最新拍卖法实施细则全文

第一篇：最新拍卖法实施细则全文

最新拍卖法实施细则全文

      第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 总则

拍卖标的的界定和管理 拍卖当事人

拍卖的实施与管理 法律责任 附则

第一章 总则

第一条 为了规范拍卖行为，维护拍卖秩序，保护拍卖活动各方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国拍卖法》（以下简称《拍卖法》）和国家、省有关规定，结合本市实际，制定本细则。

第二条 凡在本市行政区域内进行的拍卖活动，均须遵守《拍卖法》和本细则规定。

第三条 本细则所称拍卖是指以公开竞价的形式，将特定物品或者财产权利转让给最高应价者的买卖方式。

第四条 拍卖活动应当遵守有关法律、法规、规章，遵循公开、公平、公正、诚实信用的原则。

第五条 市商业管理委员会是本市负责管理拍卖业的行政主管部门，对本市行政区域内的拍卖业实施监督管理。公安机关对拍卖业按照特种行业实施治安管理。市政府有关部门按各自职责做好监督管理工作。第二章 拍卖标的的界定和管理

第六条 拍卖标的应当是委托人所有或者依法可以处分的物品或者财产权利。

法律、法规禁止买卖的物品或者财产权利，不得作为拍卖标的。

第七条 依照法律或者按照国务院规定需经审批才能转让的物品或者财产权利，在拍卖前，应到有关部门依法办理审批手续。

委托拍卖文物，在拍卖前，应报市文物管理部门鉴定、许可。

第八条 公物拍卖的范围包括：

（一）国家行政机关、国有企事业单位在职权范围内需要拍卖的国有有形资产、无形资产；

（二）行政执法部门依法罚没的物品，充抵罚款的物品，以物抵税、以物抵债和无法返还的物品；

（三）检察院、法院依法没收的物品，追回的赃物、充抵罚金、罚款的物品；

（四）铁路、民航、邮政、海关、交通及公安、财政等部门获得的无主物品；

（五）国家机关、社会团体、国有企事业单位在公务活动中个人收受的需要拍卖的贵重礼品及内部查处的不够成刑事犯罪的贪污、受贿等无法返回的赃物；

（六）各司法、执法部门需要处理的及需要变卖的物品。第三章 拍卖当事人

第九条 拍卖当事人包括拍卖人、委托人、竞买人和买受人。

第十条 拍卖人是指依照《拍卖法》和《中华人民共和国公司法》设立的从事拍卖活动的企业法人。

第十一条 设立拍卖企业由组办单位提交申请报告书，经市商业管理委员会批准，到公安机关、工商、物价行政管理部门办理相应手续。

除依法设立的拍卖企业外，其他任何单位均不得从事拍卖经营活动。

第十二条 设立拍卖企业，应当具备下列条件：

（一）有100万元人民币以上的注册资本，经营文物拍卖的，应有1000万元以上注册资本；

（二）有自己的名称、组织机构、住所和章程；

（三）有与从事拍卖业务相适应的拍卖师和专业管理人员；

（四）有符合《拍卖法》和其他有关法律规定的拍卖业务规则；

（五）有公安机关颁发的特种行业许可证；

（六）符合国家、省、市有关拍卖发展的规定；

（七）法律、法规规定的其他条件。第十三条 拍卖师应具备下列条件并经有关部门考核，发给拍卖师资格证书：

（一）具有高等院校专科以上学历和拍卖专业知识；

（二）在拍卖企业工作两年以上；

（三）品行良好。

第十四条 拍卖人有下列权利和义务：

（一）查验拍卖委托人、竞买人有关资格证明；

（二）要求委托人如实提供拍卖标的的有关资料，查明拍卖标的的来源和瑕疵；

（三）委托法定机构对拍卖标的进行检验、鉴定、评估；

（四）妥善保管委托人交付的拍卖标的；

（五）对拍卖标的保留价保密；

（六）向竞买人如实提供拍卖标的的资料，接待竞买人查看拍卖标的；

（七）应委托人、竞买人的要求，对其身份保密；

（八）按约定向买受人交付成交的拍卖标的，向委托人交付成交的收入；

（九）拍卖成交后，出具凭证，并协助办理产权转移、证照变更以及运输手续。

第十五条 拍卖人接受委托后，未经委托人同意，不得委托其他拍卖人拍卖。第十六条 拍卖人及其工作人员不得以竞买人的身份参与自己组织的拍卖活动，并不得委托他人代为竞买；不得在自己组织的拍卖活动中拍卖自己的物品或者财产权利。

第十七条 委托人是指委托拍卖人拍卖物品或财产权利的公民、法人或其他组织，其依法享有下列权利和义务：

（一）向拍卖人提出拍卖委托申请，提供拍卖标的的详尽资料和身份及所有权等有关证明资料；

（二）向拍卖人提出拍卖标的的保留价并要求对保留价保密；

（三）向拍卖人说明拍卖标的的来源和瑕疵；

（四）按约定交付拍卖标的、拍卖费用、支付拍卖佣金，取得拍卖收入；

（五）依法办理或协助办理成交拍卖标的的产权转移、证照变更等手续；

（六）可自行办理委托拍卖手续，也可以由代理人办理委托拍卖手续，并可在拍卖开始前撤回拍卖标的。但撤回拍卖标的的，应当向拍卖人支付约定的费用；未作约定的，应当向拍卖人支付为拍卖支出的合理费用。

