步增长，发展速度高于全市平均水平。全市规模以上中小工业企业实现工业产值485亿元，增长36％；实现工业增加值139.5亿元，增长32％。全年新增规模以上工业企业79户，达到971户。完成中小企业固定资产投资260亿元。新增就业岗位2万个，达到48.9万个。

xxx市还大力实施百亿企业带动中小企业发展战略，依托长虹、九洲、攀长钢、新华等大型企业，积极发展配套产业。在涪城区、游仙区、高新区、经开区、安县等地形成了电子信息配套产业集群和汽车零部件产业集群，在江油市形成了冶金、机械加工配套产业集群。一批主导产业突出、辐射带动功能强、产业聚集度高的中小企业产业集群，成为增强县域经济竞争力、促进全市经济加快发展的重要支撑。

为缓解中小企业融资难问题，xxx市积极支持担保机构健康快速发展，进一步增强担保实力。2010年，全市备案担保机构达36家，注册资本总额26亿元，累计为4000户企业贷款担保54.13亿元。有32家担保公司与各金融机构签订了合作协议，有效缓解了中小企业灾后重建恢复生产的资金压力。

三、中小企业融资难的现状 按企业融资渠道分类，企业可分为：

1、大型企业（含上市公司）。这类企业法人治理结构完善，产 品市场销售网络形成，销售渠道流畅。使用资金主要来源于资本市场（上市融资、债券、票据）和银行贷款，还无偿占用配套企业（主要是中小企业）的部分货款。这类企业融资渠道宽，资金使用成本低。对资金来源有选择余地。

2、大中型企业。这类企业资产比较优良，资产证照齐全，融资 渠道主要来源于银行贷款，也有从资本市场（债券、票据）融到资金的。企业经营情况良好，大多都是银行的优质客户。

3、中小型企业。这类企业资产正在完善，组织机构基本健全，产品有市场，销售有网络，资金流动不畅，银行只能按照企业实有资产一定比例给予贷款，不能完全满足企业资金需求。企业一部分资金来源于银行贷款，另一部分需求助担保公司担保。企业要向担保公司提供有价值的财产做反担保条件，还要向担保公司支付担保费用。这类企业融资成本较高，财务费用大，只有加强管理，降低经营成本，才能维持正常经营，走出困境。

4、小型企业（含部分个体工商户）。这类企业资产没有完善，大多是向亲戚、朋友借钱或入股组成的经济组织，租了厂房、买了设备就没有了的流动资金。这类经济组织的机构不健全，老板身兼数职，即是法人，又是财务负责人，又是营销经理，企业内部没有完善的管理制度，也不能提供财务报表，没有完整的销售有网络，产品只能靠老板一单一单的跑，量大了做不了，有了定单因资金问题时有失约。这类企业没有条件与银行建立信贷关系，担保公司也无法提供贷款担保，有少部分企业可以通过小额贷款公司融到资金，大多数企业资金来源主要是向亲戚、朋友借，十分紧缺时，只有在社会上高息拆借。这类企业管理费用低，但资金使用成本特别高，若走出困境，可继续发展，走不出困境，只有倒闭。所以，这类企业每年生得多，也死得多。但这类企业对政府、社会贡献大，每个企业每月至少要缴纳200—1000元税金，还可吸纳5—20个劳动力，社会资源占用少。这类企业数量大，是各级政府十分关注的群体。

xxx中小企业的不断发展，形成了支撑县域经济发展的生力军，彻底改变了中小企业过去粗放经营，科技含量低，产品档次低，市场竞争力弱的局面。长期以来，融资一直是中小企业的一大难题。生产周期到了急需流动资金的时候，又无法及时解决，而固定资产又不合乎银行融资抵押条件，融资更是难上加难，导致一些中小企业的技改的能动性降低、规模发展缓慢。中小企业资产普遍具有规模较小，抵御风险能力相对薄弱，信贷资金需求有小、频、急的特点，单靠企业自身提供的有效抵押担保往往难以满足其信贷资金需求。因此，有的企业融资靠亲朋好友相互拆借、民间高息借款，或从其他途径获取资金。中小企业的融资难题到底如何破解?不但是企业、金融机构，也是各级政府关注的焦点问题，中小企业其规模小、缺乏流动资金，仅靠自己滚动发展，成长缓慢。向银行贷款，有60％的企业被银行拒之门外。而40％的企业虽然得到银行的认可，但由于大部分企业有资产没产权，不符合银行的贷款条件。融资难成为制约中小企业发展的“瓶颈”。单靠企业自身提供的有效资产抵押贷款往往难以满足其资金需求，担保公司可根据企业有价值的反担保资产和企业经营情况，加上企业法人的个人信誉，为企业提供贷款担保，缓解企业流动资金的需求。因此组建融资性担保公司能有效缓解中小企业融资难问题，促进企业持续健康发展，推动地方经济建设。

