资产管理信息化方案

第一篇：资产管理信息化方案

固定资产管理信息化实施方案

一、概述

集团公司固定资产管理手段相对落后，直接或间接导致出现了诸如实物管理和价值管理脱节、未按规定流程办理资产处置手续、盘点效率低下、过程管理缺失等一系列问题。建立信息化平台,改变管理模式，是解决上述问题的根本。

二、信息化建设的必要性

1、固定资产管理手段相对落后。

通过集团公司清产核资工作、与同行业先进企业资产管理对比发现现代企业资产管理普遍向资产全生命周期管理模式发展，以资产、设备台账为基础，以工作单的提交、审核、执行为主线，能够实现对资产的全过程跟踪、管理。而我公司目前固定资产管理仍以手工记账为主，管理分散、手段落后，难以形成高效管理的合力和效力。

2、固定资产实物管理和价值管理脱节。

目前集团公司缺乏一个公开透明的资产管理平台，造成参与资产管理的各单位、各部门容易在管理衔接工作中掌握信息不对称或不全面，容易导致固定资产账实不相符。例如，同一台设备财务账与实物账登记名称不符；再如，固定资产发生更换、报废或转移等变化，财务账上无法实现实时的账务处理。由于缺乏有效衔接和整体协调性，造成账实不符。

3、资产处置未按规定管理流程办理相关手续。

存在因办理审批手续错综复杂，造成经办人在资产处置时未按规定管理流程办理相关手续，例如审批流程顺序颠倒或者手续不健全，导致资产处置环节与企业管理思路会存在偏差，失去管理流程既定的制约效用。

4、资产盘点效率低下，缺少有效的监管手段。

通常企业资产盘点周期为半年或一年，但目前我公司资产盘点仍旧是手工盘点，效率低下且易出差错，难以高效、高质量地完成整体盘点。另外，由于缺少现代化的监管手段，管理者无法对资产盘点质量进行有效监管。

5、固定资产过程管理缺失。

固定资产过程管理目前是按专业进行，管理分散且难形成合力。尤其是当人员变动、机构调整时很容易造成过程管理中断或管理资料遗失。另外，由于缺少现代化的管理手段，难以逐项对固定资产的费用或投资进行量化分析，过程管理无法实现系统化且效率低下。

三、资产信息化建设预期目标

通过资产信息化建设，预期实现从资产采购、安装调试、运行、维修到转让、报废的全生命周期管理，运用现代信息技术提高资产的运行可靠性，降低维护与维修成本，实现资产保值、增值。通过规范管理提高管理水平和人员素质，实现企业依法经营。

1、账实相符，实现资源共享：所有资产按统一的规则进行资产编码，每项资产有且仅有一个“身份代码”，可有效保证每项资

产在全生命周期管理过程中的连续性，确保帐实相符。固定资产信息将在集团内部按权限共享，资产管理更加便捷高效。

2、固化工作流程，资产处置简捷高效：以资产管理信息平台为依托，将工作流程固化到平台中，相关部室按权限依步骤提交审批意见，资产处置过程变得简捷高效，资产处置手续健全完整。

3、实现有效管理，时效性增强：通过资产管理信息平台，使固定资产管理动态透明化，管理人员可进行实时工作任务的监督与催办。资产实物动态实时更新，账务信息随之联动，资产管理时效性增强。

4、提高工作效率，降低管理成本：通过资产管理审批流程的自动化，避免传统公文流转时由于手工递送而带来的工作延误以及人员、时间的浪费，保证了工作能够快捷、准确地被处理。大大减少办公开支，降低管理成本，提高工作效率。

5、提高设备盘点效率：届时将对固定资产统一编码、粘贴条形码，可用扫码机对固定资产进行快速盘点。管理层可通过查看信息化管理系统，对资产盘点质量及盘点范围进行有效监管。

四、资产信息化建设计划

出于对集团公司资产管理现状、投资费用、建设工作量三方面考虑，资产管理信息化建设拟分两阶段实施：

1、基础建设阶段（计划9月底前达到试运行条件）

于2015年9月底前建设完成主城区直属生产单位固定资产信息管理基础平台搭建工作。初步估计此阶段投资金额为50-80

万元（不含配套硬件建设）。

（1）前期考察：对国内一流软件公司、同行业或性质类似先进企业进行考察并形成进一步建设方案。（2）制定编码规则并完成编码工作。

（3）完成资产管理制度及管理标准修编工作（前三项同步实施，拟于7月底前完成）。

（4）完成固定资产信息录入工作。（5）对应用管理软件的人员进行培训。

2、全面建设阶段（计划2015年底前达到试运行条件）

根据集团公司实际情况，计划于2015年年底前逐步完善主城区信息化管理模块，重点增加运行管理、检修管理两大模块，实现固定资产全生命周期管理。初步估计此阶段投资金额为100万元（不含各控股子公司信息化建设费用）。

（1）增加运行管理模块。主要包括运行记录、故障记录、完好率统计等运行信息。

（2）增加检修管理模块。主要包括维修计划、工作申请、工单管理、备件更换统计、维修计划执行情况统计等信息。（3）完成全员培训工作。

（4）各控股子公司比照主城区生产单位完成资产信息化建设。

计划生产部 2015年5月18日

第二篇：信息化管理方案

办公室信息化管理提升方案

一、信息化现状

企业的信息化建设，能促使企业办事程序和管理程序更加合理，从而有助于增强企业的快速反应能力；能进一步促进企业资源的合理组合及利用，使其在现有资源条件下达到最佳利用效果,求得最大的经济效益。当前，我公司现在主要是痕迹化管理与信息化管理的结合，以信息化促进痕迹化管理，痕迹化管理为信息化管理的补充。公司高层重视信息化建设，大胆采用计算机等先进技术，加快了信息化建设的步伐，已取得了一定的成绩。如财务当前使用软件NC系统与集团总部对接，公司与集团公司连成VPN网络局域网，但是其他功能还没完全用起来，目前信息化管理水平尚处于初级阶段，还不完全具备信息化、无纸化办公条件。

二、存在的问题

1.信息化应用总体水平较低，虽然以ERP为信息处理中心，但尚未建立起企业级的信息化应用平台，并非所有工作都纳入到信息化系统中，各部门尚备有自己的手工台账。

2.存在信息孤岛，数据得不到有效利用与分享。企业知识共享平台尚未完全搭建和利用起来。

3.缺乏利用信息技术提高管理再造的能力、意识和实际效果，绝大多数系统更多的应用在操作级效率的提升方面，对不同层次的管理者、决策者进行管理、决策分析的支持力度不够，对日常业务运作流

程的规范不够。

三、方案建设

紧紧围绕集团公司关于开展管理提升活动的精神和要求，坚持以科学发展为主题，以加快转型升级、加速实现“做强做优，建设一流”核心为主线，以攻破公司管理中存在的突出问题和短板瓶颈为重点，准确把握集团公司“十二五”总体思路，结合公司实际，紧密结合集团重点专项提升工作，坚持依托基础管理，加强和创新专业管理，深化重点、亮点活动。在“统一标准、统一平台、统一数据、统一网络”的信息化战略指导下，严格按照信息化建设和体系建设“五同步”原则，即“同步规划、同步设计、同步实施、同步改进、同步提升”，紧密结合管理体系的要求，进行了信息化的规划和建设工作。

1、进一步完善体系文件管理系统，提升体系文件管理的智能化水平

随着体系建设的逐步深化，体系文件系统的功能已不能满足云南黄金有限责任公司镇沅分公司体系文件管理工作的需要，为了用信息化手段进一步支撑体系文件管理，实现信息化和体系建设的进一步融合，对体系文件电子化系统在以下八个方面做了提升：

1、文件的在线编审批流程的流转；

2、文件的网上在线编辑及修改信息智能化存储；

3、文件的统计功能；

4、文件的执行率跟踪；

5、国标、行标系统标准对接；

6、国家与地方法律、法规网址自动获取；

7、与其它业务系统管理性文件的整合；

8、与集团公司综合管理体系信息系统的集成。

2、建设综合管理体系管理系统，实现体系管理信息化

1、监控实时化，促进业务流程规范管理

体系运行管理的主要内容是对流程进行管理，而对流程的管理则主要依赖于对日常体系运行实施检查、内审和管理评审。为了加强对流程的管理，在业务系统和体系管理信息平台中对流程运行的情况进行实时监控。通过对关键部门、关键过程、关键节点的监控分析，实现对流程运行情况的有效管理。通过数据中心采集业务流程执行情况和关键节点的痕迹记录及指标，对过程符合性、过程有效性和过程结果符合度进行判断，对于与体系要求不符合的活动，系统自动分析预警信息，生成潜在不符合项。体系管理部门对潜在不符合项进行分析并发起滚动审核，各部门收到通知后自觉发起纠正预防措施，进行限期整改，并且反馈整改情况，体系管理部门跟踪检查各部门整改效果。通过业务流程实时监控管理，创新的采用了无现场的在线滚动审核方式，对体系充分性、适宜性和有效性进行检查，提出纠正预防措施，跟踪改进过程，并予以验证，实现持续改进的常态化。

2、体系管理信息化，提升体系运行水平

通过体系管理信息平台支持内审管理、管理评审管理、纠正预防措施管理、不符合项管理、企业的建标、贯标和对标的全过程，实现体系管理的信息化。体系管理突破了原有的工作模式，由手工方式向

无纸化方式转变、创新无现场滚动审核，实现体系管理全过程的信息化、痕迹化管理。

3、建立公司对外网站，加强企业文化建设。

因为网站是一个企业形象的窗口，许多单位和个人都是通过网站了解企业状况，了解集团的文化品牌，企业的理念，企业愿景，核心价值观，品牌战略等。

4、建立办公自动化系统（OA），实现管理流程信息化、规范化和科学化。

我公司应建立一套办公自动化系统，通过办公自动化系统的应用，提高我公司公文管理、车辆管理、办公用品管理、档案管理、科研管理、后勤管理的规范化、科学化水平，为公司信息化打下基础。

系统功能要求

1、系统应以组织机构为基础，实现工作和权限的分配。“部门-岗位-人员”管理模式贴近现实，人事变动和机构调整应变自如，同时应实现各模块的权限自动刷新，保证系统数据安全和完整。

2、提供完整的表单开发环境，包括增加一整套可供快速应用的工具和特性，用于定制、设计、增强适合各种需要的表单应用。定制好的表单可广泛发布到工作流及其它各模块或文件库中应用。完全可定制的工作流引擎，可供系统各模块自由调用。用户无需编程便可灵活自定义出符合各种业务特征需求的流程，流程数量不限，调整灵活，能完全适应未来的需求发展及变化。工作流应支持多种归档方式，支持多种办理方式，支持多个办理人及办理权限选择和控制，支持直流、分流、辅流、条件分支、自由流程及流程嵌套等多种流向方式。从工作流规划、设计、授权、运行、调整，以及监控和管理，动态地反映一个完整的业务处理过程。集成的日常办公功能，工作文档的审批和办理操作应透明、简捷。支持版本保留和痕迹保留功能。支持特送、撤回、催办、邮件分发、办理过程跟踪、工作监控、主办-协办等功能。

3、提供分布式的文档管理体系，伸缩性强，可自由生成多种类的文件库，实现一库多应用及一库多级文件夹功能，四级（库、文件夹、文件、子文件，文件夹可多级设置、子文件可多级存放）存储模式及访问权限控制（管理者、编辑者、作者、读者），满足各类资料信息的管理和利用，能方便接收各类归档文件，且必须符合国家档案管理标准。

4、提供通用的全文检索功能，提供关键字快速定位查询应用，提供系统范围内的跨模块查询及统计，支持精确匹配与模糊查询。实现查询及统计条件公式化应用，一次定义重复使用，并可授权给不同人员使用指定的查询及统计条件，确保数据安全；支持统计结果报表输出；支持与其它信息系统的数据集成，支持不同信息系统间数据的有效共享及交换；支持远程办公和移动办公；支持多分支机构、跨地域的系统构建；

5、提供多种消息提示方式。具备工作即时提醒机制：当用户登录办公自动化系统后，如有待办工作、邮件等到来时，系统自动以文字或声音方式进行提示。

6、提供多种文件处理方式。全面集成MS Office、WPS等个人办公软件；提供各种格式的图形文件、多媒体文件、压缩文件等附件上传功能；提供多个附件间的文件排序功能。

7、提供痕迹保留和版本控制功能，修改人及修改日期时间记录并自动显示，不同的办理人以不同颜色区分，确保文件流转过程中的真实性，明确责任。提供文件的历史版本保留功能。

8、提供系统日志功能。提供公文流转及流程处理过程的日志记录功能；提供各类文件的操作日志功能，为系统的安全管理及维护提供科学的保障和依据。

9、提供科学的系统管理安全机制。采用多级安全保障措施，例如，通过按部门-岗位-人员不同级别进行工作分配和操作权限设置，确保所有工作和各类文件的完整与安全；通过系统管理员、各模块管理员或指定管理员（如物品管理员等）确保系统及模块级的完整与安全。

10、提供方便的系统管理及维护功能。以便完成日常各项维护工作，如系统安装与初始化、系统升级、数据备份与恢复、模块权限设置、模块扩充与调整、系统异常处理及故障排除等。

11、提供委托办理功能。当办公人员出现休假、出差等无法完成事务处理情况时，可通过委托办理功能，授权指定人员在指定期限内处理指定的工作内容。具备提前中止和移交功能。

12、提供丰富的数据字典功能，由系统管理员统一定义，包括办公用语（审批常用语）、流水号（一般流水号、公文流水号）及各类

数据字典定义等功能。

13、提供文件撤回重办功能。文档提交后在对方未签收之前撤回，使文档回到提交之前的状态，在对方的待办事宜中也没有该任务曾经有过的任何信息，重办后可再次提交或变更流转方向。

14、提供公文套打功能。可根据公文的实际格式需要制作打印格式模板，控制打印内容范围，可重复调用，实现灵活的文件套打功能。提供通用MS Word模板定制功能，也可引入外来的已有模板文件，可将该模板作为打印格式标准。

