关于设立担保公司的商业计划书

第一篇：关于设立担保公司的商业计划书

关于设立投资担保公司的 说明书 张淙皓

二零一零年六月 目录

一、项目概述 3

二、设立投资担保公司的价值 3

三、投资担保策略 5

四、投资担保公司管理及架构 7

五、投资担保公司融资担保流程

六、投资担保公司收益及分配 9

七、其他中介机构 11

一、项目概述

项目名称：投资担保公司 公司形式：有限责任公司 注册资本：1亿元人民币。公司宗旨：为地方中小企业贷款提供担保，打通中小企业融资瓶颈，支持中小企业自主创新，完善创业发展环境，拉动区域经济增长。

出资人：----创业投资有限公司及战略合作伙伴。存续期限：10年

担保对象：当地具有区域特色、高科技、创新型、农业产业化、能源类、循环经济模式、新经济模式等有良好发展前景的企业。

运作模式：同政策性银行、商业银行合作，运用担保的金融杠杆作用，为当地符合公司担保对象条件的企业在银行借款提供担保，并为企业制定融资计划，进行商业谈判然后签署债转股协议，取得被担保企业的股份，最后通过良好的退出机制来获得回报。目标区域：长沙、株洲、湘潭等地区。

二、设立投资担保公司的价值 担保业在我国是一个新兴行业，其运营和监管一直处于摸索阶段，国家尚没有对行业进行整体的立法和规范。监管主体不明确，缺乏统一的行业管理规范，准入监管、日常运营监管和退出监管等监管内容尚需完善。

2006年8月，银监会下发《关于银行业金融机构与担保机构开展合作风险提示的通知》，要求商业银行与投资担保公司开展业务合作时，要严格审查其资质条件，要求投资担保公司注册资本金必须在1亿元以上，必须是实缴资本，并且将逐步淘汰管理不规范、运作模式不科学的担保机构。同时，国家正在积极设立担保业准入制度，构建担保业准入体系，并将担保业纳入相关部门的监管体系，担保业门槛将会进一步提高。随着我国经济的发展、市场的进一步开放，投资担保公司将在日后的规范过程中逐渐成为更加重要的非银行金融机构（将纳入监管范围），担保业务的创新将会进一步扩大，发展的空间也是巨大的。现在正是我们进入担保业的良好时机，也是最后的机会。

（一）投资担保公司的作用

1、投资担保公司具有金融杠杆的功能，即担保融资可以放大资金系数，启动更多的资金。投资担保公司核心就在于其自身有专业的风险控制能力，可以实现信用增级，拥有放大功能。目前国外的担保放大倍数一般为10倍以上，我国则规定为5至10倍。

2、投资担保公司具有项目储备的功能，投资担保公司在企业上市前为企业提供担保融资服务，因为接触企业较早，与企业无论是业务合作还是情感维系上，都较日后的其他投资人来得直接。在企业初步具备上市条件时，投资担保公司精良的管理团队及引入投资银行、财务、法律等专业团队为企业提供最解决问题的服务。

（二）投资担保公司的创新性

基于我国担保业的现状以及担保的特殊功能，建议由政府来支持，结合地方区域特色、经济成长热点，主要的服务对象是创新企业，尤其是高科技、自主创新、农业产业化、有区域特色及新经济模式的企业，充分利用政府的效能和资源平台更好地实现投资担保公司扶持中小企业发展、拉动区域经济增长的功能。

团队的专业化应是我们日后成立的投资担保公司区别于国内其他担保机构的优势所在，也是融资放大至9倍以上的前提。

1、打通中小企业融资瓶颈

近年来，地方中小企业凭借其创造社会财富、解决就业、增加出口和税收收入水平等业绩，成为我国地方经济发展中的一大亮点，但中小企业融资难的问题却一直没有得到妥善解决,主要原因就是中小企业大多依靠银行贷款融资，而银行和企业之间缺乏一个有效的资金融通机制。

社会上的资金绝大多数集中在银行手中，而银行倾向于选择贷款给贷款规模大的大型企业，那些具有高成长性、高回报率的中小企业却可能因为目前较小的规模和缺乏有形资产为其担保而根本贷不到款。现在各地政府非常重视中小企业的发展，但尚未建立起为中小企业服务的有效机制，需要正确协调政府、银行和企业之间的关系，政府支持推动设立投资担保公司能使这个问题得到圆满解决。

2、弥补银行信贷评估体系不足

对于银行来说，发放贷款的关键还在于要有完善的信贷风险评估体系，评估体系不健全，会带来巨大的银行信贷风险，形成大量不良资产。

投资担保公司在选择被担保企业时，要对企业的背景、历史数据和文档、管理人员、发展前景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深入的调查审核，在银行对企业评估之前增加一道风险防控机制，有效减少银行评估的前期工作，帮助银行提高监控企业的有效性,并弥补银行信贷评估体系的不足，从而协助银行从根本上遏制不良贷款的形成。

三、投资担保策略

（一）被投资担保企业的选择 区域特色企业

投资担保公司的目标是选择具有区域特色和产业品牌的企业，推动区域特色产业集聚发展。通过担保协助其融资，扩展其融资渠道，充分发挥地区产业优势，提高地方经济集聚辐射功能，完善地方经济发展布局。高科技创新企业

