江苏省疾病应急救助基金管理暂行办法(征求意见)

第一篇：江苏省疾病应急救助基金管理暂行办法(征求意见)

江苏省疾病应急救助基金管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为加强疾病应急救助基金管理，根据《国务院办公厅关于建立疾病应急救助制度的指导意见》（国办发[2013]15号）以及《江苏省政府办公厅关于建立疾病应急救治制度的实施意见》（苏政办发[ 2013]125号）和《财政部、国家卫生计生委关于印发（疾病应急救助基金管理暂行办法）的通知》（财社[2013] 94号）等文件精神，制定本办法。

第二条 本办法所称疾病应急救助基金，是指通过财政投入和社会捐助等渠道筹集，按规定用于医学应急救治特殊对象急救费用补助的专项基金。

第三条 疾病应急救助基金管理遵循公开、透明、专业化、规范化原则。

第四条 江苏省各级政府设立的疾病应急救助基金筹集、管理、使用适用本办法。

第二章基金设立和筹集

第五条

省、市、县（市）人民政府应当分级设立疾病应急救助基金。第六条 各级政府设立的疾病应急救助基金，主要承担募集资金、审核支付对同驻地本级公办医疗机构发生的符合规定的疾病应急救治医疗费用的补助资金等功能。民营医院和各级政府在异地兴办的医疗机构发生的符合规定的疾病应急救治医疗费用，按属地原则由所在地疾病应急救助基金承担审核支付功能。

省、市两级疾病应急救助基金结合工作实际，承担对下级疾病应急救助基金给予补助的功能。

第七条 疾病应急救助基金通过财政投入和社会各界捐赠等多渠道筹集。

第八条 省、市、县（市）财政部门应将对疾病应急救助基金的补助资金纳入财政预算安排，资金规模原则上参照当地人口规模、上一年度本行政区域内应急救治发生情况等因素确定。

省级疾病应急救助基金对年度内发生应急救治医疗费用较多的地区酌情给予一定补助。

第九条 鼓励社会各界向疾病应急救助基金捐赠资金。境内企业、个体工商户、自然人捐赠的资金按规定享受所得税优惠政策。

第十条 社会各界对疾病应急救助基金的捐赠，统一由当地红十字会接收。

第十一条 疾病应急救助基金形成的利息收入计入基 金收入，统筹用于向医疗机构支付应急救助资金。

第三章基金管理及使用

第十二条 各级卫生计生部门会同财政部门负责管理本级疾病应急救助基金。

第十三条 各级疾病应急救助基金的经办管理机构由本级红十字会承担。各级红十字会负责本级疾病应急救助基金的日常管理工作，包括主动开展募捐活动，审核办理医疗机构提交的支付申请等。

第十四条 所有渠道筹集的疾病应急救助基金，全部纳入社会保障基金财政专户管理，实行分账核算，专项管理，专款专用。各级财政部门在社会保障基金财政专户中建立“疾病应急救助基金专账”，用于办理基金的汇集、核拨、支付等业务。

红十字会接收的社会各界捐赠的疾病应急救助资金，按月缴入同级财政专户，并同步进行相关账务处理。

第十五条 疾病应急救助基金实行直接支付。红十字会审核汇总医疗机构的支付申请后向同级财政部门提交用款申请，财政部门审核同意后 应急救助资金由社会保障基金财政专户直接支付给相应医疗机构。卫生计生部门对医疗机构及其工作人员的急救服务行为和急救费用的财务管理进 行监管。医疗机构对救助对象发生的急救费用实行专账管理。

第十六条 疾病应急救助基金救助对象是指在本行政区域范围内发生急、重、危、伤病，需要急救且符合救助条件的患者。具体包括：无法查明身份或者虽然身份明确但无负担能力的危重疾病患者，以及由突发公共事件导致的经人民政府或卫生计生和财政部门认定可纳入本基金救助范围的伤病患者。

第十七条 疾病应急救助基金的支付范围包括：

（一）无法查明身份患者所发生的急救医疗费用。

（二）身份明确但无力缴费的患者所拖欠的急救费用。

（三）政府明确由政府财政负担的急救医疗费用。其中因突发公共事件造成的伤病患者应急救治所发生的费用，按照一事一议的方式，确定责任方、医疗保障制度、医疗救助制度和疾病应急救助基金的支付责任，疾病应急救助基金按明确的支付责任安排补助。

第十八条 医疗机构对符合救助条件的患者施行紧急医疗救治所发生的费用，可向当地疾病应急救助基金申请补助。

第十九条 应急救治阶段结束后，医疗机构应当在公安机关等部门的协助下设法查明欠费者身份，对已明确身份的患者，应当及时追讨欠费。对无法查明身份或者身份明确但无力缴费的患者拖欠的费用，医疗机构向红十字会提交有关证明材 料，申请支付。

救助对象发生的急救费用先由责任人、道路交通事故社会救助基金、流浪乞讨人员救助资金等渠道按规定支付。

身份明确但无力缴费的患者所拖欠的急救费用还应先由工伤保险和基本医疗保险等各类保险、公共卫生经费、医疗救助基金等渠道按规定支付。

无上述渠道或经上述渠道支付后费用有缺口的，由疾病应急救助基金给予补助。

第二十条 疾病应急救助基金不得用于支付有负担能力但拒绝付费患者的急救费用。

第二十一条 红十字会对医疗机构提交的支付申请和有关证明材料进行审核，在公安机关、基本医保部门、民政等有关部门的协助下核查欠费者的身份、有无负担能力等基本信息，以及是否存在责任人、工伤保险和基本医疗保险等各类保险、公共卫生经费、医疗救助基金、道路交通事故社会救助基金、流浪乞讨人员救助资金等支付渠道。救助对象发生的急救费用，先由上述渠道按规定支付。经核实无上述渠道或经上述渠道支付后费用仍有缺口的，红十字会及时汇总欠费情况，并按季度足额安排应急救助资金。对经常承担急救工作的定点医疗机构，可采取先预拨部分资金后结算的办法减轻医疗机构垫资负担。

