第一篇：公司固定资产管理规定
《固定资产管理规定》
一、固定资产的采购
二、固定资产的领用、编号管理及保管
三、固定资产的转移
四、固定资产的盘点清查
五、固定资产的清理报废
六、固定资产互换交易的处理
为了更有效的对公司的固定资产进行管理、核算和监督，保证公司资产的安全完整，特制定固定资产管理规定。
固定资产的确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公设备等与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产单位价值标准暂定为1000元，低于1000元的资产除特殊耐用设备外，均在财务上作为物料消耗品管理。
一、固定资产的采购
1、申请和审批权限：
各部门因工作需要，需购买技术设备、办公设备等固定资产，应至少提前一个月提出请购计划，填写《固定资产购置申请单》，报经总经理审批。
2、询价：
采购计划经批准后，采购部门需进行至少三到五家的经销商询价，并从中选择一个最低报价，报部门负责人确认。
3、采购预算：
采购计划经批准后，采购部门需将采购预算在月底时报送财务部，以便于下月固定资产采购资金的安排。
4、采购合同：
金额超过500元的固定资产采购必须签定购销合同，以保证资产的安全性和良好的售后服务保证。
5、采购负责人：
一般办公设备和设施由人力资源行政部统一负责采购；特殊专业设备由各申请部门负责采购。
6、财务付款手续：
各部门预算内固定资产采购在办理付款手续时应在相应付款单据后面附已经总经理签批的《固定资产购置申请单》方可办理。
固定资产采购原则上必须列入财务预算才可以付款，特殊情况未列入预算的固定资产付款必须由总经理特批。
二、固定资产的领用、编号管理及保管
1、固定资产领用登记手续：
各采购部门经办人采购完毕并取得正式销售发票以后，应到人力资源行政部办理资产验收领用手续。由经办人填写一式四联《固定资产购置验
收领用单》，并由部门负责人及人力资源行政部签字验收。《固定资产购置验收领用单》由人力资源行政部、使用部门及财务部各留存一联，第四联由经办人与发票一同附报销单后，作为报销凭据。
2、编号管理：
固定资产的编号由人力资源行政部负责。人力资源行政部根据《固定资产购置验收领用单》及报销单填制《固定资产统计表》，依据固定资产的分类标准录入该项固定资产的相关内容，同时完成固定资产编号。人力资源行政部将新编号制成统一标签，贴在相应的固定资产实物上，以便于分辨、管理及核查。
3、保管负责人：
财务部负责固定资产的帐务管理； 人力资源行政部负责固定资产的实物管理；
固定资产的保管落实到各部门及使用人。各部门经理及资产使用人有责任对所使用的资产妥善保管，以保证资产的完好。
对因工作失误造成资产的丢失或人为毁损，将根据具体情况追究相关人员的责任。
三、固定资产的转移
1、固定资产的内部调换：
各使用部门及个人不得擅自调换已领用的固定资产。当部门或个人之间准备调换电脑或其他固定资产设备时，应事先向人力资源行政部提出申请，填写《固定资产转移单》，经部门负责人及人力资源行政部签字确认后方可
进行资产的内部调换。
2、固定资产的外借：
固定资产原则上不得外借，特殊情况需外借使用的，必须经总经理批准，填写《固定资产转移单》后方可办理。
3、资产变动的单据管理：
人力资源行政部应于每月25日前将本月《固定资产转移单》交财务部。财务部依据《固定资产转移单》所示的资产变动情况进行帐务处理，相应变动固定资产明细帐目。
四、固定资产的盘点清查
固定资产的盘点工作由人力资源行政部及财务部共同负责。原则上每年进行一次，具体时间根据公司要求确定。