高科技创新企业对形成区域经济结构和竞争力影响很大，是经济持续健康发展的强有力增长点。但资金不足越来越成为影响高科技创新企业发展壮大的一大主要障碍，最主要的原因还是融资的渠道和手段严重匮乏。投资担保公司为其进行贷款担保，扶植高科技创新企业的发展，是改善高科技创新企业融资渠道、发展特色区域经济的有效途径。农业产业化龙头企业 当前，农业产业化龙头企业的融资需求与资金供给之间的矛盾十分突出。政府以主导者身份积极介入农业融资，银行拓展对农业产业化龙头企业的信贷支持显得尤为重要。完善和建设农业产业化龙头企业担保体系，有必要成立贷款投资担保公司，为农业产业化企业的发展和融资做好配套服务，坚持政府推动和市场化运作相结合，共同推动地方经济的发展。能源企业

我国目前能源生产增长落后于能源消费增长，以石油为例，我国已探明的石油储量为23.8亿吨，我国石油需求量年增长5.77％，而国内石油生产年均增长仅为1.67％。预测到2010年我国石消费量将达3亿吨，石油缺口达1.6亿吨以上。为缓解能源危机和高油价对中国经济发展的严重影响，国家先后颁布了一系列法律、法规，如《节约资源法》、《可再生能源法》等，“十一五规划”把“发展循环经济、节约资源”作为基本国策。国家重点扶持循环经济模式企业的发展，鼓励能源企业拓展融资渠道。拓展新能源企业融资渠道，实现融资手段的多元化，是新能源企业的共同呼声。

新经济模式企业、清洁能源企业、循环经济企业等。

（二）被投资担保企业的标准

高收益：投资担保公司选择提供优越产品和服务、具有高利润的企业。高增长：投资担保公司选择目标企业关注企业的收益率高增长的能力，一方面通过企业内部提高利润率来促进企业自身发展，另一方面保证投资担保公司股东的利益回报。稳定的盈利模式：投资担保公司选择具有长期稳定盈利模式的企业。良好的经营业绩：投资担保公司选择拥有强大的管理团队、积极进取的领导者和管理规范的企业。

退出机会：投资担保公司选择有良好退出机会，能实现退出渠道多样化策略的企业。

四、投资担保公司管理及架构

（一）专业操作及风险控制

投资担保公司的管理将参照国外成熟的风险投资模式建立。管理架构由投资担保公司管理团队和投资决策委员会二元结构组成。

投资担保公司管理团队将聘请具有丰富直接投资担保经验，并对欲投资行业有深刻理解的专业投资管理人。

投资决策委员会由投资担保公司股东委派人员及部分高级管理人组成。负责审核由投资担保公司管理团队筛选、推荐的融资担保项目。

（二）公司治理结构

投资担保公司将按照审慎经营原则，制定本公司的各项业务规则，建立全面有效的风险管理程序和内部控制制度。

投资担保公司实行总经理负责制。总经理负责向董事会推荐其他高管人员的人选。投资担保公司管理公司的专业人员将采用市场化原则进行招聘。总经理负责管理公司的日常经营活动，带领整个管理团队帮助银行扶植有地域性特点、具有良好发展前景的当地中小企业，为投资担保公司股东创造回报。

五、投资担保公司融资担保流程

投资担保公司管理团队采用被实践证明行之有效的、严格的融资担保程序，找寻项目、评估融资担保机会、完成财务、法律、商业尽职调查、建立合理的担保融资结构并进行担保融资，之后积极参与被担保企业运作，与被担保企业管理团队紧密合作，为公司股东产生具有吸引力的回报。

（一）项目来源

股东的资源及投资担保公司管理团队广泛的人脉、良好的声誉和专业精准的行业经验可以为投资担保公司带来大量项目。成功的担保融资项目可以使管理团队与业内的关系更紧密，从而产生更多的担保融资机会。管理团队相信他们对行业的深刻理解使他们能做出快速合理的决策。

（二）快速评估

依据其深厚的行业和投资经验，在深入调查、评估前，管理团队依据商业计划和与公司高管层的访谈迅速判断公司的战略位置和发展前景，以决定是否继续深入。这样，可以从大量的平庸公司中筛选出值得关注的优秀企业。

（三）尽职调查

管理团队从透彻的行业分析入手确定市场趋势，了解竞争状况以及公司与客户、供应商之间的关系。管理团队将借助相关专家，进行商业、财务、法律尽职调查，由此做出合理的担保融资决策。

（四）形成融资计划并确定协议内容

通过分析尽职调查结果和市场前景，形成融资计划；通过积极的商业谈判，确定担保融资框架协议和“债转股”协议的内容。保证担保融资方对于目标公司在担保融资后重大决策的影响力。

当被担保企业达到“债转股”协议规定的条件时，由指定的投资公司承债，将对被担保企业的债按一定比例折合为股份，进入被担保企业成为股东。

（五）担保融资决策

严格审查一个项目后，由整个管理团队做出担保融资决策，报投资委员会批准。在详尽的尽职调查后，未获支持的潜在担保融资不会继续进行。

（六）风险控制

投资担保公司管理团队会充分预计未来可能产生的各种政策和市场变化，在追求高收益的同时进行风险控制。

担保融资完成后，本投资担保公司将通过以下方式对被担保企业进行监控： 1.获得董事会席位，了解企业经营，参与重大决策； 2.参与制定企业发展战略规划、年度商业计划及预算； 3.参与制定管理层激励机制;4.审阅企业财务及审计报告，进行财务分析，发现异常情况进行深入了解，督促限期解决； 5.分管被担保企业的负责人定期向投资担保公司管理团队汇报被担保企业状况。一旦发现被担保企业经营出现可能造成重大投资损失的变化，将启动特别处理机制，避免或减少损失。