15、提供印章引入功能，并严格确定使用人的安全权限，确保安全。

第三篇：资产排查管理方案完整版

廊坊市国有企业 剥离资产排查管理方案

在国有企业改制过程中，依据相关政策、法律法规，剥离很多国有资产：如改制中产权存在争议的经营性资产，原改制单位所有的非经营性资产及负债等。随着资产监管部门、企业主管部门组织机构、职能和人员的变化，该资产的管理容易被忽视，为落实市属国有（集体）企业改制剥离及核销资产接收和处置工作，并对廊坊市国有资产监督管理委员会及廊坊市国有资产经营有限公司负责，根据《廊坊市市属国有企业改制中剥离资产及核销资产处置管理暂行办法》、《廊坊市人民政府国有资产监督管理委员会关于加强和规范市属国有（集体）企业改制剥离及核销资产监督管理的通知》（廊国资[2015]175号）和《廊坊市国有资产经营有限公司关于印发<市属国有（集体）企业改制剥离及核销资产接收和处置工作方案>的通知》的要求，结合工作实际，特订此方案。

一、工作目标

(一)全面摸清家底。对我市国有改制企业剥离及核销资产情况等进行全面清理和清查，真实、完整地反映资产状况，为加强国有资产监督管理奠定基础。

(二)整合国有资源。进一步盘活资产，确保国有资产的保值增值，提高运营效益，为服务廊坊经济建设提供资产支撑。(三)建立监管系统。通过资产清查，为国有资产管理提供初始信息;建立全市国有资产监管系统，实施动态管理;实现国有资产管理与预算管理、国有资产管理与财务管理相结合的运行机制;为加强国有资产收益管理、规范收入分配秩序提供依据。

(四)完善管理制度。对资产清查过程中发现的问题，在全面总结、认真分析的基础上，实施整改方案，并进一步健全国有资产管理制度。

二、排查范围及内容

1、此次国有资产排查工作，统一以廊坊市所属国有企业改制剥离资产为盘点范围。

2、国有资产清查内容为：一是土地、房屋建筑物（包括办公用房、公产房、经营用房、公共服务用房、闲置房、公有住房等）；二是未转固定资产的房屋建筑物（包括已完工交付使用尚未转入固定资产的房屋建筑物）；三是通用设备（包括计算机、复印机、打印机、音响设备等）；四是交通工具（包括各种汽车、摩托车等）；五是专用设备（包括机械设备、医疗器械、仪器、仪表等）；六是其他（包括办公家具及以上各类未包括的其他固定资产、捐赠资产）；七是股权投资（包括货币、实物、无形资产等）。

3、资源性国有资产和特许经营权等无形资产。

4、所属的经营性经济实体：如工厂、招待所、宾馆、商场等。

5、其他经营性国有资产。

三、国有企业改制剥离资产管理的现状及问题

我市国有企业相对中央及省属国有企业而言，资产少、规模小，承担的社会职能少，改制剥离资产主要是改制中有产权纠纷的房屋土地资产，具有福利性质的职工集体宿舍、职工租用的住房，以行政划拨方式取得的生产经营用土地和非生产经营用国有土地使用权等，这些资产改制后一般由改制批准机构授权原国有资产经营公司、企业主管部门管理，原使用人或改制后企业以有偿方式继续使用，资产如要进行处置，一般由资产占有人提出申请，经企业主管部门审核后，报同级国有资产管理部门批准。

国有企业改制剥离资产管理存在的问题：

1、管理体制不健全，着力点相对分散。

部分国有企业自改制以来距今时间长远，改制企业数量众多，遗留问题大部分体现在土地和房产方面，唯独恒宇工具和静海机床厂在其他资产和应收账款方面存在较大份额，而且大部分资产剥离企业归属于制造业，资产分散不易集中处理。起初资产管理部门对这部分资产管理未制定专门的制度或是制定的制度不够系统，致使该部分资产操作性较差。

2、管理形式化，处置不规范。

由于制度不健全、监管不到位、责任不明确，资产管理机构对该类资产的管理大多流于形式，资产日常监管粗放或呈现无人管理状态，资产实际归占用人支配，资产占用人利用自己所处的有利地位和各监管机构疏于监管的漏洞，通过隐瞒资产数量、收益和未按规定程序处置剥离资产等手段，侵吞国有资产，造成国有资产的流失。

3、改制企业现存档案信息模糊，实地排查面临巨大阻力。

由于改制时期为追求企业改革总量及改制企业总体的工作进度，使得资产产权纠纷问题隐藏下来，为以后的资产管理和处置埋下隐患，致使市属国有企业改制剥离资产台账所提供的信息仅仅体现在账面金额和所属企业，而企业的注册地址及联系人等内容无任何表露信息，请求上级领导部门提供相应的信息确保我公司后续排查工作的有效进行。

4、专业性壁垒，是排查工作不可避免的问题。

在资产剥离企业排查走访过程中，难免会面临专业性工作方面的直接对话，限于我排查工作组专业性壁垒，在对话交流过程中可能产生分歧及异议，请求上级部门指派法务部及财务部专管人员跟随我排查小组进行实地排查，以保证信息传输的准确性。

四、排查方案

1、摸清剥离资产存量

对已剥离资产进行摸底，登记造册，彻底查清改制遗留资产。通过资产档案部门提供的信息结合实地走访调查对所改制的资产统一整理造册，排查过程积极调动群众力量，充分收集剥离资产资料，为剥离资产建立档案，为充分利用剥离资产做好基础工作。

2、界定产权关系

由于改制企业一般是老国有企业，历史遗留问题较多，部分资产来源复杂、产权不清楚，为了明确资产产权和数量，需要进行产权界定。界定应遵循“谁投资、谁所有、谁收益”和“尊重历史、依法确认”的原则，可采取追溯资产的原始来源入手，按照各方投资的比利划分资产的归属。在产权界定过程中，本着实事求是和公平公正的原则进行界定，既维护国有资产所有者正当权益，也不损害其他资产所有者的合法利益。

3、排查资产做到先易后难

限于国有资产排查涉及企业数量及资产内容众多，排查工作要做好调整，先对信息详细、资产完善的企业作为着力点，对资产数量小、攻克难点少的企业为出发点；处理完容易解决的企业后再投入大量时间用于攻克资产数量大、涉及范围广的企业，并做好“持久战”的准备。

4、完善监管制度

建立剥离资产登记制度，按照资产类型进行分类建档，如是反映剥离资产的形成、构建时间、存放地点、数量、价值、资产状况等情况；建立剥离资产专管员制度，要落实专职或兼职管理人员，负责管理企业改制时剥离的国有资产，做到责任到人；建立有偿使用和收益管理制度，明确租用期限、租金及支付方式、租用期内资产维修和保全等事项，国有土地使用权原则之上实行租赁，由我公司与用地单位签订租赁合同，按收取土地有偿使用费；建立处置审批制度，把好剥离资产处置关，鼓励改制企业回购，加快处置变现，盘活存量资产，对擅自处置剥离资产，造成国有资产流失的，除追缴其全部处置所得外，依法追究有关责任人的法律责任。

5、建立剥离资产报告和考评制度

为管好、用好改制企业剥离的国有企业，应建立剥离资产报告和资产管理考评制度。国有资产管理部门应对剥离资产进行检查和监督，按照财政和国有资产管理工作的有关法律法规，认真处理国有资产管理中的违法违纪行为。对维护国有资产权益作出显著成绩的人员给予奖励，对擅自处置剥离资产造成国有资产流失的，除追缴全部处置所得外，还应依据具体情况追究其经济、行政和刑事责任。

6、逐项研究，盘活剥离资产

针对每项资产收集资料、认真研究、积极采取措施，为上级提供有效实用性建议，使得资产发挥最大效用，这样既能妥善解决改制的遗留问题，又能给资产所有人带来额外收益。法务部应对于产权存在争议的经营性房产、土地，通过协商、仲裁、投诉等办法解决产权，明确收益归属，防止国有资产的流失。

我公司作为盘点国有剥离资产企业的具体负责部门，应加强对改制企业剥离资产的管理，要针对每项剥离资产的特点提出相应的处置意见，最大限度的盘活剥离资产，提高使用效益，充分实现剥离资产的市场价值，确保实现国有资产保值增值目标。

第四篇：资产管理公司筹建方案

xxx投资集团

资产管理公司筹建方案

一、筹建工作概述

1筹建背景

2资产管理公司基本设计

2.1公司名称

2.2公司股东及注册资本

2.3公司业务经营宗旨和范围

2.4经营架构规划

2.5组织结构及职能部门

2.6公司收入来源

3公司主要筹建程序

4资产管理公司定位

4.1产业布局设置

4.2资金流动说明

4.3运营说明

二、私募市场概述与目标市场

1市场概述

1.1我国私募基金的发展情况

1.2私募业务结构

1.3信托资金规模迅速扩张

1.3私募资金募集形式

1.4有限合伙制基金与信托产品的比较

2市场环境

2.1区域特点

2.2广西、云南沿边金融改革实验区

3广西民间借贷快速扩张

4公司目标市场

5公司开展目标市场的条件

5.1集团公司优势

5.2公司市场竞争优势

三、公司经营

1经营理念

2经营策略

3经营模式

3.1投资模式

3.2融资模式

4业务开展方式

4.1业务策略

4.2业务步骤

5投资项目管理

5.1项目投资原则

5.2项目储备

5.3投资方向与限制

5.4投资组合25

5.5决策团队业务流程

5.6投资流程

5.7基金投资流程

5.8投资后管理

5.9投资退出

6项目风险管理

6.1风险类别及定义

6.2风险控制目标及原则

6.3投资风险管理措施

四、公司产品

1产品设计

2私募产品设计构架

3.私募产品要素

4公司有限合伙私募的组织形式

5产品推广

五、公司管理

1筹建机构设置

2人员2014年配置计划

3高层管理团队

4员工薪酬标准

六、公司收益

1盈利模式

2简单盈利预测

3风险收益分析及对策

七、结论

一、筹建工作概述

1筹建背景

2013年02月，中国证监会公布了《私募证券投资基金业务管理暂行办法（征求意见稿）》，正式社会公开征求意见。同年11月，中国央行联合多部委出台了《云南省

广西壮族自治区建设沿边金融综合改革试验区总体方案》

。2013年，互联网金融得到快速发展，阿里的余额宝的推出，将货币市场基金与互联网结合，造就了天弘基金管理公司一夜之间从名不见经传的小公司成为行业的领头羊。在此背景下，两个文件的出台将极大促进广西地区的发展，发挥广西作为面向东盟的桥头堡作用，特别是沿边金融改革区的正式启动，迎合了未来广西地区金融投资行业的快速成长。整体而言，广西私募基金行业在国内尚处于起步阶段，未来将兼备国内金融行业先行优势，迎来巨大发展。因此，广西京基投资集团将适时筹建一家资产管理公司。重点发展广西私募基金。

2资产管理公司基本设计

2.1公司名称

待定

2.2公司股东及注册资本

资产管理公司为有限责任公司，从股东便于融资的角度出发，股东层面设计上避免与xxx投资集团有关联。注册资本5000万人民币。

2.3公司业务经营宗旨和范围

经营宗旨：通过专业化、高效率的投资、经营、管理及相关服务的提供谋求所管理的资金获得增值，为股东带来回报。

经营范围：发起设立并受托管理私募股权投资基金，私募产业基金，从事投融资管理及相关咨询服务及其它有关政府部门批准的资产管理业务。

经营业务构想：

（1）投资银行业务。拟上市公司咨询、顾问；不良资产的收购、整合、转让、处置、合作；上市公司股权收购、转让、合作、整合等；联合国际及国内知名投行专为上市公司和拟上市公司提供法律顾问和财务顾问服务；

（2）托管资产运营业务。机构和个人委托资产公司管理团队运营及管理受托资产，实现资产的增值保值；

（3）债权业务。短期从事一些债权投资；

（4）私募基金业务。金融类私募，包括股票、期货、债券等金融市场私募；产业类私募，包括能源矿产、农业发展、高科技技术等行业私募；为客户提供私募咨询、发起、合作、运营及管理服务。

（5）相关融资及产业投资业务。农业产业化投资、矿业投资等

2.4经营架构规划

根据总体规划方案，设立资产管理公司后，由资产管理公司和集团产业子公司共同发起设立基金公司（有限合伙类型）（以下简称“ⅹⅹ投资基金”），ⅹⅹ投资基金委托资产管理公司管理基金资产。

金融资本

委托

管理

产业资本

发起设立

发起

设立

公共资本

投

资

投资

管理

京基集团公司

资产管理公司

项目

XX基金公司（有限合伙）

产业子公司投资

2.5组织结构及职能部门

（1）组织结构

图1公司组织结构图

（2）职能部门设置

股东大会

股东大会由全体投资人共同组成，是投资管理公司的最高权力机构。股东大会将依据公司的投资目标及政策，制定公司的整体投资策略及指引，并在必要时对管理团队的经营和管理提出质询。

董事会

董事会由股东会选举产生，由集团公司指派，董事会对公司股东会负责，主要行使下列职权：向股东会报告工作；执行股东会的决议或者决定；决定公司的经营计划和投资方案；制订公司的财务预算方案、决算方案；

制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；制订公司增加或者减少注册资本的方案；制订公司合并、分立、变更公司形式、解散的方案；决定公司内部管理机构的设置；聘任或者解聘公司总经理并决定其报酬事项，根据总经理的提名聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人和公司其他高级管理人员；决定公司的激励机制方案；制定公司的基本管理制度；聘任或解聘公司投资风险委员会成员。

董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。

投资风险委员会

投资风险委员会由董事会全体成员及外聘临时顾问组成，负责物色及评估投资项目，并代表公司作出投资决定。

投资风险委员会在需要时开会，以审阅投资建议及考虑任何其他投资事宜。由投资管理公司制订的投资建议将会提交投资风险委员会各成员，投资风险委员会将以三分之二人员同意通过作出投资决定，否则投资建议不会进行。倘若投资风险委员会成员或关联人与参与评估的建议投资项目之间存在利益关系，则其在会上不得对该建议投资项目进行投票表决。