第二十二条 疾病应急救助基金向医疗机构支付欠费 后，又查明患者身份或查实患者具负担能力、具其他支付渠道的，医疗机构和红十字会应及时向患者追偿欠费。医疗机构应将追回资金退回疾病应急救助基金。

第二十三条 红十字会须编制基金预决算，由同级财政、卫生计生部门报同级人民政府批准。

红十字会于每季度终了后20个工作日内，将上季度的基金预算执行情况报送同级财政、卫生计生部门，于每年2月底前将上一年度的基金决算报告和年度工作报告报送同级财政、卫生计生部门。

第二十四条 财政、卫生计生等部门应当对本级疾病应急救助基金使用情况进行监督检查。省财政、卫生计生部门对各地疾病应急救助工作开展情况和基金使用情况进行抽查。

第二十五条 卫生计生部门会同财政部门、组织当地有关部门代表、人大代表、政协委员、医学专家、捐赠人、媒体人士等成立疾病应急救助基金监督管理委员会，负责审议疾病应急救助基金的管理制度及财务预决算等重大事项，监督基金运行。

第二十六条 红十字会应当向社会公布其电话、地址、联系人等信息。

疾病应急救助基金的筹集、垫付、追偿、结余，以及救助对象、救助金额等情况应当通过张榜公布或新闻媒体等方 式向社会公示，接受社会监督。

第二十七条 疾病应急救助基金经办管理机构的管理费用支出，由同级财政按照规定在年度预算安排中安排，不得在疾病应急救助基金中列支。

各级财政要及时合理安排对疾病应急救助基金的补助以及经办管理机构的管理费用支出，加强基金财务管理。公立医院应当按照财务会计制度规定进一步完善内部控制机制，通过列支坏账准备等方式，核销救助对象发生的部分急救欠费。鼓励非公立医院主动核销救助对象的急救费用。

第二十八条 疾病应急救助基金经办管理机构变更或终止时，应当依法进行审计、清算。

第四章 违规处理

第二十九条 医疗机构和患者骗取或套取疾病应急救助基金的，除追回资金外，对直接责任人按照相关法律法规处理。

第三十条 有下列情形之一的，对疾病应急救助基金经办管理机构及其负责人依法进行处理，并根据情形决定是否更换基金经办管理机构：

（一）未按照规定受理、审核基金支付申请并进行支付的；

（二）提供虚假预决算报告和工作报告的；

（三）挪用、违规使用疾病应急救助基金的；

（四）拒绝或者妨碍有关部门依法实施监督检查的。

第三十一条 疾病应急救助基金主管部门和有关部门工作人员，在工作中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，依法给予处分，涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。

第五章 附则

第三十二条 各地区财政、卫生计生部门应当根据本办法，结合当地实际，尽快制定本地区具体管理办法或实施细则，明确、细化疾病应急救助对象身份确认办法和疾病应急救助基金具体支付范围等。

第三十三条 本办法由省财政、省卫生计生部门负责解释。

第三十四条 本办法自2014年4月1日起施行。

第二篇：疾病应急救助基金

第三章

基金支付范围

救助对象的急救费用应先由责任人、道路交通事故社会救助基金、流浪乞讨人员救助资金等渠道按规定支付，身份明确但无力缴费的患者所拖欠的急救费用还应先由工伤保险和城乡基本医疗保险等各类保险、公共卫生经费、医疗救助基金等渠道按规定支付。无上述渠道或上述渠道支付后费用有缺口的，由疾病应急救助基金给予补助。

第十三条

疾病应急救助基金支付范围不包括：

（一）普通门诊及普通住院患者发生的医疗费用。

（二）急诊急救后续发生的医疗费用。

（三）经查实身份、有负担能力但拒绝付费患者的急救医疗费用。

（四）疾病应急救助患者急诊急救期间的生活费用、急诊急救后的康复医疗费用及生活费用。

第四章

基金申请程序

第十七条

简易申请程序

（一）医疗机构救助属于县级人民政府民政部门认定的城乡居民最低生活保障对象、城市“三无”人员、农村“五保”供养对象（含城乡孤儿）患者（以下简称民政救助对象），可申请简易程序。

第十八条

一般申请程序

（一）医疗机构救助属于无法查明身份患者或非民政救助对象因故无力支付急救医疗费用的患者，应申请一般程序。

（二）相关部门职责

1、医疗机构对疾病应急救助对象，应按照《需要紧急救治的急危重伤病标准及诊疗规范》（国卫办医发[2013]32号）规定的诊疗标准及诊疗规范开展救治，并报请卫生计生管理部门向公安和民政部门提出身份和支付能力确认申请。

2、对无法查明身份患者，身份核查工作由当地公安部门负责。医院内设立警务室的，由警务室负责；尚未设立警务室的，由辖区内派出所负责。

3、对非民政救助对象因故无力支付急救医疗费用的患者，经济状况认定工作由县级以上民政部门负责。民政部门通过当地街道或乡镇政府对患者经济状况进行审核，经审核确认的，将患者纳入相关救助范围。

（三）申请程序

1、医疗机构收治疾病应急救助患者后，应在就诊期内填报《吉林省疾病应急救助患者身份确认表》，并向所辖地市（州）或县（市）级卫生计生部门提出核查申请，卫生计生部门应派员现场核查，确需核查的，由卫生计生部门发函向同级公安或民政部门提出身份和支付能力核查申请，公安和民政部门应在5个工作日内完成审核确认工作。

2、医疗机构根据核实后的患者身份及救治情况，填报《吉林省疾病应急救助患者身份确认表》、《吉林省疾病应急救助医疗费用申请表》并附病历及费用清单，每年5月底和11月底前向本辖区卫生计生部门提出资金申请。

