公司报销规定

第一篇：公司报销规定

福清富源供水有限公司

财 务 管 理 制 度

第一章

报销规定

一、费用报支规定 ㈠费用报支流程

1、经手人整理报销票据并填写对应费用报销单，签字后送交本部门主管进行审查，部门主管应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门主管审查无异议后签字。

2、经手人将经部门主管审查签字后的报销票据送交财务主管进行复核，财务主管应重点对该项费用是否事先须经公司按相关规定手续审批等合法性、合理性进行审查，和对报支的原始票据是否符合规定进行审查，以及对费用金额的计算进行复核稽查，财务主管审查无异议后签字。

合法性审查，主要指审查该项费用是否符合国家法律法规；以及是否按《福清富源供水有限公司生产经营及财务决策程序与规则》及其他财务规章制度的规定必须事先取得相关审批手续，如：股东会决议、董事会决议等等。

3、经手人将经部门主管与财务主管复核签字后的报销票据送交经理或董事长进行审批。经理或董事长对费用的真实性进行审查和审批。

4、经手人将审批手续齐全的报销票据后，送到出纳处进行报支，领取资金。出纳应对报销票据进行审核，重点查看报销票据是否有涂改，费用计算是否正确，所附发票是否齐全、合法，审批手续是否齐全。出纳在审核无误后方能向经手人支付报支款或收取归还的备用金余款。出纳收取归还的备用金余款须向经办人开具收据，借支单不予退回。

审批齐全，是指报销票据必须有经办人、本部门主管、财务主管及经理或董事长的签字以及按《福清富源供水有限公司生产经营及财务决策程序与规则》及其他财务规章制度的规定必须事先取得相关审批手续。

㈡按公司规定，若支出必须事先提出计划，则须按相关规定批准后，在计划范围内列支。

㈢一切白条、存根联、会计联及不符合规定要求的票据均不得作为报销凭证，予以退回。

二、报支票据的基本要求 ㈠发票

1、所有发票应当填制规范、齐全，即应当清晰载明开票日期、公司全称、商品名称、型号规格、单价、数量、金额、开票人等等，发票上必须加盖开票单位的财务专用章或发票专用章，同时票面保持清洁。如果是收据的，必须是行政事业性收费专用及其他行业专用的、税务部门认可的收据。

2、经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、无法看清楚发票金额、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。发票上商品名称原则上不能开统称，开统称的需附有出货单、电脑小票或其他能充分说明各商品明细、单价、数量、金额的单据。

㈡自制报销单据

1、自制报销单据，由公司财务部统一购买或设计格式，公司各部门到财务部领用，否则不予报支。

2、所有报销单据按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，同时附件张数和合计金额必须准确无误填写，尤其是费用金额，要保证费用金额的大小写必须一致，不得涂改，否则无效。粘贴要求整齐、美观。所有需报销的各种原始单据，必须在单据所填日期的一个月内报销。

㈢填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。㈣报销单据的粘贴要求

单据必须用胶水粘贴，不得用订书订或别针。各种单据粘贴应当平整、牢固，单 据的粘贴应保证财务人员方便复核报销金额和核实票据的真伪。对于不符上述要求的报销凭证，财务人员有权拒绝办理。

第二章 资金管理办法

一、账户管理

1、财务部门负责公司的资金结算、借贷、往来调剂等管理工作。

2、开立、变更账户，须经董事长同意，由财务部门具体执行。原则上公司只能在便于开展业务的银行开设一个存款账户，办理各种结算业务。

二、支票管理

1、支票的购买、填写和保存均由出纳专人负责。支票与财务印鉴由不同人员分开保管。

2、支票的使用必须做到随签发、随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失或被盗而造成重大经济损失。

3、建立和健全银行存款日记账簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序及时登记日记帐，做到先登帐后付款，先收款后登帐。并每天结出余额。

4、签发支票必须在银行账户余额内按规定签发，不准签发空头、远期支票，不准出租、出借支票或将支票转让其他单位和个人使用，不准将支票交收款单位代签，不准将支票做抵押。

5、原则上不准签发空白支票，如确实需要，应由董事长批准，并在支票上填上最高限额，由领用人员负责收回相关的报销凭证，由出纳核对是否准确。

6、支票丢失或被盗，应立即向董事长报告，同时积极查找，并立即向开户银行办理挂失手续或向公安部门报案。

7、设立作废支票登记簿台账，将作废支票存根与作废支票粘贴在一起，加盖作废戳记并在作废支票登记簿上登记。

8、对已作废支票应与支票存根放在一起，加盖“作废”印章后妥善保管。

三、现金管理

1、公司现金收入、支出、保管只限于出纳负责办理，其他人员不得经管现金。

2、下列范围内可以使用现金： ⑴职工工资、津贴、奖金。⑵个人劳务报酬。

⑶根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。⑷各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。⑸出差人员必须随身携带的差旅费。⑹结算起点(1000元)以下的零星支出。⑺中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