第十八条 委托人不得参与竞买自己委托拍卖的标的，也不得委托他人代为竞买。

第十九条 竞买人是指参加竞购拍卖标的的公民、法人或其他组织，其依法享有下列权利：

（一）可以自行或委托代理人参加竞买；

（二）有权了解拍卖标的的瑕疵，查验拍卖标的和查阅有关拍卖资料。

第二十条 买受人是指以最高应价购得拍卖标的的竞买人，其依法享有下列权利和义务：

（一）按约定支付拍卖标的价款，取得拍卖标的；

（二）未按约定支付拍卖标的价款，应承担违约责任，或由拍卖人征得委托人的同意，将拍卖物再行拍卖，并承担第一次拍卖中本人及委托人应支付的佣金。再行拍卖的价款低于原拍卖价款的，原买受人应当补足差额；

（三）未能按约定取得拍卖标的的，有权要求拍卖人或委托人承担违约责任；

（四）未按约定受领拍卖标的的，应支付由此发生的有关费用。

第四章 拍卖的实施与管理

第二十一条 委托人拍卖物品，应当与拍卖人签订书面委托拍卖合同，委托拍卖合同应使用工商行政管理部门统一制发的示范文本，并经工商行政管理部门鉴证。委托拍卖合同应当载明下列事项：

（一）委托人、拍卖人的姓名或者名称、住所；

（二）拍卖标的的名称、规模、数量、质量；

（三）委托人提出的保留价；

（四）拍卖的时间、地点；

（五）拍卖标的交付或者转移的时间、方式；

（六）佣金及其支付的方式、期限；

（七）价款的支付方式、期限；

（八）违约责任；

（九）双方约定的其他事项。

第二十二条 拍卖人认为需要对拍卖标的进行鉴定的，可以进行鉴定。鉴定结论与委托拍卖合同载明的拍卖标的状况不相符的，拍卖人有权要求变更或者解除合同。公物拍卖涉及专营专卖物品的，应首先定向拍卖给有该类物品经营权的经营者。

第二十三条 拍卖公告应于拍卖7日前通过报纸或其他新闻媒介发布，同时到市商业管理委员会备案。拍卖公告应载明下列事项：

（一）拍卖的时间、地点；

（二）拍卖标的；

（三）拍卖标的展示时间、地点；

（四）参与竞买应当办理的手续；

（五）需要公告的其他事项。第二十四条 拍卖人应当在拍卖前展示拍卖标的，并提供查看拍卖标的的条件及有关资料。拍卖标的的展示时间不得少于两日。

第二十五条 拍卖国有资产，依照法律或者按照国务院规定需要评估的，应当经依法设立的评估机构评估，并根据评估结果确定拍卖标的的保留价。对需要拍卖的涉案物品在拍卖前，应经依法设立的评估机构评估，并根据评估结果确定拍卖标的的保留价。

第二十六条 公物拍卖由市商业管理委员会和资产主管部门共同指定的拍卖行实施，其他部门不得自行设立公物拍卖机构或从事公物拍卖活动。

第二十七条 拍卖活动由拍卖师主持，拍卖师应当于拍卖前宣布拍卖规则、注意事项和有无保留价。

拍卖标的有保留价的，竞买人的最高应价未达到保留价时，该应价不发生效力，拍卖师应当停止拍卖标的的拍卖。

第二十八条 竞买人应在拍卖前凭有效身份证明填写并签署登记表，领取竞投号牌参加竞投。一经应价不得撤回，当其他竞买人有更高应价时，其应价即丧失约束力。委托竞买应办理书面形式的《委托竞买书》。

第二十九条 竞买人之间、竞买人与拍卖人之间不得恶意串通，损害他人利益。

第三十条 竞买人最高应价经拍卖师落槌或者以其他公开表示买定的方式确认后，拍卖成交。拍卖成交后，买受人和拍卖人应当签署成交确认书。第三十一条 拍卖人进行拍卖时，应当制作拍卖笔录。拍卖笔录应当由拍卖师、记录人签名；拍卖成交的，还应当由买受人签名。

第三十二条 拍卖人应当妥善保管有关业务经营活动的完整账簿、拍卖笔录和其他有关资料。

前款规定的账簿、拍卖笔录和其他有关资料的保管期限，自委托拍卖合同终止之日起计算，不得少于5年。

第三十三条 拍卖成交后，委托人、买受人需办理证照变更、产权过户手续的，有关部门应凭拍卖企业出具的有效成交凭证予以办理。

第三十四条 委托人、买受人可以与拍卖人约定佣金的比例。委托人、买受人与拍卖人对佣金比例未作约定，拍卖成交的，拍卖人可以向委托人、买受人各收取不超过拍卖成交价5%的佣金。收取佣金的比例按照同拍卖成交价成反比的原则确定。

