某某市某某局经费报销相关规定

第一篇：某某市某某局经费报销相关规定

**市****局经费报销相关规定

为深入贯彻中央八项规定，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》及相关制度规定，从严规范行政事业单位经费的支出管理，强化财务监督，提高资金使用效益。特制订本经费报销相关规定。

一、报销程序

1.各单位实行单位主要负责人“一支笔”审批制度。单位取得的原始凭证，由经办人填写费用报销审批单并签字，报部门负责人审核以后，由财务部门稽票据的真实性、有效性以及报销单填制的规范性，最后经单位主要负责人签字确认以后，由财务部门予以报销。经办人对费用支出的真实性负责。

2.凡开具和取得的发票等凭证，须据实填写品名、单位、数量、金额等内容，不得涂改、挖补；凡从外单位取得的发票及原始凭证，须加盖填制单位财务印章或发票专用章。无财税机关监制章、无单位名称、无开票日期、无财务印章或发票专用章的，字迹或印章不清楚，伪造、变造、作废以及其他不符合规定的发票、票据，一律不予报销；禁止用白条报支各类费用。支出凭证必须真实可靠、项目完整、附件齐全，经手人、审核人、审批人等内容缺一不可。

二、报销规定

（一）、人员经费

1、工资（离退休费）支出。严格执行工资发放的政策和标准，全额事业单位绩效工资执行比率为1.0，其他事业单位的执行比率要严格按照人社局、财政局确定的比率执行，不得随意超支。绩效工资年度执行数不得超出人社部门年末下达的实际执行数。在编人员按市编办、人事部门批复的标准执行；经批准的机关事业单位合同制人员和临时聘用人员，各单位在预算安排的经费内合理确定工资报酬；对在编不在岗的人员要及时清理，杜绝“吃空饷”现象；对长期病假人员工资要严格按照相关规定执行。

2、奖金及其他福利支出。严格规范奖励性津补贴发放管理，除省、市、政府批准发放的项目外，一律不得再自行发放各种奖金、津贴、补贴、有价证券、支付凭证、商业预付卡和实物等。上级党委、政府发文的奖励，按文件执行；上级有关部门发文明确的奖励以及固定性津贴、补贴，需报主管部门同意后方可执行；年度专项工作考核发放的奖励性津补贴，由相关部门牵头提出方案，并报政府批准后发放。

3、保险和公积金。人员养老、医疗、失业、工伤以及生育保险，按照相关政策执行。公积金的缴存基数与比率不得超过**市住房公积金管理中心相关文件规定的标准。

（二）、商品和服务支出

1、办公费。反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。办公用品、用具、书刊订阅由办公室采购，采购前先列出具体采购清单，报主要负责同志审批。办公设备、办公用品经主要负责同志同意后，符合**市政府集中采购目录及采购限额标准的，按照政府采购的相关规定严格执行。单位工作人员需要时到单位办公室领取并由领取人签名。报刊杂志征订，除党报党刊外，各单位订阅报刊要本着节约的原则，从严从紧掌握。提倡集体阅报，提高报刊杂志的利用率。对非业务需要的报刊，一律由个人订阅，不得用公款为个人征订报刊杂志。购买办公用品单张发票金额300元以上的，发票后面需附有销货单位提供的有本单位职工签字的清单作附件。不得配置高档办公家具、办公用品。积极利用信息化手段，推行无纸化办公，减少一次性办公用品耗材。

2、印刷费。反映单位的印刷费支出。文件资料、内部书刊、信封、宣传资料、各种票据等印刷执行政府采购相关规定。清理精简文件、材料、内部简报和刊物，可发可不发的文件不发，确无必要和质量不高的坚决停办。外来印刷费发票后需附本单位职工签字的清单作附件。

3、水电费。反映单位开支的水费、电费、污水处理费等支出。按照节能减排的相关规定，各单位本着降低能耗、减少浪费的原则，凭自来水公司和供电部门的发票据实报账。各单位有条件应当尽量实行电费水费银行托收。

4、邮电费。反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。电话费管理，各单位都要实行“核定门数、限额管理”的办法。各种邮寄费必须有邮电部门开具的正式发票（有税务监制章）方可报销，单位缴纳的电话费，凭电信部门出具的话费发票据实报账。各种预交话费凭证及个人电话费一律不予报销。有条件的单位应当尽量实行电话费银行托收。