四、解决问题的途径

中小企业资金困难的主要原因有：一是中小企业具有高投入、高风险、高回报的特性，其产品的生命周期亦有日益缩短的趋向，而银行往往注重投资的安全性和流动性，对风险较高的中小企业的贷款缺乏热情；二是政府的相关投入有限，不能对一些好项目提供强力支持；三是社会性的投资融资渠道不畅、方式不多，故而一方面是大量社会资本呆滞积淀，另一方面是中小企业获取资金困难，致使一些好项目缺少资金的有力支持，难于做大做强，迟迟不能形成规模效益和实现产业化。

根据以上现状，融资性担保公司由于符合国家相关政策规定，且正是解决中小企业发展的这一实际问题的专业担保机构，非常适合成长型的中小企业融资，能够在防控风险的前提下高效率、低成本的解决企业的短期流动资金需求，降低企业融资成本，对企业把握商机，稳健持续发展、迅速壮大具有重大作用。

同时我们还制定了完整的风险防控体系和安全制度，能够有效促进担保公司健康有序发展。在风险控制上，根据企业经营情况和企业法人的个人信用，结合有价值的资产为担保公司提供反担保，使风险达到可控。

五、市场前景好，为xxx发展创造经济效益和社会效益

我市有中小企业1.3万余家，其中工矿企业近6000家，是我市工业经济的重要组成部分和潜在的增长因素，在我市经济和社会发展中占有重要的地位，对全市经济和社会发展影响重大。缓解中小企业融资，加快我市信用担保体系建设，显得更为迫切和重要，其作用表现如下：

一是具有“四两拨千斤”经济杠杆作用。美国和欧洲的担保机构基金放大系数是25至40倍，日本、新加坡、台湾、韩国等一些亚洲国家和地区担保机构的基金放大系数为60倍，我国规定担保机构的放大系数为10倍。从各国和地区担保机构资本金的放大系数看，虽然有大有小，各不相同，但都是放大的，充分体现和说明了担保机构的资金放大功能和倍数效应。

二是能够有效地发挥政府的政策导向作用。担保机构利用它的“信用”和“担保”两大稀缺资源，能够引导社会资金流向政府政策导向的产业，提高整个社会经济效益。

目前，我市已经涌现出了一批管理水平较高、生产技术较为先进、创新能力较强、机制灵活、贴近市场、发展前景十分看好的中小企业群体，在他们之中蕴含着强烈的发展原动力，同时也有着巨大的发展机遇。可以预计，伴随和围绕中小企业的发展，将会为拟设立公司的投资、担保、中介服务等项业务带来巨大的商机。同时，公司的发展又为中小企业投融资环境的改善起到根本作用。

设立公司的近期目标是缓解一定规模企业融资贷款的难题；长期目标是分担社会及民间投资的风险，促进中小企业的健康发展，发挥中小企业在扩大就业，促进技术创新和增加企业效益，增加当地财政收入等方面的作用。面对国内经济发展周期的特点，谁能抢先开拓新的行业，谁将占领发展先机，也就是说，哪个地方能为社会民间投资者提供更宽松的投融资环境，哪个地区的企业发展就会越快，地方经济发展就越好。浙江是我国经济发达地区，他与内地欠发达地区相比，主要区别是那里的中小企业异常活跃，放开搞活的政策和投融资环境优于内地，近几年担保机构在那里发展也十分迅速。市委、市政府把招商引资作为我市社会经济发展的战略重点，也会为我公司的发展提供更大的市场。