人力资源行政部依据财务部盘点前期末固定资产明细帐与固定资产实物进行清点，核对资产编号、存放地点及使用情况，并由资产使用人或部门负责人签字确认。特别是对于存放于公司外部的资产（如：存放于主机托管处的服务器等），须由相关部门的负责人签字确认，以保证帐物相符及资产的完整可靠。
盘点结束后，对于资产的变动情况要及时处理。对所发生的资产盘盈，登记帐外固定资产明细表；资产盘亏需查明原因，填写《固定资产盘亏申请表》，经总经理批准后，由财务部进行相关帐务处理。盘点清查后财务部需出具盘点清查报告，报送总经理签字备案。
五、固定资产的清理报废
1、固定资产发生清理报废的几种情况： 1）当各部门或个人使用的固定资产发生非人为性损坏，在技术人员维修后仍不能正常使用的资产。2）资产已到了更新换代的年限或闲置时间过长，经技术人员确认已无法适应目前的工作需要。3）固定资产完好，但闲置时间已超过2个月，经相关部门确认对公司已无使用价值。4）固定资产发生丢失或人为毁损。
各使用部门或个人如发生以上几种情况，应对固定资产执行清理报废手续。
2、固定资产非人为性损坏的处理：
发生以上1）-2）的情况，经技术人员或人力资源行政部维修仍不能正常使用的固定资产，使用部门或个人需填写《固定资产清理报废申请单》，由人力资源行政部签字确认，财务部填写资产相关数据后，报送总经理批准。经批准后，人力资源行政部与财务部将进行相关实物的处置及帐务核销。
3、闲置固定资产的处理：
固定资产发生第一条第三种情况，闲置时间超过2个月以上的，原资产使用人要及时通知人力资源行政部。人力资源行政部根据公司内部需求仍无法进行内部调配的，需填写《固定资产清理报废申请单》，经公司领导确认，资产对公司确无使用价值的，由人力资源行政部对资产进行变卖处理。同时，由财务部进行相关实物的帐务核销。
3、固定资产丢失、人为毁损的处理：
固定资产发生丢失或人为性毁损，需由固定资产使用部门或使用人提交书面报告说明情况。人为毁损、丢失责任的确认,原则上由于不可抗力造成的损失不追究个人责任,由于主观故意或工作过失造成的损失，应当责成当事人提出相应的赔偿措施，并依照公司规定酌情给予相应处罚。处理结果经总经理批准后，由责任人或部门填写《固定资产清理报废申请单》，办理固定资产实物和帐务注销手续。
六、固定资产互换交易的处理
1、固定资产实物互换的原因：
主观性需求：为减少公司现金流支出，需要用产品或服务互换满足固定资产需求；
客观性要求：因客户资金、库存方面的原因而提出以固定资产支付某些应付款项。
2、固定资产实物互换流程：
1）主观性需求应填写《固定资产购置申请单》，按照公司固定资产采购流程执行。
2）公司相关需求部门联系实物互换厂商或根据客户要求提出互换申请。3）主观性和客观性实物互换均需填写《互换交易审批流程表》，经部门经理、财务部和实物使用部门签署意见后，由总经理审批同意后方可进行。4）互换固定资产入库后领用、编号、保管、转移、盘点清查、清理报废等程序均按照以上第二至第五条规定的流程管理。
第二篇：公司固定资产管理规定
《固定资产管理规定》
一、固定资产的采购
二、固定资产的领用、编号管理及保管
三、固定资产的转移
四、固定资产的盘点清查
五、固定资产的清理报废
六、固定资产互换交易的处理
为了更有效的对公司的固定资产进行管理、核算和监督，保证公司资产的安全完整，特制定固定资产管理规定。
固定资产的确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公设备等与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产单位价值标准暂定为1000元，低于1000元的资产除特殊耐用设备外，均在财务上作为物料消耗品管理。
一、固定资产的采购
1、申请和审批权限：
各部门因工作需要，需购买技术设备、办公设备等固定资产，应至少提前一个月提出请购计划，填写《固定资产购置申请单》，报经总经理审批。