第五章

基金审核支付

第十九条

市（州）、县（市）卫生计生部门负责医疗机构的应急救助医疗费用的审核工作，各地要指定专门机构或专人负责此项工作。医疗救助基金实行财政直接支付，由同级财政部门通过社会保障基金财政专户将资金直接拨付相关医疗机构。

（一）卫生计生部门应当对医疗机构提交的支付申请和有关证明材料认真审核，在公安机关、基本医保管理部门、民政等有关部门的协助下核查欠费者的身份、有无负担能力等基本信息，以及是否存在责任人、道路交通事故社会救助基金、流浪乞讨人员救助资金、工伤保险、基本医疗保险等各类保险、公共卫生经费、医疗救助基金等正常支付渠道。

（二）救助对象发生的急救医疗费用，先由上述渠道按规定支付，经核实无上述渠道或经上述渠道支付后，费用有缺口的，卫生计生部门应当及时审核汇总欠费情况，定期填报《吉林省疾病应急救助医疗费用审批表》（附件3），向同级财政部门提报资金支付申请。财政部门审核确认后将资金由社会保障基金财政专户直接支付给相应医疗机构。

第二十条

疾病应急救助基金执行每年两次的核销制度。每6月30日前完成上一12月至当年5月发生的医疗费用支付，12月底前完成当年6月至11月发生的医疗费用支付。市（州）级和县（市）级卫生计生部门在完成核销工作后要及时填写《疾病应急救助基金支付情况统计表》（附件4），并报送省级卫生计生部门。

第二十一条

对经常承担急救工作的定点医疗机构，各地可采取先预拨后结算的办法减轻医疗机构的垫资负担。

第二十二条

疾病应急救助基金向医疗机构支付欠费后，又查明患者身份或查实患者有负担能力、有其他支付渠道的，医疗机构应当及时向患者追偿欠费。并将追回资金退回疾病应急救助基金。

第三篇：疾病应急救助制度管理实施细则

疾病应急救助制度管理实施细则

（试行）

第一条 为指导、规范全县疾病应急救助基金的使用管理，发挥基金效益，保证救助对象得到及时有效的医疗救治，根据《》的通知，特制定本实施细则。

第二条

本细则适用于全县开展疾病应急救助的医疗机构。对收治的急重危伤病、需要急救但身份不明确或无负担能力患者所发生的急救医疗费用，可以申请疾病应急救助基金补助。

第三条

县级基金主要承担募集资金、向辖内医疗机构支付疾病应急救治医疗费用的功能。

第四条

为保证救助工作快捷、高效、有序进行和救助基金使用公开透明、方便快捷、专业规范，成立由卫生局牵头，财政、民政、人力资源社会保障、公安、红十字会、县医学会等部门参与的议事决策机构，定期召开工作例会，研究解决疾病应急救助实施过程中存在的问题。明确县合管中心为县级基金经办管理机构，负责审核县级医疗机构提交的支付申请，对符合救助条件的救治费用向县级财政部门申请支付，负责接收县红十字会转交的捐赠款。

第五条

疾病应急救助基金的救助对象为在县境内发生急重危伤病、需要急救但身份不明确或无力支付相应费用的患者以及弃婴救治费用。医疗机构对其紧急救治所发生的费用，可按程序申请疾病应急救助基金补助。

－ 1 － 第六条

疾病应急救助基金支付范围包括：

（一）经公安部门核实无法查明身份的患者所发生的急救费用；

（二）身份明确但无能力支付的患者所拖欠的急救费用；

（三）弃婴的应急救治费用。

疾病应急救助费用，先由责任人、工伤保险和基本医疗保险等各类保险、公共卫生经费以及医疗救助基金、道路交通事故社会救助基金等渠道支付。无上述渠道或经上述渠道支付后费用仍有缺口，患者确实无力支付的，应由疾病应急救助基金给予补助。疾病应急救助基金不得用于支付有负担能力但拒绝付费患者的急救医疗费用。

第七条

医疗机构接受应急救治患者后，对身份不明的患者，应及时通知医疗机构所在地派出所确认患者身份，医疗机构属地派出所应及时将身份确认情况反馈收治医疗机构。对符合救助条件的，收治医院应及时填写《疾病应急救助基金审批表》（附件1），按照属地化管理原则报疾病应急救助基金经办管理机构备案。

第八条

申请

（一）申请疾病应急救助基金补助的医疗机构，必须具备《医疗机构执业许可证》，并对救助对象进行了急救。

（二）申请疾病应急救助基金补助的医疗机构应当成立由医疗、药学、护理、财务、医保、信息等管理部门及临床各科室主要负责同志组成的疾病应急救助管理委员会，并由医疗机构主要负责同志担任主任委员。

－ 2 － 疾病应急救助管理委员会下设办公室，办公室设在医疗管理部门。主要负责疾病应急救助的日常管理工作。包括收集、汇总各临床科室提交的救助基金申请材料；组织定期召开疾病应急救助管理委员会会议，对申报材料进行集中审核；将审核通过的材料提交到救助基金经办管理机构。

（三）医疗机构对符合救助条件的患者紧急救治后，按季度向基金经办管理机构上报《疾病应急救助基金审批表》，申请时间为每季度结束后10个工作日内。

（四）申请时应当提交以下材料：

1.医疗机构对救助对象进行救治的《疾病应急救助基金审批表》；

2.申请机构所在地派出所无法核实患者身份的声明或身份明确但无能力缴费患者所提供的身份证或者户口簿的复印件、《社会救助证》或《农村五保供养证》等困难群体证明复印件；

3.急救费用清单；

4.医疗机构疾病应急救助管理委员会审核同意的申请疾病应急救助基金证明；

5.县卫生局规定的其他材料。第九条

审核

基金经办管理机构应当在收到医疗机构提交的支付申请和有关证明材料后，按照《需要紧急救治的急危重伤病标准及诊疗规范》（请到国家卫生计生委网站下载）、县物价部门制定的收费标准及本细则有关规定完成审核工作。审核的主要内容包括：