3、除现金开支范围以内可以使用现金外，与其他单位或个人的经济往来，应当进行转帐结算。确需全额支付现金的，经财务主管批准后支付。

4、库存现金每天不得超过银行核定的限额，超过部分必须于当日送存银行。限额内的库存现金当日核实完后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌上过夜。

5、现金收入当天必须入帐且送存银行；若一次性交付金额较大的，应当由用户直接送交银行存入；现金收入必须由开具收据或正式发票。清点现金后，在凭证上加盖“现金收讫”章后方可入帐。

6、公司员工因公需借用现金，需填写“借款单”，并经本部门主管签字确认、财务主管审核，经理批准签字后，出纳方可给付现金。

7、须支付现金的，可以从公司库存限额中支付或从银行存款中提取，但不得从现金收入中直接支付，即不得坐支。因特殊情况需坐支的，须经财务主管审查同意。

8、报销时凭发票、公司认可的有效报销等原始凭证，经办人签字，本部门主管确认后，按财务审批权限进行审核同意后，经理或董事长批准后，到出纳处冲抵以前借款或领取现金。付款后加盖“现金付讫”标志。

9、出纳当建立健全现金日记帐，逐笔按顺序记载现金收付，做到日清月结，帐实相符。若发现不符，应及时查明原因，作出处理。处理原则是余额归公，亏款自负。

10、公司的库存现金不准以个人名义存入银行，不准超范围、超限额使用现金，不准白条抵库，不准挪用现金，不准用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金，不准编造用途套取现金，不准未按审批权限支付现金，不准单位之间相互借用现金，不准利用银行帐户代其他单位和个人存入或支取现金。如有上述行为，则由当事人承担全部的经济损失。

11、财务主管不定期对库存现金进行抽查与核对库存现金情况，重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪违法行为上。

四、备用金管理

1、各部门因工作需要，需申请备用金的，应进行限额核定，由使用人申请，董事长批准。申请人因工作岗位改变，不再需要备用金的，或离职、辞退等应及时结清备用金。

2、领取备用金时，使用人填制“借款单”(注明备用金)，本部门主管审核，财务部门复核，经理审批后，出纳根据审批后的“借款单”向使用人支付备用金。各部门指定专人负责备用金管理，并将人员名单报送各公司财务部门备案。

3、部门领取备用金累计一般不超过2000元。借支2000元以上的大额备用金须提前一天通知财务部门。

4、备用金管理人员每月与财务部门结算一次，及时补充备用金。财务部门按时催促备用金管理人员办理财务报销手续。报销时可暂不抵借支，直接支取现金。但借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。

5、每年12月31日前，除12月下旬借支的外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。

6、因业务发展或部门调整，不再需要使用备用金的部门及时办理相关手续，归还备用金。

7、借款单是财务账务处理的依据之一，除当月借支当月归还的以外，报销费用时 借款单不予退还；归还多借备用金时，由出纳开具收据给报销者本人，借款单也不予归还，收据须妥善保管备查。