5、差旅费。机关事业人员因公出差要严格执行《**市市级机关差旅费管理办法》。差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。各单位应当建立健全公务出差审批制度，出差必须按规定报经单位有关领导批准。严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游。出差结束以后，出差人员凭签好的出差审批单以及规定格式的《差旅费报销单》到财务部门审核报销。城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，住宿费在批准的出差天数和规定的限额标准之内凭发票据实报销，伙食补助费、市内交通费应以城市间交通费票据和住宿费发票为凭据按规定标准计算报销，实行包干使用。工作人员出差结束后一个月内办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票、相关交费证明等凭证，出差人员对其真实性负责。

6、维修（护）费。反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。单位的维修费须有维修单位提供的维修明细清单，并又单位经办人员签字确认。

7、会议费。反映会议中按规定开支的住宿费费、伙食费、会议室租金、交通费以及文件资料的印刷费等。根据镇财行【2015】1号文件《关于2015-2016年度**市市级行政事业单位会议定点管理有关事项的通知》精神，各单位承办会议一律由政府采购会议定点的22家饭店供应商承接。会议费实行综合定额管理，在综合定额内据实报销。一律不准超标准和超范围安排食宿，严禁违反规定到风景名胜区旅游景点举办会议和活动，不得在会议期间安排宴请、组织旅游以及与会议无关的参观、娱乐、健身活动，不得以任何名义购买纪念品，不准向参会单位或其他企事业单位摊派会议费。严禁违规使用会议费购置办公设备，严禁列支公务接待费等与会议无关的任何费用。会议费实行一会一结制度，会后一周内结清费用。单位报销会议费时，应同时提供会议批件、会议代表花名册、正式发票等一并作为会议费报销凭证。严格控制以各种名义召开的纪念会、研讨会、联谊会、表彰会。会议费结算由各单位自行负责，直接与会议定点饭店按照规定结算。会议定点饭店必须向单位提供加贴有“**市公共资源交易中心定点采购”的防伪标贴发票，单位凭据报销。发票不符合要求的，单位财务一律不得报销。

8、培训费。反映各类培训支出。单位按标准提取的“职工教育经费”也在本科目反映。单位组织的培训必须严格执行《《**市市级机关培训费管理办法》（镇财行〔2014〕9号）。培训费包括住宿费、伙食费、培训场地费、讲课费、培训资料费、交通费、其他费用。单位必须建立培训计划编报和审批制度，严格按规定报经批准后施行。培训费实行综合定额标准，分项核定、总额控制，各单位应在综合定额标准以内结算报销，不得随意超支。举办培训单位在培训结束后，应当及时办理报销手续。报销培训费应当提供培训通知、实际参训人员签到表、讲课费签收单以及培训机构出具的原始明细单据、电子结算单等凭证。各单位财务部门应当严格按照规定审核培训费开支，对未履行审批备案程序的培训以及超范围、超标准开支的费用不予报销。除讲课费、小额零星开支以外，培训费用应当按照国库集中支付和公务卡使用有关制度执行，采用银行转账或公务卡方式结算，不得以现金方式支付。

9、公务接待费。反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。公务接待费实行总额控制与定点接待相结合，超出控制限额的不予报支。各单位必须严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》以及省市部门的相关规定，本着“节约、必须、廉政”的原则，从严把握公务接待费。接待必须按照标准到定点饭店用餐，定点饭店不得定在私人会所、豪华酒店、农家乐等场所。接待费中不得报销香烟、高档酒水、土特产、礼品等明令禁止的物品，不得包含与接待无关的开支。除少量的办公用茶以外，不得报销高档茶叶。人均用餐费30元以下视为加班工作餐，30元以上视为公务接待用餐，有条件的单位用餐接待原则上安排在单位食堂进行。报销费用时，除发票外还需附接待清单等附件。500元以上用餐接待费用支付，需采用银行转账或公务卡方式结算，不得以现金方式支付。接待费用报销凭证应当包括财务票据、派出单位公函和接待清单。各单位不得以任何名义将应负担的费用转嫁到下属单位报销，严禁弄虚作假以会议费、培训费等名义进行公款吃喝。对无公函的公务活动和来访人员一律不予接待。接待用餐时，由接待人先填好接待就餐单，办公室根据标准安排在食堂，就餐单作为结帐附单。如特殊情况需在外安排接待时，由接待人填好公务接待清单，经主要负责同志同意后外出安排。严格控制陪餐人数，避免出现客少主人多现象。公务接待一律不安排礼品。

