出口信用保险融资和福费廷的操作规程和管理办法

第一篇：出口信用保险融资和福费廷的操作规程和管理办法

短期出口信用保险项下授信融资业务管理办法

(讨论稿)

第一章

总则

第一条

为支持企业出口创汇，丰富我行业务品种，加强和规范我行出口信用保险项下授信业务的管理，根据我行信贷资产风险管理的规定及出口信用保险业务的特点，特制定本办法。

第二条

出口信用保险指国家为支持本国的出口贸易，保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非赢利的政策性保险业务；短期出口信用保险指贸易合同中规定的放款期限不超过180天的出口信用保险。

第三条

本办法所指出口信用保险项下授信业务是指在付款交单（D/P）、承兑交单（D/A）、赊帐（O/A）、信用证等结算方式下，出口商以已投保短期出口信用保险并得到保险公司核准买方信用限额的特定买家的出口业务向银行申请融资，在银行、保险公司、出口商就该保险项下的赔款转让等事宜达成协议的前提下，银行对出口商的短期资金融通，包括出口信用保险项下授信额度和出口押汇。

第四条 出口信用保险项下授信额度，是申请该项业务的客户在我行对其总授信额度的一部分，是在全行统一授信体系下对该客户授予的分项授信额度。

对于符合本办法规定的出口信用保险项下授信业务，原则上可不要求企业提供担保，但根据授信业务的实际风险程度，必要时可要求企业提供其他形式的担保。

第五条

各分支行出口信用保险项下授信业务的合同文本应使用我行统一的合同文本，包括《综合授信额度合同》、《出口押汇申请书》、《出口押汇合同》等。鉴于本项授信业务的特殊性，个别需增加的内容可在上述合同中的空白条款中体现。

第二章

出口信用保险项下授信业务的条件和有关规定

第六条

申请出口信用保险项下授信业务的企业应符合以下条件：

1、具有法人资格和出口经营权，具有经常性的、稳定的出口业务；

2、具有优良的信誉，出口履约、收汇记录良好，无虚假出口、不履行合同义务、出口欺诈、逃套汇等不良行为；

3、经营稳定，财务状况和在我行和/或其他银行信用记录良好，无逃废债史；

4、已在我行开立人民币/外币结算帐户，已经或打算将50%以上的出口结算放在我行办理。

第七条

企业申请融资的出口业务必须具有真实的贸易背景，出口商品的审查应把握以下原则：

1、流通变现能力差，针对特定买家专门定做的商品不宜叙做；

2、品质不稳定，如易变质、腐烂、挥发、损坏类的商品不宜叙做；

3、产品质量需专门机构鉴定的，须专门机构出具鉴定证书。

第八条

企业提交的短期出口信用保险保险单需由中国出口信用保险公司签发，并经我行向保险公司查询证实。

第九条

企业需与我行、保险公司签署《赔款转让协议》，协议中规定保险公司对保单责任范围内发生损失的赔款直接支付给我行。

第十条

企业在D/P、D/A或信用证结算方式下申请出口信用保险项下授信业务，必须通过我行审单、寄单；在O/A方式下，必须指定我行为收款行，并要求企业由我行代为寄单。

第十一条 未在我行开立出口退税账户的，在我行批准其出口信用保险项下授信业务后，原则上要求企业将其出口退税账户在我行开立。

第三章

出口信用保险项下授信业务的金额、期限和利率

第十二条 出口信用保险项下授信额度的总金额根据企业实际融资需求和保险公司核准的买方信用限额确定，原则上不得超过保险公司核准的买方信用限额与保险公司规定的赔偿百分比之积；授信额度内可以办理出口押汇，每笔押汇 2 的金额不得超过保险公司对该笔押汇对应的出口货物买方所核定的信用限额的未融资余额与赔偿百分比之积，并不得超过该笔押汇所对应的出口业务应收货款的80%。

买方信用限额是指信用保险公司对贸易合同下进口买方，在信用风险评估的基础上，核定一个在有效期内可以循环使用的最高信用保险额度，并通过信用保险公司所签发的《买方信用限额审批单》规定的最高限额确认。

第十三条 出口信用保险项下授信额度的期限必须在保险公司短期出口信用保险保险单的有效期内，最长不得超过一年；单笔押汇的期限不得超过该笔押汇对应的出口业务收汇到期日后的20天。

即期押汇按押汇行规定的押汇利率及扣息天数计收押汇利息。其扣息天数由押汇行按相应平均收汇天数加银行合理工作日确定。

远期押汇按押汇行规定的押汇利率及即期押汇天数加上远期天数计收押汇利息。

第十四条 出口信用保险项下出口押汇利率由分支行按总行公布的同期外币流动资金贷款利率执行。

第十五条 在我行授信额度有效期间内，若保险公司或被保险人撤消、修改、终止保单，或撤消、修改、终止保单中的任何规定，我行应及时对授信业务的金额、有效期、利率等作出相应修改，必要时可终止额度的使用。

第四章

业务的受理和审批

第十六条

出口信用保险项下授信业务纳入我行统一风险资产授信管理。该项业务的审批程序是：分支行上报，经总行国际业务部协审后再报总行风险管理部进行信贷风险审查。国际部协审内容包括申请企业的外贸经营资格、进出口贸易情况及单笔融资项下单证审核及对出口单据的技术处理。总行风险管理部负责控制该项业务的最终风险。