拍卖未成交的，拍卖人可以向委托人收取约定的费用；未作约定的，可以向委托人收取为拍卖支出的合理费用。

第三十五条 公物拍卖，拍卖人向买受人收取佣金的比例为：

（一）成交额100万元以下的，收取5%；

（二）成交额101万元至500万元的，收取4%；

（三）成交额501万元至1000万元的，收取3%；

（四）成交额1001万元以上的，收取2%以下。

第三十六条 拍卖罚没物品的财务处理按国家财政部门的有关规定执行。

第五章 法律责任

第三十七条 违反本细则第十一条规定，未经许可登记设立拍卖企业的，由工商行政管理部门予以取缔，没收违法所得，并可处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款。

第三十八条 未经行业主管部门登记而从事拍卖活动的，由拍卖行业主管部门和工商行政管理部门责令其停止拍卖活动，没收违法所得，并可处以3000元至5000元罚款。

违反本细则第七条规定未经许可拍卖文物的，拍卖活动无效，没收违法所得。

第三十九条 违反本细则第六条规定，委托人委托拍卖其没有所有权或者依法不得处分的物品或者财产权利的，应当依法承担责任。拍卖人明知委托人对拍卖的物品或者财产权利没有所有权或者依法不得处分的，应当承担连带责任。

第四十条 违反本细则第十四条、第十七条规定，拍卖人、委托人未说明拍卖标的的瑕疵，给买受人造成损害的，买受人有权向拍卖人要求赔偿，属于委托人责任的，拍卖人有权向委托人追偿。

拍卖人、委托人在拍卖前声明不能保证拍卖标的的真伪或者品质的，不承担瑕疵担保责任。第四十一条 违反本细则第八条、第二十六条规定，在拍卖过程中有下列行为之一的，由监察、检查部门依法处罚。对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分，给国家财产造成损失的，还应承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

（一）擅自处理公物的；

（二）营私舞弊、侵占公物的；

（三）截留拍卖公物收入未足额上缴财政的。

第四十二条 违反本细则第十六条规定，拍卖人及其工作人员参与竞买或者委托他人代为竞买的，由工商行政管理部门对拍卖人给予警告，处以拍卖佣金一倍以上五倍以下的罚款；情节严重的，吊销营业执照，对拍卖人在自己组织的拍卖活动中拍卖自己的物品或者财产权利的，由工商行政管理部门没收全部拍卖所得。

第四十三条 违反本细则第十八条规定，委托人参与竞买或者委托他人代为竞买的，工商行政管理部门对委托人处以拍卖成交价30%以下的罚款。

第四十四条 违反本细则第二十九条规定，竞买人之间、竞买人与拍卖人之间恶意串通，给他人造成损害的，拍卖无效，并依法承担其赔偿责任。同时由工商行政管理部门对参与恶意串通的竞买人处以最高应价10%以上30%以下的罚款；对参与恶意串通的拍卖人处以最高应价10%以上50%以下的罚款。

第四十五条 违反本细则第三十四条、第三十五条规定收取佣金的，拍卖人应当将超收部分返还委托人、买受人。物价管理部门可以对拍卖人处以拍卖佣金一倍以上五倍以下的罚款。第四十六条 当事人对行政处罚决定不服的，可依法申请复议或直接向人民法院起诉。逾期不申请复议，不向人民法院起诉，又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。

第六章 附则

第四十七条 外国人、外国企业和组织在本市行政区域内委托拍卖或者参加竞买的，适用本细则。

第四十八条 本细则在执行中的具体问题由市商业管理委员会负责解释。

第四十九条 本细则自发布之日起施行。

第二篇：拍卖法相关法律

高院司法解释严管拍卖

继本月14日公布有关规范查封、扣押、冻结司法解释后，最高人民法院25日出台关于人民法院民事执行中拍卖和变卖财产的司法解释，自2005年1月1日起正式施行。这个司法解释强调，人民法院对查封、扣押、冻结的财产进行变价处理时，应当首先采取拍卖的方式。最高人民法院副院长黄松有表示，出台这个司法解释，旨在有效地制约和规范执行人员的执行行为和拍卖业的拍卖行为，切实依法维护当事人的合法权益。

据新华社电

处理查封财产首选拍卖限用变卖 旨在实现价格最大化保护债主权益

司法解释：法院在处理被执行的财产时，应当把拍卖作为首选方式。当事人双方及有关权利人同意变卖的财产、查封标的物为金银及其制品、当地市场有公开交易价格的动产、易腐烂变质的物品、季节性商品、保管困难或者保管费用过高的物品可以采取变卖。

黄松有解读：拍卖具有公开、公平竞争等特点，对查封、扣押、冻结的财产通过公平竞价的方式公开进行拍卖，有利于杜绝暗箱操作，实现价格的最大化。相反，变卖措施则缺乏公开性、透明度和竞争性，程序上也比较随意，不仅不利于执行财产卖得最高的价格，而且容易导致权力滥用。因此，司法解释强调法院在处理被执行的财产时，应当把拍卖作为首选方式。

但是，拍卖必须遵循严格的程序，难免要花费时间和费用，从交易成本上考虑，一概采取拍卖措施进行变价，在很多情况下未必对当事人有利。此外，对于某些特殊的执行财产，也需要采取简易的方式迅速作出处理。因此，司法解释在坚持优先进行拍卖的同时，把变卖作为必要的补充。