10、被装购置费。反映各单位的被装购置支出。除支队的执法服装以外，其他单位不适用本科目。报销时，单位必须凭签订的被装购置合同以及双方认可的验收合格证明报主要领导审批后支付。单位被装购置达到政府采购标准（10万元）的，应当按照政府采购的相关规定实行集中采购。

11、劳务费。反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。单位因工作需要聘请外单位人员协助工作的，可发放劳务费，支付给单位的劳务费应当取得合法的票据，支付给个人的劳务费必须经本人签字领取，并按照《个人所得税法》和《个人所得税法实施条例》代扣代缴所得税。

12、工会经费和福利费。反映单位按规定提取的工会经费和福利费。各单位应当按照《中华人民共和国新工会法》规定，每月按照按全部职工工资总额的百分之二向工会拨缴经费；单位可以按照镇财行【1999】年29号文件《关于调整我市机关、事业单位工作人员福利费标准的通知》精神，按照每人每月20元的标准计提福利费，用于解决工作人员及其家属的生活困难、独生子女费超支等。

13、公务用车运行维护费。反映单位公务用车的租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等。各单位应当严格执行“三公”经费相关规定，从严控制公车运行费用。公务用车实行定点保险、定点维修制度，车辆保险费和维修必须实行政府采购。严格按核定编制内的车辆数安排和使用经费，凡不在编制内车辆，不得报销运行费用。强化车辆维修管理,落实专人负责,严格维修申报审批制度。车辆维修必须有厂家提供的清单作附件。严格控制租赁车辆，特殊情况下租用私车的，需报市局主要领导批准，报销时必须凭正式运营发票和明细附件报销入账，不得以其他形式的发票代替。严禁公务用车高档配置或豪华内饰。实行重大节假日公务用车集中封存制度，严禁公车私驾、公车私用。严格执行车辆能耗标准，单车能耗在正常情况下逐年降低。

14、其他商品和服务支出。反映单位购买商品和服务支出上述科目中未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

15、相关明令禁止的费用。香烟、高档酒水、旅游费用、健身、高消费餐饮沐浴和娱乐场所的费用；严禁用公款购买赠送烟花爆竹、烟酒、花卉等年货节礼；严禁用公款购买、印制、邮寄、赠送贺年卡、明信片、年历等物品。

（三）、其它资本性支出

1、房屋建筑物购建。反映用于购买、自行建造办公用房、仓库、职工生活用房、食堂等建筑物（含附属设施，如电梯、通讯线路、水气管道等）的支出。开工时必须有工程预算书和施工协议，完工时必须有审计局签章的竣工决算报告书、建筑安装业的税务发票。

2、办公设备的购置。反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出。如购置空调、打印机、复印机等，必须按照政府采购规定的程序进行，同时必须严格执行《**市市级行政事业单位部分通用资产配置预算标准（试行）》，不得擅自提高标准，超标配置。

3、大型修缮。反映按财务会计制度规定允许资本化的各类设备、建筑物、公共基础设施等大型修缮的支出。

4、信息网络购建。反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等（如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映）。同时，作固定资产增加的账务处理。

（四）、项目支出

项目支出是行政事业单位为完成特定的行政工作任务和事业发展目标除正常经费以外的开支，反映单位购置固定资产、购建基础设施、大型修缮等发生的支出。所有项目都必须实行预算绩效管理。各单位必须按按照批准的项目和用途使用，不得任意改变项目内容或扩大使用范围，不得截留、挪用、挤占。项目支出一般不得支出在编人员的工资福利。项目支出中列支的“三公经费”应纳入总量控制。各单位在核算项目经费时，必须严格区分基本支出和项目支出，数额较大的项目经费在支出时，必须报经局主要领导审批方可支付。