第十七条

企业申请出口信用保险项下授信额度业务，除提供我行贷款操作规程和相关管理办法规定的资料外，还需向我行提供以下资料：

1、短期出口信用保险投保单；

2、短期出口信用保险保险单，包括保险单明细表、保险费计算表及短期出口信用险国家（地区）分类表；

3、买方信用限额申请表、买方信用限额审批单；

4、由我行、申请企业、保险公司签署的《赔款转让协议》。

第十八条 一次性授信项下单笔押汇的申请，或授信额度有效期内办理实际融资时，除提供我行贷款操作规程和相关管理办法规定的资料外，还需向我行提供以下资料：

1、出口押汇申请书；

2、出口押汇合同；

3、贸易合同；

4、发票、运输单据、装箱单、保险单（运输险）、汇票等（信用证、D/A、D/P条件下，要求正本单据；O/A条件下，企业如自行寄单，则提供全套单据的复印件）；

5、出口报关单；

6、由我行认可的质量检验机构出具的质量检验证明（如有请提供）；

7、短期出口信用保险保险单，包括保险单明细表、保险费计算表及短期出口信用险国家（地区）分类表；

8、买方信用限额申请表、买方信用限额审批单；

9、由我行、申请企业、保险公司签署的《赔款转让协议》；

10、短期出口信用综合险出口申报单；

11、保费发票；

12、已加盖公司印章的《可能损失通知书》、《索赔申请书》；

13、其他我行要求的资料。

第五章

出口信用保险项下授信业务的管理

第十九条

各分支行对短期出口信用综合险项下授信业务应实行严格的“贷前调查、贷时审查、贷后检查”制度。

第二十条

出口信用保险项下授信业务的“贷前调查”，经办行除按照我行流动资金贷款规定的程序和内容对企业的基本情况进行调查外，还应着重就以下内容开展调查：

1、企业出口的总体情况，包括近期和上年的出口收汇情况，主要贸易伙伴情况等；

2、企业出口履约情况，主要调查出口合同的执行情况，有无未严格履行合同项下全部义务的记录及未严格履约的原因；

3、是否已严格完全履行保险单规定的全部义务；

4、企业有无虚假出口、骗税记录，在当地外汇局和海关有无不良记录等；

5、性。

第二十一条

各级审批人员应严格审核本办法第十七条规定的资料和授信调查报告；各经办行对上述审核资料的完备性、真实性、合法性负责，在单笔融资核批后或在额度内办理融资业务时，还应重点审核以下事项：

1、申请企业在保险公司核有买方信用限额，并已在我行核批额度或单笔融资的买家一致；

2、审查出口合同条款，重点审查合同中有无出口商难以履行的苛刻条款；

3、根据出口合同审核出口商履约情况，包括是否按期交货，所提交的出口单据是否符合合同要求，品质是否达到合同要求等；

4、审核该批出口项下付款方式及期限是否与保险公司核定的买方信用限额审批单中规定的付款方式及期限一致。在不一致的情况下，必须提供保险公司接受更改付款方式及延期付款的书面文件；

5、审核单据之间包括金额、货物、付款条件等要素之间的吻合性。第二十二条 出口信用保险项下授信业务的“贷后检查”，除按照我行流动资金贷款规定的程序和内容对已批准授信业务进行检查外，还应着重检查以下事项：

1、保险公司或被保险人有无撤消、修改或终止保单，或撤消、修改、向保险公司核实保单及买方信用限额审批单等保险公司单据的真实终止保单中的任何规定的情况；

2、企业有无擅自变更、修改授信项下出口业务结算方式和付款条件的情 5 况；

3、企业有无将投保范围内的所有出口业务逐笔、按时向保险公司申报，并按规定缴纳保费；

4、企业有无将对在保险公司核有买方信用限额并已在我行核批额度或单笔融资的买家的全部出口业务通过我行办理收汇；

5、检查押汇项下出口合同的执行情况，有无保险条款责任范围内规定的商业信用风险或政治风险事件或其他可能影响安全收汇的事件发生；

6、如果押汇项下出口业务发生了可能影响安全收汇的事件，企业有无采取必要的补救措施，并及时向保险公司填报《可能损失通知书》。

第二十三条 经办行应设立台帐，逐笔按借款人、金额、日期、结算方式、买方、买方信用限额、赔偿百分比等内容进行登记。建立贷款档案，由支行市场营销部门统一管理。

第二十四条 出口信用保险项下押汇款的收回原则上按以下程序办理：

1、收到境外进口商付款后，不论押汇是否到期，均应立即用以偿还我行押汇；

2、如押汇到期时进口商仍未付款，经办行应立即通知出口商归还押汇本息，必要时可直接从出口商帐户中扣收押汇本息及有关费用；

3、若采取上述措施仍未收回押汇，可将押汇期限顺延四个月，同时应督促出口商按保险单规定向保险公司索偿损失赔款，用以偿还我行押汇本息；

4、如果押汇是有抵（质）押物或保证人担保的，在采取上述措施仍未收回押汇时，按与担保方式相适应的方式处置抵（质）押物或向保证人追偿；

5、必要时采取法律手段提起诉讼，保障我行权益。第二十五条

损失赔款的索偿程序：

以下条件和程序是出口商得以向保险公司索偿损失赔款的必要条件，各行必须在出口信用保险项下授信业务的始终予以严格把关，确保无误：

1、对特定买方的出口是否在保险公司核准的买方限额以内；

2、出口商选定的投保范围内的所有出口是否全部按规定正确、及时申报，即出口商发运货物后，要逐笔、正确、及时填报《短期出口信用综合险出口申报单》；

3、出口商是否按时足额缴纳保费；

4、当出口商获悉保险责任范围内规定的商业或政治风险事件发生后，是否按规定填报《短期出口信用保险可能损失赔偿书》；

5、出口商是否按时填报《短期出口信用保险索赔申请书》。

第二十六条 对于已获得我行融资的出口业务，原则上不允许更改结算方式。企业如需要更改合同付款条件，包括信用证方式改为非信用证方式、付款交单改为承兑交单或赊帐方式，或展延付款期限等，借款人必须得到我行的书面同意，否则应予以收回押汇或贷款。