（七）退出

对单一企业而言，担保的业务周期应为3-5年。投资担保公司管理团队在融资担保伊始就制定好退出策略，包括分红、企业上市、潜在行业并购、产权交易及管理层回购，而后选择适当的时机退出以创造价值。

六、投资担保公司收益及分配

投资担保公司将依靠科学合理的治理结构、透明的投资决策体系和严格的风险控制程序，有效保证投资担保公司的投资运作和收益水平。

（一）收益的构成

1、担保费用收入

2、其他融资佣金

3、期权成股权转让中产生的收益

投资担保公司收益主要是投资担保公司为目标企业进行融资贷款计划获得的收益。投资担保公司预期年收益率为15%—20%。如采取债权转股权方式，则预期年收益率为100%-200%。

（二）投资担保公司费用

投资担保公司需支付以下费用：

1、投资担保公司的设立费用和融资费用；

2、为项目执行而聘用的外部行业顾问或其他第三方顾问的开支；

3、投资担保公司管理人的管理费；

管理年费的标准是根据投资担保公司规模、融资难度、投资担保公司存续期和行业惯例设定，目标是能够向投资担保公司提供足够的资源，组建拥有丰富国际经验的投资管理团队，开发和管理项目，为投资担保公司所有股东争取丰厚的利润。目前暂定投资担保公司管理年费为投资担保公司实际融资担保规模的3％。

4、股东会费用

投资担保公司将负责所有与召开股东会的有关费用，但不包括投资担保公司股东或其代表参与会议所产生的交通费用或与会议没有直接关联的费用。

5、投资担保公司成立后与融资担保相关的审计师费、律师费等中介机构费用。

（三）投资担保公司净收益及分配原则

投资担保公司净收益为投资担保公司收益扣除按照有关规定可以在投资担保公司收益中扣除的费用后的余额。在每个会计年度结束后，投资担保公司当年净收益在弥补以前年度亏损、并按照国家有关规定缴纳相应税费后，作为可分配利润。可分配利润将根据合伙协议和投资担保公司管理协议向投资担保公司股东和管理人发放。如果投资担保公司投资当期出现净亏损，则不进行收益分配。投资担保公司管理人将按照长期约束与激励并重的原则向管理团队进行收益分配，并可能使用管理公司股票期权等方式。

投资担保公司管理团队将按净利润20%的比例分享收益。

七、其他中介机构

第二篇：公司商业计划书

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公司商业计划书

来

一、公司简介

XXXXXXX机构创立于1996年，是由长期在中国、美国、新加坡三国传媒领域从事经营管理的资深人士创立的、在中国从事电视传媒业并拥有海外业务网络的传媒公司。XXXXXXX机构包括分别注册于北京、洛杉矶、新加坡的四家电视和广告公司，目前企业总人数为61人。

二、产品与服务

(一)影视节目：XXXXXXX从海外购买或自己包装、制作影视节目，向国内各地电视台、音像出版公司、宽带网络等媒体公司出售其播映版权而获利。公司也向海外销售中国制作的影视节目。

(二)电视栏目：XXXXXXX对国内外的影视素材进行市场定位、策划、包装、制作、整合，形成自有本土版权、独立品牌的电视节目，通过在全国各地电视频道播映获取相应广告时段的广告收入。公司目前拥有覆盖全国的电视栏目有四个，其中包括：《XXXXXXXX》（80家电视频道）、《XXXXX》（60家频道），总覆盖收视人口超过6亿。

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三、行业与市场分析

电视媒体产业是中国政府最后开放的行业，随着目前广电政策的逐步放松，这个其经济效应被长期压抑的行业正显示出极大的上升和赢利空间。“制播分离”、“频道所有权与经营权的分离”、“网台分离”这些新政策都直接或间接地给非国有电视企业带来了扩大市场份额的机会。

至2000年，中国拥有11.85亿电视观众、1000家以上各类电视台，已成为世界上最大的电视观众市场和电视内容需求市场之一。

互动电视、宽带网络、VOD点播等数字媒体的快速发展在未来三年内将为影视内容提供商带来更大规模的收益。

XXXXXXX在电视内容提供、电视广告经营、宽带内容提供、音像内容提供等方面都占据一定的市场份额。

四、市场份额与竞争

在面向全国发行的电视栏目市场领域里，XXXXXXX的主要栏目目前占全国各地频道总共13520小时/年的节目时段，市场占有率在同类公司里排名第二位。

在此类市场领域的广告市场上，XXXXXXX拥有全国各地频道676小时/年的广告时间。广告时间的市场公开价格总额为1.29亿元人民币，在同类公司里排名也是第二位。

在面向全国发行的电视栏目市场领域中，自2002年1月起，随着新节目的不断推出，XXXXXXX的市场份额已超过探索频道、2

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新华社、欢乐传媒等主要竞争者，仅排名在光线传播之后。在未来两年里，XXXXXXX仍将保持目前的市场扩张和市场份额增长趋势，到2003年中旬成为栏目数量、占有频道时间、广告价值总额排名第一的电视节目公司。

在影视内容版权交易的市场领域里，2001年XXXXXXX以800小时以上节目量，6,964,207元销售收入在同类公司里排名居2-3名。主要竞争者为：映佳国际、大陆桥、唐龙国际。

2001年，XXXXXXX与中央电视台的海外节目交易收入为4,804,412元人民币，是该台的第二大海外节目交易伙伴。

五、营销战略

以迅速扩大市场占有率，进一步形成市场领先者的地位为公司的营销战略。目前已经取得显著成效：一年以来公司提供的节目在占有频道时间、广告价值总额等方面在同类市场领域里排名都上升至第二位。