（一）申请救助对象是否符合疾病应急救助条件。

－ 3 －

（二）医疗机构实施的急救费用是否真实、合理。

（三）基金经办管理机构认为需要审核的其他内容。

（四）基金经办管理机构在公安机关、基本医疗保险管理部门、民政等有关部门的协助下核查欠费者的身份、有无负担能力等基本信息，以及是否存在责任人、工伤保险、基本医疗保险等各类保险、公共卫生经费、医疗救助基金、道路交通事故社会救助基金等正常支付渠道。救助对象发生的急救费用，先由上述渠道按规定支付。经核实无上述渠道或经上述渠道支付后费用有缺口的，基金经办管理机构应当及时汇总欠费情况，并按季度及时安排收治医院应急救助资金。

第十条 批准

（一）基金经办管理机构在审核完毕后，应当将审核结果书面通知医疗机构。审核未通过的，应当向医疗机构说明理由。

（二）医疗机构对基金经办管理机构审核结果有异议的，可以在收到书面通知后10个工作日内向县卫生局书面申请复核。县卫生局应当协调基金经办管理机构与医疗机构双方，对申请材料重新进行审核，重新作出审核决定。

第十一条 支付

（一）基金经办管理机构审核通过后，应及时对符合救助条件的救治费用上报县卫生局规财股，由规财股进一步申核通过后上报县财政局审批，并于15个工作日内将救治费用直接拨付给相应的医疗机构。

（二）疾病应急救助基金向医疗机构支付欠费后，又查明患者身份或查实患者有负担能力、有其他支付渠道的，医疗机构和 － 4 － 基金经办管理机构应当及时向患者追偿欠费。医疗机构应当将追回资金退回疾病应急救助基金。

第十二条

基金经办管理机构应当编制基金预决算，由卫生局、财政局报同级人民政府批准。

疾病应急救助基金经办管理机构应当于每季度结束后20个工作日内，将上季度的基金预算执行情况报送同级财政局和卫生局，并于每年2月底前将上一的基金决算报告和工作报告报送同级财政局和卫生局。

第十三条

疾病应急救助基金纳入社会保障基金财政专户，实行分账核算，专项管理，专款专用。县财政局在社会保障基金财政专户中建立“疾病应急救助基金专账”，用于办理基金的汇集、核拨、支付等业务。

疾病应急救助基金实行直接支付。基金经办管理机构审核汇总医疗机构的支付申请后向县财政局提交用款申请，财政局审核后将应急救助资金由社会保障基金财政专户直接支付给相应医疗机构。

第十四条

县卫生局会同财政局，组织当地有关部门代表、人大代表、政协委员、医学专家、捐赠人、媒体人士等成立疾病应急救助基金监督管理委员会，负责审议疾病应急救助基金的管理制度及财务预决算等重大事项、监督基金运行等。

第十五条

基金经办管理机构应当向社会公布其电话、地址、联系人等信息。

－ 5 － 疾病应急救助基金的筹集、垫付、追偿、结余，以及救助对象、救助金额等情况应当通过张榜公布或新闻媒体等方式向社会公示，接受社会监督。

第十六条

基金经办管理机构开展疾病应急救助基金管理的费用支出，由县财政局按照规定在预算中安排，不得在疾病应急救助基金中列支。

第十七条

疾病应急救助基金经办管理机构变更或终止时，应当依法进行审计、清算。

第十八条

县卫生局负责监督医疗机构对患者进行紧急救治，对拒绝、推诿或拖延救治的，依法依规严肃处理；查处医疗机构及其工作人员虚报信息套取资金、过度医疗等违法行为。

第十九条

财政局要将疾病应急救助基金纳入本级财政预算，及时合理安排对疾病应急救助基金的补助以及经办管理机构的管理费用支出，切实加强基金财务管理。

第二十条

公安机关负责核实救助对象的身份，并出具核实意见。

第二十一条

县民政局负责做好对患者有无负担能力的甄别工作；进一步完善医疗救助制度，深入开展重特大疾病医疗救助工作，加强与医疗机构的衔接，按规定对符合医疗救助条件的患者进行救助，不断提高医疗救助水平。

第二十二条

县人力资源社会保障局负责参保患者按规定享受基本医疗保障待遇，做好医保政策与疾病应急救助制度的衔接工作。

－ 6 － 第二十三条

县红十字会负责接收社会各界向疾病应急救助基金捐赠的款项，并根据捐赠人意向将捐赠款转入疾病应急救助基金专户。

第二十四条

县审计局按职能要求并结合具体工作情况开展对救助基金管理及使用情况的审计。

第二十五条

基金经办管理机构负责社会资金募集、主动开展各类募捐活动；负责救助资金核查与拨付，以及基金管理日常等工作；协助公安局、民政局等部门及医疗机构确认应急救助患者身份。

第二十六条 各乡镇人民政府（社区和村委会）协助民政部门共同做好对患者有无负担能力的甄别工作；对身份明确但无能力缴费的患者，由患者所在地的社区（村委会）出具证明，并在《疾病应急救助基金审批表》签暑意见。

第二十七条

医疗机构职责

医疗机构对救助对象实施救治中，要严格按照《需要紧急救治的急危重伤病标准及诊疗规范》合理用药，合理施治，防止过度医疗，杜绝骗取和套取救助基金行为。

第二十八条

本细则由县人民政府负责解释。第二十九条

本细则自2015年6月30日起实施。

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第四篇：疾病应急救助工作总结

中新社北京1月5日电(记者 董子畅)记者5日从国家卫生计生委了解到，疾病应急救助制度解决了患者的实际困难，让贫困患者在突发疾病时不再担心费用，能放心接受治疗，同时也缓解了医疗机构的急救欠费压力，让医务人员专心抢救患者，医患关系进一步和谐，取得了阶段性成效，“救急难”和“兜底”作用初步显现。