第六章 其他规定

第二十七条 经办行在对申请企业发放短期出口信用综合险项下出口押汇时不得出具出口收汇核销专用联，须待出口货款收回后，方可按照出口核销的有关规定出具出口收汇核销专用联。

第二十八条 经办行应注意企业、海关、国家外汇管理及进出口政策变动对我行贷款可能造成的影响，密切注意企业的经营情况及出口收汇情况，以确保押汇风险的控制。

第七章

附则

第二十九条

本办法自印发之日起执行。

国际业务部 二〇〇五年四月十四日

第二篇：福费廷融资申请书

ZJABC(2012)30262-1

福费廷融资申请书

编号：

致：中国农业银行股份有限公司

根据与贵行签订的编号为的《福费廷融资合同》的约定，我公司特向贵行申请叙做福费廷融资。有关交易情况如下：

1、信用证号/代收号：；

2、开证行：；

3.信用证金额：；

4、汇票（或发票）编号：；

5、汇票（或发票）金额：；

6、承兑行（或承付行）/保付加签行：；

7、承兑（或承付）/保付加签金额：；

8、承兑（或承付）/保付加签到期日：。如果贵行确认可对上述业务叙做福费廷融资，请向我公司报价。本申请书为我公司与贵行签订的编号为的《福费廷融资合同》不可分割的组成部分。贵行如愿意无追索权地买入我司上述信用证或跟单托收下的应收账款，我公司愿将该应收账款无条件转让给贵行，并承诺遵守上述《福费廷融资合同》的有关承诺、陈述与保证。

申请人（签章）

法定代表人

或授权代理人

申请日期：

第一联 银行留存

ZJABC(2012)30262-2

福费廷融资申请书

编号：

致：中国农业银行股份有限公司

根据与贵行签订的编号为的《福费廷融资合同》的约定，我公司特向贵行申请叙做福费廷融资。有关交易情况如下：

1、信用证号/代收号：；

2、开证行：；

3.信用证金额：；

4、汇票（或发票）编号：；

5、汇票（或发票）金额：；

6、承兑行（或承付行）/保付加签行：；

7、承兑（或承付）金额/保付加签行：；

8、承兑（或承付）到期日/保付加签行：。如果贵行确认可对上述业务叙做福费廷融资，请向我公司报价。本申请书为我公司与贵行签订的编号为的《福费廷融资合同》不可分割的组成部分。贵行如愿意无追索权地买入我司上述信用证或跟单托收下的应收账款，我公司愿将该应收账款无条件转让给贵行，并承诺遵守上述《福费廷融资合同》的有关承诺、陈述与保证。

申请人（签章）

法定代表人

或授权代理人

申请日期：

第二联 客户留存

第三篇：出口信用保险

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保险险种之出口信用保险

出口信用保险是在商品出口或相关经济活动中发生的，保险人（经营出口信用保险业务的保险公司）与被保险人（向国外买方提供信用的出口商或银行）签订的一种保险合同。根据该保险合同，被保险人向保险人交纳保险费，保险人赔偿保险合同项下买方信用及相关因素引起的经济损失。出口信用保险有两种：一种是承保出口商的国外风险和对出口信贷的保险；另一种是卖方信用保险。

出口信贷保险一般由政府的一年职能部门或政府指定的经营机构办理，在以下责任范围内，对本国出口商输出的商品和劳务提供保险：保险由于各种原因买方不能付款致使卖方遭受损失的风险；对银行的贷款提供全额偿还的担保；承担由于汇率的波动，而影响出口商以原值外汇向银行偿付贷款所带来的风险等。出口信贷保险可以免除买方不付款等所带来的风险，使其产品进入国际市场时不必承担这此风险所带来的经济损失，达到出口创收创汇的目的。

出口信贷保险的承保一般从对进口商的调查开始。因为出口合同中往往含有巨额货物的销售和重大工程项目，在承保过程中必须调查买方的资金状况和商业信誉，小型和中型工程产品贷款期限在6个月以上者，也必须以同样的方式进行调查。对进口商在向银行借款时所提供的合同要进行审查，必须在此基础上确认其资金和信誉。以分期付款方式出卖的消费性货物，期限达6个朋的合同都要进行审查。出

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口信贷保险应坚持承保保密原则，保单持有人不应透露他所投保的有关事实，防止产生道德危险。因此，卖方应严守签订的保险合同的秘密性，这一点通常作为一个承保条件。

出口信用保险的费率分为短期费率和中长期费率。长期业务的费率既可按年支付，也可按日支付；承保特别业务和综合业务的费率，根据补充扩展保险条件由各个合同决定，主要在于经营业务所处的危险周期、市场等级，并不按年费率计算。出口信贷保险一般要求保单持有人将损失的一小部分作为自保，而且所有的出口信用承保人都有这种要求。

卖方信用保险主要险种是综合短期担保。这是一种连续性担保业务，每年的续保程序简单，它对制造商、商人和企业是非常有利的，有关最基本的保险就是承保买方不付款的风险，也就是货物运出国境后对保单持有人形成的债权和费用的风险担保。在综合短期担保下，承保人一般不了解交易的具体情况，但是，对出口信用担保将要承保的买方信贷业务可以规定一个公开的信用额度，保单持有人可以自行处理。这样，买立可以经常使用这个规定的信用限额，但高额的信用限额必须经过承保人的批准，专门为买方规定一个限额信用。利用信用限额的周期性，当期未清偿的货款一被会付，保单持人有仍或用这个限额同买方进行下一步的交易。