六、企业竞争优势

(一)海外节目供应网络

基于创始人的海外传媒背景及其运作经验，XXXXXXX已经建立起一个覆盖全球的节目供应网络（由中国节目公司、洛杉矶和新加坡分公司组成），公司在海外节目供应和内容集成方面的能力远胜于主要竞争对手。

(二)拥有完善的电视节目产业链条

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XXXXXXX是国内少数几个拥有完善的电视节目产业链条（策划—片源整合—制作—发行—市场营销—广告—多媒体开发）的电视企业之一，并在产业链的大多数环节上都具备业内一流的实力。

公司的节目供应网络由全球300余家主要的制作公司构成，国内发行网络可定期把节目供达200家以上地方电视频道。在广告经营方面，公司已经建立起一个有丰富经验的销售团队，并与茅台酒、波导手机、中国网通等越来越多的国内外知名产品品牌有了良好的合作。

(三)庞大的节目库

公司长年积累形成的影视节目库包括超过1300小时的自有版权母带库、20000小时的具有优先使用权的母带库、35000小时的样带库、3,000,000小时全球节目资料库，是目前国内最完整的节目库之一。

(四)企业品牌

XXXXXXX目前已成为国内电视业最知名的电视公司之一。同时，XXXXXXX的英文品牌XXXXXXXX在海外电视业被广泛认知为“OneoftheMostImportanthinaBuer”（最重要的中国交易商之一）。

七、管理团队

ØXXXXX，创始人，联合总裁。曾在新加坡、美国长期从事电视传媒事业，在影视节目策划、市场运作方面具有丰富的经验。目前作为中国民营传媒界的代表人物，他在电视界享有广泛的知4

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名度。他一直是“亚洲电视论坛ATF”、“中国电视金鹰节”等国内外重要传媒业盛会的演讲嘉宾。

ØXXXXX，创始人，联合总裁。长期在海外和北京、上海从事电视传媒业的投资和运营。极强的传媒运作能力和产业整合能力使他成为目前国内电视圈内具有影响力的传媒经营者。

ØXXXXXX，美国公司创始人、海外总经理。长期在好莱坞的电视职业生涯使她成为通晓国际电视行业并具有很强经营能力的职业经理人。

除了以上来自新加坡、美国的高层传媒经营人，公司还拥有一支富有传媒专业经验的本土核心团队，共同形成一个高效率的XXXXXXX管理层。

八、长期发展目标

通过进一步加强公司已经具备的传媒产业链的各主要环节，形成更为完善的传媒业经营平台。在未来五年内，公司将发展成为以电视媒体的内容提供和媒体经营为主，同时涉及平面媒体、数字化媒体等其它媒体的跨媒体综合性传媒集团。2004年，公司的年营业额将超过亿元，2006年，公司的年营业额将超过3亿元。

九、财务预测与融资计划

公司在未来两年的高速成长中，将分别形成2419.58万元、7201.37万元的销售收入以及2227.50万元、6278.67万元的现金流入。

Ø第一期融资计划：以增资扩股方式融资1000万5

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—3000万元人民币；出让股份范围：10％—35％,资金使用：进一步扩大市场占有率，更迅速地占据市场领先地位；大幅度增强自制节目能力和节目开发能力。

Ø第二期融资计划：以增资扩股方式融资3000万—5000万元人民币；出让股份范围：10％—30％,资金使用：频道经营与战略性业务扩展。来

第三篇：公司商业计划书2009

公司商业计划书范文2009-08-04 22:07创设新事业者透过现金流量表检核投资计划可行性后制定公司商业计划书范文，并对合资条件（如技术股）、投资策略（计划定位）、股权安排等有了盘算之后，再来就是请财务顾问或投资专家撰写“投资计划书”，以作为向投资者筹募资金的工具。本章依次介绍对投资计划书的基本认识，如何撰写投资计划书，最后以永辉投资股份有限公司为创业者所拟订的投资计划书为参考格式。

一、对创业投资计划书之基本认识

（一）投资计划书是创设新事业时筹措资金必备的文件

台湾地区工商界人士，大家都很忙，有潜力的投资者更忙，尤其要向大老板解释投资构想，大约允许1小时左右，在这1小时当中，仅能做摘要报告，引起他的注意，让他了解交给何单位，何人办理而已。因此必须准备好详细的投资计划书交给大老板，让他带回去给幕僚评估，有了正面的评估意见后，能作出投资决策。目前中国大陆地区私人或各类企业想要向外界筹募资金，有90%以上缺乏投资计划书，这些没有投资计划书的投资案，筹募到资金的概率很底很底。

（二）投资计划书是节省时间的利器

创设新事业投资构想通常相当复杂，要以口头解释让投资者完全清楚，可能要好几天，很少投资者有这耐性，但不完全清楚整个投资构想，投资者又不敢投资。最轻松理想的方式是请投资者吃个饭，稍加解释，交给投资者已写妥之书面“投资计划书”，俟一段时间后，再问有什么不清楚的地方，再征询投资的意愿，省时又省力。

（三）投资计划书是沟通协调的利器

投资计划书如需要较多的资金，势必接触可能投资者的数目会超过20个，因并非百发百中而要将众多投资者召集在一起，不但时间不容易找，且与会人数众多，会前未有共识，会中讨论容易失控，无法达成决议。对众多投资者于短时间内达成共识的方法，便是准备一份清楚易懂的“投资计划书”同时发给众多的投资者，再个别稍加解释。让有共识的人聚集在一起开会，才能很快达成决议。