第三章

其他规定

1、本规定自公司颁布之日起生效。

2、本规定由财务部门负责解释和修订，报董事会审批。

福清富源供水有限公司 2013年

月

日

第二篇：公司报销规定

费用报销制度

为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序，特拟定本制度。

一、各种（现金）费用报销及采购材料付款

1、各种费用报销需要填写《费用报销单》，由经办人（验收人）签字，基层费用承担部

门负责人同意（证明），为保证费用支出及报销单据的合法性，公司的各种报销单据需经财务审核，并签字。未经财务部审核、签字的单据不得报销。

2、费用审批权限：一般费用3000元以下；

机加工：李晓明

点焊机：顾秋娣

椿本项目：黄见华

3000元及以上由总经理审批。

二、费用报销及采购材料付款的期限

1、现金日常费用报销：每周六各部门交由财务部们审核，每月26号总经理审批后办理

报销手续，其余时间不予报销。

2、每次报销都必须附上“费用报销单”以及 “出差申请单”,每人每月只允许报销一次（特

殊情况除外）；未能按时将报销单据当月交给财务部，则报销费用累计到下月。

3、采购材料付款：采购员将部门负责人确认后的付款申请单（一式两联）交由财务部

门审核并安排付款事宜。

4、若需开具支票的，应注明出票日期及金额交总经理签字后可去财务部办理。三：原始凭证有效性的规定：

1、经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准

予报销：

1.1税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；

1.2财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；

1.3邮政、银行、铁路系统的各类带印鉴的收据、支出证明单；

2、经办人员取得合法凭证时，应按要求规范填写，否则视为无效凭证，不予报销。

第三篇：公司费用报销规定

珠海市建创服饰有限责任公司

“费用开支、借款、报销”管理暂行规定

为了严格控制各项费用的合理使用，节约开支、堵塞漏洞，提高资金的运用效果，本着“合理、便捷、高效”的原则，特制订本暂行规定，以规范分厂和公司各部门在“费用开支、借款和报销”的业务行为。

一、费用开支范围：

水电费、差旅费、交通费、市内运费、通讯费、办公费、伙食费、业务招待费、车辆燃油、路桥费及相关支出、邮递费等其他相关费用。

二、借款原则：

“因公，按程序审批，前账不清、后款不借”

三、费用开支和报销原则：

“需求，真实、完整、及时、准确、合法”

四、责任承担原则：

对“费用开支、领用、审批、报销”实行逐级负责，本着“谁主管、谁经办，谁负责”的原则，实行责任追究制度。

五、操作程序:

1、费用开支程序：

1）对于需要开支的费用项目，由分厂或公司需用部门提出用款申请，填写“用款申请单”（格式见附页），单中应详细 列明：开支单位、开支项目、开支金额，经办人及审批人；对于需要银行结算的项目，还应填写结算单位、开户行及账号。

2）经办人填写后，报分厂或公司本部门主管／经理核准，分厂经理或公司总经理审批。

3）“用款申请单”逐级批准后，转分厂或公司财务部门复核和登记。

4）大额费用的支出由公司财务部门统一负责对外结算或借支。

5）小额开支及日常性的费用支出：

① 零星开支及日常性的费用支出，现金借款限额为1000元。② 分厂业务，各分厂应指派一名人员兼职现金出纳业务，零星开支，按费用开支程序审批后，在内部办理借款和报销手续。

③ 公司业务，驾驶员、经常采购部门主管／经理可申请领取备用金，具体标准可根据业务量的大小确定。

6）对于因工作急需开支的费用或分厂经理、公司总经理临时安排的费用支出，事情办妥后应按正常程序补办相关手续。

2、借款审批程序：

1）因公出差需借差旅费时，应填写“借款单”（格式见附页），注明：借款事由、借款金额、借款人、借款日期等。2）“借款单”需经分厂或公司部门主管／经理审查，分厂经理或公司总经理签批。

3）出差人员可凭审批后的“借款单”到分厂或公司财务部门领取现金。

4）公务完毕后，三个工作日内到财务部门办理还款或报销事宜。

5）借款后，当出现借款事由取消时，借款人应及时归还所借款项。

6）例外规定：对于个人临时性借款，公司原则上不予借支，有特殊情况急需借款时，经分厂经理或公司总经理批准后，可以借支；但是一般不得超过本人工资标准的二倍，超出时需有公司担保人担保，还款期限最长不超过二个月。

3、有关费用开支的具体规定： 1）办公费：

① 包括办公文具、印刷品及其他办公耗材，大宗购买由公司统一采购，小批量购买由各分厂自行办理。

② 各部门申购后时应填写“请购单”（格式见附页），由公司办公室负责审核、购买和保管。2）差旅费：

① 包括出差交通费、住宿费、和伙食补助等。

② 分厂或公司人员出差，应严格履行报批手续，事先填写 “出差申请单”（格式见附页），经部门主管／经理审核后，报分厂经理或公司总经理批准；未经批准不予报销。③ 出差报销标准见附页“差旅费报销标准”。

④ 员工出差当天能往返的不报销住宿费，因公报销出租车费用，必须注明往返地点及乘车事由。

⑤ 出差人员当日有招待费的不报销伙食补助。员工在原居住地或父母所在地出差，不享受住宿费，伙食补助减半发放，交通补贴仍按标准执行。

⑥ 员工在公司所在地发生的市内交通费（公交、出租）原则上规定：因公外出的主管及以下人员，只准许乘坐市内公交车，特殊情况需要乘坐出租车，应事先或电话请示分厂经理或公司总经理批准。3）通讯费：