（五）、政府采购项目支出

按照**市人民政府办公室关于印发《**市公共资源交易目录》《**市2014年政府集中采购目录及采购限额标准》的通知，凡列入公共资源交易目录及集中采购目录的货物、工程、服务都必须进行政府采购。单位购买车辆保险、、车辆维修、空调、汽车轮胎、印刷等实行政府定点采购，购买电脑、数码相机、复印机、打印机等通用电子产品的实行协议供货网上竞价，采购目录内的其他产品、工程服务按照文件规定实行政府集中采购、部门采购、分散采购。纳入集中采购目录的，应当委托集中采购机构代理采购，未纳入集中采购目录的可以自行采购，也可委托集中采购机构或经财政部门认定资格的政府采购代理机构在委托的范围内代理采购。货物及服务类项目单项或批量采购预算在50万元以上（含），均应采用公开招标的方式采购；工程类项目按国家、省相关文件规定执行。单位办理政府采购时，应当按照财政和政府采购部门规定的程序报送采购计划，计划批准以后方可进行采购，严禁未经批准自行采购。采购结束以后，财务部门凭公共资源交易中心见证的采购合同、项目验收报告单以及贴有“**市公共资源交易中心”印花的发票按照合同规定结算款项。未贴印花的发票一律不予报销。

（六）、现金支付范围

按照《**市预算单位公务卡结算财务管理暂行办法》的规定，除小额零星开支以外，各单位在日常支付中应当尽量使用公务卡结算，超500元以上的支出未使用公务卡结算的，必须说明理由。

2015年3月11日

第二篇：学生社团经费报销规定

学生社团经费报销规定

一、报销步骤

1.第一周周五晚七点之前：交活动用品申请表或日常办公用品申请表至社管 会值班台

（记得要登记）或会员工作部（以下简称“会工部”）。

申请表的填法：（1）.社团名称或单位填“平面压花艺术协会”；

（2）.申请人（办公用品申请表）写自己的名字，活动负责人（活动用

品申请表）写自己的名字，联系方式分别写自己的号码；

（3）.物品、单价、数量要根据所给发票来填写，金额要精确到小数点

后两位；

（4）.合计金额要大写（壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、圆、角），没有几角的要在“圆”后写“整”；

（5）.每一份申请表都必须由会长签字（填在社团负责人空）。

2.第二周周一晚七点至九点：交费用支出汇总单及发票至经费报销处（通常在社管会会

议室，门口会挂牌显示）。

汇总单的填法：（1）.单位填“平面压花艺术协会”；

（2）.附原始凭证或附件就是发票，不用填；

（3）.事由填“某某活动所需（写清活动名称）”（活动用品申请表），或

者填购买办公用品（办公用品申请表）；

（4）.经手人写自己名字，还有日期也不能忘填；

（5）.金额及社团负责人的填法同上。发票的填法：将以下内容写在发票的背面

社团名称：平面压花艺术协会

经费事由：同汇总单中的是由填法

物品名称（1）：单价*数量=总价

（1）

物品名称（2）：单价*数量=总价

（2）

······

物品名称（n）：单价*数量=总价

（n）

总价：（1）+（2）+····+（n）=总价

申请人：自己名字

负责人：章甜甜（由会长签字）3.第二周周二晚六点半至八点半：带财务人员工作证及经费报销登记簿到经费报销处拿

钱。

经费报销登记簿的填法：按照以前财务人员的填法，写清时间、申请人、事由、收入或

支出的金额即可，并让会工部签字。

另外，会工部会让各社团财务人员做登记，大家仿照别的社团人的填法写就行了，写清

社团名称、领取人、联系方式及金额等。

二、注意事项

1.活动用品申请表、日常办公用品申请表及费用汇总单均在社管会值班台或会工部领取，有的可能要登记签字。

2.第一周如果申请表交至值班台的话一定要确认登记（值班台登记），交至会工部则不需要。

3.报账所用发票必须是第二联客户联（该联必须是复印纸复写），发票上时间等各项应填写齐全，必须盖章。（超市发票对此不做要求，最好盖章）发票后应注明事由、数量、单价等，须由经手人（申请人）和社团第一负责人（会长）签字。4.不报隔月账，即账必须在发票上时间的下一个月同一天之前报完。5.“三不报”：电话费、打的费、餐饮费；另外，社管会不报与吃有关的费用，不管其用途，比如，社团举办活动时的棒棒糖费用不予报销。