总经理

公司经营管理机构设总经理1人。总经理经董事长提名，由董事会聘任和解聘。总经理对董事会负责。

总经理主要行使下列职权：对董事会负责并报告工作；主持公司的日常经营、行政及财务管理工作，组织实施执行董事会决定；拟定公司的发展规划、经营计划和筹资、投资方案；负责组织实施经批准的公司发展规划、经营计划和筹资、投资方案；根据董事会的授权，对授权范围内以受托管理资产所进行的投资项目享有决策权；决定公司员工薪酬方案；组织实施董事会决定的公司激励机制方案；拟定并组织实施公司内部管理机构设置方案；拟定公司的具体规章制度；请董事会聘任或解聘公司副总经理、财务负责人和其他高级管理人员；提请董事会聘任或解聘公司投资决策委员会成员；负责召集公司投资决策委员会会议；聘任或解聘除由董事会聘任或解聘以外的人员。

2.6公司收入来源

公司收入主要来源有两项：管理费和业绩报酬。

管理公司按实际运作基金总额的1%提取管理费。以单个项目的净收益率为标准，基金管理公司按基金净收益的20%比例分成。

3公司主要筹建程序

（1）确立商议出资协议、章程、私募产品协议、合伙协议等法律文件内容；

（2）签署出资协议及章程等法律文件；

（3）办理公司的名称预核准手续，引进一到两家战略股东。

（4）创立大会暨第一次股东大会审议筹建工作报告、设立公司、公司章程、公司设立费用等议案；

（5）办理管理公司设立的工商登记手续；

（6）召开项目投资推介会议；

（7）项目投资资金筹集；

（8）总经理提请董事会聘任公司高级管理人员，组建经营团队；

（9）经营团队拟定公司发展规划、经营计划和基金募集方案，提请董事会批准；

（10）经营团队拟定公司激励机制方案、内部管理机构设置方案、员工薪酬方案，提请董事会批准；

（11）初期到位人员选聘；

（12）公司建立内部管理机构及相关规章制度；

（13）执行基金募集方案。

4资产管理公司定位

4.1产业布局设置

集团产业、互联网金融和资产管理公司的产业关系布局如下图

根据集团产业布局，资产管理公司定位于提供融资投资、盘活资产的角色，为集团产业输送资金，通过上市、私募等资本市场运作方式，提高集团资产利用率，壮大集团资产。

4.2资金流动说明

整个构架运作的资金流说明：

（1）平台运营公司向消费者提供服务，支付公司向平台运营公司提供支付通道，消费者通过消费，向支付公司支付资金，由于利用结算时间差的关系，支付公司账户上形成资金沉淀。

（2）资产管理公司以信托、理财和私募形式盘活支付公司的资金池。支付公司借助银行通道，向资产管理公司输出资金。

（3）资产管理公司联合集团子公司或其他产业公司作为信托、理财和私募的发起人，向集团项目注入资金。

4.3运营说明

整个布局运营说明：

（1）整个构架最重要的部分是支付公司和资产管理公司。支付公司扮演提供通道和资金池的角色。只要掌握了支付通道，平台运营公司所产生的资金流才能汇集到支付公司账户上，也才能形成一定的资金沉淀。资产管理公司扮演盘活资金角色。支付公司的资金沉淀只有通过私募、理财和信托的方式才能盘活，因此，资产管理公司在整个构架中提供了一个盘活资产的角色。

（2）未来，支付公司的业务可拓展接入其他公司运营的平台，帮助其他平台做结算业务。由此吸引更多的沉淀资金。

（3）整个构架成功实施的关键因素是资金的长融短投。只有资金的长融短投才能避免整个资金链的断裂风险。

二、私募市场概述与目标市场

1市场概述

自中国资本市场启动股改以来，中国的资本市场已经经历了很长一段时间的变革，已经逐渐地走向变革。2007年的大牛市，更是催生了我国的私募基金进入快速发展阶段。同时创业板的推出，使得有限合伙制的公司在投资退出机制上面形成了一个比较好的退出渠道。目前，私募已成为中高端理财市场的重要投资品种，并逐渐成为流行的投资趋势。

1.1我国私募基金的发展情况

伴随着中国经济的高速增长，中国已成为亚洲最为活跃的潜力巨大的私募股权投资市场之一。新《公司法》和《合伙企业法》的重新修订，对私募股权投资基金的法律地位提供了更为清晰的舞台。

目前，市场上正在运行的阳光私募累计已达500多只。各方投资明星纷纷加盟，私募业内明星璀璨，并逐渐开始拥有自己的品牌。

图1私募产品数量加速扩大

1.2私募业务结构

2010年中国私募基金调查结果显示：私募投资机构的业务，以信托产品为主，所调查机构100%有信托业务；其次是专户理财，占29%；第三为股权投资，占18.4%。

根据运作方式的差异，目前在中国经济区域内活动的各种私募股权投资基金基本可以分为四类，即外资背景型、政府主导型、券商背景型和民营型。

在我国目前的各种投资活动中，最为活跃的是外资背景型的基金，一些知名的成功案例也多是由外资背景的私募基金运作的，如蒙牛、无锡尚德、盛大网络、李宁等，他们的身后也大都是一些赫赫有名的国际私募股权基金，如KKR、凯雷、华平、摩根、新桥、英联、黑石等。国内的本土私募股权基金主要包括具有本土金融机构或者政府背景的，如鼎辉国际、中比基金、中非基金及渤海产业投资基金及国务院已经批准正在筹备的还有山西能源产业投资基金、四川绵阳高新技术产业投资基金、上海金融产业投资基金、广东核电产业投资基金、苏州中新技术产业投资基金等，券商背景的一些信托公司、咨询公司，如平安信托等，还有一些民营型的创业投资公司等。其中国内最具活力的私募股权投资基金当属民营型的投资基金，如“涌金投资”、“万向系资本”、“新湖系资本”、“复星系资本”等。

1.3信托资金规模迅速扩张

随着2008年后，中央政府的宏观调控，信托业管理的信托资产开始急速扩张，从2010年3月23745.4亿元到2013年9月的101314.64亿元，整个信托业管理的信托资产扩大了4倍多。其中到2014年01月份止集合信托成立公司数量为56家，集合信托产品成立数量达到了626个。

图2信托管理资产规模

数据来源：同花顺

1.3私募资金募集形式

目前，私募基金募集资金较为规范的形式是采取信托制、公司制和合伙制等形式。较常采用的方式是集合资金信托计划，一般由信托投资公司作为受托人，由资产管理公司或投资管理公司作为投资顾问合作设立，这些信托计划产品还引入托管银行；除了这些已经公开并且比较规范的信托产品计划以外，还存在以工作室、投资咨询公司、投资顾问公司和投资管理公司等的名义，以委托理财方式为其他投资者提供投资服务的私募基金，而且大多以操作投资者个人账户的方式进行运作，还没有明确的法律对这种运作方式进行期范。2006年8月27日，人大通过《合伙企业法》，使得在我国以合伙制形式组织的私募基金也已经没有法律障碍。2007年6月，国内第一家有限合伙制的基金“深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）”

成立。自此私募基金开始建立合伙企业，标志着私募基金的国际化步伐明显加快。

1.4有限合伙制基金与信托产品的比较

有限合伙制私募基金，是以《合伙企业法》为基础，采取合伙制企业的组织形式，由普通合伙人（即基金管理机构）和有限合伙人（即投资者）组成。在这种模式下，私募基金管理人可以绕过信托公司独立筹集和运作基金，而除了在法律框架上的特殊性和不存在信托管理人以外，这种新型私募证券投资基金的运营架构与信托阳光私募并无二致。

表1-1有限合伙私募与其他组织类型私募比较

公司制

信托制

有限合伙制

基础法律关系

委托代理

信托关系

（有限）合伙关系

基础法律法规

《公司法》

《信托法》

《合伙企业法》

法律地位

法人资格

不具法人资格

非法人组织

成立依据

公司章程

信托合约

合伙协议

资金缴付

最低注册资本、严格的注册资本缴付时间和比例

购买信托受益凭证

通过契约或者协议规定注资的时间和数量。承诺出资制

存续期限

永续

规定期限一般1-5年

规定期限一般1-5年

投资回收

不能退股只能转让和减资

存续期结束以后就可以收回投资

存续期结束以后就可以收回投资

2009年12月21日《证券登记结算管理办法》修改后，明确了合伙企业可以开立证券账户。这一全新组织结构的基金，与信托型基金在运作上不同之处在以下方面：

（1）在税收方面

私募股权投资基金的税收优势被认为是有限合伙制优于公司制的根本原因，但是在证券投资领域，有限合伙型与信托型基金的税负基本相当。

《合伙企业法》第六条规定：“合伙企业的生产经营所得和其他所得，按照国家有关税收规定，由合伙人分别缴纳所得税。”

合伙企业本身不具有独立的主体资格，不必缴纳企业所得税，而当企业盈利时普通合伙人和有限合伙人根据各自情况缴纳所得税。若有限合伙人是企业法人，其证券投资收益在自身企业层面缴纳企业所得税；若有限合伙人是个人投资者，根据相关规定其证券投资收益只需申报税务机关，不需缴纳所得税。由于目前的私募基金管理人多为企业法人，因此普通合伙人经营私募基金和投资所得收益则需缴纳企业所得税。同样，信托产品本身并不是合格的纳税主体，证券投资收益需根据投资人的各自的法律主体地位分别缴纳所得税。也即，企业法人缴纳企业所得税，自然人不纳税。

另外，有限合伙企业需要缴纳营业税。信托产品虽然本身不需缴税，但是作为企业的基金管理者仍需缴纳营业税。

如此看来，两种模式下的营业税负担相当。

（2）在管理成本方面

与信托型基金的多重管理关系不同，在有限合伙制中，只存在一层委托代理关系，作为委托人的有限合伙人只负责出资，他们把企业的经营权全权委托普通合伙人行使。

由于这一过程绕过了对信托产品平台的依托，投资者不需要再向信托公司缴纳信托保管费和初始管理费，进而降低了整个私募基金的运营成本和管理费用，在投资收益相等的情况下，投资者获得了更大的实际收益。

同时，由于有限合伙企业机构设置简单，权责分明，普通合伙人在做出决策时是相对独立的，不需要受到其他部门的掣肘，这将极大地提高企业工作效率、降低管理成本。

（3）在销售发行方面

信托型阳光私募基金可以利用信托公司这一宣传平台，有利于快速实现基金规模的扩张；而基金采取有限合伙型的组织形式，则更强调自主销售能力。目前信托渠道已经成熟，信托型基金的销售效率相对较高。但是随着私募基金第三方的发展，借助于第三方更加专业的推介团队，合伙制的销售渠道将越来越宽。

从基金管理人资金投入上看，合伙制私募基金初期发行的产品更类似于信托结构化产品，为了快速募集资金，管理人作为普通合伙人要先投入资金保证，而信托平台可以直接发行开放式基金。

（4）在信息披露方面

由于信托平台的存在，阳光私募基金管理人对资产的管理是相对独立的。基金管理人对投资资产进行决策后，委托信托公司协调托管银行进行资金划拨；账户资产的收益核算也由信托公司或者托管银行完成。这样的机制使得基金的信息披露透明可信，避免了基金经理操纵收益数据或隐瞒投资亏损。

比较而言，合伙制基金使用自己的银行账户进行交易，投资决策指令均由基金经理完成，信息监督存在盲区，存在所披露收益指标不实的可能性。更有甚者，如果合伙制的基金经理擅自转移资金，短期内投资人无法察觉，将会面临巨大的损失。因此，如何加强对基金经理的道德约束，是有限合伙制私募投资基金所面临的又一挑战。

2市场环境

2.1区域特点

2008年1月16日，国家批准实施《广西北部湾经济区发展规划》。国家发改委通知强调指出：广西北部湾经济区是我国西部大开发和面向东盟开放合作的重点地区，对于国家实施区域发展总体战略和互利共赢的开放战略具有重要意义。要把广西北部湾经济区建设成为中国-东盟开放合作的物流基地、商贸基地、加工制造基地和信息交流中心，成为带动、支撑西部大开发的战略高地和开放度高、辐射力强、经济繁荣、社会和谐、生态良好的重要国际区域经济合作区。

广西北部湾经济区（以下简称“北部湾经济区”）地处我国沿海西南端，主要由南宁、北海、钦州、防城港四市和玉林、崇左两个市物流中心“4+2”所辖行政区域组成，陆地国土面积4.25万平方公里，2008年末总人口1300万人（不含玉林、崇左）。

北部湾经济区的战略定位是：建设成为重要国际区域经济合作区。

北部湾经济区的功能定位是：立足北部湾、服务“三南”（西南、华南和中南）、沟通东中西、面向东南亚，充分发挥连接多区域的重要通道、交流桥梁和合作平台作用，以开放合作促开发建设，努力建成中国-东盟开放合作的物流基地、商贸基地、加工制造基地和信息交流中心，成为带动、支撑西部大开发的战略高地和开放度高、辐射力强、经济繁荣、社会和谐、生态良好的重要国际区域经济合作区。

北部湾经济区的发展目标是：经过10到15年的努力，建设成为我国沿海重要经济增长区域，在西部地区率先实现全面建设小康社会目标。

北部湾经济区的主要任务是：建设成为中国-东盟开放合作的物流基地、商贸基地、加工制造基地和信息交流中心。

根据空间布局和岸线分区，规划建设5个功能组团。

南宁组团。主要包括南宁市区及周边重点开发区，发挥首府中心城市作用，重点发展高技术产业、加工制造业、商贸业和金融、会展、物流等现代服务业，建设保税物流中心，成为面向中国与东盟合作的区域性国际城市、综合交通枢纽和信息交流中心。

钦（州）防（城港）组团。主要包括钦州、防城港市区和临海工业区及沿海相关地区，发挥深水大港优势，建设保税港区，发展临海重化工业和港口物流，成为利用两个市场、两种资源的加工制造基地和物流基地。

北海组团。主要包括北海市区、合浦县城区及周边重点开发区，发挥亚热带滨海旅游资源优势，开发滨海旅游和跨国旅游业，重点发展电子信息、生物制药、海洋开发等高技术产业和出口加工业，拓展出口加工区保税物流功能，保护良好生态环境，成为人居环境优美舒适的海滨城市。