2、询价：
采购计划经批准后，采购部门需进行至少三到五家的经销商询价，并从中选择一个最低报价，报部门负责人确认。
3、采购预算：
采购计划经批准后，采购部门需将采购预算在月底时报送财务部，以便于下月固定资产采购资金的安排。
4、采购合同：
金额超过500元的固定资产采购必须签定购销合同，以保证资产的安全性和良好的售后服务保证。
5、采购负责人：
一般办公设备和设施由人力资源行政部统一负责采购；特殊专业设备由各申请部门负责采购。
6、财务付款手续：
各部门预算内固定资产采购在办理付款手续时应在相应付款单据后
面附已经总经理签批的《固定资产购置申请单》方可办理。
固定资产采购原则上必须列入财务预算才可以付款，特殊情况未列入
预算的固定资产付款必须由总经理特批。
二、固定资产的领用、编号管理及保管
1、固定资产领用登记手续：
各采购部门经办人采购完毕并取得正式销售发票以后，应到行政部办
理资产验收领用手续。由经办人填写一式四联《固定资产购置验收领用
单》，并由部门负责人及人力资源行政部签字验收。《固定资产购置验收领用单》由人力资源行政部、使用部门及财务部各留存一联，第四联由经办人与发票一同附报销单后，作为报销凭据。
2、编号管理：
固定资产的编号由行政部负责。人力资源行政部根据《固定资产购置验收领用单》及报销单填制《固定资产统计表》，依据固定资产的分类标准录入该项固定资产的相关内容，同时完成固定资产编号。人力资源行政部将新编号制成统一标签，贴在相应的固定资产实物上，以便于分辨、管理及核查。
3、保管负责人：
财务部负责固定资产的帐务管理；
行政部负责固定资产的实物管理；
固定资产的保管落实到各部门及保管人。各部门经理及资产使用人
有责任对所使用的资产妥善保管，以保证资产的完好。
对因工作失误造成资产的丢失或人为毁损，将根据具体情况追究相
关人员的责任。
三、固定资产的转移
1、固定资产的内部调换：
各使用部门及个人不得擅自调换已领用的固定资产。当部门或个人之间准备调换电脑或其他固定资产设备时，应事先向行政部提出申请，填写《固定资产转移单》，经部门负责人及人力资源行政部签字确认后方可进行资产的内部调换。
2、固定资产的外借：
固定资产原则上不得外借，特殊情况需外借使用的，必须经总经理批准，填写《固定资产转移单》后方可办理。
3、资产变动的单据管理：
人力资源行政部应于每月25日前将本月《固定资产转移单》交财务部。财务部依据《固定资产转移单》所示的资产变动情况进行帐务处理，相应变动固定资产明细帐目。
四、固定资产的盘点清查
固定资产的盘点工作由人力资源行政部及财务部共同负责。原则上每年进行一次，具体时间根据公司要求确定。
人力资源行政部依据财务部盘点前期末固定资产明细帐与固定资产实物进行清点，核对资产编号、存放地点及使用情况，并由资产使用人或部门负责人签字确认。特别是对于存放于公司外部的资产（如：存放于主机托管处的服务器等），须由相关部门的负责人签字确认，以保证帐物相符及资产的完整可靠。
盘点结束后，对于资产的变动情况要及时处理。对所发生的资产盘盈，登记帐外固定资产明细表；资产盘亏需查明原因，填写《固定资产盘亏申请表》，经总经理批准后，由财务部进行相关帐务处理。盘点清查后财务部需出具盘点清查报告，报送总经理签字备案。
五、固定资产的清理报废
1、固定资产发生清理报废的几种情况：
1）当各部门或个人使用的固定资产发生非人为性损坏，在技术人员维修
后仍不能正常使用的资产。
2）资产已到了更新换代的年限或闲置时间过长，经技术人员确认已无法
适应目前的工作需要。
3）固定资产完好，但闲置时间已超过2个月，经相关部门确认对公司已
无使用价值。
4）固定资产发生丢失或人为毁损。
各使用部门或个人如发生以上几种情况，应对固定资产执行清理报废手续。
2、固定资产非人为性损坏的处理：