拍卖不动产事不过三 动产拍卖不得超两次 将来财产升值方可考虑重拍

司法解释：动产拍卖不超过两次，不动产不超过三次。

黄松有解读：在出现流拍的情况下，拍卖的次数不能没有任何限制。因为执行是要讲究成本和效率的，司法资源也是有限的。在某个案件上或者某个程序中花费人力、物力过多，就可能影响到其他案件的办理。同时，在一再流拍的情况下，如果保留价降得过低，可能会造成拍卖财产以过低的价格贱卖，损害被执行人的利益。基于上述考虑，司法解释对拍卖的次数作了明确限制。考虑到动产的价值一般较低，不动产、其他财产权的价值一般较高或者较为特殊，因此，对动产的拍卖以两次为限，两次拍卖仍然流拍又不能以物抵债的，就要解除查封、扣押，将该动产退还被执行人。不动产、其他财产权则可以拍卖三次，在三次拍卖仍然流拍的情况下，还应该考虑确定一定的期间，再进行一次变卖。如果上述努力都不成功，又不适合采取其他执行措施的，就应当解除查封、扣押、冻结，将该不动产或者其他财产权退还被执行人。将拍卖财产返还被执行人后，对该财产的拍卖就告一段落。

当然，如果将来该财产升值，可以考虑重新启动拍卖程序进行拍卖。申请人也可以申请执行被执行人的其他财产。

再次拍卖 底价降幅不超20%

禁止无底价贱卖，首次拍卖底价不得低于评估价的80% 司法解释：执行中的拍卖都应当确定保留价，不得进行无底价拍卖。

黄松有解读：保留价的确定实际上意味着设置了一种权利制衡机制，可以有效防止因拍卖价格过低对被执行人的合法权益造成损害。

拍卖保留价的确定要综合考虑多种因素。一般认为，评估价是确定保留价的重要参考依据，但实践中的做法不统一。有的将评估价下浮一定幅度作为保留价；有的则完全按照评估价确定保留价。

最高人民法院认为，保留价不等于评估价，更不能以评估价代替保留价。保留价的确定又不能过分低于评估价，以免损害被执行人的利益；但也不宜过分高于评估价，以免标的物不能顺利卖出，影响债权的实现。

基于上述思路，司法解释在确定保留价问题上既赋予法院一定的权力，由其参照评估价确定，同时又规定了一定的幅度，在第一次拍卖时，法院确定的保留价不得低于评估价的80%；以后每次拍卖时，可以酌情降低保留价，但每次降低的数额不得超过前次保留价的20%。

流拍后债主可申请“以物抵债”

但抵债时不能随意作价，应以拍卖底价为准

司法解释：不论是动产的拍卖，还是不动产、其他财产权的拍卖，在每次拍卖出现无人竞买或者竞买人的最高应价低于保留价即流拍的情况时，到场的申请执行人或者其他执行债权人都可以申请以该次拍卖所确定的保留价接受拍卖财产抵债，人民法院一般应当准许。黄松有解读：“以物抵债”既可以使债权人的债权尽快得到实现，又可以使债务人避免因降低保留价拍卖而遭受损失，还可以减少再次拍卖而增加的费用，提高执行的效率。

司法解释中关于抵债的规定不需要征得债务人一方的同意，这样做是否会损害债务人的利益？司法解释对这个问题已经有所考虑，即要求抵债时不能随意作价，而应以该次拍卖所定的保留价为标准进行折抵。有这样一个限制，即使没有债务人的同意，应该也不会对债务人的利益造成损害。

当出现两个或两个以上执行债权人都申请以拍卖财产抵债的情形时，司法解释规定，应由法定受偿顺位在先的债权人优先承受；如果各个债权人的受偿顺位相同，则以抽签方式决定承受人。但是，如果债权人应受清偿的债权额低于抵债财产的价额的，法院应当责令其在指定的期间内补交差额，然后将补交的价款分配给其他债权人。

成交裁定送达后15日内移交财产 买家逾期未交款可重新拍卖

司法解释：人民法院裁定拍卖成交或者以流拍的财产抵债后，除有依法不能移交的情形外，应当于裁定送达后15日内，将拍卖的财产移交买受人或者承受人。被执行人或者第三人占有拍卖财产应当移交而拒不移交的，强制执行。

黄松有解读：过去，有些法院在拍卖成交后，既无任何正当理由，又迟迟不向买受人移交拍卖标的物，导致买受人的合法权益遭到损害。现在，法院必须严格按照上述期限移交拍卖的标的物。但是，实践中可能存在着拍卖标的物依法不能移交的情形，例如在执行前，拍卖的房屋已经出租给了第三人，租赁合同还有3年才到期。如果存在上述类似情形，法院应当在拍卖前及时向所有的竞买人予以说明，以免在拍卖成交后引发不必要的争议。

司法解释规定，拍卖成交后，买受人应当在拍卖公告确定的期限或者人民法院指定的期限内将价款交付到人民法院或者汇入人民法院指定的账户。买受人应当在一定期限内交付价款，而且，买受人逾期未交付价款的，人民法院可以裁定重新拍卖。

这主要是考虑到如果买受人无限期地拖延支付价款，势必影响到执行的效率，债权的实现也因此受到影响。但是，由于作出重新拍卖的裁定毕竟是通过公权力解除了已经生效的拍卖合同关系，必须十分慎重。一般来说，如果买受人不是严重违约而影响债权的实现，或者能够通过其他途径予以补救的，则不宜启动此程序。