铁山港（龙潭）组团。主要包括北海市铁山港区、玉林市龙潭镇，充分发挥深水岸线和紧靠广东的区位优势，重点建设铁山港大能力泊位和深水航道，承接产业转移，发展临港型产业，建设海峡两岸（玉林）农业合作试验区。

东兴（凭祥）组团。主要包括防城港东兴市、崇左凭祥市城区和边境经济合作区及周边重点开发区，发挥通向东盟陆海大通道的门户作用，发展边境出口加工、商贸物流和边境旅游，拓展凭祥经济技术合作区功能，建立凭祥边境综合保税区。

国家大力支持北部湾经济区开放发展，明确给予五大方面的政策支持：

（一）是综合配套改革方面的政策支持。国家支持推进行政管理体制、市场体系、土地管理制度等综合配套改革。

（二）是重大项目布局方面的政策支持。国家在有关规划、重大项目布局及项目审批、核准、备案等方面给予支持。

（三）是在保税物流体系方面的政策支持。国家支持北部湾经济区在符合条件的地区设立保税港区、综合保税区和保税物流中心，拓展出口加工区保税物流功能。

（四）是在金融改革方面的政策支持。国家支持在北部湾地区设立地方性银行，探索设立产业投资基金和创业投资企业，扩大企业债券发行规模，支持符合条件的企业发行企业债券。

（五）是在开放合作方面的政策支持。国家支持北部湾经济区发挥开放合作示范作用，推动泛北部湾经济合作成为中国-东盟合作框架下新的次区域合作，建立和完善开放合作机制，加快实施合作项目。

加快推进北部湾经济区开放开发，既关系到广西自身发展，也关系到国家整体发展，具有重要的战略意义。加快推进北部湾经济区开放开发，有利于推动广西经济社会全面进步，从整体上带动和提升民族地区发展水平，振兴民族经济，巩固民族团结，保障边疆稳定；有利于深入实施西部大开发战略，增强西南出海大通道功能，促进西南地区对外开放和经济发展，形成带动和支撑西部大开发的战略高地；有利于完善我国沿海沿边经济布局，使东中西部发展更加协调，联系更加紧密，为国家经济社会发展战略注入新的强大动力；有利于加快建设中国-东盟自由贸易区，深化中国与东盟面向繁荣与和平的战略伙伴关系。

2.2广西、云南沿边金融改革实验区

2013年11月27日央行联合多部委印发《云南省广西壮族自治区建设沿边金融综合改革试验区总体方案》（以下简称“试验区总体方案”），旨在促进沿边金融、跨境金融、地方金融改革先行先试，促进人民币周边区域化，提升两省区对外开放和贸易投资便利化水平，推动沿边开放实现新突破。

“试验区总体方案”是中国继上海自由贸易试验区之后批复的第二个区域性综合改革试验区方案，也是中国共产党十八大三中全会之后，第一个获得批准的专项金融综合改革方案。明确了推动跨境人民币业务创新、扩大人民币跨境使用及结算等十大主要任务。具体来说，十个方面的重点任务是：

（一）推动跨境人民币业务创新，实施跨境人民币双向贷款业务促进跨境结算便利化、人民币特许兑换业务、人民币现钞出入境管理、货币挂牌交易和人民币海外投贷基金、推动人民币与周边国家跨境清算和结算体系建设等。

（二）完善金融组织体系，吸引东盟、南亚金融机构“进来”设立外资金融机构、设立国际性或区域性管理总部，支持民间资本进入金融业，发起设立自担风险的民营银行等金融机构，支持滇桂地方法人金融机构到东盟、南亚国家设立机构等。

（三）培育发展多层次资本市场。重点实施企业境内外上市，企业“新三板”挂牌转让，区域性股权交易市场发展，金融要素交易市场等交易场所发展，外资股权投资基金发展，鼓励中小企业多元化的债务融资等。

（四）推进保险市场发展。重点实施双边及多边保险业务合作，加大政策性出口信用保险对试验区海外投资项目，大型成套设备出口融资项目及边境（跨境）贸易出口业务等支持，小微企业信用贷款保证保险和涉外企业信用保证保险，探索建立农业大灾风险分散机制等。

（五）加快农村金融产品和服务方式创新。重点实施农村产权确权登记颁证等服务平台建设，扩大抵押担保财产范围，开展林权、土地承包经营权抵押贷款，农村信用体系和支付结算体系建设等“三农”金融服务改革创新。

（六）促进贸易投资便利化。重点实施个人境外直接投资，企业外汇资本金集中运营管理，试验区外资股权投资企业资本金意愿结汇等。

（七）加强金融基础设施建设的跨境合作。重点实施跨境征信合作、跨境支付清算管理。主要特色是建立跨境金融信息服务基地，建立面向东盟和南亚国家的跨境零售支付平台，探索沿边跨境特定币种清算安排的可行性。

（八）完善地方金融管理体制。重点实施地方金融管理体制及监测预警机制、加强建设民间融资管理服务及动态监测等试点，强化和落实地方政府处置金融风险和维护地方金融稳定的责任。

（九）建立金融改革风险防范机制。重点建立跨境资金流动评估机制、完善跨境资金流动统计监测和汇率、债务和偿债能力等预警机制、加强对跨境金融违法犯罪行为的监管和打击力度，加强金融生态环境建设等。

（十）健全跨境金融合作交流机制。重点建立跨境金融合作、监管协作、信息平台等工作机制，打造沿边地区跨境金融合作交流的高端平台等。

广西地理位置紧邻东盟地区，是中国－东盟自由贸易区、大湄公河次区域经济合作、南亚次区域经济合作、泛珠流域区域合作的交汇点和结合部，在中国—东盟自由贸易区建设、中国与南亚各国的合作中占有重要的地位，是中国与东盟之间唯一既有陆地接壤又有海上通道的区域，区位优势明显。

近年来，广西自治区沿边金融快速发展，跨境金融潜力巨大。人民币跨境结算2010年启动试点以来，广西跨境人民币结算总量累计达1800亿元，居西部12省（区）、中国8个边境省（区）第一，为促进跨境贸易投资便利化和昆明区域性国际金融中心建设奠定了良好基础。

沿边金融综合改革试验区将会助推广西跨境金融快速发展，也将有利于未来私募行业在广西的发展，形成人流、物流、资金流、信息流的汇集之地。资产管理公司未来可以利用沿边金融的开放政策，引入国际成熟的金融运作，形成有自己特色的跨境资产管理平台。

3广西民间借贷快速扩张

长期以来，中小企业难以从银行获取融资，只能转求于其他渠道。阿里巴巴集团发布的《中小企业经营与融资困境调研报告》显示：半数的小企业是通过民间借贷完成融资，能从银行贷到款的企业不足15%，而金额在100万元以下的贷款很少受到商业银行重视。中小企业融资难问题一直是个难题，特别是国家银根紧缩后，随着国内正规的金融机构大量收缩信贷，上收信贷资源配置权限，加强信贷风险管理，中小企业的资金需求无法从正规的金融机构得到满足，便转向民间借贷。这一现象全国普遍存在，广西市场亦是如此。

广西民间的中小企业近多数存在融资需求，其主要的融资渠道主要是通过亲戚朋友及民间借贷，民间借贷的方式以小额贷款公司、典当行、投资公司和担保公司为主。由于银行信贷资源持续趋紧，劳动密集、规模扩张快、处于产业链中游的小微企业和商户对民间借贷需求旺盛，2011年，广西民间借贷利率飙升，即使是6分、8分的月利率也不鲜见。人民银行南宁中心支行的９０家样本监测数据显示，２０１１年广西农户类及非农户类民间借贷加权平均利率分别达２５．５４％和２７．３２％，分别相当于同期一年期贷款基准利率的３．８９倍和４．１７倍。

高额的回报促使社会各类公司和人员纷纷介入民间借贷业务。2010年后，广西担保公司和小额信贷公司纷纷成立，广西银监会数据显示，从2010年到2013年，广西获得牌照的小额贷款公司46家增长到257家，还不包括民间各种隐藏的借贷公司。小额信贷贷款余额也从2010年的13.07亿元暴增到2013年的263.71亿元。

图2广西小额贷款机构数量

数据来源：同花顺

图3广西小额贷款信贷余额

数据来源：同花顺

广西的中小型民营企业孕育了广西的民间借贷市场，反过来，民间借贷也推动了中小型民营企业的快速发展。二者共生共荣，相互依存，然而，民间借贷在现实中存在着交易隐蔽、风险不易管控等特点，易引发借贷者之间的经济纠纷甚至案件。而有限合伙募集的私募基金，以法律文件为依托，通过对有限合伙协议的周密设计，明确双方的责权利，规避了资金双方的纠纷，达到了可以有效的集中资金和提高民间资本利用效率的效果，使得交易更公开、公平。

4公司目标市场

根据广西的产业经济特色，结合国家产业结构调整和产业升级，遵循国家和地区产业发展政策，重点发展六大类业务：农村土地信托基金业务；投资银行业务；托管资产运营业务；私募基金业务；产业投资业务；农业产业基金。

5公司开展目标市场的条件

5.1集团公司优势

平台资源优势

公司目前有多个产业项目在运作，未来各个项目的落地将支撑资产管理公司的业务基础。同时，各产业子公司的项目在资产管理公司的运作基础上，可以发挥平台效应作用，整合各产业的资金和信息，提高各个资产价值最大化。未来通过运作培育一批项目上市，取得资本市场上市融资，壮大资产管理公司的规模。促使各个产业不断发展壮大。

本土背景优势

广西京基集团有着深厚的政府资源，在未来国有企业改制重组获得各方的支持。在银行资源上，未来的四大交易中心的建立，将会有更多银行的支持，这些便于资产管理公司私募产品的推广，有利于资产管理公司业务的开展。

专业团队优势

目前广西本土尚未有在私募行业的高端人才，未来资产管理公司引进更多精于私募行业的精英，打造一支有本土特色的资产管理队伍。形成一支集丰富的资产投资管理经验、企业经营管理经验和专业互补于一体的管理队伍，将团队所积累的大量产业资源、人脉、市场和管理经验，结合市场基础、专业分析能力，不断为客户提供最方便和最有效率的投资参股和理财服务。

5.2公司市场竞争优势

资产管理公司的私募性质决定公司具有极强的灵活性，自有资金充足,又具有很好的资金募集能力，能够及时满足区域内需要大量资金、急用资金的企业或项目要求,广泛开展投融资业务。

集团公司具有较好的政府资源运用能力条件，有较好的政府关系,资产管理公司在开展业务中可以得到各方信任和支持，有条件建立中央、地方、企业、投资者等主体的利益平衡，创造多方共赢的商业模式和市场化的经营管理体制。

三、公司经营

1经营理念

公司的经营理念将以实业投资、资产管理为主的综合性投资，主要为各行业提供投资管理服务，与国内多家机构和银行建立长期的合作关系。以独特的眼光及全面的投资渠道为客户提供包括公司变革、企业体系规划、业务整合、股本私募、融资匹配、上市策划和收购兼并等服务。

2经营策略

⑴充分发挥集团公司各方面资源优势建立业务网络和运作体系。

⑵严格遵循国家相关政策规定，按照产业和区域经济发展方向选择业务目标。

⑶建立最广泛的合作联盟，建立一家广西金融资本投资俱乐部组织，联结企业老板、董事、经理、行业顾问之间的合作伙伴关系，创建一个资源平台，共同创造价值，分享收益。

⑷联合金融资本和产业资本共同建立产融结合的经营模式。

⑸遵循市场规律，建立市场化的运作机制。

(6)坚持以项目资源储备为基础的资金募集策略。

3经营模式

3.1投资模式

（1）结合产业资本，通过协议托管集团旗下实业产业，支持集团企业发展壮大，对行业内的其他企业进行并购重组，促进集团企业行业内整体快速发展；

（2）围绕集团产业发展布局，通过资金运作方式收购投资企业控制权，运用丰富的产业经验和企业管理经验，汇集集团的业务资源，通过战略更新、业务优化、财务重组和金融创新等多种手段促进企业发展。利用金融资本市场的发展，谋求向其他企业机构出售股权或企业上市退出。

（3）依托集团各产业业务平台和广西金融资本投资俱乐部组织平台，会同广西区内外金融机构、投资机构、中介服务机构为投资企业提供全方位的综合金融增值服务。

（4）参与PE股权投资，主要投资方向有：

对处于导入期和成长期的高成长性企业，尤其是已经进入上市程序的准上市公司实行战略性投资，参股控股，争取在2-3年之内实现上市，完成投资退出；

对处于快速扩张期、成熟期、甚至已经实现上市的企业进行战略收购、资产重组，进行控股，争取在1-2年内实现再次上市，完成投资退出；

采用财务杠杆方式控制一些资源类企业或项目，争取在12个月内将控制的企业或项目变现以获取差额利润。

（5）广泛开展与国内外众多银行、信托公司和第三方理财机构等金融机构的联系与合作，募集有限合伙制的基金。实现社会资金的有效利用。

（6）创建广西金融资本投资俱乐部组织。广西金融资本投资俱乐部联结企业老板、董事、经理、产业顾问的伙伴关系，形成一种战略联盟，主要吸收企业老板董事、投资专家和管理精英、企业领军人物等成员作为会员。俱乐部以吸收会员方式，开展各产业基金的推介和行业信息交流活动。通过交流，挖掘潜在投融资机会，形成优势联盟组织。随着国家金融政策、市场经济和相关条件的不断成熟，该战略联盟将发起成立面向中小企业服务的真正意义上的民营银行。

（7）创建农村土地信托基金。以农民土地入股成立合作社，然后以合作社作为有限合伙人成立一家农村产业基金。资产管理公司联合集团产业子公司作为基金的普通合伙人。重点发展农村农业产业化。

3.2融资模式

（1）项目基金融资。资产管理公司根据市场运作规律，对项目进行包装，将项目的收益权设计成私募理财产品，对外进行融资。

（2）运作资金池融资。未来，资产管理公司将通过互联网金融创新手段，介入移动互联网金融行业。例如，资产管理公司将推广“移动点餐系统”，向区内各行业商户提供二维码扫描交易、支付、结算等功能，形成资产管理公司的资金池效应，通过合作银行以发行基金产品的方式募集融资资金。