为解决身份不明和无能力支付医疗费用患者的急救保障问题，中国官方2013年2月印发了《关于建立疾病应急救助制度的指导意见》，在中国建立起疾病应急救助制度。该制度着眼于困难民众的基本医疗保障，规定救助对象是在中国境内发生急重危伤病、需要急救但身份不明确或无力支付相应费用的患者，通过财政投入和社会捐助等多渠道筹集的疾病应急救助基金，对紧急救治所发生的费用进行补助。

目前，全国各省(区、市)及新疆生产建设兵团基本上建立了疾病应急救助制度。在中央财政下达专项补助资金14亿元(人民币，下同)的同时，地方财政共配套了3.8亿元。截至2014年12月26日，全国各医疗机构共救助患者32.9万人，申请资金16.0亿元。(完)

第五篇：职业年金基金管理暂行办法(征求意见稿)20160621

职业年金基金管理暂行办法

(征求意见稿）

第一章 总则

第一条

为规范职业年金基金管理，维护各方当事人的合法权益，根据信托法、合同法、证券投资基金法、《国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（国发〔2015〕2号）、《国务院办公厅关于印发机关事业单位职业年金办法的通知》（国办发〔2015〕18号）等法律及有关规定，制定本办法。

第二条 本办法所称职业年金基金，是指依法建立的职业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的机关事业单位补充养老保险基金。职业年金基金的委托管理、受托管理、托管、投资管理以及监督管理适用本办法。

第三条 本办法所称受益人是指参加职业年金计划的机关事业单位工作人员。委托人是指参加职业年金计划的机关事业单位及其工作人员。代理人是指根据国务院规定，集中经办管理职业年金计划的中央国家机关事业单位养老保险管理中心及省级社会保险经办机构。受托人是指受托管理职业年金基金财产的法人受托机构，托管人是指接受受托人委托保管职业 年金基金财产的商业银行，投资管理人是指接受受托人委托投资管理职业年金基金财产的专业机构。

职业年金基金受托、托管和投资管理机构在具有相应企业年金基金管理资格的机构中选择。

第四条 职业年金基金采取集中委托投资运营的方式进行管理，中央在京国家机关及所属事业单位职业年金基金由中央国家机关事业单位养老保险管理中心集中行使委托职责，各地机关事业单位职业年金基金由省级社会保险经办机构集中行使委托职责。代理人可以建立一个或多个职业年金计划，按计划估值和计算收益率，建立多个职业年金计划的，也可以实行统一收益率。一个职业年金计划应当只有一个受托人、一个托管人，可以根据资产规模大小选择适量的投资管理人。职业年金计划的基金财产，可以由投资管理人设立投资组合或由受托人直接投资养老金产品进行投资管理。

第五条 职业年金计划的代理人以委托人名义与受托人签订受托管理合同，受托人与托管人、投资管理人分别签订委托管理合同。职业年金计划管理合同由受托人报人力资源社会保障部或者省、自治区、直辖市人力资源社会保障行政部门备案，人力资源社会保障行政部门于收到符合规定的备案材料之日起15个工作日内，出具职业年金计划确认函，给予职业年金计划登记号。职业年金计划登记号及投资组合代码，按规定编制。第六条 中央及省级成立职业年金基金管理机构评选委员会（以下简称评选委员会），负责通过招标形式选择、更换受托人。委员会人数为七人或九人，由人力资源社会保障、财政部门等方面人员组成，人数较多的机关事业单位可派代表参加。基金规模较大的省辖市可派代表参加本省、自治区、直辖市的评选委员会。评选委员会办公室设在中央国家机关事业单位养老保险管理中心及省级社会保险经办机构，承担相关事务工作。

第七条 同一职业年金计划中，受托人与托管人、托管人与投资管理人不得为同一机构；受托人与托管人、托管人与投资管理人、投资管理人与其他投资管理人的总经理和职业年金从业人员，不得相互兼任。

受托人兼任投资管理人时，应当建立风险控制制度，确保业务管理之间的独立性；设立独立的受托业务和投资业务部门，办公区域、运营管理流程和业务制度应当严格分离；直接负责的高级管理人员、受托业务和投资业务部门的工作人员不得相互兼任。同一职业年金计划中，受托人对待各投资管理人应当执行统一的标准和流程，体现公开、公平、公正原则。

第八条 职业年金基金财产独立于机关事业单位、各级社会保险经办机构、受托人、托管人、投资管理人和其他为职业年金基金管理提供服务的自然人、法人或者其他组织的固有财产及其管理的其他财产。职业年金基金财产的管理、运用或者其他情形取得的财产和收益，应当归入基金财产。

第九条 机关事业单位、各级社会保险经办机构、受托人、托管人、投资管理人和其他为职业年金基金管理提供服务的法人或者其他组织，因机构调整、依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行终止清算的，职业年金基金财产不属于其清算财产。

第十条 职业年金基金财产的债权，不得与机关事业单位、各级社会保险经办机构、受托人、托管人、投资管理人和其他为职业年金基金管理提供服务的自然人、法人或者其他组织固有财产的债务相互抵销。不同职业年金计划基金财产的债权债务，不得相互抵销。非因职业年金基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。

第十一条 人力资源社会保障行政部门、财政部门对职业年金基金管理情况进行监管。

第二章 管理职责

第十二条 建立职业年金的机关事业单位应当履行下列职责 :

（一）向管理其基本养老保险的社会保险经办机构申报职业年金缴费。

（二）归集单位和个人缴费资金。在京中央国家机关及所 属事业单位职业年金缴费按期划入中央国家机关事业单位养老保险管理中心设立的职业年金基金归集账户；地方机关事业单位职业年金缴费按期划入管理其基本养老保险的社会保险经办机构设立的职业年金基金归集账户,并由社会保险经办机构及时归集至省级社会保险经办机构设立的职业年金基金归集账户。