不服评估报告可申请重估

但须有证据证明评估机构不具资格或严重违法 司法解释：人民法院收到评估机构作出的评估报告后，应当在5日内将评估报告发送当事人及其他利害关系人。当事人或者其他利害关系人对评估报告有异议的，可以在收到评估报告后10日内以书面形式向人民法院提出。当事人或者其他利害关系人有证据证明评估机构、评估人员不具备相应的评估资质或者评估程序严重违法而申请重新评估的，人民法院应当准许。

黄松有解读：拍卖前的评估非常复杂，不同评估机构对同一执行标的物的评估结论有时还会出现很大的差异，有些评估结果甚至与标的物的实际价值有很大出入，当事人意见很大。为防止给当事人的利益造成损害，司法解释明确赋予当事人和其他利害关系人一定的救济权利，使他们在认为评估报告有问题的情况下，可以向法院提出异议。

对于重新评估，司法解释并没有采取完全放开的做法。这主要是考虑到评估结果仅仅是确定拍卖保留价的一个参考因素，在评估阶段如果花费太多的时间、精力和费用，会增加当事人的负担，影响执行效率。因此仅规定在有证据证明评估机构、评估人员不具备相关的评估资格或者评估程序严重违法的情况下，当事人或者其他利害关系人才可以申请重新评估。

法院不得直接指定拍卖行 防司法腐败 可采用3种方式委托评估、拍卖机构

司法解释：法院不得直接指定评估、拍卖机构。

黄松有解读：法院把查封、扣押、冻结的财产委托给哪个评估、拍卖机构进行评估或者拍卖，直接影响到该评估或拍卖机构的经济效益。因此，委托评估或者拍卖机构这一环节很容易出现违法违纪问题。前几年，很多地方采取由法院直接指定评估或拍卖机构的做法，滋生了腐败现象。

鉴于此，司法解释对委托评估、拍卖机构规定了3种方式：第一种方式是由当事人双方协商一致后经人民法院审查确定，这种方式充分体现了对市场主体意思自治的尊重。第二种方式是在当事人双方协商不成的情况下，由人民法院召集当事人双方采取抽签、摇珠等随机的方式确定评估、拍卖机构。关于评估和拍卖机构的确定，既要考虑法院执行工作的效率和廉政建设，又要考虑评估和拍卖行业发展的需要，还应该体现优胜劣汰的原则。鉴于此，司法解释还规定了确定评估、拍卖机构的第三种方式：在当事人双方提出申请的情况下，应当通过公开招标的方式确定评估、拍卖机构。

200万以下成交 佣金比例不得超5％ 只准向买家单方收佣金，拍卖成本大降 司法解释：拍卖成交的，拍卖机构可以按照下列比例向买受人收取佣金：拍卖成交价200万元以下的，收取佣金的比例不得超过5％；超过200万元至1000万元的部分，不得超过3％；超过1000万元至5000万元的部分，不得超过2％；超过5000万元至1亿元的部分，不得超过1％；超过1亿元的部分，不得超过0.5％。

黄松有解读：目前，民事诉讼法对执行程序中拍卖的佣金收取比例未作规定。按照拍卖法的规定，委托人、买受人可以与拍卖人约定佣金的比例，而且约定佣金的比例没有上限；佣金的比例未作约定的，拍卖人可以向委托人、买受人双方各收取不超过拍卖成交价5%的佣金。收取佣金的比例按照同拍卖成交价成反比的原则确定。

由于拍卖法对佣金收取的比例仅仅规定了上限，各地法院和拍卖机构在实际操作中很难具体进行把握，佣金偏高或偏低的现象时有发生。

对于采取公开招标的方式确定拍卖机构的，则应当按照中标确定的方案收取佣金。由于公开招标的方式是各拍卖机构在公开、公平的原则下进行竞标的，收取佣金的数额又可以低于司法解释规定的比例，因此，采取这种方式将会大大减少佣金的数额。