（3）资产证券化融资：将缺乏流动性但可以产生稳定的可预见未来现金流的资产，按照某种共同特征分类，形成资产组合，并以这些资产为担保发行可在二级市场上交易的固定收益证券。

（4）证券、期货和新三板融资：资产管理公司根据目前新三板市场的特点，设计相应理财、私募产品，利用产品设计结构特点，如伞型私募产品，募集相应的资金投资于集团产业或其他项目。

4业务开展方式

4.1业务策略

资产管理公司的业务将以资源共享和共同投资的方式进行。通过对企业联合投资的形式，与各种投融资机构开展合作，壮大投资规模，实现优势互补，降低投资成本，分散投资风险,获取高收益回报。另外，建立常态化的业务交流机制与信息交流平台，实现客户和项目资源的共享。

与各金融机构及其地方分支机构建立合作关系，利用其业务网络和客户资源获取项目信息；争取合作金融机构向符合条件的被投资企业提供配套贷款支持，使被投资企业获得多元化的融资渠道。

4.2业务步骤

初始阶段：

开展与区内各商业银行、证券公司、信托机构的全面合作，利用金融机构的客户渠道，通过公司或者外来合作公司的项目资源，设计基金产品募集资金。这时候我们主要做面向私人的私募产品，同时，建立互联网金融平台，归集资金逐步形成自己的资金池。

发展阶段：

资产管理公司建立自己的金融品牌后，形成广西区内金融产业链的上游地位，以打包归集广西区内的金融产品作为业务最终目标。打造主要面向服务广西企业的高端理财和资产管理机构。

5投资项目管理

5.1项目投资原则

资产管理公司的投资原则为：“主动性、合法性、安全性、流动性、盈利性”五大原则。

（1）主动性原则：在对企业的日常营运进行主动监督管理，对拟上市企业的经营战略、组织结构调整、产业整合等高层次重大问题的决策上，通过聘请行业经验丰富的经营管理专家加入董事会，提供分析报告，协助企业进行决策和制订经营规划方针。协助企业提高发展水平。确立企业的行业龙头地位。

（2）合法性原则：在投资过程中，强调投资整个过程合乎国家法律法规，规避一些政策红线。强调合同的合法合规，聘请专业律师对合同内容进行把关。

（3）安全性原则：资产管理公司在投资过程中，要以投资的安全性为主要目标。在整个投资流程中，强调风险把控，建立事前事中事后的风险监控体系。投资决策中，把项目的安全放在首位作为考察因素。

（4）流动性原则：资产管理公司的核心在于投资流动性，公司在决定投资的时候，便要考虑投资项目是否具有退出变现的可能放在比较重要的位置考虑，一般不会投资于没有变现可能或可能性很小的项目，保证项目资金的变现能力，增强项目投资流动性。在选择投资项目时考虑套现可能应充分关注以下事项：

Ø

优先投资于有熟悉行业稳健项目；

Ø

尽量与有雄厚实力的战略投资者投资合作；

Ø

优先投资于愿意设置回购条款的投资项目；

Ø

优先投资于附加设置抵押或担保的投资项目；

Ø

优先选择投资有被收购可能和收购潜质的项目。

（5）盈利性原则：资产管理公司经营管理的各个方面都必须围绕着利润最大化这一中心运转。围绕这一原则，优先筛选一些市场前景好的企业做投资。

5.2项目储备

5.2.1项目筛选标准

公司将建立项目备选库储备项目，支持资金的募集和投资。公司按照统一的标准及流程组织项目的遴选，遴选出的项目将归入备选库管理。在投资备选项目遴选上，根据目标市场范围，设置了严格的项目遴选标准，包括定性标准与定量标准两个方面。

项目的定性标准：主要以项目企业为评估对象，考察创业者的素质、项目企业的资产规模、业务规模、行业排名、未来发展、上市预期等。具体而言，包含投资组合及对风险投资阶段切入点的选择；区域标准以及包括技术、市场、管理者队伍等因素

在内的财务与技术标准。了解和分析项目的市场情况、技术特点、财务情况、管理人员与技术人员素质、有关法律和政策等内容。

项目定量指标：除上述定性标准外，项目遴选标准还将从定性标准必定表现为定量标准的角度出发，设置了一系列能够反映定性问题的定量指标，具体考察项目企业近年及未来业务关键指标，主要包括有：营业收入、营业利润、营业净利率等。营业收入反映项目企业的行业地位和影响，营业利润反映项目企业的盈利规模，而营业利润率则反映项目企业的资产使用效率。

在定性、定量指标的基础上，在国民经济行业分类框架下，参考各细分行业数据，根据上述各方面的数据指标值，建立项目选择标准数据库。

5.2.2项目筛选流程

根据预期项目来源情况，备选项目遴选流程主要包括：收集优秀企业推介资料、组织企业考察与调查、投资项目分类、建立项目备选库资料等环节。

（1）第一轮初步筛选：初次调查资料的收集与审核。根据公司的项目筛选标准进行迅速筛选，同符合目标的企业建立联系，形成投资意向。

（2）第二轮初步筛选：详细资料的收集与分析。在继续收集相关行业、企业信息的基础上，与目标企业和公司管理层等相关各方接触，进一步探寻项目可行性，确定具体的进行尽职调查的投资立项。

（3）根据前述调查结果，按照项目遴选标准，根据投资项目定性、定量等指标表现情况，把投资项目分别归入项目库，建立备选项目库。

5.2.3备选项目库管理

为方便资产管理公司方便扩展业务。需要建立一个项目信息管理库，做到从项目信息的录入和最终退出，都要有定期更新。制订日常项目信息的收集、跟踪分析、评估程序，加强项目备选库的更新。

5.3投资方向与限制

为了控制投资风险对所管理的基金整体的影响，在项目投资方面，对资产管理公司设定投资限制：

（1）资产管理公司将保持项目资金的合理分配投资，以降低任何特定行业不景气的影响

（2）不得投融资于无足够实力企业担保或无资产或股权抵押的企业或项目。

5.4投资组合资产管理公司在项目投资阶段，通组合投资来避免单一项目的风险。具体为：

（1）按企业周期做投资组合，从种子期、导入期、成长期、扩张期和成熟期划分企业投资阶段，通过投资不同的企业周期阶段来降低市场风险，提高管理资产收益率。

（2）按行业做投资组合。分为产业投资组合（农业、矿产等）和金融投资组合（证券、债权、担保、小额贷款等）。

（3）综合投资组合。根据不同行业划分企业同时划分各企业周期的标准，分别进行投资。

5.5决策团队业务流程

依据项目资金投资管理目标及政策，特制定本项目投资决策程序如下图，以作为项目整体投资策略及指引，投资风险委员会及投资管理人在做出投资决定时也将充分参照此策略及指引

图4决策团队业务流程说明图

投资决策程序说明

（1）资产管理公司负责筛选、确定、审阅、评估投资及套现投资的机会，执行投资及套现投资决定，以及监察投资项目。在筛选直接投资项目时，资产管理公司预期会收到来自多方对具有投资潜力项目的推介，资产管理公司将根据资金管理的投资政策及投资风险委员会制定的投资指引，评估不同来源的投资建议。

（2）资产管理公司审阅及推荐的投资建议将会提交投资风险委员会以供考虑。

（3）所有投资项目在实施前必须获得投资风险委员会（三分之二）成员的同意批准方可执行。

5.6投资流程

图5投资流程图

（1）项目推介阶段：初步整理项目资料，与被投资公司确定合作意向及讨论初步的合作框架；从项目备选库中筛选项目，与项目企业进行商谈，在合意的基础上，达到合作意向，并签订相应的保密协议书等。

（2）初步尽职调查：通过问卷、管理层访谈等形式对公司业务、财务情况进行了解；在保密协议签订后，管理公司项目团队即着手进行初步尽职调查。按照已设计完备的尽职调查工作底稿所提示的重大方面，对项目企业的历史沿革、公司治理机制、管理团队、行业情况、业务方面的采购、生产与销售情况、研发情况、财务情况、募资用途等事项进行深入和专业的调查，进行行业的初步分析，搭建简要的财务模型，得出总体的结论确定是否进行大规模正式的尽职调查。

（3）签署意向书：与被投资企业双方就合作事宜开展讨论、签署合作意向书，确定合作框架；在初步尽职调查基础上，资产管理公司形成对项目企业的初步判断。基于此初步判断，与被投资企业就合作事宜展开商谈，主要事项包括合作的方式、期限、风险承担、收益分配等主要条款。

（4）第三方尽职调查：如有必要，聘请咨询公司、律师和会计师进行业务、法律、财务等方面的尽职调查，对被投资公司的客户和供应商进行访谈；在合作意向建立后，为进一步细化相关合作条款，根据需要聘请包括行业、法律、财务等方面的中介机构，如咨询公司、律师事务所、会计师事务所等，对项目企业的行业发展、法律事务与财务问题，进行详细的第三方尽职调查。基于持续运作的考虑，公司拟选择若干家专业机构，在成本效益原则上择优建立长期合作关系。

（5）内部审批程序：撰写项目投资申请报告，获得投资风险委员会批准；

（6）签署投资协议、审批、注资：与被投资企业协商签署投资协议、进行审批（如需要）、完成注资。

（7）项目变现退出：资产管理公司选择适当时机，通过寻求各种退出渠道和方式，变现退出被投资企业的股权。

5.7基金投资流程

图6基金投资流程图

5.8投资后管理

（1）为项目公司提供增值服务，确定发展战略、改善经营绩效，全面提升公司价值。

利用股东资源、公司本身的专业人士和有长期合作关系的中介机构的技术能力，在对项目公司进行全面诊断的基础上，确定符合项目企业本身利益、基金等股东利益的，有助于实现多方共赢的发展战略，改善项目企业的经营绩效，以上市或行业并购等现实目标为标杆，以顺利退出为目标，全面提升企业价值。

（2）通过选派人员进入项目企业董事会、派遣高级管理人员（如财务总监等）等方式促进被投资企业完善公司治理。

在投后项目企业的管理上，除了股权管理外，拟借助于股东网络，以市场化机制选择工作人员，以包括进入项目企业董事会、派遣高管人员等方式，在完善项目企业公司治理基础上，同时实现基金对项目企业的掌控，减少可能的道德风险等影响顺利实现基金目标的不利因素。

（3）为项目公司管理层建立激励约束机制，以激励管理层实现项目公司的良好业绩。

按照市场化机制，参照业内惯例，按照项目企业实际情况，建立包括经营目标责任制、股权期权激励、对赌合约等激励约束机制，激励管理层努力实现公司良好业绩。

（4）完善信息披露机制。

管理公司可要求项目公司定期提供营业报告、财务报告及业务计划差异分析报告等，聘请中介机构监控公司财务与法律状况，在第一时间把控风险、解决问题。

（5）对中短期投融资企业或项目,加强风险管控,定期了解企业的经营状况,发现问题及时处理,确保资金安全。

5.9投资退出

5.9.1正常项目的退出

（1）股权转让

约定投资项目对外进行股份转让的相关条件，必要时通过股权回购、向第三方转让股权等方式进行股份的内部和外部转让，实现退出。

（2）首次公开发行（IPO）、重新上市

被投资的企业实现首次公开发行（IPO）或者转板重新上市，投资公司可以通过股票二级市场的交易获得资本利得，以使项目资金退出该项目公司，同时实现投资增值。

（3）管理层回购

投资管理公司在项目投资时，可约定由管理层未来以一定的收益率回购资产管理公司的项目权益，实现彻底退出。

（4）并购

在合适的条件下，投资公司直接将其控制的项目整体做出并购计划，出售已有项目，收回投资并获利。

5.9.2非正常项目的退出

（1）破产清算

当被投资企业因破产、解散而清理债权债务、分配剩余财产并注销企业时，投资公司把企业的资产卖掉，然后提取属于自己部分的现金以抵消自己在企业中的投资，最大程度地减少损失。

发生此类情况下，项目的退出设定可采取如下措施：

²

初期投资时，可在投资协议上做好防范措施，规定如投融资企业或项目在实施过程中出现意外情况,所投入资金有发生损失的风险,则可设定要求将收回的资金优先偿还资产管理公司投入的部分。

²

应按照募集资金时的相关约定,督促投融资企业或项目方及时采取措施防止损失的进一步扩大。

²

管理层回购。投融资企业或项目在实施过程中出现意外情况，可设定企业管理层有义务回购资产管理公司的股权。

6项目风险管理

6.1风险类别及定义

1、风险定义

投资风险，是指公司实施股权投资的过程中，可能导致投资损失或无法达到预期回报率的各种风险。该风险存在于项目筛选、尽职调查、投资决策、组织实施、后续管理和退出安排等各个投资流程与环节中，2、风险划分

以项目投资阶段分，具体包括目标企业风险、投资分析风险、投资决策风险、项目管理风险、项目退出风险等：

（1）目标企业风险：指中小企业成长和发展过程中本身具有的不确定性，包括技术风险、经营风险、财务风险等。

（2）投资分析风险：指项目筛选及尽职调查过程中，由于尽职调查不彻底、评估方法不合理等原因，不能全面识别、正确评估项目潜在问题的风险；

（3）投资决策风险：指项目投资决策过程中，由于决策流程不完善、投资决策者个人偏好、知识结构不全面等原因，造成决策失误的风险；

（4）项目管理风险：指项目投资后，在组织实施及后续管理的过程中，由于跟踪管理不善，无法及时发现项目不良迹象并进行控制的风险；

（5）项目退出风险：指由于各种原因造成的项目无法退出或者亏损退出的风险。

6.2风险控制目标及原则

6.2.1风险控制目标

（1）有效防范、控制、化解公司面临的各种风险，将风险程度和风险损失降低到公司可以承受的范围之内，为公司持续经营提供安全保障；

（2）逐步采用科学统一的风险量化方法，建立完整的风险控制体系和流程，实现对风险的科学管理；

（3）提高公司经营效率和效果，维护公司声誉和品牌。

6.2.2风险控制原则

（1）全面性原则：风险控制应做到事前、事中、事后控制相统一，覆盖公司投资中心的所有业务、人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个流程和环节；公司所有部门、所有员工都是风险控制的责任主体，根据部门、岗位职责的要求承担相应的风险控制责任与义务；