发生以上1）-2）的情况，经技术人员或人力资源行政部维修仍不能正常使用的固定资产，使用部门或个人需填写《固定资产清理报废申请单》，由行政部签字确认，财务部填写资产相关数据后，报送总经理批准。经批准后，行政部与财务部将进行相关实物的处置及帐务核销。
3、闲置固定资产的处理：
固定资产发生第一条第三种情况，闲置时间超过2个月以上的，原资产使用人要及时通知人力资源行政部。人力资源行政部根据公司内部需求仍无法进行内部调配的，需填写《固定资产清理报废申请单》，经公司领导确认，资产对公司确无使用价值的，由人力资源行政部对资产进行变卖处理。同时，由财务部进行相关实物的帐务核销。
3、固定资产丢失、人为毁损的处理：
固定资产发生丢失或人为性毁损，需由固定资产使用部门或使用人提交
书面报告说明情况。人为毁损、丢失责任的确认,原则上由于不可抗力造成的损失不追究个人责任,由于主观故意或工作过失造成的损失，应当责成当事人提出相应的赔偿措施，并依照公司规定酌情给予相应处罚。处理结果经总经理批准后，由责任人或部门填写《固定资产清理报废申请单》，办理固定资产实物和帐务注销手续。
六、固定资产互换交易的处理：
1、固定资产实物互换的原因：
主观性需求：为减少公司现金流支出，需要用产品或服务互换满足固定资产需求；
客观性要求：因客户资金、库存方面的原因而提出以固定资产支付某些应付款项。
2、固定资产实物互换流程：
1）主观性需求应填写《固定资产购置申请单》，按照公司固定资产采购流程执行。
2）公司相关需求部门联系实物互换厂商或根据客户要求提出互换申请。
3）主观性和客观性实物互换均需填写《互换交易审批流程表》，经部门经理、财务部和实物使用部门签署意见后，由总经理审批同意后方可进行。
4）互换固定资产入库后领用、编号、保管、转移、盘点清查、清理报废等
程序均按照以上第二至第五条规定的流程管理。
第三篇：公司固定资产管理规定
有限公司固定资产管理规定
第一条、为了规范公司内部资产购置、保管、调拨、报废等行为，实现帐卡相符、卡卡相符、卡物相符的目的，特制定本规定。
第二条、本规定所指资产的适用范围：固定资产及单项价值500元以上且使用过程中实物形态存续期一年以上的低值易耗品。
第三条、各部门根据工作需要添置相应资产，必须先向总经理提出购置申请报告，报告内应注明所购资产名称、规格、性能及市场询价情况。
第四条、总经理同意采购后，将批示好的报告转交行政部具体办理采购事宜或由行政部指定相关部门自行采购。
第五条、采购人员必须严格按照总经理批示内容办理采购事宜，不准超标准、范围采购，否则行政部、财务部有权拒绝为其办理登记报销手续。
第六条、所购资产安装、调试完毕，采购人员、资产使用部门负责人及资产使用人在发票上签字，报销人员凭发票、批示后的申请报告到行政部办理资产登记手续，每一单项资产填写一式两份资产登记卡片，并按照固定资产、低值易耗品分别统一行政管理编号。属于固定资产管理范围内的，登记卡片应由报销人带往财务部。属于低值易耗品管理范围内的，登记卡片由直接由行政部、资产使用部门分别保管。
第七条、报销人员携带发票、批示后的申请报告、固定资产登记卡（一式两份）到财务部填写报销单，财务人员审核后由财务负责人签字方可报销。财务部进行相应财务登记管理，并将固定资产财务管理编号填写到固定资产卡片上，一份由报销人交予资产使用部门负责人保管，另一份由财务部门交予行政部。
第八条、行使资产管理职责的部门：行政部、财务部、资产使用部门。各部门应分别建立本部门资产管理档案，资产使用人是直接责任人，部门负责人是本部门资产管理责任人，工作人员、部门负责人工作变动必须办理资产交接手续。
第九条、行政部、财务部应对资产实行统一编号、分部门管理，资产使用部门应指定专人负责资产卡片管理，定期进行本部门卡片与实物核对工作。