6.报账时超出部分不予报销，社团经费不足200元时不予报账，用做下学期招新费用。7.如需报销KT板，须在新学期购买后由资源档案部审核登记并统一保管后方可报销。8.如需报销工作证，须先交电子档的工作证模板由信息部审核通过后才能报销，另外，工作证须循环使用，如出现损坏，须将损坏的工作证交由社管会审核后才能购买新的并报销。

9.第二周周二晚拿钱时必须带财务人员工作证。10.报销内容统一使用黑色签字笔填写。

11.办公用品：KT板、马克笔、过塑膜、海报纸等；

活动用品：打印宣传单、横幅等其他活动时购买的东西。人员纪念品

12.学生社团如需送顾问老师或其他人员纪念品，必须附有社团负责人签字的书面证明；如有比赛奖品发放，须附获奖人员名单和联系方式。

第三篇：经费开支与报销的规定（共）

经费开支与报销的规定

为了加强学校经费的管理，提高学校资金的使用效益，根据财政部《内部会计控制规范——货币资金（试行）》等规定，特制定学校经费开支与报销的规定如下：

一、全校教职工都应认真执行国家财经制度，自觉遵守和维护财经纪律，按照有关规定办理经费开支与报销。

二、按“发票管理”的有关规定，使用和取得的发票或收据必须是国家规定使用的税务发票或是财政部门兼章的合法票据。

三、按“会计法”规定，原始凭据记载的各项内容均不得涂改；原始凭据有错误的，应该由出具单位重开。

四、财会人员必须严格按照《会计法》等有关规定办事，履行职责，对不真实、不合法的原始凭据不予受理，手续不齐备的需要补齐手续后才能支款和报销。

五、经费的开支和报销

（一）部门经费的开支必须按照经学校审定后的部门预算执行；因特殊情况确需开支的临时性经费，需经校务会研究批准。

（二）各项经费的开支都必须经财务主管人员按有关规定审核签字、校长审批后，由出纳人员支付。审批权限原则上200元以内由财务主管人员审批，200---2000元以上由校长审批，2000元以上需经学校行政会研究。

（三）课时津贴等常规性开支，根据学校的相关规定，按第五条第二款执行。

（四）节日、期末慰问费、教学质量奖等临时性支出，经学校行政会研究确定后，由办公室制表，按第五条第二款执行。

（五）因公学习、开会等需要开支的差旅费、会议费等，凭第二条、第三条所规定的合法票据，按第五条第二款执行。

（六）按规定享受探亲待遇的教职工，根据学校的相关规定，出具办公室探亲证明，按第五条第二款执行。

六、物品的清购与报销

（一）各处室在学校审定的部门预算内需购物品，应提前告之办公室，经财务主管人员复核、校长审批后，由专人购买。

（二）凡1000元以上的物品须有两人以上在进行价格与质量的比较后购买，必须使用转帐支票付款。

（三）经批准购买的物品原始凭据必须齐全，要有经手人签名，保管人员验收，财务主管人员按规定审核签字、校长审批后，由出纳人员支款和报销。

凡有未在以上条款中规定的情况，参照以上条款执行。

第四篇：市局列支经费的请示

关于将部分办公经费由市局列支的请示

市局：

市局*******作为市局党委的****部门和市局的****部门，承担着市局********等工作，办公耗材质量要求高、使用数量大，约占日常办公经费支出的80%。

2010年以来，***月均办公耗材支出一万元左右，先由***办公经费列支，不足部分由市局列支。办公经费入不敷出，难以承担全部办公耗材费用。为确保***日常工作运转，特恳请将***部分办公耗材相关费用，每月平均6000元由市局列支。

妥否，请批示。

二〇一一年八月十五日

第五篇：经费使用和报销管理方式

校团委学生组织经费申请及报销管理办法

一、办法适用对象

校团委所辖全体学生组织。

二、经费使用范围

1、校团委所辖学生组织日常办公经费，如打印资料、配钥匙等；

2、校团委主办、各学生组织承办的各类学生活动。

三、经费申请及报销流程

（一）日常办公经费报销办法

1、各学生组织日常办公经费每学期划拨一定额度，在额度范围内可不交经费使用申请，直接填写《经费报销明细表》（见附件一）后与相应发票一起交各学生组织办公室或秘书处，由办公室或秘书处审核后统一交校团委报销。