（2）持续性原则：风险控制不是静态的制度，而是一个由目标设定、风险识评、风险应对和监督反馈等流程组成的动态的、循环的管理过程。

（3）独立性原则：公司投资中心设立专人专职对各种风险履行日常检查、监控、评估等风险控制工作；

（4）有效性原则：公司风险控制应与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，追求效率与效果统一，利用最经济的成本实现公司风险控制总体目标；

（5）制衡性原则：公司合理设置内部组织结构，科学规划业务流程，实现决策部门、执行部门与监督检查部门以及各岗位的权责分明和相互牵制。

6.3投资风险管理措施

（1）从竞争对手、供应商、客户、产业专家等多个视角考察目标公司的关键价值驱动因素，确保投资前提的准确性和全面性。

（2）强调团队的作用，避免道德风险，保证目标公司财务情况的真实性；

（3）坚持不懈的跟踪是控制风险的重要保障。投资管理公司将密切关注所投资对象的变化，对该等公司的各类信息进行及时研究，如季报、中报及年报，行业的销售、价格等统计数据，实地调研结论等。

（4）为了加强监督和管理，投资管理公司和投资对象签署协议，在出现不利的变化时，可以通过人事任免权、投票权、优先权等特别条款以确保投资管理公司的控制地位。

（5）适度分散投资，投资于单个企业的金额不超过募集资金总额的20%，任何单一行业总投资占募集资金总额的比例不得高于30%。

（6）为保证资金的流动性，投资工具的选择可采取多种形式，如可转换债权，附有认股权证的长期贷款，附有出售权的股权投资等，根据企业情况在股权与债权之间转换。

（7）公司信誉风险的防范，资产管理公司将通过专业的服务、良好的客户关系管理来取得客户信任，当发生风险事件时应做出积极和恰当的反应，以维持客户信任，降低信誉风险的损失。

四、公司产品

1产品设计

资产管理公司产品开发要私募基金产品的市场需求，目标是要开发和设计出理想的私募基金产品。产品的设计主要包括四个方面的内容：

（1）目标客户的选择

通过对市场的分析和自身优势的分析，选择适合资产管理公司的目标客户群，决定要设计的产品对应服务的对象。准确把握其需求特征。

（2）投资策略设计

这是私募基金产品设计中的核心。基本程序为：

A）根据目标客户群的需求，确定私募风险基金的投资目标。即要达到多高的投资收益，能够和愿意承担多大的风险收益目标。一般以某个指数作为参考，同时考虑风险调整后的业绩评估。在收益性、安全性、流动性等方面选择适宜的投资对象和投资工具。

B）制订投资政策。主要包括为达到投资目标及投资活动而遵循的一套原则和方针，如投资组合包括资产组合的集中分散程度，如何限定投资组合的质量高低，如何兼顾安全性、收益性、流动性原则，对融资、融券、财务杠杆、衍生工具的运用有何限制等等。制定投资策略。这项工作最难又最重要，不仅关系到投资目标能否实现，还直接影响基金产品的质量与新颖性，关系到产品在市场中的成败。要制订出恰当的投资策略，需要精通既有的各类投资策略，需要对目前的投资环境有深刻的认识，需要了解环境对哪种策略更为有利，需要熟悉在各类策略间进行转换的规律，需要根据实际情况开发出创新的投资策略等等。

（3）开放程度的选择

私募基金有开放式、半开放式、封闭式等类别，每一类别又有多种具体的形式。它们各有优劣，适用于不同的环境。在设计私募基金产品时，应根据所面临的市场环境、客户的需求、自身的能力与优势，来选择产品的开放程度。

（4）组织形式的选择

私募基金有公司式、契约式、有限合伙式、雨伞式等多种组织形式。在产品设计时，应根据设立的便利程度、运作过程中成本的高低、税负的大小、权利与义务的偏好、对客户的吸引力、外界政策的变化等因素，选择适当的组织形式。

2私募产品设计构架

私募产品设计构架，目的是更好地贯彻投资策略，有效地达到投资目标，源源不断地生产出优质产品，为客户提供满意的投资理财服务。具体而言，包括有投资过程的设计，投资组织的构架、人员配置、信息系统建设等。

（1）投资过程的设计。在制定投资策略后，一般的投资过程主要包括分析市场环境、预测收益率、拟定投资方案、比较抉择、执行、跟踪调整、评估业绩、总结经验、改进提高等，具体的投资程序则需要精心设计。一个优秀的投资程序需要既能提高投资效率,又能控制投资风险。

（2）投资组织的构架。形成以投资经理、研究人员、执行人员和销售人员为基础的投资组织模式，充分发挥各类人员的热情和潜能，资产管理公司引入一套有效的管理约束机制，确保投资组织发挥团队协同作用，规避个人英雄主义式的投资弊端，明确投资组织成员的责、权、利。使得投资组织发挥优秀的战斗力。

（3）人员配置。选用优秀的各类人员，研究人员要必备一定经济分析水平，文案人员要熟悉掌握各类文档工具。努力提供人员的知识、技能、素质、觉悟。将整个队伍锻炼成优秀的团队。

（4）信息系统的建设

金融投资领域，信息代表了一切，资产管理公司将安排专人负责整理信息，建立一套高效的信息系统，快速收集、整理、传输、使用各类信息，掌握各方面的情况，提供工作效率。

3.私募产品要素

表4-1

条款分类

要素名称

具体规定

认购条款

最低认购金额

常为100万元，也有将起点定为150万元，200万元和300万元

最低追加额

常为10万元，也有低至1万元、5万元，高至100万元

流动性条款

信托期限

常为1-5年，也有直接定为无限期

封闭期

常为6个月，也有短至3个月，长至1-2年

费率条款

固定管理费

区间为1%-2.25%，以1.5%（含保管费）为常规比例

认购费

区间为0-1.5%，常为1%。也有按认购资金额不同，设定不同的认购费率（认购金额越大，认购费越低）

赎回费

封闭期赎回费为0-5%，以3%为常规比例

浮动管理费

通常围绕着20%这个比例，有多种提取方式:信托计划高于历史最高净值的增值部分的20%（普遍）；净收益的20%；信托收益的20%，净值增长额的20%；初始净值的100%等

投资目的及范围条款

投资目的一般表述为;受托人按委托人的意愿，以自己的名义，为受益人的利益，将信托资金加以集合运用，用于投资，以获取投资收益，实现信托财产的保值增值，但绝不会包含“保本保收益”条款

投资范围（方向）

一般都包含金融类方向和产业类方向。但一些设计较为激进的产品还留下一级市场可转债申购、融资融券、投资权证、股指期货、LOF等投资的“口子”，并且还会规定在不违反国家相关法律法规的前提下，投资管理人可按一定程序变更投资范围的变更条款

5产品推广

5.1产品定价

在销售私募基金产品之前，需要对产品进行定位。按国际惯例，基金管理者销售私募基金产品，一般要提取一定的资金管理费用，并且在后续的服务中，根据产品质量的优劣,即投资业绩的高低来获取的利润激励。在国内，目前还比较流行另两种产品定价方式，即保底方式和保底分成方式。在这两种方式下，扣除保底利率和基金购买者所分得的利润外，基金管理者所获得的分成收益，即是私募基金产品的价格。

在国际惯例中，主要由基金的购买者占有收益的不确定部分在保底分成方式中，则主要由基金的管理者占有收益的不确定部分。总的来说，产品的价格一般包括销售费用、管理费用和激励分成三个部分。采取何种定价方式价格的高低如何一般要根据购买者与供给者的偏好、同行的价格水平、产品的质量、政策环境等因素来确定。

5.2销售队伍

一支精干、高效的销售队伍，会使产品的销售事半功倍。销售人员需要拥有广泛的销售网络和丰富的融资经验对自己的私募基金产品的特性有充分的理解，对竞争对手的产品也有足够的认识有能力与潜在客户进行深度的交流，一方面能推销自己的产品，另一方面能迅速抓住客户的需求将有关客户信息反馈给产品设计人员，使后者能据此设计出满足客户新型需求的产品不仅能够调查和销售，还能够做好后续服务，一方面进一步增加客户的满意程度，另一方面通过反馈客户及对手的信息来改进产品质量，努力建立起优秀的售后服务体系。

5.3品牌营销

私募基金产品是一种投资理财服务，是一种无形产品客户在购买产品时，看不到产品的外形，很难判断产品的质量因此，在销售过程中，“品牌”将扮演重要角色另外，私募基金只能通过私募方式进行销售，“品牌”的形成和强化只能通过消费者之间和同行内部进行“口碑”传颂，所以口碑传颂、品牌营销策略是私募基金的重要营销策略，要建立起口碑和品牌，私募基金的供给者应主要在以下几方面做出努力提高投资技能和投资业绩，为消费者带来丰厚的回报，提高私募基金产品的质量，强化客户对自己投资技能的信心、严守“忠”、“信”准则，打造忠于职守、尽心尽力、诚实守信的形象，利用尽可能的合规方法，提高自身在客户和同行中的知名度，提升品牌形象。

5.4营销渠道

私募基金产品在销售时不能通过公募渠道、不能使用广告等促销手段，只能通过私募方式进行，销售渠道大多是私人筹资网络。因此,要想成功地进行私募基金产品的销售,基金的管理者及其关联方必须建立和拥有一套范围广、容量大、效率高的销售、筹资网络。

私募基金渠道营销主要包括以下几种方式：

（1）银行渠道

买过基金/理财产品的客户；

证券期货等第三方存管客户。

（2）券商渠道

本地券商优质客户及全国A类级以上券商优质客户。

（3）保险机构

寿险渠道；

产险渠道。

（4）第三方理财机构

开展与第三方理财机构的合作，是继金融机构之后开展的一种新型理财业务模式。

（5）行业协会、各大商会、中小企业联盟

参与各行业协会、商会和中小企业联盟举办的活动，以推介会、路演等形式推介公司私募产品。

（6）参与集团媒体线下活动。

5.5业务合作

由于广西区内的投资者对私募产品尤其是私募基金还比较陌生，在这样的市场环境下，与银行、券商、保险金融机构合作，充分利用银行、券商、保险的渠道以加强与投资者的直接接触，是我们必然的选择。以推介会、路演等形式组织与投资者的访谈，通过产品路演帮助投资者增进对基金公司投资理念和经营思路的理解，培养公众投资者正确的投资思维，采取一对一的交流，达成投资意向。

五、公司管理

1筹建机构设置

公司筹建初期设综合、项目2个组。

各组工作职责分工：

⑴综合组

起草公司发展规划、经营计划；起草公司激励机制方案、内部管理机构设置方案、员工薪酬方案；组织人员选聘；起草公司基本规章制度；负责市场营销、品牌管理、资源管理、业务综合、外部关系管理等综合事务。

⑵项目组

起草基金募集方案；起草质量标准、技术规范；负责业务理论及政策法规研究、行业与产业分析、市场分析。起草投资管理相关制度；负责按照项目管理的要求，组织备选项目的筛选、考察、交易设计、谈判等工作。

2人员2014年配置计划

第一阶段

第二阶段

总经理1人

行政部门

行政部门

文秘1人

行政人力经理1人

项目投资部门

行政助理1人

项目经理2人

财务部门

投资经理2人

出纳1人

客服中心2人

公司财务会计1人

风险管理部门

项目投资部门

风控经理2人

项目投资部总监1人

分析研究员2人

融资部

融资部经理1人

基金专员2人

风险管理部门

风险管理部总监1人

法务经理1人（可选，也可采用法务外包的形式进行）

3高层管理团队

3.1团队组成总经理、投资总监、业务主管等组成公司的核心管理团队，其中，投资总监和投资主管应具有丰富的产业投资管理运作经验和良好的产业投资业绩记录，其它人员应在金融服务或企业经营管理等方面具有多年的丰富经验。

3.2团队激励机制

高层管理团队的收入由基本薪酬和收益分成奖励两部分组成，公司管理基金总收益超过7%的收益的6%将作为对高层管理团队的奖励，最高不超过管理公司分成的30%；在合规前提下,允许公司管理基金对投资项目可投资份额不超过5%的部分分配给高层管理团队成员共同投资。

3.3员工绩效管理

公司实行绩效管理旨在鼓励员工实现公司使命和宗旨的职业行为，以及帮助员工有建设性地管理并提高业绩。另外，绩效评估还将帮助保证员工得到与其职责和业绩相对应的报酬。绩效管理的主要目标是：

让员工及时而清楚地获得有关公司如何看待其表现的反馈

提供综合而客观的数据，以便在提升和薪酬方面做出公平的决策

培养公司文化和价值观

绩效管理分为公司绩效、部门绩效及个人绩效三个层级。各个层级的绩效评估政策及实施由公司根据经营目标及有关政策确定，以公司颁布的相关文件为准。

4员工薪酬标准

薪酬管理的目的是通过设计、执行合理的薪酬理念、政策和产品，来支持公司的战略和文化，帮助公司在吸引、奖励和保留人才方面保持市场竞争力和成本效益。

员工薪酬由工资、年终奖金以及各种必要的社会保险等法定福利组成，其中工资分为基本工资和绩效工资，绩效工资和年终奖金与绩效挂钩。

基本工资：员工的固定收入，反映员工所在职位的价值，并与员工的教育程度、资历、经验和市场稀缺性等因素相关。

绩效工资：反映员工的工作绩效。通常情况下，绩效工资占工资总额的20%，除非在个人的劳动合同中有不同的约定。

年终奖金：反映员工工作业绩及员工对部门、公司的贡献度。年终奖金基于公司绩效、部门绩效、个人绩效发放。

法定福利：包括养老保险、工伤保险、医疗保险、失业保险、生育保险等。

表5-1员工薪酬标准（含各项福利，单位：万元/年）

职位

基本工资

绩效工资

年终奖金

福利

合计

总经理

副总经理

投资总监

投资经理(业务主管)