同时，考虑到实践中佣金收取的数额普遍偏高，不利于债权的实现。因此，司法解释明确规定拍卖机构只能向买受人单方收取佣金。

第三篇：安全监理实施细

重庆市园博园巴渝园工程

安 全 监 理 实 施 细 则

重庆联盛建设项目管理有限公司

园博园项目监理部

一、安全监理的依据：

1.《建筑工程安全生产管理条例》； 2.已批准的《监理规划》； 3.施工组织设计。

二、安全监理的具体工作：

1.严格执行《建筑工程安全生产管理条例》，贯彻执行国家现行的安全生产的法律、法规，建设行政主管部门的安全生产的规章制度和建设工程强制性标准；

2.督促施工单位落实安全生产的组织保证体系，建立健全安全生产责任制； 3.督促施工单位对工人进行安全生产教育及分部分项工程的安全技术交底；

4.审核施工方案及安全技术措施；

5.检查并督促施工单位，按照建筑施工安全技术标准和规范要求，落实分部、分项工程或各工序的安全防护措施；

6.监督检查施工现场的消防工作、冬季防寒、夏季防暑、文明施工、卫生防疫等各项工作；

7.进行质量安全综合检查。发现违章冒险作业的要责令其停止作业，发现安全隐患的应要求施工单位整改，情况严重的，应责令停工整改并及时报告建设单位；

8.施工单位拒不整改或者不停止施工的，监理人员应及时向建设行政主管部门报告。

三、施工阶段安全监理的程序

1.审查施工单位的有关安全生产的文件： ⑴《营业执照》； ⑵《施工许可证》； ⑶《安全资质证书》； ⑷《建筑施工安全监督书》；

⑸ 安全生产管理机构的设置及安全专业人员的配备等； ⑹ 安全生产责任制及管理体系； ⑺ 安全生产规章制度；

⑻ 特种作业人员的上岗证及管理情况； ⑼ 各工种的安全生产操作规程；

⑽ 主要施工机械、设备的技术性能及安全条件。

2.审核施工单位的安全资质和证明文件（总包单位要统一管理分包单位的安全生产工作）；

3.审查施工单位的施工组织设计中的安全技术措施或者专项施工方案： ⑴ 审核施工组织设计中安全技术措施的编写、审批： ① 安全技术措施应由施工企业工程技术人员编写；

② 安全技术措施应由施工企业技术、质量、安全、工会、设备等有关部门进行联合会审；

③ 安全技术措施应由具有法人资格的施工企业技术负责人批准； ④ 安全技术措施应由施工企业报建设单位审批认可；

⑤ 安全技术措施变更或修改时，应按原程序由原编制审批人员批准。⑵ 审核施工组织设计中安全技术措施或专项施工方案是否符合工程建设强制性标准： ① 土方工程：

A 地上障碍物的防护措施是否齐全完整； B 地下隐蔽物的保护措施是否齐全完整； C 相临建筑物的保护措施是否齐全完整； D 场区的排水防洪措施是否齐全完整；

E 土方开挖时的施工组织及施工机械的安全生产措施是否齐全完整； F 基坑的边坡的稳定支护措施和计算书是否齐全完整； G 基坑四周的安全防护措施是否齐全完整。② 脚手架：

A 脚手架设计方案（图）是否齐全完整可行； B 脚手架设计验算书是否正确齐全完整； C 脚手架施工方案及验收方案是否齐全完整； D 脚手架使用安全措施是否齐全完整； E 脚手架拆除方案是否齐全完整。③ 模板施工；

A 模板结构设计计算书的荷载取值是否符合工程实际，计算方法是否正确； B 模板设计应包过支撑系统自身及支撑模板的楼、地面承受能力的强度等； C 模板设计图包过结构构件大样及支撑系统体系，连接件等的设计是否安全合理，图纸是否齐全； D 模板设计中安全措施是否周全。④高处作业：

A 临边作业的防护措施是否齐全完整； B 洞口作业的防护措施是否齐全完整； C 悬空作业的安全防护措施是否齐全完整。⑤ 交叉作业：

A 交叉作业时的安全防护措施是否齐全完整； B 安全防护棚的设置是否满足安全要求； C 安全防护棚的搭设方案是否完整齐全。⑥ 临时用电：

A 电源的进线、总配电箱的装设位置和线路走向是否合理； B 负荷计算是否正确完整；

C 选择的导线截面和电气设备的类型规格是否正确； D 电气平面图、接线系统图是否正确完整； E 施工用电是否采用TN-S接零保护系统；

F 是否实行“一机一闸”制，是否满足分级分段漏电保护； G 照明用电措施是否满足安全要求。⑦安全文明管理：

检查现场挂牌制度、封闭管理制度、现场围挡措施、总平面布置、现场宿舍、生活设施、保健急救、垃圾污水、放火、宣传等安全文明施工措施是否符合安全文明施工的要求。

4.审核安全管理体系和安全专业管理人员资格；

5.审核新工艺、新技术、新材料、新结构的使用安全技术方案及安全措施； 6.审核安全设施和施工机械、设备的安全控制措施； 施工单位应提供安全设施的产地、厂址以及出厂合格证书 7.严格依照法律、法规和工程建设强制性标准实施监理；

8.现场监督与检查，发现安全事故隐患时及时下达监理通知，要求施工单位整改或暂停施工：

① 日常现场跟踪监理，根据工程进展情况，监理人员对各工序安全情况进行跟踪监督、现场检查、验证施工人员是否按照安全技术防范措施和操作规程操作施工，发现安全隐患，及时下达监理通知，责令施工企业整改； ② 对主要结构、关键部位的安全状况，除日常跟踪检查外，视施工情况，必要时可做抽检和检测工作；

③ 每日将安全检查情况记录在《监理日记》；

④ 及时与建设行政主管部门进行沟通，汇报施工现场安全情况，必要时，以书面形式汇报，并作好汇报记录。

9.施工单位拒不整改或者不停止施工，及时向建设单位和建设行政主管部门报告。

四、如遇到下列情况，监理人员要直接下达暂停施工令，并及时向项目总监和建设单位汇报：

1.施工中出现安全异常，经提出后，施工单位未采取改进措施或改进措施不符合要求时；

2.对已发生的工程事故未进行有效处理而继续作业时； 3.安全措施未经自检而擅自使用时； 4.擅自变更设计图纸进行施工时； 5.使用没有合格证明的材料或擅自替换、变更工程材料时； 6.未经安全资质审查的分包单位的施工人员进入施工现场施工时； 7.出现安全事故时。