创设新事业筹划者应了解投资计划书是沟通协调的利器，如不用此工具面对众多的投资者，可能无法负荷，深感疲累，这也是让许多创设新事业计划踏不出第一步的原因。

（四）好的投资计划必须正确、清楚

所谓正确，即必须注意数字品质，只要提到数字必须有根据，如为参考别人的数据，注明出处；如为假设，必须说明假设条件。例如，某项产品现在台湾市场为2亿元，必须注明出处。投资计划书中如第一年销货收入预计为2千2百万元，必须说明如下的假设：该产品在台湾市场的增长率为10%，且市场占有率假设为10%，即2亿元×（1＋10%）×10%=2200万元。

所谓清楚就是容易懂，让拿到投资计划书的人不必再经口头解释，就可以容易地了解整个投资构想。要清楚，需注意下列三项。

投资计划书要有目录，目录里要指明各章节及附件、附表之页数，以方便投资者很快就可以找到他所要的资料。此外，必须有“投资案汇总”章，这是专门给大老板或高阶人员看的，让他们了解投资计划的大概构想，并知道交给哪个单位或哪个人去评估。

此外，段落要有标题才能清楚，最好每500字以内就要有个标题，让投资者只看标题就约略了解下面500个字是要说什么，并决定要不要看详细内容。例如本段主要在说明“好的投资计划书必须正确清楚”。

段落之结构要清楚，一般秩序是“一”，（一）、1、（1）；甲、（甲）。亦即“一”里面要分段落时用

（一）（二）

（三）„„；

（一）里面要分段落时用1.2.3.„„；

1、里面要分段落时用

（1）（2）（3），以此类推。本书之附件5-1可做为参考。

（五）投资计划书最好委由有经验的财务顾问或投资专家撰写

常看到许多创设新企业的投资计划书，简直不知从何看起，顶多只能了解产品或技术是什么，即使有简单的财务预算，数字大部分来自直觉，没有根据，不足采信，表达的名词不符合财务会计术语，易生混淆，投资条件不容易了解，即使了解亦不符合商业习惯。这样的投资计划书引不起投资者兴趣，筹募不到资金是不足为奇的。

最好的解决之道便是委由有经验的财务顾问或投资专家撰写。将拟好之“现金流量表及附表”提出来当作参考资料交给财务顾问或投资专家操刀。有经验的财务顾问或投资专家不只被动代拟，更可积极为创设新事业投资计划位定，拟出投资者可接受投资条件，并可进一步代为寻找投资者。

私人创业者应不吝惜给财务顾问或投资专家适当的报酬。所谓“天下没有白吃的午餐”，私人创业者由于仍然穷或不富有，处处都要省钱，但这笔钱是必须且值得付的。行行有专业，创设新事业往往是人生的重大抉择，不宜拿这种事自行摸索，而应该减少决策失误到最低。通常必须付给财务顾问或投资专家之报酬，一般系由他们所花的时间乘于每小时应计算费用而得，但因为较难客观计算，也有采取每个字新台币2～5元为计算基础作为代撰“投资计划书”之酬劳。写出来的“投资计划书”所有权为委托者所有，他们可以拿出来向投资者作报告，因此无论该投资案筹募资金成功或失败，都必须支付这些酬劳。

另外，财务顾问或投资专家可能要求全部或部分投资者由其代找，如筹募资金成功时必须付佣金（中间介绍服务费），佣金的计算可能是所有投入资金的1～5%，或无偿取得新公司某个比例之股份，或取得创设新事业者所得权益之10～20%。

（六）创设新公司投资计划书必须以电脑作辅助工具

投资计划书之修改乃是必然的，无法一次就拟妥，较大的投资案，必须集合众人的意见，更需多次的修改。当策略改变时，整个投资计划书全部改变。例如本来要做两样产品，改为一样产品；或本来自行销售，改为仅接受委托制造，皆会使投资计划书改变。此外，资讯不断地明朗化，计划书内容亦会不断地更新，例如投资组合与经营组合渐渐确定，市场、销售渠道渐渐更清楚等等。

透过不断地沟通协调并修改投资计划书，可集结众人智慧，使投资构想更合理，更实际，更可行。估计这样的文字修改达50次以上，才能使一家公司创设。

这种性质的文件唯有电脑处理，才能减轻负担。个人电脑的使用已相当普遍，在文字方面可由其中的文书处理之电脑软件如Wordstar,PE2来处理，在数字方面可用电子试算表软件来处理，如Lotvs-1-2-3。

财务顾问或投资专家如涵蓄接受委托撰写“投资计划书”的业务，最好使用个人电脑处理，否则将会苦不堪言或则工作效率奇差。

二、创业投资计划书之撰写步骤

这里虽然是对帮忙撰写之财务顾问或投资专家的建议，但创设新事业者仍应了解本节并充分配合。

步骤一 取得创设新事业者认可的现金流量表及全部附表。

步骤二 首先请创设新事业者提供有关销货收入的背景资料。产品是什么？产品给谁用的？产品的市场区隔在哪里？全世界的市场？销售目标是如何估算出来的（亦即其假设条件为何）？