2、学生团委、学生会、社团联合会、大学生传媒中心每学期可用办公经费额度为1500元（大写壹仟伍佰元整），场馆管理中心、素质拓展中心每学期可用办公经费额度为500元（大写伍佰元整）。

3、若各学生组织日常办公经费有超出额度的情况，需将超支部分单独形成书面情况说明及报销申请，由校团委审核后酌情予以报销。

4、报销经费时必须提供正式的发票及对应的收据或送货单（仅有收据或送货单等非正式发票将不予报销），所提供的所有发票及收据等必须是原始的、未经修改和涂抹的单据。

5、请各学生组织务必本着节约原则合理使用办公经费，避免不

必要的浪费。

（二）各类学生活动经费报销办法

1、活动承办部门需于活动策划方案提交团委时一并报送经费使

用预算（以表格形式呈现），由校团委审核并确定最终经费预算；

2、活动承办部门需在预算范围内合理使用经费以顺利完成该项

活动。活动完成后将所有经费支出汇总并填写《经费报销明细表》（见

附件一），与相应发票一起交各学生组织办公室或秘书处，由办公室

或秘书处审核后统一交校团委报销。

3、原则上不得出现经费使用超出预算的情况，若确有特殊情况

经费使用超支，需单独形成书面情况说明及报销申请，由校团委审核

后酌情予以报销。

4、各学生组织均不能在未向校团委申请经费预算的情况下自行

购买物资，先斩后奏产生的所有费用一律由申请部门自行承担。

5、在大型活动承办过程中，若需先行支付的现金总额超过2000

元（大写两仟元整），可向校团委申请预借现金，活动结束后按上述

经费报销流程将发票交回冲抵。

6、报销经费时必须提供正式的发票及对应的收据或送货单（仅

有收据或送货单等非正式发票将不予报销），所提供的所有发票及收

据等必须是原始的、未经修改和涂抹的单据。

7、请各学生组织务必本着节约原则合理使用活动经费，避免不

必要的浪费。

四、办公用品类物资申请及使用办法

1、各部门在日常工作或各项活动中所需要的办公类物资（特指

按学校规定必须由学校定点采购的物资，具体参见《2013—2014年

度学校办公用品定点协议采购明细表》）需向校团委申请统一采购，不得自行购买。

2、办公类物资申请由各部门以书面形式提前一周交各学生组织的办公室或秘书处，申请表上需有申请部门部长签字。

3、各组织办公室或秘书处负责审核各部门申请。办公室或秘书

处已有物资可直接签字领用，其他需购买物资办公室审核汇总并由申

请部门的分管主席签字后统一交校团委采购。

4、各部门领用的可重复使用的物资及未用完的剩余物资，如剪

刀、打气筒、胶水、透明胶、双面胶、卡纸、气球等，都应在活动后

及时归还各组织办公室或秘书处，由办公室或秘书处统一管理，以便

其他活动使用，做到不滥用、不浪费。

5、任何部门未经同意不得自行采购办公类物资。若活动需要的物资学校无法统一采购，则须经校团委老师同意后采购，并按相应程

序报销。

五、其他特殊说明

1、因参与校团委活动产生的交通费用，公交车费按实全额报销

（需提供车票）。出租车费则只限于城区范围内因活动晚归（工作日

晚21：00、非工作日晚21：30之后），或其他情况紧急并征得校团

委老师同意后的车费可以按实全额报销（需提供实际乘坐时间的车

票）。非城区范围视具体情况而定。

2、为做到透明公开，对于经费的使用情况将以学期为单位由各学生组织办公室进行汇总并公示，公示后交校团委存档。

3、财务纪律纳入各学生组织考核之中，凡违反以上规定，情节轻微者，由其组织主席团提出批评；情节较重者，经其组织主席团研究后报院辅导员处理；违反校规校纪的，撤消其学生干部职务，并报学校有关部门严肃处理。

4、本办法自公布之日起生效，请各学生组织严格按办法相关要求执行。

5、本办法最终解释权归属共青团泸州医学院委员会所有

二〇一三年十一月二十日