随着社会信用体系建设工作的推进，社会信用意识的不断增强，以信用提供的保证担保方式将越来越优于其它担保方式，相对目前普遍采用的抵押担保方式，担保公司提供的保证担保方式具有以下优势：其一，选择保证担保方式能够使企业资产信用放大。保证人要求债务人提供反担保时一般使用信用保证或少量资产抵押的形式；而抵押担保方式则以企业资产打折计算提供担保。其二，信用担保能够帮助企业很快提升其社会信用；而抵押担保只能使企业社会信用度降低，因为一个企业单位的社会信用主要取决于其资本实力、资本的流动性和人员素质。假如一个企业的资产都抵押给他人，其实力何在?其流动性何在?可试想这个企业的社会信用如何。其三，信用担保方式是以法人组织和自然人存在的保证人，是法律关系的主体；而抵押担保方式是以实物财产存在的，处理抵押物障碍多、变现难。其四，保证人向债权人提供担保前，对债务人要进行评审、认定，并有一套较为科学的风险控制办法，使债务人增加风险意识和偿债意识，按期履约；而以实物财产抵押的方式是做不到这一点的。其五，一旦债务人不履行约定，在追债和变现的难易程度上，信用担保方式要比抵押担保方式程序少，操作简便，比较容易，更是以诚实信用为立业为本。综上所述，可以看出，融资性担保公司提供的信用担保方式对银、企、保三方均有利，因此将来的市场发展很大。

总之，设立融资性担保公司具有较大的市场机遇，其市场前景十分广阔。

六、设立公司的政策支持

(1)《中华人民共和国中小企业促进法》第十三条规定，支持建立中小企业信用担保体系是国家中小企业发展基金“八大”用向之一；第十七条明确了“国家通过税收政策鼓励各类依法设立的风险投资机构，增加对中小企业的投资”；

(2)国家财政部财经[2001]77号文件允许担保机构所得税前提取担保未到期责任准备金和风险准备金；

(3)国家税务总局对担保机构实行免征营业税政策，并允许从直接担保业务收入中转缴再担保部分；

(4)《xx省人民政府办公厅关于推进我省中小企业服务体系建设的意见》（川办函[2006]37号），《xx省人民政府办公厅关于加快推进全省中小企业信用担保体系建设的意见》（试行）川办函[20066]182号，都明确指出中小企业信用担保体系建设是缓解中小企业贷款难、担保难等融资问题的重要途径，各级人民政府及相关部门要积极扶持、引导、鼓励组建多种形式的担保机构服务于中小企业，积极引导担保机构市场化运作、规范化管理，加快发展与管理并重，推进全省中小企业信用担保服务体系的建设。

七、效益分析

公司遵循“专业管理、科学决策、组合投资、分散风险”原则，根据审批主管部门确定的经营范围，积极与市内各商业银行合作，对中小企业提供贷款担保和信用担保，服务于中小企业。通过担保、中介和资本运作三大主业的有机结合协调发展，为股东创造稳定的回报，谋取最大利益。同时创造最大的社会效益。

八、设立公司的风险分析

公司在筹建和经营运作过程中，可能会存在一定的风险。主要有以下三个方面：一是在筹备成立过程中，因各种原因导致筹建失败，会给出资者造成一些人力、物力和财力等方面的损失；二是公司今后各项业务活动，在市场经济环境下，也会存在经营方面的风险；三是公司成立初期，面对各种新情况、新问题，需要一个磨合的过程。但是，我们相信，只要按市场经济规律和现代企业制度及《公司法》的要求规范运作，这些风险都是可以规避的，对出现的各种新问题也会尽快适应，妥善解决。同时公司设立后还应该进行以下风险防控措施：

1、商业性融资担保公司按照国家七部门联合发布《融资性担保公司管理暂行办法》、xx省人民政府办公厅《关于加强融资性担保业务监管工作的通知》川办函[2009]230号和xx省中小企业局关于《xx省中小企业信用担保机构管理暂行办法》川企发[2008]30号规定：应对资本金加强管理，防止挪用和抽逃资本金，实现风险基金规范化封闭式管理。

2、商业性融资担保公司应加大内部自身管理，建立有效的内部管理控制机制，应建立科学的项目评介体系和严格的项目评审制度，加强事前、事中和事后的风险控制，实行全程风险管理。

3、建立审保分离、分级审批、内部报告与警示、追究责任等内 控制度，设置体现科学和民主决策过程的项目决策机构，以及体现 制衡作用的项目评审和风险管理部门。

4、建立风险准备金制度，按照《财政部、国家税务总局关 于中小企业信用担保机构有关准备金税前扣除的通知》(财税[2007] 27号)的规定提取“两金”，专项用于代偿和坏账处理。

因此设立xxx鸿兆融资担保有限责任公司，符合《公司法》及国家有关法律法规的要求，有广阔的市场发展空间，有得天独厚的政策优势，并为全市中小企业的发展和我市经济建设做出贡献。

xxxx融资担保有限责任公司(筹)