（三）根据有关规定，在本单位工作人员出现退休、离职、出国（境）定居、死亡等情况时，向管理其基本养老保险的社会保险经办机构提出待遇支付申请或者账户转移申请，并协助发放职业年金待遇。在本单位工作人员出现上述情况或其他情况时，向同级财政提出拨付资金记实申请。

第十三条 代理人应当履行下列职责：

（一）办理与受托人签订职业年金计划受托管理合同的事务。

（二）设立独立的职业年金基金归集账户，归集职业年金缴费，对归集账户进行会计核算，账实匹配一致后按照受托管理合同约定及时将职业年金归集账户资金划入职业年金基金受托财产托管账户，确保资金完整、安全和独立。

（三）负责职业年金基金账户管理，记录单位和个人缴费以及基金投资收益等账户财产变化情况。

（四）计算职业年金待遇，办理账户转移等相关事宜。

（五）根据受托人提交的职业年金计划估值信息，定期对 职业年金基金收支和结余情况进行会计核算。

（六）定期向受托人提供职业年金基金账户管理相关信息，向机关事业单位披露职业年金管理信息，向受益人提供个人账户信息查询服务。

（七）定期向有关监管部门提交职业年金计划管理报告和职业年金基金账户管理报告，发生重大事件时及时向建立职业年金的机关事业单位和有关监管部门报告。

（八）监督职业年金计划管理情况，建立职业年金计划风险控制机制。

（九）按照国家规定保存职业年金基金账户管理业务活动记录、账册、报表和其他相关资料。

（十）国家规定和合同约定的其他职责。第十四条 受托人应当履行下列职责：

（一）选择、监督、更换职业年金计划托管人和投资管理人。

（二）与托管人和投资管理人签订委托管理合同。

（三）制定职业年金基金战略资产配臵策略，提出大类资产投资比例和风险控制要求。

（四）基金财产到达受托财产托管账户35个工作日内划入投资资产托管账户。向投资管理人分配职业年金基金财产，也可根据受托管理合同约定将基金财产分配给一个或者多个养老金产品。

（五）定期与托管人核对受托财产托管账户的会计核算数据。

（六）根据代理人的通知，向托管人发出职业年金收账指令、待遇支付资金划拨指令及其他相关信息。

（七）建立职业年金计划投资风险控制及定期考核评估制度，严格控制投资风险。

（八）接受代理人查询，定期向代理人提交基金资产净值等数据信息以及职业年金计划受托管理报告。

（九）定期向有关监管部门提交职业年金基金受托管理报告，发生重大事件时及时向代理人和有关监管部门报告。

（十）根据合同监督职业年金基金管理情况。

（十一）按照国家规定保存职业年金基金受托管理业务活动记录、账册、报表和其他相关资料。

（十二）国家规定和合同约定的其他职责。

第十五条 托管人应当履行下列职责：

（一）安全保管职业年金基金财产。

（二）以职业年金基金名义开设基金财产的资金账户和证券账户等。

（三）对所托管的不同职业年金基金财产分别设臵账户，确保基金财产的完整和独立。

（四）根据受托人指令，向投资管理人划拨职业年金基金财产，或者将基金财产划拨给一个或者多个养老金产品。

（五）及时办理清算、交割事宜。

（六）负责职业年金计划和各投资组合的基金会计核算和估值，复核、审查和确认基金资产净值，并按期向受托人提交基金资产净值、基金估值等必要的信息。

（七）根据受托人指令，划拨待遇支付资金。

（八）定期与受托人、投资管理人核对有关数据。

（九）按照规定监督投资管理人的投资运作，并定期向受托人报告投资监督情况。

（十）定期向受托人提交职业年金计划托管报告，定期向有关监管部门提交职业年金基金托管报告，发生重大事件时及时向受托人和有关监管部门报告。

（十一）按照国家规定保存职业年金基金托管业务活动记录、账册、报表和其他相关资料。

（十二）国家规定和合同约定的其他职责。

第十六条 托管人发现投资管理人依据交易程序尚未成立的投资指令违反法律、行政法规、其他有关规定或者合同约定的，应当拒绝执行，立即通知投资管理人，并及时向受托人和有关监管部门报告。