步骤三 请创设新事业者提供关键技术说明书；产品生产制造及质量管制流程图，竞争者资料，并逐一检视厂房投资、生产或实验设备等与所列数字来源合理否？

步骤四 研拟生产成本，包括直接人工，直接材料、工厂费用之估算是否合理？步骤五 研拟销售及管理人员之人事费用。

步骤六 销售及管理费用是否低估？一般技术人员都会低估此项费用。

步骤七 上电脑建立电子试算表或修改创设新事业者所提供在磁碟上之电子试算表，并

不断拟修正找出可行的投资计划

计划书（参考格式）

项目名称

项目单位（盖章）

地址

电话

传真

电子邮件

联系人

二OO四年

文字排版要求：

1、字型：大标题用2号黑体,中标题用3号黑体,小标题用3号揩体,正文用4号宋体。

2、纸型：统一用A4纸，左侧装订。

3、页边距：上2.6cm、下2.6cm、左3.0cm、右2.0cm。

4、结构层次序数：“一”、“

（一）”、“1”、“（1）”。

摘要

说明：在两页纸内完成本摘要

【摘要内容参考】

1、公司基本情况（公司名称、成立时间、注册地区、注册资本，主要股东、股份比例，主营业务，过去三年的销售收入、毛利润、纯利润，公司地点、电话、传真、联系人。）

2、主要管理者情况（姓名、性别、年龄、籍贯、学历/学位，毕业院校、政治面貌、行业从业年限、主要经历和经营业绩。）

3、产品/服务描述（产品/服务介绍、产品技术水平，产品的新颖性、先进性和独特性，产品的竞争优势。）

4、研究与开发（已有的技术成果及技术水平，研发队伍技术水平，竞争力及对外合作情况，已经投入的研发经费及今后投入计划，对研发人员的激励机制。）

5、行业及市场（行业历史与前景，市场规模及增长趋势，行业竞争对手及本公司竞争优势，未来3年市场销售预测。）

6、营销策略（在价格、促销、建立销售网络等各方面拟采取的策略及其可操作性和有效性，对销售人员的激励机制。）

7、产品制造（生产方式、生产设备、质量保证、成本控制。）

8、管理（机构设置、员工持股、劳动合同、知识产权管理、人事计划。）

9、融资说明（资金需求量、用途、使用计划，拟出让股份，投资者权利，退出方式。）

10、财务预测（未来3年或5年的销售收入、利润、资产回报率等。）

11、风险控制（项目实施可能出现的风险及拟采取的控制措施。）

商业计划书的格式及内容要求

一、公司基本情况

公司成立时间

注册资本及变更情况（法人代码，有形资本，无形资本）

公司性质、经营范围（是否有特许经营权）；股东及股份比例目前资产情况（总资产、总负债净资产，去年销售收入和纯利润）；公司下属公司，合资公司及关联公司等情况；公司所属行业；公司的发展战略及公司发展的宗旨、近期和远期目标

二、产品和服务

公司的主营产品；产品的独特性；产品是否经过政府或行业有关部门鉴定（提供资料）；产品获得过何种奖励或荣誉；产品是否申请知识产权保护（专利、商标、版权）；现有生产设备的生产情况；需要增加设备情况及实施计划；公司是否还在准备其他产品的开发；生产成本详细说明及控制

三、公司的管理

公司的组织结构（画出结构图）；公司主要管理者的性别、年龄、出世地、学历、学位、毕业院校、工作年限，在目前行业工作年限、获得的成就等；公司对主要管理和技术人员采取的激励机制；公司是否聘请外部管理人员（会计师，律师、顾问、专家）；说明公司对知识产权、专有权、特许经营权等情况；说明公司的商业机密、技术机密等保护措施；公司是

否存在关联经营和家族管理问题说明

四、行业及市场分析

公司所属行业的历史、现状和未来发展趋势；公司产品是行业里的上游、中游或下游产品；公司产品所在的行业段，目前全世界（全国）的市场容量有多大，这一容量以每年 ％的速度增加或减少，每年实际的市场销售达到市场容量的 ％，这一需求以每年 ％的速度增加或减少；公司目前每年的销售收入占市场实际销售份额的 ％

五、市场竞争及营销策略

公司产品所在的市场范围里有那些竞争对手，他们占市场份额是多少，你公司的市场份额是多少；与竞争对手产品相比，公司产品有那些独特之处，这些独特之处对客户是否有用；公司产品的独特之处能否被竞争对手效仿，公司是否采取实际措施保护自己的产品特点；如果公司产品与竞争对手产品相比没有技术上、设计上或其他方面(本文由范文之家收集整理)的独特之处，公司采取那些有效手段与对手竞争，竞争的结果能否提高你公司产品的市场份额，预计经过竞争你公司的份额能提高到多少；公司产品的客户是那些人，他们的分布情况，他们怎样知道你公司的产品；公司采取那些市场营销手段（广告、展销会、培训班、电脑直销，电话销售，上门直销，分销网，零售网，邮购）；简述销售过程和步骤；营销成本；准备拓展那些新市场；推出新产品的市场准备；现有的几家大客户。

六、研究与开发

公司现有技术开发人员数量；公司有那些开发设备；公司现有产品的技术水平（国内、国际先进、领先、）；技术负责人的技术水平和管理能力；与同行业其他企业相比，你公司技术人员的收入水平；技术人员每年流失的比例是%；公司采取那些措施保护关键技术；公司每年的技术开发投入占销售收入的%

七、生产过程

生产地点；是委托生产或自己生产；是否能够保证原材料的供应，选择了几家供应商；生产设备性能质量如何；生产设备的最大生产能力能否满足市场增长的需要；交通运输条件是否方便；周边生产配套情况；采取了那些生产管理制度，是否完善，执行情况如何；检测设备；成品率，返修率，废品率等情况；

八、资金需求情况及融资方案

资金需求计划：为实现公司发展计划所需要的资金额，资金需求的时间性；资金用途：（详细说明资金用途，并列表说明）；融资方案：公司所希望的投资人及所占股份的说明；资金其他来源：如银行贷款等；