① 根据相关规定凭正式发票给予报销50%的费用。② 报销标准如下：一般员工最高不超过200元／月，部门主管／经理最高不超过300元／月，分厂经理以上最高不超过500元／月，特殊原因可酌情放宽。4）业务招待费：

分厂或公司各部门因公接待外单位人员，须事先取得分厂经理或公司总经理同意，由分厂或公司办公室开具“招待 就餐通知单”（格式见附页）限额招待。单中应详细列明：来客单位或人员、人员数量、陪客部门或人员以及招待标准，原则上不得超标，否则，超出部分由陪客部门或人员负担。5）检验检疫费：

分厂及公司各部门因业务需要而支出的检验检疫费，需取得正式发票，并附检验证明单和检验报告以及相关的其他证明材料。

6）车辆燃油费、路桥费和有关费用：

① 包括路桥费、油费、车辆保险费、维修费等相关的费用。② 汽车在本地加油时，应采取定点加油，由公司财务部门定期统一结算；未经公司副总以上签批的非定点发票，财务部门不予报销。

③ 公务用车归口公司办公室统一安排，管理部门应制订出用车程序、费用标准、消耗考核办法等。7）快递业务费用：

① 各部门应选定快递公司投寄物件，月终凭快递单汇总当月费用，在收到对方发票后，由公司财务部门统一通过银行转账付款。

② 对于零星的快递支出和收寄辅料的快递费用，经办人需取得相应的发票、快递单以及仓库辅料的出入库单据。③ 对于临时垫付的快递费用，经办人需详细说明情况，在 费用报销单上单独填写，不得与其他费用混合粘贴。对于不属分厂或公司开支的快递费用，财务部门不予报销。8）其他支出： 除上述支出外，因公误餐费按工作餐的标准，每人每餐按6元的标准给予报销。劳动保护用品及与职工福利有关的费用支出等，均需符合费用报销审批程序的有关规定。

4、费用报销程序：

1）费用支出后，经办人员凭有效单据填写“费用报销单”、“差旅费报销单”，到分厂或公司按用款权限审批程序，由以上人员在单据上审签。

2）单据签字后，经办人员到财务部门及时办理报销手续。

六、责任承担： 1）经办人员的责任：

必须对开支项目和报销单据的客观真实、及时完整以及合法性负责。各项报销票据、资料按要求粘贴齐全、规范；否则，财务部门有权拒绝报销。2）部门主管／经理的责任：

对负责核准的开支项目，是否需要开支，费用支出是否合理，开支是否超标准等承担责任。3）财务部门的责任：

审核单据的真实性、完整性、合法性，开支是否超权限 审批，报销单据是否超标支出以及报销是否及时等承担责任。

七、监督和处罚：

1、严格按照借款用途使用款项，不得挪作他用。

2、财务部门应定期清理欠款，公布借款人员名单，对逾期未还款、不报账的人员，扣发工资冲抵本人欠款。

3、对经常拖欠公款者，除批评教育外，应根据所欠款金额和期限，按月收取1.5%的利息。

八、本规定从批准之日起执行，未尽事宜见附则。解释权归公司财务部。附：

①”费用开支、借款、报销流程图” ②“用款申请单” ③“借款单” ④“请购单” ⑤“出差申请单” ⑥“招待就餐通知单” ⑦“差旅费报销标准” ⑧“费用报销单” ⑨“差旅费报销单”

珠海市建创服饰有限责任公司 年 月 日

第四篇：公司报销制度规定[最终版]

中天隆兴鸭业有限公司费用报销制度

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、费用报销程序：

1、外购材料用品及支付任何款项均需取得对方开具的收款凭据，在原始单据上要注明费用发生明细、日期、金额大小写要全，原始单据不得有涂改的痕迹，除伙食费（购菜、米、面）以外的原始单据必须加盖有销售方的章，正确汇总填写经费支出报销单，将所附原始单据粘贴在报销单后。费用支出类的单据要有经办人在原始单据上签字、产品及消耗品入库类单据要有库管确认签字的入库单。

2、无法取得原始单据的，要求填写无据支出证明单，附经费支出报销单后报销。

3、将粘贴好的经费支出报销单传递给财务会计，由其核对所报销的费用是否合理，手续是否完整、支出金额是否正确，并对所审核的单据签字确认。

4、将财务审核好的单据传总经理审批。

5、出纳报销时审核签字手续是否齐全，手续完备后进行付款，并在经费支出报销单上加盖“现金付讫”章。

6、特殊事件急需付现，先向总经理请示后，出纳先行付款手续，后补审批手续。

7、员工发生的费用必须在发生费用一周内报销，不得拖延时限。

二、费用报销规定

1、交通费报销：要凭正规发票(公交车票、车租车票）进行报销手续，需要在经费支出单上注明起始地、目的地、办理事项。员工办公无特殊情况不许打车，如有需要，向总经理请示同意后方可打车办事并进行报销手续（在报销单上注明打车原因）。