综合短期担保所承担的风险如下：买方无力偿付；买方收到货物之日起，满6个月而未付款者；货物发出后，买方未能提取货物；买

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方国家政府或必须经第三国付款的政府颁布外债全面延期支付的法令；买方国家政府的任何其他行为致使买方不能部分或全部履约；在本国境外产生的阻碍或拖延与合同有关的付款或定金的政治事件、经济困难、立法或行政措施；由于买方在付款之日，缺少以外汇清偿法定债务的能力，即货币贬值；由于战争或其他事件使买方不能履行合同，或一般商业保险公司不承保的合同；受本国法律制约，致使出口许可证被撤销或不能展期，或法律禁止或限制从本国出口货物等。

保单持有人提出索赔时，必须提供保险合同所规定的全部证明文件。一旦下列损失的原因被确定后，保险人将接受索赔：由于买方无力偿付而造成的损失，需立即提供买方无力偿付的有效证明；买方拖延付款的，需等买方收到货物，付款期之后6个月；买方未收到货物，需在销货后1个月；由于买方不能按期付款或是买方国政府规定必须以本国货币清偿法定的债务而引起货款短缺，需在付款期后的4个月，或者完成正式付款手续的4个月，以后者为准；对于其他任何原因，需损失发生后4个月，或者损失实际被确认后立即赔付，以后者为准。

综合短期担保的保费交付方法有两种：

第一种为不归还性保费，在每一保险初开始交付，这是为单独保单设计的，所付金额多少，部分依据保单持有有的出口成交额，部分依据他对信用限额使用的程度，而且所有的保单持有人需在每一保险支付最低费用。

第二种是根据每月公布的月出口额交付，对每份保单按统扯费率

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计收，在每一保险开始时确定，对于投保前风险的保单持有人还需根据每月宣布的成交合同按月去付附加性保费。费率为单一的统扯费率，对于特别市场，在1年期间可以变更。

第四篇：出口信用保险

什么是出口信用保险

出口信用保险（Export Credit Insurance）是国家为了推动本国的出口贸易，保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非赢利性的政策性保险业务。为了分担中国出口企业从事对外贸易的风险，让其开拓国际市场、在贸易领域中更具竞争力。

出口信用保险分为：短期出口信用保险和中长期出口信用保险。其中，短期出口信用保险是指贸易合同中规定的放帐期不超过180天的出口信用保险。经保险公司同意，放帐期可延长到360天。中长期出口信用保险适用于信用期在180天至5年或8年之间的资本性或半资本性货物的出口项目。

出口信用保险的对象

出口信用保险承保的对象是出口企业的应收帐款，承保的风险主要是人为原因造成的商业信用风险和政治风险。商业信用风险主要包括：买方因破产而无力支付债务、买方收货后超过付款期限四个月以上仍未支付货款、买方因自身原因而拒绝收货及付款。政治风险主要包括因买方所在国禁止或限制汇兑、实施进口管制、撤销进口许可证、发生战争、叛乱等卖方、买方均无法控制的情况，导致买方无法支付货款。而以上这些风险，是无法预计、难以计算发生概率的，因此也是商业保险无法承受的。

国际贸易中商业性保险承保的对象一般是出口商品，承保的风险主要是因自然原因在运输、装卸过程中造成的对商品数量、质量的损害。有的商业保险也承保人为原因造成的风险，但也仅限于对商品本身的损害。而这些风险可以计算发生概率，根据概率制定保费以确保盈利。

出口信用保险有什么作用

投保出口信用保险可确保收汇的安全性，扩大企业国际结算方式的选择面（如L/C外还可采用T/T、DP、DA等），从而增加出口成交机会。同时，投保后可提高出口企业信用等级，有利于获得银行打包贷款、托收押汇、保理等金融支持，加快资金周转。