第十条、公司每半年由行政部牵头对资产进行实物盘点。固定资产实物盘点由行政部、财务部、资产使用部门共同进行，低值易耗品实物盘点由行政部、资产使用部门共同完成。
第十一条、经过实物盘点发现盘盈、盘亏资产，必须在本会计内查清资产发生变动的原因、责任人、处理措施。
第十二条、资产在部门间调拨，必须由行政部填写“资产调拨单”一式四份（调出单位、调入单位、行政部、财务部联）。资产调出部门根据“资产调拨单”（调出单位联）将资产登记卡随同该项资产交予资产调入部门，资产调入部门根据“资产调拨单”（调入单位联）、资产登记卡与实物资产和对后将该项资产纳入本部门使用管理，行政部凭“资产调拨单”（行政部联）将资产登记卡由调出部门转入资产调入部门，属于固定资产管理范围的，财务部凭“资产调拨单”（财务联）做相应财务处理。
第十三条、资产报废分正常报废和非正常报废。
第十四条、资产已超过正常使用年限或因为技术进步原因必须提前报废的，由使用部门提出报废申请报告，行政部了解情况后提交经理办公会讨论。同意报废的由行政部填写“资产报废单”一式三份（资产使用部门、行政部、财务部），资产使用部门根据“资产报废单”（使用部门联）将资产登记卡及该项资产交予行政部，行政部根据“资产报废单”（行政联）将资产登记卡归入报废资产管理档案并进行相应的资产残值处理，财务部根据行政部提交的“资产报废单”（财务联）、资产报废申请报告、经理办公会决议及残值回收金额进行相关财务处理。
第十五条、资产由于不可抗力或人为原因造成损毁必须报废的，由使用部门提出报废申请报告，行政部会同有关部门、人员做出技术鉴定后提交经理办公会讨论，确定责任人及处理结果。由行政部填写“资产报废单”一式三份（资产使用部门、行政部、财务部），资产使用部门根据“资产报废单”（使用部门联）将资产登记卡及该项资产交予行政部，行政部根据“资产报废单”（行政联）将资产登记卡归入报废资产管理档案并进行相应的资产残值处理，财务部根据行政部提交的“资产报废单”（财务联）、资产报废申请报告、经理办公会决议、残值回收金额及责任人赔偿金额进行相关财务处理。
第十六条、本管理规定经公司经理办公会批准后执行，前期所颁发的固定资产管理规定即日起废止。
第十七条、本管理规定的解释权在公司经理办公会。
有限公司
2012年
月
日
第四篇：固定资产管理规定
公司固定资产管理规定
（一）目的
加强公司固定资产的管理，提高资产利用率，降低办公成本。
（二）适用范围
本规定适用于公司内部所有固定资产的管理。包括：
电脑类设备：计算机及其部件（无线网卡、显示器、CPU、板卡、硬盘、内存、光驱、软驱、电源适配器等），服务器，交换机，路由器，打印机，复印机，传真机、扫描仪，优盘，移动硬盘等；
家具类设备：办公桌、会议桌、椅子、柜子、饮水机、电话机等（不包括日常办公用品）；
其它类设备：保险箱以及其它一些贵重物品。
（三）职责
办公室为公司固定资产的管理部门。
办公室设备管理员负责公司所有固定资产具体管理工作，负责建立公司《固定资产登记表》和《固定资产设备卡》。
设备使用部门和使用人，负责对设备的保管和维护。
（四）工作程序
（1）固定资产的申购
根据实际工作需要申购固定资产，申请人先填写《固定资产申购计划单》，由部门负责人签字确认后，交办公室审核。办公室首先对现有资产进行优化配置与调度，确需申购的，上报公司负责人核准。申购批准后，由办公室委托采购部门（财务部）联系购买。
（2）固定资产的检验（验证）和入库
一般固定资产的检验由办公室设备管理员在入库前进行。由采购部门（财务）负责检验，检验合格后办理入库手续。
（3）固定资产的编号
固定资产入库后，根据固定资产编号规则给资产进行编号。编号规则如下：A－BC－000
A：设备类别号，“J”代表家具类设备；“D”代表电脑类设备；“Q”代表其它类设备；