托管人发现投资管理人依据交易程序已经成立的投资指令违反法律、行政法规、其他有关规定或者合同约定的，应当立即通知投资管理人，并及时向受托人和有关监管部门报告。

第十七条 托管人不得有下列行为：

（一）将托管的职业年金基金财产与其固有财产混合管理。

（二）将托管的职业年金基金财产与托管的其他财产混合管理。

（三）将托管的不同职业年金计划、不同职业年金投资组合的职业年金基金财产混合管理。

（四）侵占、挪用托管的职业年金基金财产。

（五）国家规定和合同约定禁止的其他行为。第十八条 投资管理人应当履行下列职责：

（一）对职业年金基金财产进行投资。

（二）及时与托管人核对投资管理的职业年金基金会计核算和估值结果。

（三）建立职业年金基金投资管理风险准备金。(四)建立投资组合风险控制及定期评估制度，严格控制组合投资风险。

（五）定期向受托人提交职业年金计划投资组合管理报告，定期向有关监管部门提交职业年金基金投资管理报告，发生重大事件时及时向受托人和有关监管部门报告。

（六）按照国家规定保存职业年金基金投资管理业务记录、账册、报表和其他相关资料。

（七）国家规定和合同约定的其他职责。

第十九条 有下列情形之一的，投资管理人应当及时向受 托人报告：

（一）职业年金基金单位净值大幅度波动的。

（二）可能使职业年金基金财产受到重大影响的有关事项。

（三）国家规定和合同约定的其他情形。第二十条 投资管理人不得有下列行为：

（一）将职业年金基金财产混同于其固有财产或者他人财产。

（二）不公平对待职业年金基金财产与其管理的其他财产。

（三）不公平对待其管理的不同职业年金基金财产。

（四）侵占、挪用职业年金基金财产。

（五）承诺、变相承诺保本或者保证收益。

（六）利用所管理的其他资产为机关事业单位、受益人、代理人或者相关管理人谋取不正当利益。

（七）国家规定和合同约定禁止的其他行为。

第二十一条 有下列情形之一的，受托人、托管人或者投资管理人职责终止：

（一）严重违反职业年金基金管理合同约定的。

（二）利用职业年金基金财产为其谋取不正当利益，或者为他人谋取不正当利益的。

（三）依法解散、被依法撤销、被依法宣告破产或者被依 法接管的。

（四）被依法取消职业年金基金管理业务资格的。

（五）代理人有证据认为更换受托人符合受益人利益，并经评选委员会批准的。

（六）受托人有证据认为更换托管人或者投资管理人符合受益人利益的。

（七）有关监管部门有充分理由和依据认为更换管理人符合受益人利益的。

（八）国家规定和合同约定的其他情形。

管理人职责终止的，评选委员会或受托人应当及时选定新的管理人。原管理人应当妥善保管职业年金基金相关资料，并在管理人变更生效之日起35个工作日内办理完毕业务移交手续，新管理人应当接收并履行相应职责。

第三章 基金投资

第二十二条

职业年金基金投资管理应当遵循谨慎、分散风险的原则，充分考虑职业年金基金财产的安全性、收益性和流动性，实行专业化管理。

第二十三条 职业年金基金财产限于境内投资，投资范围包括银行存款、中央银行票据，国债、债券回购、信用等级在投资级以上的金融债、企业（公司）债、可转换债（含分离交易可转换债）、短期融资券和中期票据，商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划、特定资产管理计划，证券投资基金、股票、股指期货，养老金产品等金融产品。

其中，投资商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划、特定资产管理计划、股指期货的投资条件，由国家有关部门另行规定。

第二十四条 每个投资组合的职业年金基金财产应当由一个投资管理人管理，职业年金基金财产以投资组合为单位按照公允价值计算应当符合下列规定：

（一）投资银行活期存款、中央银行票据、一年期以内(含一年)的银行定期存款、债券回购、货币市场基金、货币型养老金产品的比例，合计不得低于投资组合委托投资资产净值的5%。清算备付金、证券清算款以及一级市场证券申购资金视为流动性资产。

（二）投资一年期以上的银行定期存款、协议存款、国债、金融债、企业（公司）债、可转换债（含分离交易可转换债）、短期融资券、中期票据、商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划、特定资产管理计划、债券基金、固定收益型养老金产品、混合型养老金产品的比例，合计不得高于投资组合委托投资资产净值的135%。债券正回购的资金余额在每个交易日均不得高于投资组合基金资产净值的40%。

（三）投资股票、股票基金、混合基金、股票型养老金产品的比例，合计不得高于投资组合委托投资资产净值的30%。职业年金基金不得直接投资于权证，但因投资股票、分离交易可转换债等投资品种而衍生获得的权证，应当在权证上市交易之日起10个交易日内卖出。

（四）投资商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划、特定资产管理计划，以及商业银行理财产品型、信托产品型、基础设施债权投资计划型、特定资产管理计划型养老金产品的比例，合计不得高于投资组合委托投资资产净值的30%。其中，投资信托产品以及信托产品型养老金产品的比例，合计不得高于投资组合委托投资资产净值的10%。

投资商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划、特定资产管理计划和商业银行理财产品型、信托产品型、基础设施债权投资计划型、特定资产管理计划型养老金产品的专门投资组合，可以不受此30%和10%规定的限制。专门投资组合，应当有80%以上的非现金资产投资于投资方向确定的内容。第二十五条 单个投资组合的职业年金基金财产，按照公允价值计算应当符合下列规定:

（一）投资一家企业所发行的股票，单期发行的同一品种短期融资券、中期票据、金融债、企业（公司）债、可转换债（含分离交易可转换债），单只证券投资基金，分别不得超过该企业上述证券发行量、该基金份额的5%，其中基金产品份额数以最近一次公告或者发行人正式说明为准；按照公允价值计算，也不得超过该投资组合委托投资资产净值的10%。

（二）投资单期商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划或者特定资产管理计划，分别不得超过该期商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划或者特定资产管理计划资产管理规模的20%。投资商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划或者特定资产管理计划的专门投资组合，可以不受此规定的限制。

第二十六条 单个计划的职业年金基金财产按照公允价值计算应当符合下列规定：

（一）投资股票型养老金产品的比例，不得高于职业年金基金资产净值的30%。

（二）投资商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划、特定资产管理计划和商业银行理财产品型、信托产品型、基础设施债权投资计划型、特定资产管理计划型养老金产品的专门投资组合，以及商业银行理财产品型、信托产品型、基础设施债权投资计划型、特定资产管理计划型养老金产品的比例，合计不得高于职业年金基金资产净值的30%。其中，投资信托产品、信托产品型养老金产品的专门投资组合，以及信托型养老金产品的比例，合计不得高于职业年金基金资产净值的10%。

第二十七条 投资管理人管理的职业年金基金财产投资于自己管理的金融产品须经受托人同意。

第二十八条 因证券市场波动、上市公司合并、基金规模 变动等投资管理人之外的因素致使职业年金基金投资不符合本办法第二十四条、第二十五条、第二十六条规定的比例或者合同约定的投资比例的，投资管理人应当在可上市交易之日起10个交易日内调整完毕。

第二十九条 根据金融市场变化和投资运作情况，有关监管部门适时对投资范围和比例进行调整。

第三十条 除股指期货交易外，职业年金基金证券交易以现货和国务院规定的其他方式进行，不得用于向他人贷款和提供担保。

投资管理人不得从事使职业年金基金财产承担无限责任的投资。

第四章 收益分配及费用

第三十一条

代理人应当采用份额计量方式进行账户管理，根据职业年金基金单位净值，按月足额记入受益人职业年金账户。

第三十二条 受托人提取的管理费不高于受托管理职业年金基金资产净值的0.2%；托管人提取的管理费不高于托管职业年金基金资产净值的0.2%；投资管理人提取的管理费综合考虑投资收益等情况确定，不高于投资管理职业年金基金资产净值的1.2%。