出口信用保险公司还可为企业提供客户信用调查、帐款追讨等其它业务。

--买方利用国际贸易进行欺诈，侵吞货款；

--买方因自身财务问题而拖欠货款，甚至破产倒闭而无力偿还债务；

--买方因市场问题，以各种理由中止合同、拒收货物，或拒付货款、要求降价等；

--因买方国家市场制度不健全，有关单证与货物。

同时，发生贸易纠纷时解决争议的成本也较高。一旦发生无法收汇的情况，会给企业带来较大损失。

通过支付相对有限、固定的保险费，企业将不可预计的风险锁定为企业固定的税前财务成本支出，从而可以做到稳定经营。

出口信用保险业务遵循的基本原则是什么？

最大诚信原则：投保人必须如实提供项目情况，不得隐瞒和虚报。

风险共担原则：赔偿比率大多低于百分之百。

事先投保原则：保险必须在实际风险有可能发生之前办妥。

哪些出口贸易合同不适用于投保出口信用保险

以下出口贸易合同不适用于投保出口信用险：

1、发货前或在劳务提供前，价款全部预付的出口合同；

2、金额和付款期限不确定的出口合同；

3、不以货币结算的贸易合同；

4、违反我国或进口国法律的贸易合同；

5、投保人与其关联企业之间的交易合同不能办理商业风险的保险，但可办理政治风险保险。

投保出口信用保险有哪些好处？

投保出口信用保险可以给企业带来的利益包括：

1、出口贸易收汇有安全保障。出口信用保险使企业出口贸易损失发生时给予经济补偿，维护出口企业和银行权益，避免呆坏账发生，保证出口企业和银行业务稳健运行。

2、有出口信用保险保障，出口商可以放心地采用更灵活的结算方式，开拓新市场，扩大业务量，从而使企业市场竞争能力更强，开拓国际贸易市场更大胆。

3、出口信用保险可以为企业获得出口信贷融资提供便利。资金短缺、融资困难是企业共同的难题，在投保出口信用保险后，收汇风险显著降低，融资银行才愿意提供资金融通。

4、得到更多的买家信息，获得买方资信调查和其他相关服务。出口信用保险有利于出口商获得多方面的信息咨询服务，加强信用风险管理，事先避免和防范损失发生。

5、有助于企业自身信用评级和信用管理水平的提高。

出口信用保险主要提供收汇风险保障的范围

1、海外买家的商业风险：

1）进口商无力偿还债务或破产、倒闭；

2）国外进口商无理、故意拖欠货款；

3）国外进口商拒收货物及拒付货款或以拒收货物为手段进行不正当的压价。

2、买方国家的政治风险：

1）、进口商所在国禁止或限制外汇汇出；

2）、进口商所在国进口管制，限制进口；

3）、进口商所在国或货款须经过的第三国颁布延期付款令；

4）、进口商所在国发生战争、**和革命等；

5）、出口商和进口商都无法控制的其它非常事件。出口信用保险理赔指南

如您获悉下列情况，请在十天内向保险公司填报《可能损失通知书》：

1.买方已破产或无力偿付债务

2.买方已提出拒绝收货及付款

3.买方逾期三个月未付或未付清货款

4.发生保险公司承保的政治风险项下的事件

为什么要及时填报《可能损失通知书》

这会有利于保险公司及时了解情况、采取措施、控制风险、避免损失的扩大。对您的延迟填报，保险公司有权拒赔。

应怎样办理索赔

您首先要填写《索赔申请书》，并提供以下资料：

1、贸易合同

2、提单

3、出口报关单

4、发票

5、装箱单

6、汇票

7、买卖双方往来函电

8、买方信用限额审批单》

9、出口申报表

10、报销公司要求的其他资料

遇有贸易纠纷时，应怎样处理

您应首先提请仲裁或诉讼，在得到判决后保险公司才能定损核赔。

可以获得多少赔偿

损失金额不超过信用限额时

最高赔偿金额=损失金额×赔偿百分比

损失金额超过信用限额时

最高赔偿金额=信用限额×赔偿百分比

获得赔偿后，应做些什么

您应填写《赔款收据及权益转让书》，将赔偿部分的权益转让给保险公司，并与保险公司通力合作、努力向买方追讨欠款，减少国家损失。如果您收到买方的还款，要及时通知理赔公司，并将应退还给理赔公司的款项及时退还理赔公司。在追讨过程中如发现您有欺诈行为，理赔公司有权通过法律途径将全部赔款收回。如何投保出口信用保险？

出口信用险是国家为了鼓励并推动本国的出口贸易，为众多出口企业承担由于进口国政治风险(包括战争、外汇管制、进口管制和颁发延期付款等)和进口商商业风险(包括破产、拖欠和拒收)而引起的收汇损失的政策性险种。

对投保出口信用险的外贸公司来说，在具体操作时应切实注意以下几点：

一、申请限额时应注意：

1、合同一旦签订，应立即向保险公司申请限额。因为调查资信需要一段时间，包括内部周转时间、委托国外资信机构进行调查时间，有时长达1个月之久。

2、在限额未审批之前，如果合同有变更，及时与保险公司联系。

3、如果合同方式是L/C或D/P或D/A支付方式，但出运选用空运方式或提单自寄，这样的风险已等同O/A风险，应申请O/A方式的限额。

4、由于保险公司只承担批复的买方信用限额条件内的出口的收汇风险，如果出口与保险公司批复的买方信用限额条件不一致，如出运日期早于限额生效日期、合同支付条件与限额支付条件不一致，保险公司将不承担赔偿责任。

二、办理出口申报应注意：

1、出口货物在装运时应及时填制《出口信用保险申报单》，向保险公司申报，并交纳保险费。

2、根据出口信用险条款第十八条规定，不得漏报和虚报。

三、如何办理索赔：

填写规定格式的《索赔申请书》，并提供以下资料：

1、详细陈述案件发生经过和处理情况的书面报。

2、证明保险标的材料，包括贸易合同、提单、出口报关单(正本)、发票、装箱单、汇票、D/P或D/A方式的托收委托书以及D/A方式下的承兑文件(该文件是我国对出口企业在自身利益受到损害时，对外的一件自我保护依据，也是对外追讨的法律依据)。

四、证明损失原因及金额的材料，包括：

1、买方破产或丧失还款能力的证明材料。

2、由银行或有关机构提供的不承兑或不付款的证明。

3、买卖双方往来函电。

4、证明索赔涉及的出口已有保险公司承保的材料，包括保单(明细表、费率表)、《信用限额审批单》、出口申报表。

五、被保险人有义务如实提供其他有关资料。

六、办理索赔应注意：

1、发现买方有信誉问题，在应付日后15日内未付，应及时向保险公司上报《可能损失通知书》，并采取一切可能措施减少损失。

2、对于买方无力偿还债务造成的损失，不得晚于买方被宣破产或丧失偿付能力后的1个月知保险公司。

3、对于其他原因引起的损失，不得晚于保单规定的赔款等待期满后2个月内提出索赔，否则保险公司视同出口商放弃权益，有权拒赔。总之向保险公司索赔一定要作到单证齐全，否则影响出口商的经济利益，也使国家利益蒙受损失 出口信用保险办理程序

一、申请投保

您需填写《短期出口信用保险综合险投保单》一式三份，把本出口企业的名称、地址、投保范围、出口情况、适保范围内的买方清单及其他需要说明的情况填写清楚后，企业法人签章，向保险公司申请投保出口信用保险。

二、申请限额

您在接到保险公司承保并签发的《短期出口信用保险综合险保险单》后，您应就本保单适用范围出口的每一家尽早向保险公司书面申请信用限额，并填写《短期出口信用综合险买方信用限额申请表》一式三联，按表内的要求，把买家的情况，双方贸易条件以及本企业所需的限额如实填写清楚，为本企业在适保范围内的全部海外新旧买家申请信用限额。