分析员

行政人员

六、公司收益

1盈利模式

收入主要来源有两项：管理费用和业绩报酬。

管理公司按实际运作基金总额的1%提取管理费。以单个项目的净收益率为标准，基金管理公司按基金净收益的20%比例分成。具体如下：

（1）如果年资金平均实际收益在7％及以下时，管理公司不提取分成，只收管理费用；

（2）如果年平均收益在7％-10％之间时，资产管理公司提取分成＝管理资金*（年平均收益-7％）*20％

（3）如果年平均收益在10％-20％之间时，资产管理公司提取分成＝管理资金*（10％-7％）*20％+管理资金*（年平均收益-10％）*30％

（4）如果年平均收益在20％以上时，资产管理公司提取分成＝管理资金*（10％-7％）*20％+管理资金*（20％-10％）*30％+管理资金*（年平均收益-20％）*50％

（5）资产管理公司资金投资属于短期过桥资金一般不超过半年，年收益会高于商业银行同期贷款利率100％

短期使用的资金可用于短期融资、购买国债、同业拆借等无风险操作。

（6）企业财务顾问、房地产业务顾问，收取顾问费。

（7）为企业引进投资人，或向投资人推荐项目，通过收取中介费、成为公司股东或股份期权作为回报。

2简单盈利预测

以资产管理公司投入资本金5000万。以一个基金募集规模看，通过各种财务杠杆方式募集的基金资金规模可以有5亿。假设基金年收益20%，募集成本15%，年经营成本200万计算则收益预计为：

50000万*（20%-15%）-200万=2300（万）；

公司实现的资产收益率为46%。

3风险收益分析及对策

（1）募集失败

资产管理公司与项目公司通力合作，双方将通过“文件初稿准备-预路演-了解市场反应-修改文件/与潜在投资者沟通-方案与文件定稿-路演-确定投资者”等一系列工作流程来降低募集失败的风险。并且在前期工作中，已获知部分潜在投资者的兴趣和参与意向。

（2）投资失败

为尽可能降低投资失败的风险，一是拟对资金的运用上采取分散组合投资；二是对不同投资成本、项目成功率和失败项目回报率对投资收益的影响进行综合分析，最大程度降低投资风险。

（3）兑付风险

目前私募中最大的风险是基金到期后出现兑付风险，导致募集资金的项目难以兑付到期本金。投资者最为担忧的问题也是本金难以收回。要规避此类风险。可以采取以下措施：

Ø

资金募集采取长融短投模式，避免资金短融长投而导致资金链的断裂。产业私募基金的产品设计要有一定的建设期和回报期设定。可以规定1-2年的建设期加上1-2年的回报期，同时规定产业私募投资具体某一项目的资金比例以不超过整体私募基金资金规模的一半为限。

Ø

私募基金的运营方式上采取伞式产品模式运作。伞型产品私募是一种母子模式的私募基金，母私募基金对应一个私募账号，子私募基金对应虚拟账号，一个母基金下可设多个子基金，每一个子基金都可以对应一家私募投资顾问或共用一个私募投资顾问。资产管理公司总体设立一个伞形资产配置私募产品，下设立个4子产品，一个是农业产业基金产品，一个是其他产业基金产品，一个是固定收益类基金产品，一个是证券资产权益类产品。母基金产品负责将私募资产按一定比例投向5个子私募产品。各个子私募产品互不干涉，仅负责该子私募产品的投资。在私募产品期限设置上，该类私募产品没有限定存续期限，可以设置申购赎回。投资者可以在各子私募产品之间进行申购赎回转换。

七、结论

资产管理公司作为民间资本的管理先行者，未来将是民营资本参与资本市场的有利工具。集团组建资产管理公司，将极大有利于集团内部业务资源的整合，形成资源整合效应，有效降低集团公司的资金投入成本。相信资产管理公司的组建，将助力集团业务的腾飞。

第五篇：资产管理

固定资产管理制度

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□ 总 则

第一条 目的为加强固定资产的保管及使用管理，特制定本规定。

第二条 范围

本规则所称固定资产包括土地、房屋及建筑物、机械设备、运输设备、马达仪表、工具、什项设备(各公司自分事务性什项设备及机电性什项设备)等。

第三条 会计科目列帐原则

前项固定资产，耐用年数在二年以下，不具生产性，未超过一定金额者(各公司自订)应以费用科目列帐，而不得以固定资产科目列帐。

第四条 管理部门

固定资产按下列类别，由各公司指定部门负责管理，其管理及保养细则由各公司管理部门会同使用部门自行制定之。

(一)土地、房屋及建筑物、运输设备、事务性什项设备由总部门负责管理。

(二)机械设备、马达、仪表、机电性什项设备由工务部门负责管理，但得视实际需要归由性质相关部门管理。

(三)工具由资材仓库负责管理。

第五条 编号

固定资产取得后，即归管理部门管理，并会同会计部门依其类别及会计科目统驭关系，予以分类编号并贴粘样签。

第六条 移交

人员移交时，对于固定资产应依人事管理规则第十一条的规定详列清册办理移交。

第七条 增减报告

会计部门应于次月15日前就土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等项目编制“固定资产增置表”一式三联送管理部门核对，并填列异常或更正内容后，第一联管理部门留存，第二联送返会计部门自存，第三联送使用部门留存，采用电脑处理报表代替之。

第八条 盘点

固定资产管理部门应会同会计部门每年盘点一次(不含工具、马达、仪表、事务性什项设备)。另应于每季就固定资产的项目中根据登记卡册，每一类别至少抽点十项，盘点后应填造“盘存单”一式三份注明盈亏原因，一份自存，二份呈报(总)经理核决后一份送会计部门，一份送总管理处总经理室备查。管理部门对于盘盈或盘亏除应专案叙明原因呈核外，并应依增置或减损的规定办理手续。

第九条 增置、营造、修缮处理

固定资产的增置、营造、修缮应分别依照“材料管理办法”、“工程修造发包事务处理规则”及“营建工程管理办法”等有关规定办理。

□ 增置及登记

第十条 增置手续

土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产于增置验收后，使用部门(土地、房屋及建筑物由总务部门)应即填写“固定资产增加单”一式三联经会管理部门签章后，送会计部门填注购置金额、耐用年限、月折旧额，第一联送管理部门转记入“固定资产登记卡”，第二联由会计部门自存转记入“固定资产登记卡”，第三联送使用部门留存。会计部门应每月与管理部门核对“固定资产登记卡”的记载事项，如有缺漏事项应即通知补正。

第十一条 受赠处理

固定资产因其他公司拨入，捐赠而取得者，应填明价格，如原价无法查得或根本无原价者，得由管理部门会同会计部门予以估列，并按第十条固定资产增置手续办理。

第十二条 登记

土地、房屋及建筑物等不动产取得所有权后，由总务部门统一办理产权登记后，转记入“房屋、土地登记卡”，变更时亦同。

第十三条 保险

固定资产应依“关系企业财物保险事务处理程序”的规定办理保险。

□ 移转、闲置及减损的处理

第十四条 资产移转处理

土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产在公司内相互拨转时应由移出部门填写“固定资产移转单”一式四联会管理部门签章后，送移入部门签认(管理部门不同时，要加印一联会移入管理部门同时签认)，第一联送管理部门(管理部门不同者，影印联送移入管理部门转记入“固定资产登记卡”)，第二联送会计部门，第三联送移入部门，第四联送移出部门。其出入厂区应另填“移转交运单”，一式六联。第一联托运部门自存，第二联托运部门转送会计部门暂存凭以核对第三联，第三联至六联出厂时经守卫签注时间、车重后，第三联由守卫暂存，于翌晨转送托运部门的会计部门，经与第二联核对无误，于一日内转送收料部门的会计单位凭以核对收料；第四、五、六联由承运商随同物品出厂、入厂时经守卫签注入厂时间、车重后入厂，经点收后第四联由收料部门存查，第五、六联经守卫签注出厂时间、车重后，第五联由承运商暂存凭以申请运费，第六联由守卫暂存，于翌晨转送收料部门的会计部门与第三联核对。

第十五条 资产送修处理

固定资产固故须送厂商修复时，应依照“工程修造发包事务处理规则”的有关规定办理，于送修时由工务部门或管理部门开具“料品交运单”一式六联，第一联经办部门自存，第二联送会计部门，第三联由守卫室暂存于次日转送会计部门，第四、五、六联交承运商运同物品出厂，第四联交收料厂商暂存供做物品回厂交货的凭证，经办部门于验收后转交会计部门核销，第五联供申请运什费，第六联由收料厂商签收并送回经办部门。

第十六条 出租或外借处理

固定资产出租或外借，管理部门应先会同会计部门后按序呈(总)经理核准后始得办理，并应制定契约，副本送会计部门以备核对，契约内容应包括修缮保养及税捐负担、租金、运什费、归还期限、保持原状、附属设备明细等，其出入厂区应另填“料品交运单”一式六联，并依第十五条流程的规定办理。

第十七条 减损处理

土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备因减损拟报废者，应由使用部门填具“固定资产减损单”一式四联，注明减损原因，送管理部门及会计部门签注处理意见后呈报(总)经理，经核准后，第一联送管理部门转记入“固定资产登记卡”，第二、三联依处理意见办理后连同该废品送资材仓库签收(盘亏部分免办缴库)，第二联连同有关资料送会计部门据以向主管机关办理报备，抵押权变更及解除保险等手续，第三联自存。该减损资产因体积巨大必须就地处理或拆除时，则第四联送委托部门凭以办理，惟减损资产于拆移前，或拆移后无法缴库时，管理部门或使用部门应妥为保管，上项减损资产已缴库者由资材仓库保管处理，其无法缴库而决定标售时，其处理流程依第十八条的规定办理。

第十八条 闲置固定资产处理

固定资产的管理部门至少每三个月应将经营上认为无利用价值的闲置固定资产予以整理，填具“闲置固定资产明细表”，拟定处理意见后呈报(总)经理，经核定标售者须按下列规定办理：

(一)管理部门应即按“闲置固定资产明细表”所列经批示计售部分开具“固定资产让售比价单”一式四联由(总)经理指派专人或由采购部门负责招商比价，并将比价结果转记于“标售比价单”后，第三联自存，第四联送资管科，第一、二联呈(总)经理核决后，由经办人将第二联送会计部门以凭核对，第一联送管理部门以便发货。

(二)发货时，由标售经办人填写“料品交运单”一式六联(承运商联勿填)凭以入厂提货，经守卫签注出厂时间及过磅记录后，送回标售经办人开具“缴款单”向出纳解缴货款，并于“料品交运单”备注栏填写“固定资产让售比价单”号码、发票号码，第一联送资材部门，第四联送承购商收执，第二、三联送守卫查对放行，于翌立转会计部门复核。

(三)提货出厂后管理部门应即填具“固定资产减损单”一式四联(资材仓库联免填)，第一联自存转记入“固定资产登记卡”，第二联送会计部门，第三联送使用部门留存。

第十九条 抵押资产的减损出租、外借处理

提供抵押借款的固定资产如有发生减损、出租或外借时，会计部门应事先备函写明抵押编号及资产名称、数量，向总管理处财务部报备，由财务部向贷款及抵押权登记机械办理标的物增减变更手续。

□ 工具、附属设备、事务性什项设备处理

第二十条 马达仪表处理

(一)本项资产经验收后使用部门应每件填具“固定资产增加单”加盖“附属设备管理”章(马达或仪表如附属于机械中验收时，除比照第十条的规定外，仍应按本规定办理)，第一联送管理部门转记入“固定资产登记卡”(马达、仪表专用卡自订)，第二联送会计部门，第三联使用部门自存。

(二)移转时通知管理部门于“固定资产登记卡”上记载移转情况，其出入厂区内应填写“移转交运单”办理交运。

(三)需送厂外修理者，就比照第十五条的规定办理。

(四)其保养细则由管理部门会同使用部门自行制定之。

(五)每年必须全面盘点一次，其闲置部分应比照第十八条的规定办理。

(六)各公司得自订管理对象的标准(如冷气机里的马达不列入管理或几马力以上的马达始列入管理的对象等)。

(七)减损的部分比照第十七条的规定办理，减损单位应盖“附属设备管理”章以资区别。

第二十一条 工具处理

(一)本项资产的购置需全部经由资材仓库收料，未领用前由仓库保管，归入物料帐。

(二)本项资产系指物料的工具类，但各公司得订出各项品名并追加非消耗品部分。

(三)本资产列为个人保管时应依个人别(共同使用者以科别设立，科长为当然保管人，得指定专人负责实际保管工作)设立“财产保管卡”二份(以不同颜色区分)，一份存发料部门(仓库)，一份留存于各科集中保管。

(四)领用时，由领用人开具“材料领料单”，连同科留存的卡片向仓库领料，并在“财产保管卡”上签认。

(五)领用本项资产时，如系新领或追加领料单须经厂(处)长核准，如系以旧换新者，凭科长核准的领料单办理。

(六)移交时有关本项资产的保管清册须增写一份送管理部门据以转记“财产保管卡”。(七)本项资产于不用拟退回时，须呈请厂(处)长核准后方能办理退库，资材仓库对该退回品得例行管理。

第二十二条 事务性什项设备处理

(一)本项资产的购置勿需经由物料帐处理，于验收后直接以设备或费用列帐。

(二)本项资产各公司应列出品别，于请购时由资材仓库在请购单上盖“列入财产管理”章并会管理部门后办理请购。于办理验收后“请购单”的会计联及仓库联同送会计部门整理付款，仓库联并于传票开制后，由会计部门转送管理部门转记“财产保管卡”。

(三)本项资产列为个人保管时，应依个人别设立“财产保管卡”。其余均以科别设立“财产保管卡”，科长为当然保管人，得指定专人负责实际保管工作。

(四)对于非消耗性文具用品的保持期限及对象，各公司得自订项目及保有期限，超过保有期限时免办报废或缴还。

(五)移交时有关本资产的移交清册须一份送管理部门，据以转记于“财产保管卡”。于不用或报废时，得编制保管清册经呈厂(处)长核准(得视情况转呈)后，送交管理部门点收(报废部分免办点收)及转记于“财产保管卡”。