2、差旅费用报销：因公出差期间发生的交通费、住宿费凭正规车票、住宿发票进行报销；餐饮费按公司规定按日定额给予报销。公司员工出差借款，应填写借款单，并注明出差时间行程，由财务会计审核、总经理批示后方能支取借款。出差员工应在出差回来，一周内办理报销手续。未在规定期限内办理报销手续的，财务部门应在当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。

3、业务招待费的报销：报销时凭正规餐饮业服务发票、若有在外购的酒水，会同酒水发票或收据，填制经费报销单进行报销。

4、伙食费的报销：伙食费由公司办公室统一办理报销手续，办公室每周一汇总上周支出，填写经费支出报销单进行报销。

5、办公及营业设施的维修。需要发生维修费用时，向总经理提出申请，经同意后进行维修，维修购买材料及支付人工费均需要取得原始凭证，按规定填写经费支出单进行报销手续。

6、需要发生的其他支出及购置，应向总经理请示后方可支出。

三、办公费的管理。办公用品及内部单据的采购、印制由公司办公室集中办理，由库管实行登记造册管理，员工在领用时履行签字手续。

四、员工借款的管理。员工因生活困难向公司借款，应向总经理请示，经同意后办理借款手续，员工借款金额不应超过月平均工资的三分之一，财务在次月发放工资时应将借款扣回；员工因工作借款应向总经理请示，经同意后办理借款手续，并在费用发生后一周内办理报销手续，前次借款没有清理，不能出现再次借款的现象。如遇次月发放工资，需要将未报销的借款办理完报销手续后财务再给予发放工资。

第五篇：公司日常费用报销规定

公司日常费用报销规定

公司日常费用报销规定

第一章总则

第一条为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。

第二章请款报销程序

第二条请款报销的审批权限

（一）公司

购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；

（二）各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。

第三条请款审批手续

（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；

（二）请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；

（三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；

（四）请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

第四条报销管理程序

（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；

（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账；

（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；

（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；

（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

第三章差旅费报销程序

第五条关于差旅费报销标准的规定

（一）坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。特殊情况要由总经理批准；

（二）出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿

费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过200元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销；

（三）出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为15元，特区补助标准为20元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销；

（四）夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之

间，在车上过夜6小时以上）未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的50发给乘车补助；乘卧铺者，不予补助；

（五）白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间

时间。白天行车超过6小时者，按一天计算补助；不足6小时满4小时者，按半天计算补助；不足4小时者，当天不计算住勤天数。白天行车以及夜间行车不超过5小时者，不准购买卧铺，连续乘车的时间超过12小时者除外。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，每人每夜按伙食补助标准，另行发给补助费；

（六）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领

导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；

（七）出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销；

（八）其他费用报销标准按照有关规定审核报销。

第四章交通费、通讯费报销程序

第六条交通费、通讯费报销管理的规定

（一）报销标准

1．交通费报销标准

（1）部门主任、副主任每月不得超过300元；

（2）广告部征集人员每月不得超过600元；

（3）其他部门工作人员因公外出办事每月不得超过200元；

（4）特殊情况由总经理核定报销金额。

2．通讯费报销标准

（1）员工通讯费每人每月不得超过150元；

（2）特殊情况由总经理核定报销金额。

（二）报销范围

1．有私车可按上述标准报销油票，但不报出租车票；

2．若无特殊情况，跨月出租车票、通讯费不予报销；

3．节假日出租车票不予报销（特殊情况需说明原因，经各部门

主

任批准后给予报销）；

4．因公外出应经部门主任核准，否则不予报销。

第五章报销时间规定

第七条报销时间

（一）每月10日—20日为报销时间，遇节假日不顺延。过期未报销的部分当月不再予以报销。借领支票一周内报销，差旅费借款在回公司上班后5天内报销，限额支票3天内报销；

（二）周一、三下午财务部进行内部核算，不办理请款报销查账等业务。

第八条报销办法

（一）本人填写好报销单，经部门主任审核签字，交部门主管、公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部；

（二）财务部按照规定核审后予以报销。

第六章附则

第九条本规定由公司财务部负责解释。

第十条本规定自发布之日起执行。