三、申报出口

保险公司通过《短期出口信用综合险买方信用限额审批单》批复限额，您每批出货后，十五天内（或每月十号前）逐批填写《短期出口信用综合险出口申报单》（或《短期出口信用保险综合险出口月申报表及保费计算书》）一式三份，按表中之要求，把出口的情况如实清楚填写，供保险公司计收保险费。对于您未在规定时间内申报的出口，保险公司有权要求您补报。但若补报的出口已经发生损失或可能引起损失的事件已经发生，保险公司有权拒绝接受补报。如您有故意不报或严重漏报或误报情况，保险公司对您已申报出口所发生的损失，有权拒绝承担责任。

四、缴纳保险费

您在收到保险公司发出的“保险费发票”及有关托收单据的日期起十日内您应缴付保险费。如未在规定期限内交付保险费，保险公司对您申报的有关出口，不负赔偿责任；如您超过规定期限二个月仍未交付保险费，保险公司有权终止保单，已收的保险费概不退还。保险公司每个月按您的申报和报单薄明细表列明的费率，计算应交的保险费。保险费率如需调整，保险公司将书面通知您，通知发出后第二个月出口的货物，保险费按新费率计算。

五、填报可能损失通知书

您出货后，买方己破产或无力偿付债务、买方己提出拒绝收货及付款、买方逾期三个月未付或末付清货款或者发生保险公司承保的政治风险项下的事件，应在十天内向保险公司填报《短期出口信用保险可能损失通知书》。要清楚简述案情，并在赔偿等待期间，努力催收货款，密切与保险公司联系，及时知道追讨或处理的进程和结果。

六、索赔损失

您收不到货款且追讨无效，保险条款规定的赔偿等待期届满，应尽快以书面的形式向保险公司提出索赔，并填写《短期出口信用保险索赔申请书》，同时，齐全、真实地提供《申请书》列明的所需单证（包括贸易合同、提单、出口报关单、发票、装箱单、汇票、买卖双方往来函电、《信用限额审批单》、出口申报表和保险公司要求的其他资料）。对您因买方无力偿付债务所致损失的索赔，保险公司在证实买方破产或丧失偿付能力后尽快赔付；对其它原因所致损失的索赔，保险公司在规定的赔偿等待期满后，尽快赔付。对买方无力偿付债务引起的损失，如您未在买方被宣破产或丧失偿付能力后一个月内提出索赔，对其它原因引起的损失，未在赔偿等待期满后两个月内提出索赔，又未提出充分理由，保险公司对您的索赔有权拒绝受理。保险公司对保险责任范围内的损失，分别按保单明细表所列商业信用保险和政治风险所致损失的赔偿百分比赔偿。但赔偿以不超过保险公司批准买方信用限额或被保险人自行掌握信用限额的上述百分比为限。

七、权益转让

您获悉保险公司的赔偿通知后，须出具《赔款收据及权益转让书》（中英文各一份）和中英文的《追讨委托书》。如果买方逾期三个月未 付或未付清货款，您在报“可能损失通知书”时同意委托保险公司先追讨，需提供该案的合同、提单、发票、贸易双方往来函电及中英文《追讨委托书》。出口信用保险的投保手续

1）、出口企业填写《投保单》，列出拟投保的买家及交易情况，由保险公司对买家进行资信调查，以备将来对其进行评估。

2）、出口企业尽早对适保范围内的每一买家申请信用限额，填写《信用限额申请表》，保险公司签发《买方信用限额审批单》。

3）、出口企业按时将所有适保范围内的“出口发票”及“提单正本复印件”递交保险公司，以便保险公司编制“出口月申报表及保费计算书”收取保费，完善投保手续。出口信用保险的投保手续