九、项目实施进度

项目实施的计划进度及相应的资金配置；进度表。

十、财务计划

当前资产负债平衡表；第一年12个月每月销售收入预测；3-5年销售收入预测；上述数据中，实际回款预测；上述月份和年份销售费用预测；上述月份和年份财务费用预测；上述月份和年份管理费用预测；上述月份和年份其他费用预测；第一年12个月每月现金流量表；3年现金流量表；3-5年的资产负债平衡表；投资回收期计算；盈亏平衡计算；结论。

十一、风险因素

请详细说明该项目实施过程中可能遇到的风险，提出有效的风险控制和防范手段

技术风险；市场风险；管理风险；财务风险；其他不可预见的风险；

十二、投资者退出方式

股权回购

依照事业商业计划的分析，公司对实施股权回购计划应向投资者说明。

利润分红

投资商可以通过公司利润分红达到收回投资的目的，按照本商业计划的分析，公司对实施股权利润分

红计划应向投资者说明。

股票上市

依照商业计划的分析，公司上市(本文由范文之家搜集整理)的可能性作出分析，对上市的前提条件作出说明。

股权转让

投资商可以通过股权转让的方式收回投资。公司对投资商进行股权转让的说明。

十三、其他

指出三名公司之外的投资推荐人

最大元器件、原材料供应商的电话和联系人

最大分销商电话和联系人

公司最大结算银行的电话和联系人

公司应收款的滞后期

公司应付款期限

公司产品库存一般保持在怎样的数量

公司元器件、原材料的储备情况

增值税、所得税申报情况

前几年利润分配情况

公司总经理详细的个人简历及证明人

十四、附录

媒介关于公司产品的报道；

公司产品的样品、图片及说明；

有关公司及产品的其它资料

第四篇：公司商业计划书

创设新事业者透过现金流量表检核投资计划可行性后制定公司商业计划书范文，并对合资条件(如技术股)、投资策略(计划定位)、股权安排等有了盘算之后，再来就是请财务顾问或投资 专家 撰写“投资计划书”，以作为向投资者筹募资金的工具。本章依次介绍对投资计划书的基本认识，如何撰写投资计划书，最后以永辉投资股份有限公司为创业者所拟订的投资计划书为参考格式。

一、对创业投资计划书之基本认识

(一)投资计划书是创设新事业时筹措资金必备的文件

台湾地区工商界人士，大家都很忙，有潜力的投资者更忙，尤其要向大老板解释投资构想，大约允许1小时左右，在这1小时当中，仅能做摘要报告，引起他的注意，让他了解交给何单位，何人办理而已。因此必须准备好详细的投资计划书交给大老板，让他带回去给幕僚评估，有了正面的评估意见后，能作出投资决策。目前中国大陆地区私人或各类 企业 想要向外界筹募资金，有90%以上缺乏投资计划书，这些没有投资计划书的投资案，筹募到资金的概率很底很底。

(二)投资计划书是节省时间的利器

创设新事业投资构想通常相当复杂，要以口头解释让投资者完全清楚，可能要好几天，很少投资者有这耐性，但不完全清楚整个投资构想，投资者又不敢投资。最轻松理想的方式是请投资者吃个饭，稍加解释，交给投资者已写妥之书面“投资计划书”，俟一段时间后，再问有什么不清楚的地方，再征询投资的意愿，省时又省力。

(三)投资计划书是沟通协调的利器

投资计划书如需要较多的资金，势必接触可能投资者的数目会超过20个，因并非百发百中而要将众多投资者召集在一起，不但时间不容易找，且与会人数众多，会前未有共识，会中讨论容易失控，无法达成决议。对众多投资者于短时间内达成共识的方法，便是准备一份清楚易懂的“投资计划书”同时发给众多的投资者，再个别稍加解释。让有共识的人聚集在一起开会，才能很快达成决议。

创设新事业筹划者应了解投资计划书是沟通协调的利器，如不用此工具面对众多的投资者，可能无法负荷，深感疲累，这也是让许多创设新事业计划踏不出第一步的原因。

(四)好的投资计划必须正确、清楚

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所谓清楚就是容易懂，让拿到投资计划书的人不必再经口头解释，就可以容易地了解整个投资构想。要清楚，需注意下列三项。

投资计划书要有目录，目录里要指明各章节及附件、附表之页数，以方便投资者很快就可以找到他所要的资料。此外，必须有“投资案汇总”章，这是专门给大老板或高阶人员看的，让他们了解投资计划的大概构想，并知道交给哪个单位或哪个人去评估。

此外，段落要有标题才能清楚，最好每500字以内就要有个标题，让投资者只看标题就约略了解下面500个字是要说什么，并决定要不要看详细内容。例如本段主要在说明“好的投资计划书必须正确清楚”。

(五)投资计划书最好委由有经验的财务顾问或投资 专家 撰写

常看到许多创设新 企业 的投资计划书，简直不知从何看起，顶多只能了解产品或技术是什么，即使有简单的财务预算，数字大部分来自直觉，没有根据，不足采信，表达的名词不符合财务会计术语，易生混淆，投资条件不容易了解，即使了解亦不符合商业习惯。这样的投资计划书引不起投资者兴趣，筹募不到资金是不足为奇的。

最好的解决之道便是委由有经验的财务顾问或投资专家撰写。将拟好之“现金流量表及附表”提出来当作参考资料交给财务顾问或投资专家操刀。有经验的财务顾问或投资 专家 不只被动代拟，更可积极为创设新事业投资计划位定，拟出投资者可接受投资条件，并可进一步代为寻找投资者。