BC：购置年份，2014年之前以00标志，2014年起用年份后2位标志;
000：资产序列号，范围从001到999。
资产编号后，将固定资产标签粘贴在相应固定资产的适当位置。
（4）固定资产的领用
根据实际需要申领固定资产，经确认予以申领者，需填写《固定资产领用登记表》，领用人签字确认。设备管理员登记更新领用人的《个人资产登记表》，领用人签字确认。
（5）设备的临时借用
员工如需临时借用一些流动性较强的固定资产（如投影仪、摄像机等），报办公室设备管理员，填写《固定资产借用登记表》，设备管理员根据设备动态情况予以调剂。如借用时间超过3天以上，需报办公室主任同意后，方可借用。
员工临时借用固定资产后当及时归还，以方便其他员工借用。对因工作需要不能按期归还的，需办理续借手续。
（6）固定资产设备卡的建立
设备管理员为公司新购固定资产建立固定资产设备卡，并根据实际情况及时对相关内容进行更新或补充。设备卡的内容包括设备编号、设备名称、型号/规格、制造商、供应商情况、价格、购买日期、维修/维护情况、领用情况、历次清查记录等等。同时，保管好相关附件，含设备检验记录、随机文件（包括设备说明书、合格证、装箱/配置清单及保修卡等）、维修/维护申请单及备用零部件等。
（7）固定资产的维修
设备管理员负责固定资产的内部维修工作与外部维修的送修工作，并且在固定资产的维修期间根据固定资产使用人的工作需要为固定资产使用人调剂可正常使用的固定资产。
设备管理员接到固定资产维修请求后，应在四个工作小时内予以响应，并根据固定资产损坏情况、保修年限，做出内修（由公司内部维修）或外修（由其他公司提供维修服务）的决定，并提出设备损坏责任意见。
固定资产送外修手续：由设备使用人填写固定资产《维修/维护申请单》，交设备管理员签字确认。维修费用在_______元以下由办公室签字审核；如维修费用超过_______元，须报法人签字审核。维修及相关费用由设备管理员凭相关票据至财务部办理费用报销手续。同时，在《固定资产设备卡》上标注，并将维修过程中确定的损坏原因在《固定资产设备卡》中标注。
（8）固定资产的安全维护
设备管理员负责公司级系统设备的安全维护工作。各部门负责本部门的设备的安全维护工作，各岗位负责本人保管的设备的安全维护工作。
（9）固定资产的归还
固定资产领用人，因工作需要退还固定资产时，设备管理员需检查固定资产配置与资产台帐是否相符并检查资产完好情况，经确认后办理固定资产归还记录。
（10）固定资产人为损坏及遗失的处理
由于领用人或使用人个人原因，导致领用或借用的固定资产发生坏损、遗失等情况，使公司资产损失，领用人或使用人需承担赔偿责任。
赔偿标准
①整体遗失或毁损，不可修复的：设备购入年限在五年以内的，按五年平均折旧后余额的80%赔偿，但不低于原价的20%；购入年限在五年以上（含五年）的，按设备原价的20％赔偿。
②部分毁损，可修复的：修复原状（外观、内在性能、功能）实际发生的费用。
③有特殊原因的，出具详细说明后，报公司领导讨论，按讨论意见处理。设备管理员根据《固定资产维修（升级）申请单》及使用人说明的损毁情况，提出初步赔偿责任意见，并协同办公室、财务部等部门对损毁或遗失情况进行评估，确定赔偿金额，报法人审批后，交公司财务部门执行。
（11）固定资产的报废和停用
设备管理员根据该固定资产使用年限及实际运行情况，提出报废或停用意见，填写《固定资产报废/停用申请单》由办公室主任进一步审核，最后报法人批准并且提出处理意见。
批准报废的固定资产由设备管理员负责处理。对于暂时不能清理出库的报废固定资产，设备管理员要负责贴上醒目的“报废”标识，以免混用。固定资产报废后档案保留一年后销毁。对暂时闲置不用的固定资产，设备管理员负责挂上“停用”标识，妥善保存于仓库。