1）、出口企业填写《投保单》，列出拟投保的买家及交易情况，由保险公司对买家进行资信调查，以备将来对其进行评估。

2）、出口企业尽早对适保范围内的每一买家申请信用限额，填写《信用限额申请表》，保险公司签发《买方信用限额审批单》。

3）、出口企业按时将所有适保范围内的“出口发票”及“提单正本复印件”递交保险公司，以便保险公司编制“出口月申报表及保费计算书”收取保费，完善投保手续。

出口信用保险的赔偿比例

1、政治风险----90%；

2、破产、拖欠---90%；

3、拒收-----80%；

可能损失通知

被保险人在遇“买方拒绝收货、买方破产或无力偿付货款”时，应在10日内，向保险公司填写《可能损失通知书》，并可同时委托保险公司开始追讨工作，以保障自身权益。

损失赔偿

索赔单证：被保险人向保险公司索赔时，应提供“贸易合同、提单、发票、报关单、催收货款的书面往来函电、银行证明及其他必要的损失证明和有关保险单证”。

出口信用保险有哪些责任免除情况

通常为以下几种：

1、汇率变更引起的损失，如出货时美元结汇价8.2645，收汇时人民币升值了，结汇价8.2600，这种损失不能获得赔偿；

2、被保险人（出口商，下同）或其代理人违约、欺诈以及其他违法行为所引起的损失，或者被保险人的代理人破产引起的损失；

3、被保险人发货前买家的信用限额已被撤销、失效，或未经保险公司批复信用限额、并且不适用被保险人自行掌握信用限额的买方出口所发生的损失；

4、保险责任以外的其他损失。

具体而言

一、非信用证支付方式下发生的下列损失：

1、通常可以由货物运输保险或者其他保险承保的损失；

2、买方的代理人破产、违约、欺诈或其他违反法律的行为引起的损失；

3、银行擅自放单、运输代理人或者承运人擅自放货造成的损失；

4、被保险人向其关联公司出口，由于商业风险引起的损失；

5、由于被保险人或者买方未能及时获得各种所需许可证、批准书或者授权，致使销售合同无法履行引起的损失；

6、在货物出口前，被保险人知道或应当知道风险已经发生，或者由于买方根本违反销售合同或者预期违反销售合同，被保险人仍继续发货而造成的损失；

7、在货物出口前发生的一切损失。

二、信用证支付方式下发生的下列损失：

1、因单证不符、单单不符，开证行拒绝承兑或者拒绝付款所造成的损失；

2、信用证项下的单据在递送或者电讯传递过程中迟延或者遗失或者残缺不全或者误邮而引起的损失；

3、虚假或者无效的信用证造成的损失；

4、在被保险人提交信用证所要求的单据前发生的一切损失。

出口信用保险案例—单笔赔付68.7万美元

单笔出口保险赔付了 68.7万美元，记者昨天从中国出口信用保险公司温州办事处获悉，该公司已决定向温州市冠盛汽车零部件制造有限公司支付出口信用保险赔款68.7万美元。这是温州地区迄今为止出口信用保险赔付金额最大的一起赔案。

日前，冠盛公司向美国一家汽车配件销售有限公司出口了一批价值70多万美元的货物，结果该美国公司被另一家公司兼并，买方趁机赖账，冠盛公司无法得到货款。由于该公司办理了出口信用保险，得到了巨额赔付，避免了贸易风险。

近来，美国、欧盟频繁对我国出口的纺织品和服装采取特殊保障措施，同时一些国家也纷纷对我国出口产品展开反倾销调查，使得我国企业相关出口产品不能清关的可能性增大。针对此类风险，中国信保积极采取了特殊承保措施，支持相关受限产品的出口，鼓励出口企业在防范风险的同时正常经营并扩大出口。今年3月份以来，我市荣光集团、查理鞋业、霸力集团都与中国信保签订了保险协议，为自己的出口货物上了信用保险。

据中国信保温州办事处负责人介绍，该公司主要帮助出口企业事前了解国外买家信用状况，把风险防范设在出口之前，而且通过采用信用的支付方式扩大交易量，增加贸易量和提高利润空间。同时，对于企业来说，出口信用保险还能给企业的融资带来便利，在信用保险下的融资，银行一般不要求企业提供额外的担保或抵押。目前，该公司在我市的业务以短期险为主，主要保障由于商业风险和政治风险导致出口企业应收账款不能正常收回的风险。

去年，我国新实施的《外贸法》已将出口信用保险与出口退税、出口信贷并列为三大支持出口的政策工具。作为我国唯一的政策性保险机构，今年前10个月，中国信保承保温州地区的出口金额达6000万美元，同比增长了224%，同时已有5家温企获赔105万美元的出口损失货款，越来越多的出口企业开始认识到善用出口信用保险的益处。

出口信用保险案例—受损企业获赔巨款

吉林长春一家大型禽肉类加工出口企业刚刚获得中国出口信用保险公司（简称中国信保）提前支付的21万美元理赔款。

1月28日，中国信保接到这家企业报案，称其在日本政府对中国禽类产品实施封关之前出运的一批禽肉制品可能遭受损失。中国信保大连营业管理部业务人员立即前往现场，经审核，属公司承保责任范围。2月5日，这家受损企业正式提出索赔申请，索赔金额为78万美元。鉴于目前货物的最终损失尚未确定，中国信保启动了预赔付机制，简化理赔程序和手续，向其预付赔款21万美元。

记者从中国信保了解到，全国有70多家农产品或禽类产品出口企业投保了出口信用险，到目前为止，公司保户已报告可能损失150多万美元。公司总经理助理周纪安表示，作为惟一一家从事出口信用保险业务的政策性保险公司，中国信保将积极指导企业规避国际贸易风险，切实采取措施保障受损企业利益。

中国禽流感疫情公布后，中国信保即成立了由短期业务承保部、短期业务理赔追偿部、风险管理部组成的“禽流感应急工作小组”。从1月30日起，公司设立专人密切跟踪国外对中国禽类产品实施封关和产品限制的动态，每天通报公司保户，确保他们能及时了解有关情况，防止造成不必要的损失。

周纪安向记者介绍，近年来，中国禽类产品每年出口创汇五六亿美元，中国信保承保的出口额约为8000多万美元，所占比重还很低。目前，在中国禽类产品出口企业中，投保出口信用险的比例还不到10％。

出口信用保险—‘走出去’的坚强后盾

“出口信用保险是促进中国企业‘走出去’的坚强后盾，是解决出口企业融资需求的有力保障，是国外收汇风险的最终承担者。”中国出口信用保险公司副总经理梁志东今天在此间举办的中国出口信用保险公司与外经贸企业座谈会上表示。

在经济全球化的今天，随着中国—东盟自由贸易区的建设进程加快，中国企业要走出国门，更多地参与竞争，必将由过去仅承担国内的生产经营风险转变为承担复杂的国际竞争风险，而出口信用保险是克服和减少涉外经济领域中存在的风险的最佳手段之一。这种手段是WTO规则所允许的、支持企业国际化的政策措施之一。

据了解，出口信用保险是各国政府普遍采用、行之有效的促进出口、投资的政策性风险保障工具。

梁志东表示，二○○四年，中国出口信用保险公司共对外支付赔款近一亿美元，通过风险控制手段减少和避免了数十倍于这个数字的可能损失，保障了一大批企业运营安全和稳定。

出口信用保险日渐凸显效果

2005年，出口信用保险共支持了212亿美元的出口及海外投资，同比增幅达60%。其中，短期险业务实现保险金额170亿美元，同比增长60%，在业务规模和支持面不断扩大的同时，短期险的限额管理、费率厘定、资信调查等业务环节更加稳定成熟，适应不同交易方式的承保模式不断丰富，对出口企业的服务深度不断加深；中长期业务承保45个项目，实现保险金额28亿美元，同比增长36%，在继续重点支持优势产业的同时，积极拓展承保行业、承保国别，创新融资、担保模式，承保了刚果(布)英布鲁电站项 目、五矿出口巴西高炉项目等一批有影响的项目；投资保险承保了9个项目，实现保险金额5.2亿美元，同比增长337%，加强了重点投资对象国市场调查、积极创新产品、开拓融资渠道、完善咨询服务，业务拓展步伐逐步加快；担保业务与出口信用保险的联动发展得到加强，对出口融资的支持力度进一步加大，全年新增担保金额8亿美元,同比增长66%；国内贸易信用保险开始起步，国际商账追收业务也有了新的起色。