私人创业者应不吝惜给财务顾问或投资 专家 适当的报酬。所谓“天下没有白吃的午餐”，私人创业者由于仍然穷或不富有，处处都要省钱，但这笔钱是必须且值得付的。行行有专业，创设新事业往往是人生的重大抉择，不宜拿这种事自行摸索，而应该减少决策失误到最低。

通常必须付给财务顾问或投资 专家 之报酬，一般系由他们所花的时间乘于每小时应计算费用而得，但因为较难客观计算，也有采取每个字新台币2～5元为计算基础作为代撰“投资计划书”之酬劳。写出来的“投资计划书”所有权为委托者所有，他们可以拿出来向投资者作报告，因此无论该投资案筹募资金成功或失败，都必须支付这些酬劳。

(六)创设新公司投资计划书必须以电脑作辅助工具

投资计划书之修改乃是必然的，无法一次就拟妥，较大的投资案，必须集合众人的意见，更需多次的修改。当策略改变时，整个投资计划书全部改变。例如本来要做两样产品，改为一样产品;或本来自行销售，改为仅接受委托制造，皆会使投资计划书改变。此外，资讯不断地明朗化，计划书内容亦会不断地更新，例如投资组合与经营组合渐渐确定，市场、销售渠道渐渐更清楚等等。

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透过不断地沟通协调并修改投资计划书，可集结众人智慧，使投资构想更合理，更实际，更可行。估计这样的文字修改达50次以上，才能使一家公司创设。

财务顾问或投资 专家 如涵蓄接受委托撰写“投资计划书”的业务，最好使用个人电脑处理，否则将会苦不堪言或则工作效率奇差。

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二、创业投资计划书之撰写步骤

这里虽然是对帮忙撰写之财务顾问或投资 专家 的建议，但创设新事业者仍应了解本节并充分配合。

步骤一 取得创设新事业者认可的现金流量表及全部附表。

步骤二 首先请创设新事业者提供有关销货收入的背景资料。产品是什么?产品给谁用的?产品的市场区隔在哪里?全世界的市场?销售目标是如何估算出来的(亦即其假设条件为何)?

步骤三 请创设新事业者提供关键技术说明书;产品生产制造及质量管制流程图，竞争者资料，并逐一检视厂房投资、生产或实验设备等与所列数字来源合理否?

步骤四 研拟生产成本，包括直接人工，直接材料、工厂费用之估算是否合理?

步骤五 研拟销售及管理人员之人事费用。

步骤六 销售及管理费用是否低估?一般技术人员都会低估此项费用。

步骤七 上电脑建立电子试算表或修改创设新事业者所提供在磁碟上之电子试算表，并不断拟修正找出可行的投资计划。

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第五篇：公司商业计划书

创设新事业者透过现金流量表检核投资计划可行性后制定公司商业计划书范文，并对合资条 件(如技术股)、投资策略(计划定位)、股权安排等有了盘算之后，再来就是请财务顾问或投 资 专家 撰写“投资计划书”，以作为向投资者筹募资金的工具。本章依次介绍对投资计划书 的基本认识，如何撰写投资计划书，最后以永辉投资股份有限公司为创业者所拟订的投资计 划书为参考格式。

一、对创业投资计划书之基本认识(一)投资计划书是创设新事业时筹措资金必备的文件 台湾地区工商界人士，大家都很忙，有潜力的投资者更忙，尤其要向大老板解释投资构 想，大约允许 1 小时左右，在这 1 小时当中，仅能做摘要报告，引起他的注意，让他了解交 给何单位，何人办理而已。因此必须准备好详细的投资计划书交给大老板，让他带回去给幕 僚评估，有了正面的评估意见后，能作出投资决策。目前中国大陆地区私人或各类 企业 想 要向外界筹募资金，有 90%以上缺乏投资计划书，这些没有投资计划书的投资案，筹募到资 金的概率很底很底。(二)投资计划书是节省时间的利器 创设新事业投资构想通常相当复杂，要以口头解释让投资者完全清楚，可能要好几天，很少投资者有这耐性，但不完全清楚整个投资构想，投资者又不敢投资。最轻松理想的方式 是请投资者吃个饭，稍加解释，交给投资者已写妥之书面“投资计划书”，俟一段时间后，再 问有什么不清楚的地方，再征询投资的意愿，省时又省力。(三)投资计划书是沟通协调的利器 投资计划书如需要较多的资金，势必接触可能投资者的数目会超过 20 个，因并非百发百 中而要将众多投资者召集在一起，不但时间不容易找，且与会人数众多，会前未有共识，会 中讨论容易失控，无法达成决议。对众多投资者于短时间内达成共识的方法，便是准备一份 清楚易懂的“投资计划书”同时发给众多的投资者，再个别稍加解释。让有共识的人聚集在 一起开会，才能很快达成决议。创设新事业筹划者应了解投资计划书是沟通协调的利器，如不用此工具面对众多的投资 者，可能无法负荷，深感疲累，这也是让许多创设新事业计划踏不出第一步的原因。(四)好的投资计划必须正确、清楚 所谓正确，即必须注意数字品质，只要提到数字必须有根据，如为参考别人的数据，注 明出处;如为假设，必须说明假设条件。例如，某项产品现在台湾市场为 2 亿元，必须注明出 处。投资计划书中如第一年销货收入预计为 2 千 2 百万元，必须说明如下的假设：该产品在 台湾市场的增长率为 10%，且市场占有率假设为 10%