（12）固定资产的盘点：由设备管理员和固定资产使用人在每月月底前进行盘点清查，确认无任何异常情况下，在《固定资产盘点表》上签字确认，由设备管理员报办公室主任签字。《固定资产盘点表》留存。
第五篇：固定资产管理规定
固定资产管理制度
为了加强公司固定资产管理，规范管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，制定本制度。
一、固定资产的标准
用于生产经营的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，作为固定资产管理。
二、固定资产的分类
1、办公家电：生产经营有关的器具、工具、空调、饮水机、钟表、电视、冰箱、冰柜等相关办公家电设备。
2、运输工具：公司的轿车、商务车及运输车。
3、电子设备：台式电脑/套、笔记本电脑、打印机、传真机、复印机、扫描仪、投影仪、相机、移动硬盘、电话、移动光驱等相关办公设备。
4、办公家具：文件柜、办公桌椅、更衣柜、、货架、电视柜等相关办公家具。
5、低值易耗品：拖把、扫帚、簸箕、报刊架、垃圾桶、台灯、置物架、垃圾袋、洗手液、洗洁精等相关低值易耗品等。
6、其它：一切与公司生产、经营、办公有关的其它物品。
三、固定资产的管理
固定资产的购置、验收、领用、变更、报废等，都由综合办公室统一管理。分发到部门使用的，由部门负责人指定人员管理和保管、分发到个人使用的固定资产，由个人管理和保管。
综合办公室管理职责：
1、审核部门要求申购的固定资产是否合理。
2、验收采购回来的固定资产是否合格，合格后入库。
3、将固定资产的日常管理和使用落实到个人。
4、对固定的变更进行记录。
5、审核使用年限过长的固定资产是否可以报废。
6、对固定资产编号、登记、造册，每年6月、12月进行盘点固定资产，做到账物相符。
部门管理职责：
1、由部门主管/经理，指定人员负责监管、保存好分配到部门使用的固定资产，公司实施“谁使用，谁保管”的原则。固定资产发生遗失，非正常损耗，部门主管/经理及保管人应当承担赔偿责任。若非正常损耗，保管人能够指证责任人的，免除赔偿责任；
2、保持固定资产的日常清洁卫生、养护，使其能正常用于日常工作。
3、固定资产损坏以后，及时上报综合办公室修理或更换。
个人管理职责：
1、负责监管、保存好分配到个人使用的固定资产，公司实施“谁使用，谁保管”的原则。固定资产发生遗失，非正常损耗，保管人应当承担赔偿责任。若非正常损耗，保管人能够指证责任人的，免除赔偿责任；
2、保持固定资产的日常清洁卫生、养护，使其能正常用于日常工作。
3、固定资产损坏以后，及时上报综合办公室修理或更换。
四、固定资产核算部门
1、财务部为公司固定资产的核算部门；
2、财务部设置固定资产账目；
3、财务部对固定资产的增减变动进行财务处理；
4、财务部会同综合办公室对固定资产进行盘点，做到帐物相符。
5、根据实际情况协同固定资产管理部门（综合办公室）对资产折旧。
五、固定资产的购置
1、公司实施“谁使用，谁申购”的原则进行申购。各部门要购置固定资产，需填写“固定资产采购申请表”（格式后附1）在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号，由部门经理审核后递交到综合办公室，综合办公室审核是否合理，如不合理在“固定资产申购申请表”备注一栏写明原因；审核合理可递交到总经理处审批，审批通过后安排物资部负责采购。
2、物资部采购应找3家供货厂商报价以备合理采购；若是采购固定供应商（即以前已经通过公司考察并给公司提供过物品的供应商）的固定物品（以前公司购买过的同款、同型号物品）物品，可直接购买，但一定要写清楚购买物品的品牌、规格、数量、金额。
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