尤为可贵的是，在我国外贸出口连年保持高速增长的情况下，出口信用保险对一般贸易的支持率也逐年跃升，从2002年的2%、2003年的3.1%和2004年的5.5%，到2005年的6.4%，其对外经贸发展的支持力度不断增强。中国信保公司总经理唐若昕告诉记者，公司成立四年来，累计支持的出口和投资额已经超过430亿美元，是公司成立以前13年累计支持总和的2.6倍；出口信用保险直接拉动出口增量超过100亿美元。

作为国家外经贸政策的重要组成部分，出口信用保险以支持外经贸为目的，并已成为我国企业开拓新兴市场、开发境外资源、保障收益和收汇安全的得力工具。唐若昕介绍说，2005年，中国信保进一步加强了出口信用保险的政策性功能建设，以充分发挥对外经贸的支持服务作用。

中国信保加强与政府部门联动，参与外贸促进机制建设，如与商务部联合出台了支持自主民族品牌和非公有制企业的出口办法，还配合国家发改委建立了海外投资风险保障机制。继续加大对国家重点外经贸项目的支持力度，推动机电设备、通讯设备等优势产品的出口，为60项大型对外贸易项目提供了保险支持。深度支持国家外贸和产业政策，四年来累计支持高科技产品出口金额210多亿美元，占公司总承保额的比例达到50%以上，超过出口额中科技产品的比重20个百分点以上，促进了贸易增长方式的转变和贸易结构的调整；加大对农产品出口的支持，共承保近2亿美元的禽类农产品出口，向农产品出口企业支付赔款400万美元，有效保障了高风险农产品出口企业的利益；通过完善风险保障，引导出口企业利用灵活多样的结算方式，积极开拓新兴市场，目前，在公司业务中，新兴市场业务已超过50%，促进了出口市场多元化的发展。加强对出口企业服务和风险保障，如开发了中小企业综合保障保险产品，加大“外派劳务保险”的试点推广力度；与国内30余家银行开展了融资合作，使出口企业通过出口信用保险获得融资1166亿元人民币；代出口企业追回拖欠账款2亿美元，向出口企业支付赔款约3亿美元。为社会提供专业风险信息服务，出版发布了《国家风险分析报告》，为出口企业提供国家风险预警和出口贸易及投资的指南。

2006年是“十一五规划”的开局之年，唐若昕表示，将在继续保持出口信用保险一定的增长水平基础上，科学整合信用险资源，合理调整业务和产品结构，以适应外经贸快速发展的形势。

为此，中国信保将加快业务发展，扩大支持覆盖面，为更多企业提供完善的信用险服务。同时，以外贸和产业政策为指导，探索和实施针对重点出口行业、重点产品门类、重点出口市场、不同企业类型的支持政策；继续加大对高新技术产品、拥有自主品牌和自主知识产权产品、农产品等重点产品出口的支持力度；积极创新融资和担保模式，拉动商业资本参与到支持出口和投资中来，放大支持规模和能力；大力发展海外投资保险，积极完善融资租赁保险、保函保险和工程技术服务保险等产品，开展项目结构设计、融资渠道安排等投资服务，配合“走出去”战略的实施。

第五篇：出口信用保险业务流程

出口信用保险业务流程

投保手续：出口企业首先填写《投保单》和《客户信息表》；中国信保接受投保后,将制成一整套投保材料给出口企业，投保材料包括：《保险单明细表》、《费率表》、《国家地区分类表》等。

办理完投保手续后，具体业务操作流程分为三个阶段：

1、限额申请

（1）投保企业对每个投保的海外买家填《信用限额申请表》,并交中国信保。（2）中国信保对这些买家进行调查资信和信用评估，通常约14个工作日；根据评估情况批复信用限额，并将《信用限额审批单》交投保企业。

2、出运申报

（1）投保企业在有效信用限额下向海外买家发货，每一票货出运填《出口申报单》，并向中国信保申报；中国信保盖章确认回传《出口申报单》，并承担此票货的保险责任。申报时间：对亚洲地区的出口，于货物出运后3个工作日（其中对港澳地区的出口，于货物出运后24小时）内申报；对其他地区的出口，于货物出运后3个工作日内申报。

（2）中国信保按月(一般每月20日截止)汇总投保企业的《出口申报单》，发出《客户对账单》，请投保企业确认.（3）开出《应收保费通知书》；投保企业收到后，通过银行划帐缴纳保费；中国信保邮寄《保费发票》。

（4）中国信保根据限额的实际使用情况，不定期地向投保企业做收汇跟踪，以便限额不被占用，并可循环使用以满足投保企业出货的要求。

* 整个过程非常简单，基本可以通过传真、快件、电邮等形式完成。

3、索赔

（1）投保企业在获悉发生或可能发生保单项下的损失时，及时填报《可能损失通知书》交中国信保。

填报时间：政治风险事件已经发生、买方破产或无力偿付债务和买方拒绝收货等情况之日起十个工作日内；买方拖欠货款二个月内。

（2）一旦损失确定，投保企业填写《索赔申请书》向中国信保提出索赔申请。