2010年12月1日

第四篇：中华人民共和国拍卖法讲义

•中华人民共和国拍卖法‣讲义

（一）中华人民共和国拍卖法

（1996年7月5日第八届全国人民代表大会常务委员会第二十次会议通过，2004年8月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议•关于修改†中华人民共和国拍卖法‡的决定‣修正）第一章 总则

•拍卖法‣的总则部分有5个法条，规定了•拍卖法‣的立法宗旨、适用范围、拍卖的定义、•拍卖法‣的基本原则及拍卖业的监督管理部门。

一、立法宗旨

•拍卖法‣第一条阐明它的立法宗旨，有三点：一是规范拍卖行为，二是维护拍卖秩序，三是保护拍卖活动各方当事人的合法权益。

从这一条的内容看，规范拍卖行为、维护拍卖秩序、保护拍卖活动各方当事人的合法权益，结合其后的第三条，•拍卖法‣立法的本意，原本是很明了的，目的就是规范各种拍卖行为、维护拍卖秩序、保护拍卖活动各方当事人的合法权益。

二、适用范围

•拍卖法‣第二条规定：本法适用于中华人民共和国境内拍卖企业进行的拍卖活动。

这条规定是•拍卖法‣的硬伤，很多的问题由此而产生，造成有些的拍卖行为不受•拍卖法‣调整。在拍卖实践中，除了拍卖企业进行的拍卖活动，还存在一些由非拍卖企业举办的拍卖活动，从国家立法的权威性角度，按理是应该接受•拍卖法‣规范的。

比如在国有土地使用权公开出让的拍卖过程中，对于土地管理部门独立主持进行的拍卖行为，是否应当由•拍卖法‣规范，目前还存在理论上的争议。修订•拍卖法‣时，主要针对的是公物拍卖问题，因此，1996年7月4日，全国人大法律委员会主任委员薛驹在全国人大常委会审议通过•拍卖法‣时所作的•关于拍卖法(草案修改稿)修改意见的汇报‣中指出：“国有资产的产权交易、土地使用权出让与转让、人民法院强制执行的物品的拍卖应当由其他有关法律调整，并非都由拍卖企业拍卖。”薛主任在这里用了“并非”的字眼。

因为有了这个说明，关于土地使用权的拍卖，国土资源部先后与1999年8月11日、1999年8月16日分别发函给四川 省国土局和国家国内贸易局，明确主张“土地使用权拍卖不属于•拍卖法‣调整的范围。•拍卖法‣的适用范围仅限于拍卖企业进行的拍卖活动，不得另加扩展。”所以，目前绝大部分的土地使用权拍卖，至今仍被土地部门垄断。国有资产的产权交易也因为这个说明，变数加剧。

正是有了这个法条的规定，一些强势部门以自己的拍卖行为不受•拍卖法‣调整为由，在拍卖师制度外，单独培养了五花八门的拍卖主持人。于是，就出现了一种奇怪现象，很多国家注册拍卖师为了进行某些特定部门的拍卖行为，还被迫再去参加相关行业内部拍卖主持人的资格考试。目前，这个问题依然争议不断，业内也纷纷对此提出质疑。

商务部•拍卖管理办法‣（2004年12月2日商务部令„2004‟24号）第二条对此规定进行了拓展，规定“各种经营性拍卖活动，应当由依法设立的拍卖企业进行。”但一家之言，微乎其微。

三、拍卖的定义

拍卖的定义是指以公开竞价的形式，将特定物品或者财产权利转让给最高应价者的买卖方式。

拍卖是一种较为特殊的交易手段，在商学或市场学中通常被归属到“隐名交易”的范畴，这是因为拍卖行为有着在交易 中隐蔽了用以实现交易的标的物的来源和隐蔽价格的特殊性。正是基于这种属性拍卖表现出必然的竞价过程，这种竞价区别于一般显名交易时价格明示一对一的对价交易价格。拍卖的竞价方式应当属于“独立竞价”，以区别于证券交易中的“集中竞价”，独立竞价表示竞买人的竞价可以独立表示和独立操作，其应价只表达一个单一的竞买人的竞价表示，高应价取代低应价，并使低应价失去约束力，直至最高应价成交。

在拍卖中竞买人一方发出应价即为提出要约，这种应价需要满足以下的条件才可能为拍卖人承诺。首先，应价必须满足或者高于出售方确定的保留价。其次，有效应价必须是在竞价过程中产生的最高应价，应价的过程应当公开。为了满足竞价要求，拍卖人需要向不特定的人作出普遍的要约邀请，即希望他人向自己发出要约的意思表示。受邀的一方如果接受邀请，表示具有提出要约的意向，即可以成为竞买人。在拍卖中，报价的一方才是表示买入意思的一方，即为提出要约；而拍卖人则是受要约人，拍卖师落槌或以其他方式接受该应价的表示属于承诺。