根据职业年金基金管理情况，有关监管部门适时对管理费 进行调整。

第三十三条 投资管理人从当期收取的管理费中，提取20%作为职业年金基金投资管理风险准备金，专项用于弥补合同终止时所管理投资组合的职业年金基金当期委托投资资产的投资亏损。余额达到投资管理人所管理投资组合基金资产净值的10%时可以不再提取。

当合同终止时，如所管理投资组合的职业年金基金资产净值低于当期委托投资资产，投资管理人应当用风险准备金弥补该时点的当期委托投资资产亏损，直至该投资组合风险准备金弥补完毕；如所管理投资组合的职业年金基金当期委托投资资产没有发生投资亏损或者风险准备金弥补后有剩余，风险准备金划归投资管理人所有。

职业年金基金投资管理风险准备金应当存放于投资管理人在托管人处开立的专用存款账户。托管人不得对投资管理风险准备金账户收取费用。风险准备金由投资管理人进行管理，可以投资于银行存款、国债等高流动性、低风险金融产品。风险准备金产生的投资收益，归入风险准备金。

第五章 计划管理及信息披露

第三十四条 发生以下情形之一的，受托人应当聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对职业年金计划进行审计。审计费用从职业年金基金财产中列支。

（一）职业年金计划连续运作满三个会计。

（二）职业年金计划管理人职责终止。

（三）国家规定的其他情形。

代理人、托管人、投资管理人应当配合会计师事务所对职业年金计划进行审计。受托人应当自上述情况发生之日起的50个工作日内向代理人和有关监管部门提交审计报告。

第三十五条 代理人应当在结束后40个工作日内，向机关事业单位披露职业年金管理信息，向受益人提供职业年金个人账户权益信息。

代理人应当在季度结束后30个工作日内、结束后40个工作日内，向本级监管部门提交职业年金计划管理报告。

省级社会保险经办机构应当在季度结束后10个工作日、结束后20个工作日内，向中央国家机关事业单位养老保险管理中心提交本地区职业年金基金账户管理报告。中央国家机关事业单位养老保险管理中心应当在季度结束后20个工作日内、结束后30个工作日内，向有关监管部门提交全国职业年金基金账户管理报告。

第三十六条 受托人应当在季度结束后20个工作日内、结束后30个工作日内，向代理人提交职业年金计划受托管理报告。

受托人应当在季度结束后10个工作日内、结束后20个工作日内，向有关监管部门提交职业年金基金受托管理报 告。

第三十七条 托管人应当在季度结束后10个工作日内、结束后20个工作日内，向受托人提交职业年金计划托管报告。

托管人应当在季度结束后10个工作日内、结束后20个工作日内，向有关监管部门提交职业年金基金托管报告。

第三十八条 投资管理人应当在季度结束后10个工作日内、结束后20个工作日内，向受托人提交经托管人确认财务管理数据的职业年金计划投资组合管理报告。

投资管理人应当在季度结束后10个工作日内、结束后20个工作日内，向有关监管部门提交职业年金基金投资管理报告。

第三十九条 受托人、托管人和投资管理人发生下列情形之一的，应当及时向代理人和有关监管部门报告；托管人和投资管理人应当同时抄报受托人。

（一）减资、合并、分立、依法解散、被依法撤销、决定申请破产或者被申请破产的。

（二）涉及重大诉讼或者仲裁的。

（三）董事长、总经理或直接负责职业年金业务的高级管理人员发生变动的。

（四）国家规定的其他情形。

第四十条 代理人、受托人、托管人和投资管理人应当按 照规定报告职业年金基金管理情况，并对所报告内容的真实性、准确性、完整性负责。

第六章 监督检查

第四十一条

有关监管部门依法履行监督管理职责，可以采取以下措施：

（一）查询、记录、复制与被调查事项有关的职业年金基金管理合同、财务会计报告等资料。

（二）询问与被调查事项有关的单位和个人，要求其对有关问题做出说明、提供有关证明材料。

（三）国家规定的其他措施。

机关事业单位、社会保险经办机构、受托人、托管人、投资管理人和其他为职业年金基金管理提供服务的自然人、法人或者其他组织，应当积极配合检查，如实提供有关资料，不得拒绝、阻挠或者逃避检查，不得谎报、隐匿或者销毁相关材料。

第四十二条 有关监管部门依法进行调查或者检查时，应当至少由两人共同进行，出示证件，并承担下列义务：

（一）依法履行职责，秉公执法，不得利用职务之便谋取私利。

（二）保守在调查或者检查时知悉的商业秘密。

（三）为举报人员保密。第四十三条

代理人、受托人、托管人、投资管理人违反本办法规定的，由有关监管部门责令改正。

第四十四条 受托人、托管人、投资管理人发生违法违规行为可能影响职业年金基金财产安全的，或者经责令改正而不改正的，由人力资源社会保障部暂停其接收新的职业年金基金管理业务。代理人、受托人、托管人、投资管理人给职业年金基金财产或者受益人利益造成损害的，依法承担赔偿责任，其中社会保险经办机构的赔偿责任由同级财政承担；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十五条 有关监管部门将受托人、托管人、投资管理人违法违规行为、处理结果以及改正情况予以记录，同时抄送业务主管部门。

第四十六条 各省、自治区、直辖市人力资源社会保障行政部门、财政部门对本地区职业年金基金管理情况进行监督，发现违法违规问题报人力资源社会保障部、财政部。

第四十七条 会计师事务所和律师事务所提供职业年金中介服务应当严格遵守相关职业准则和行业规范。

第七章 附则

第四十八条 本办法由人力资源社会保障部、财政部解释。

第四十九条 本办法自2016 年 月1 日起实施。