二〇一一年七月十八日

第五篇：医疗器械融资可行性报告

融资租赁公司开展医疗器械融资租赁业务可行性

分析报告

医疗设备由于总价较高，资金如何解决一直是一个影响高端医疗设备进口的重大困扰。

医疗机构欲添置高端设备吸引病源的需求与资金缺口的矛盾催生了租

赁市场存在的可能性。现对医疗器械融资租赁做如下分析。

一、医疗器械融资租赁市场

尽管医疗器械融资租赁并未取得相关的政策支持，但市场中亦有融资租赁公

司采取迂回政策开展此业务，归纳而言，主要模式如下：

（1）租赁方式

融资租赁：传统融资租赁（租赁购置资金全部由出租人独自承担）或者采用

杠杆租赁

（出租人提供一部分自有资金，剩余部分通过贷款由投资人提供主要资

金）。

（2）盈利额度

盈利额度=厂商折扣+租赁费（等于或大于银行同期贷款利息）+手续费+不计息的保证金。

（3）付款模式

定价不定期：租金按每月营业额一定比例收取直至达到合同定价；

定价定期：租金按合同约定之期限每月抽取营业额一定比例；

不定价不定期：租金按每月营业额一定比例支付直至设备无法使用时止；

不定价定期：

租金按合同约定期限每月提取营业额一定比例，期满后设备归

承租人所有。

二、医疗器械融资租赁政策分析

（1）医疗器械进口申请免税的条件

根据《中华人民共和国海关法》规定，对于非营利性医疗、科教、教学单位

用于身体的康复、科研、教学的进口仪器设备可提出申请，符合免税条件的可免

征进口关税、增值税。而具有经营营利性质用途的医疗仪器设备不在免税范围，如医院用于检查、治疗类仪器设备。

但设在地方军队医院编制内的研究中心或重

点实验室、科学研究项目和国家鼓励发展的内外资项目，这些项目得到确认后，其符合免税条件的可以免税。

但科研用的仪器设备仅有被用作实验手段时方可以

免税，科研样机（品）则不属于免税范围。

（2）医疗器械进口资格条件

根据

《进口医疗器械检验监督管理办法》

规定医疗器械进口单位进行医疗器

械设备进口必须具有相应的一类、二类、三类进口单位资质。

否则不具有进口资

质。如果无资质而为进口行为，将有可能受到刑事处罚。

（3）融资租赁公司开展医疗器械设备融资租赁的政策障碍

首先，大部分融资租赁公司无开展医疗器械进口资质或无法申请此资质。现亦有融资租赁公司为绕开此设备进口资格条件，寻找有资质的进口机构代为进口，最终按照终端客户要求进口所需设备。但根据 《关于租赁医疗器械有关问题的紧急请示》、《关于医院租赁医疗器械问题的请示》的批复，融资租赁公司进行医疗器械进口必须取得医疗器械设备进口许可证；进行医疗器械经营业务（非进口）必须具备医疗器械经营资质。同时上述两项批复规定，融资租赁公司必须严格执行

《进口医疗器械检验监督管理办法》规定。其次，如果承租人具有医疗器械进口资质，同时使用目的符合减税免税的条件，可以享受减免税的待遇。但根据《海关法》的规定：特定减免税进口的货物只能以自用为目的。符合享受减免税优惠政策条件的单位不得以自用为名，替他人申请办理进口货物的减免税手续。同时在监管期内（特减免税进口货物的监管年限为：

1、船舶、飞机：八年；

2、机动车辆：六年；

3、其他货物：五年。监管年限自货物进口放行之日起计算），未经海关许可，不得将特定减免税进口的设备交给其他单位使用，即使其他单位仅以加工或生产进口设备单位的产品为使

用目的，也不得交付使用，亦不得未经海关允许擅自转让设备；如需转让，转出 方向主管海关申请转出，主管海关出具《结转联系函》。转出方凭结转联系函，新申请《征免税证明》，办理转入报关手续，转出方办理转出报关手续。转入方

享受减免税优惠政策获得《征免税证明》的，转出方不需补税。否则需补缴税款 后履行结转程序。

结论：融资租赁公司开展医疗器械进口融资租赁业务或医疗器械国内融资租赁业务暂无法规避进口资质及经营资质要求（委托有资质的机构亦然）；同时在进口医疗器械时，除非承租人具有减免税资格，否则无法享受税收优惠，同时在设备监管期内，未取得海关部门许可，不得转让设备或移交他人使用，受让方如不具有减免税资质，还需补足税款。因此，融资租赁行业内开展医疗器械设备尚不具备政策支持，迂回政策也不具有可行性。以上分析，仅供参考！