无锡市国有监管企业土地资产租赁管理办法

地方法规 2008-09-11 15:07:27 阅读125 评论0 字号：大中小 订阅

锡国资权〔2007〕24号

无锡市人民政府国有资产监督管理委员会关于印发 《无锡市国有监管企业土地资产租赁管理办法》的通知 各市（县）、区国资监管机构，市各国有监管企业：

现将《无锡市国有监管企业土地资产租赁管理办法》印发给你们，请遵照执行。

二○○七年六月二十五日

无锡市国有监管企业土地资产租赁管理办法 无锡市人民政府国有资产监督管理委员会

为加强国有监管企业土地资产管理，建立健全国有土地资产有偿使用机制，提高国有土地资产利用效率，根据《江苏省土地管理条例》、《江苏省国有土地租赁办法》等法律、法规、规章的规定，结合本市

实际，特制定本办法。

市各国有监管企业及其下属企业（以下简称“监管企业”）的国有土地资产，凡租赁给改制企业或有关

单位使用的，应按以下规定执行：

一、租赁价格的确定

国有土地资产对外租赁时，应由监管企业委托具有相关资质的评估机构按净地价格评估；根据经确认的评估价格，参照银行当期年贷款利率贴现（按签订合同年限），并采取收益资本化公式计算确定土地租

赁价格，2至3年调整一次。

工业用地评估价不得低于《省政府办公厅关于印发江苏省工业用地出让最低标准的通知》（苏政办发[2007]21号）规定的标准，并随省、市相关文件及时调整。

商业用地租赁，在比较净地评估价和地块房地合一评估价扣减企业改制时按成本法计算的房屋评估

价的差额后，按孰高原则确定租赁价格。

二、租赁期限的确定

土地租赁分为短期租赁和长期租赁。短期租赁一般不超过3年，长期租赁不得超过8年。

三、土地租赁合同的签订

（一）土地租赁合同应当采用书面形式，土地出租人和承租人必须签订《国有土地租赁合同》，租赁

合同自签订之日起生效。

（二）土地租赁合同内容由双方当事人约定，应该包括以下主要条款：

1、租赁合同当事人；

2、租赁地块的座落、四至范围和面积（附宗地图）；

3、租赁地块的用途和其他土地使用条件（需规划等有关部门法定批准事项的，应附意向批准意见）；

4、租赁期限；

5、租金标准和租金调整的时间、幅度；

6、租金的支付时间和方式；

7、租赁地块交付的条件和时间；

8、租期内因城市建设需要拆迁和其他外力因素终止合同的处理；

9、租赁合同终止时地上附着物的处置；

10、违约责任；

11、争议解决方式；

12、其他约定的事项。

（三）租赁合同签订后30日内由各监管企业上报市国资委。

四、租金的收取与管理

（一）租金的收取应严格规范，以前签订的、明显有失公平的租赁合同，自本办法下发之日起六个月内，租金按用地性质分别调整至本办法规定的相关标准。

（二）承租人应缴的土地租金必须采取预缴方式，预缴期限不得低于半年。

（三）租赁合同签订后，承租人应于10日内向出租人支付首期租金。

（四）各监管企业要建立健全国有土地台帐，实行专人管理；监管企业应根据租赁合同，及时、足额收缴土地租金，未经市国资委同意，不得减免租金；监管企业的土地租金收缴情况，列入考核范围。

五、续租与转租

（一）土地租赁期限届满，原承租人在同等条件下享有优先承租权。

（二）土地租赁合同约定的使用期限届满，承租人需要继续使用土地的，应当不迟于届满前6个月申请续期，同意续期的应当重新签订土地租赁合同。

（三）土地租赁期限届满，承租人未申请续期或者申请续期末获批准的，该承租土地使用权由出租

人无偿收回。

（四）承租人原则上不得将土地转租，确需转租的，须征得原出租人书面同意且不得高于原租赁价

格。

六、其它

（一）自本办法公布之日起，土地房屋资产的租赁、购置，原则上应合一处置，不得将房屋、土地分开租、售；以前采取房地分开方式处置的，如条件允许，鼓励房地合一处置；房屋资产出租相关管

理参照本办法执行。

（二）市属改制企业凡已租赁使用国有监管企业土地资产，但尚未签订租赁合同的，必须在2007年9月30日前补签相关合同，并按规定补交应缴纳的土地租金。

（三）本办法自发文之日起执行，由市国资委负责解释；各市(县)、区国有监管企业国有土地资产租

赁，参照本办法执行

土地租赁协议书 设置

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出租方（甲方）： 承租方（乙方）： 甲乙双方就乙方承租甲方位于 尚未使

用的土地事宜，依据《中华人民共和国合同法》在相互理解、平等互惠的基础 上经过双方协商达成以下协议，共同遵守并严格执行。

一、甲方同意将合法拥有的位于 未使用的土地共计平方米（临机场大道长约 米、深约 尚 米，土地四至见附图）租赁给乙方使用。

二、租赁时间 乙方承租期为 年，自 年 月 日至 年 月 日止。

在乙方承租期间可以对土地进行开发和建设。乙方承租后需要基本建设时，甲 方应协助乙方共同办理批建、申报、审批等相关手续，其批建、申报、审批费 用及全部建设、拆除投资由乙方全部承担，甲方负责为乙方提供报建所需的相 关手续。

三、土地租赁使用费 第一个合同土地租赁使用费 租赁合同期内年租金每年递增

四、租金支付方式 土地租赁费三年为一个支付期，乙方应在每个支付期的十日前付清，甲方 出具收款收据。如因乙方原因延误预期每日加收万分之五的滞纳金。首期叁年租赁租金为 万元整分以下阶段付清： 万元整（￥ 元），以 万元整（￥ 万元），在以后的 万元人民币。

1、合同签定，乙方支付第一期租金 使甲方尽快为乙方做好前期准备工作。

2、乙方施工队进驻正常施工七日内，支付甲方租金 币（￥ 元）。万元整人民

3、乙方在正常开始施工的三十日内，乙方再支付租金 民币（￥ 元）。

万元整人

4、乙方在正常开始施工的六十日内，乙方再支付租金 民币（￥ 元）。万元整人、乙方 正 式营 业后 十 日 内，支 付甲 方 租 金（￥ 元），但最晚不得超过

五、协议签定 年 月

万 元 整 人 民币 日支付。

1、本协议签定后，甲方应在二十五日内保证为乙方进驻工地，乙方可以对 该土地进行规划和建设。

2、甲方保证上述土地使用权归甲方所有并且完整无异议，无任何经济、法 律、责任等纠纷，保证该土地未设定抵押、担保等他项权利。否则，甲方将承 担由此给乙方造成的一切经济损失和责任。

六、施工保证 乙方开始施工后，甲方应提供临时用电、用水设施等，费用由乙方支付，甲方需保障乙方施工要求，甲方承诺乙方的下水与甲方的下水并接，具体位置 甲乙双方另行协商，乙方营业时甲方向乙方提供水、电、暖的正常使用水、电、暖的接口处至乙方安装材料用由乙方承担。

1、甲方应在 能够在 乙方误工费 年 月 年 月 日前将该土地的四邻围墙砌好，以保证乙方

日开始进驻场地开始施工，否则，每延误一日甲方赔偿 元整（￥ 元）直至乙方可以进驻场地开始施工。，2、甲方尽力保证乙方在施工和营业过程中不受任何干扰，如遇有政府相关 部门检查和干扰乙方施工时，甲方应出面协调解决。

七、违约责任

1、双方应按照协议约定履行权利与义务，否则违约方承担守约方因此所遭 受的全部经济损失和责任。

2、甲方提供土地使用证明，有义务协助乙方办理，按规划开发和建设有关 手续等。

3、由于第三者向该土地主张权利或者当地村民以土地所属权利阻挠乙方施 工，造成乙方不能对该该幅土地进行规划、开发、建设和正常营业时，甲方负 责解决处理并承担由此给乙方造成的一切经济损失和责任。

4、如乙方未能及时交纳租金，在 60 日内按万分之五计收滞纳金，到期仍 不能全部付清，甲方有权单方终止本协议履行。

5、在本协议履行期间，乙方不得转让；若有意转让时需征得甲方同意在同 等条件下有优先受让权；否则，甲方有权单方终止合同，所投资不可拆除物无 偿留给甲方。

6、本协议履行期间，甲方不能将该土地进行抵押、担保、转让等。否则甲 方应承担由此给乙方造成的一切经济损失和法律责任。

八、协议的变更及解除

1、本协议经双方协商一致，任何一方不得擅自变更或解除，否则应赔偿对 方因此所遭受的全部经济损失和法律责任。

2、协议到期，如甲方继续出租，乙方若有意继续租赁，应于本合同到期前 180 天向甲方提出，在同等条件下，乙方有优先租赁或购买权。

3、由于不可抗力原因致使协议履行成为不必要或不可能时，协议变更或解 除的善后事宜，甲乙双方依据公平原则协商处理。

4、甲乙任何一方有违约行为，且该行为不可纠正或违约当事人本可以纠正 但不予纠正，在收到守约方的纠正说明后十日内仍不纠正或没有作出令守约方 满意的补救措施时，手预防有权提出异议，违约方

须对其违约行为对守约方造 成经济损失和法律责任进行赔偿和承担。

5、甲乙双方一致同意变更、终止协议时，甲乙双方另行签订变更或终止协 议。

九、其他约定： 甲乙双方商定，乙方在租赁三年后有意愿向甲方购买该土地时，再进行友 好协商。甲乙双方商定，乙方的供暖由甲方负责，供暖合同按运城市供暖要求执行。甲乙双方商定，合同期满后，双方未签合同，乙方在该土地上建筑由乙方 自行拆除或折价留给甲方，价格合同到期后另行商定。

十、本协议未尽事宜，由双方重新约定补充协议，补充协议与本协议具有 同等法律效力。双方不能协商一致时可诉诸法律解决。

十一、本协议一式四份，双方各执一份，送有关单位备案两份，本协议自 双方签定盖章之日起生效。

十二、甲方与村民小组签定的该幅土地转让协议以及甲方给村民小组付款 的收据作为该协议不可分割的组成部分

回复时间:08-10 10:25

固定资产租赁，其实跟其他合同一样，最重要的就是要将双方的权利义务等内容说清楚。参考下这个范本吧

固定资产租赁合同

出租人：xxx（以下简称甲方）承租人：xxx（以下简称乙方）经某地市国有企业改革领导小组批准、某地市国有资产管理委员会授权，某地某行业厂与某行业有限公司进行固定资产租赁业务，为约束并规范甲、乙双方的租赁行为，特订立本合同。

一、租赁物本合同项目下的租赁物为某地某行业厂现有生产性固定资产，主要有xxx，所有固定资产已经xx会计师事务有限公司评估，评估结果已经某地市国资委确认。全部租赁资产截止x年x月x日的评估价值为xxx万元。租赁资产详见附件：租赁固定资产明细表。

二、租赁期限上款所列固定资产的租赁期限为x年共x个月，自x年x月x日起至x年x月x日止。以上租赁期届满后，甲乙双方如无异议，租赁期可自动延长至x年x月x日。以上租赁期或租赁延长期届满时，双方如有意修改或续订合同，至少应在期限满前90日提出协商，并在期满前60日签订新的租赁合同。双方如在本合同租赁期或租赁延长期满前60日内未就争议达成一致或签订新的租赁合同的，本合同到期即行终止。

三、租赁资产的使用乙方承租固定资产仅能按照x年x月x日时的安装配置状况，在乙方注册登记的经营范围内进行使用。

四、租金及支付方式乙方租用甲方固定资产的租金按年计算并支付，租金按以下方式计算：乙方租金的支付期限为次年的元月31日以前，支付方式为银行转帐。如至租金支付时，乙方对甲方拥有到期债权，乙方可直接以应付租金抵减甲方的债务。

五、租赁物的交付甲方出租固定资产需于x年x月x日前在乙方注册登记的生产经营场所全部交付乙方，乙方接到甲方交付的固定资产联动运行x小时无故障后确认接收有效。

六、租赁物的维修乙方负责所租用固定资产租赁期间的维修并承担所需费用。本条所称维修是指为保证租赁资产的正常运转，投入人力、物力对租赁物进行的日常维护、对缺陷故障进行修理及更换单位价值低于2000元的零配件。

七、租赁物的改进或增设他物甲方允许乙方因生产经营需要对所租固定资产进行必要的改进或技术完善，允许乙方在所租固定资产基础上增加其他资产，允许乙方更换所租固定资产上配备单位价值高于2000.00元的零配件。乙方的技改、更新、增加其他资产的行为不得损坏租赁资产，影响租赁资产运行。乙方因技改、更新等更换或增加的资产属乙方所有，被替换的资产属

甲方所有，自退还甲方之日起，甲方可自行处置，但被替换资产的价值需自退还次月起从甲方出租资产总价中扣减。

八、租赁物的保险租赁合同履行期内，所有租赁固定资产由乙方负责向保险公司办理财产保险。所需保险费用由乙方垫付，由甲方承担。租赁期内发生与租赁资产有关的保险事故时，由乙方向保险公司申请勘定，办理赔付，保险赔偿金扣除相关施救、理赔、维修费用后的部分归甲方所有。

九、租赁物的返还或退回

1、租赁期或租赁延长期届满后，乙方将租赁资产返还甲方，返还交接需于租赁期或租赁延长期届满后的10个工作日内完成，返还交接地为乙方注册登记的生产经营场所。

2、乙方因技术、管理等原因对部分所租固定资产不再需要的，可在在租赁期内的任一时间提前30天通知甲方后，将上述租赁资产退还甲方，被退还资产的价值需自退还次月起从甲方出租资产总价中扣减。乙方对所退还资产在退还后的三个月内仍可选择再次租赁，再次租赁的起始期自再次租赁的当月开始计算，最长不超过本合同第二条约定的截止期限。所退资产自退还之日起三个月内甲方不得自行处置。

十、在租赁期内非经乙方书面同意，甲方不得改变上述资产的用途或存在状况、不得处置上述资产。

十一、合同争议的解决方式：本合同在履行过程中发生的争议，由甲乙双方协商解决；协商不成的依法向某地市中级人民法院提起诉讼。本合同未尽事宜双方另行协商解决。本合同经双方签字盖章后生效，一式四份，甲乙双方各执两份。

出租人：某地某行业厂（盖章）

代表（签字）：

年 月 日

承租人：某地某行业有限公司（盖章）

代表（签字）：

年 月 日