目前，国际上根据拍卖操作时竞价的形式的区别，大致可以分为以下五种：

4(一)英格兰式拍卖，也被称为大陆式拍卖或者低估价拍卖。这种拍卖的主要特征是先行确定较低的保留价，并按阶梯向高价位展开竞价，直至产生最高应价并被确认。其特征是竞价的过程为价格从低向高展开，因此通常被解释为“增价竞价”的方法，是国际上普遍采用的最常见的一种拍卖形式，用于拍卖标的物求大于供的情况时尤为适当。这种形式便于拍卖师手工操作，价格竞争展开明显激烈，能够形成较为强烈的拍卖气氛。

(二)荷兰式拍卖，也被称为海港式拍卖或者高估价拍卖。其主要特征为先行确定较高的起拍价，并按阶梯向低价位展开竞价，直至产生最高应价并被确认。其特征为利用竞买人的心理价位，及竞买人担心失去竞买机会，而制定出在第一时间应价有效的规则，这一规则限制了价格下降的空间，同样可以实现价格优势。国际上通常用这一方法拍卖鲜活产品和石油产品等，我国拍卖界也经常使用这种形式。但此种形式需要拍卖人员具有良好的操作经验，并且在拍卖前制定较为明细的拍卖规则，以确保拍卖顺利实施。

(三)投标式拍卖。也称作日本式拍卖，通常释为“入扎式拍卖”，有时也称为“无声拍卖”。在拍卖操作时，有些标的物具有特殊性，或者因习惯的需要，在拍卖时竞买人不愿公开喊价或者叫价，而采用无声报价的方法，即将竞买人的应 价写在事先准备好的应价单上，投入拍卖人指定的报价箱中，待拍卖竞价程序结束后，在公证人或者监拍人的见证下，将报价箱打开，取出应价单，并按时间顺序，确认最高应价。这种方法对于知识产权类或有价证券的转让较为适宜。不久前，银行界开始尝试使用这种形式实施债权打包拍卖，主要是考虑到竞买人对应价和买受价有保密要求和债权转让过程中价格不宜公开的特点。这种拍卖的形式需要有强有力的见证作为监督条件，由于难以保证对公开性和公证性的一致认同，因此当前使用尚不普遍。

(四)电子竞价拍卖。这是一种以电子计时计价方式进行的拍卖形式，因此也被称作计时器拍卖。一般需要较大的投资，设立专门的拍卖场所，使用电子竞价时，竞买人的竞买席上设有终端键盘，连接中央控制器，竞买时可根据现场决定应价与否，并通过操作键盘表示应价和确认，其最高应价显示在公示的电子屏幕上。因为这种显示屏在最初应用时类似电子时钟，所以被称为“计时器拍卖”。这种拍卖形式的公开性极强，且成交速度快捷，一经确认，当即实现交割，有利于即时成交和避免成交后的违约。尤其对鲜活产品、农副产品和具有集中交易条件的标的物最为适宜。但电子竞价式拍卖，由于采用电子辅助设备，缺少现场报价气氛，在一定程 6 度上可能弱化竞价效果，一般在文物艺术品拍卖中较少使用。

电子竞价是九十年代中期由境外传入中国的一种现代化的电子技术，其特征为使用有线或者无线的终端竞价装臵，通过电子设备实现竞价目的。当前这一技术在我国拍卖市场中已经得到普遍应用。如九十年代末期已经有云南腾冲鲜花拍卖市场、上海机动车交易市场、江苏常州水产品交易市场、北京鲜花拍卖市场等，这些拍卖市场利用电子竞价的手段进行竞买应价。

(五)网上拍卖。就目前而言，网上拍卖尚处于尝试阶段，主要是由于主体资格的认定和价款给付等尚需制定专门的规则。但网上拍卖已经在IT业较发达的国家被广泛采用，已经具有一定的影响。

目前，我国香港地区此类网上拍卖较多，但大多规模较小，交易量不大。内地还处在一个积累经验的时期，少数地区开始尝试使用这种形式，如中拍在线、网易拍卖等，但因制度缺陷和个人支票支付手段以及其他相关措施尚不完备，而且与之配套的法律建设也亟待完善，其规范建设可能还需要一个相当的发展时期。随着电子签名法的出台，网上拍卖将逐渐得以规范。

四、拍卖的基本原则

•拍卖法‣第四条确认，公开、公平、公正及诚实信用为拍卖活动必须遵循的基本原则。

1、公开原则。是指拍卖活动公开、拍卖标的公开和竞买公开。具体体现在拍卖人举行拍卖活动，必须在法律规定的时限内，以法律允许的形式，提前公开发布拍卖公告。

2、公平原则。公平原则的具体体现是：凡合法的单位和个人，均可成为拍卖活动的委托人，均可平等地参加竞买活动。拍卖交易中强行要求成交以及妨碍、影响其他竞买人自由竞买的行为，均违反公平原则。

3、公正原则。由于拍卖人具有中介人的性质，拍卖又是一种即时兑现、不得反悔的成交方式，因此法律上要求拍卖人及其工作人员不得以竞买人身份参加本拍卖机构举办的拍卖，也不得委托他人代为竞买。委托人不得竞买本身所委托的拍卖标的，也不能委托他人代为竞买。

公正原则，还体现在禁止拍卖各方当事人之间的串通。有关恶意串通问题，将在后面进行探讨。

4、诚实信用原则。拍卖当事人应自觉履行委托拍卖合同、拍卖成交确认书中所约定的义务，以保证拍卖活动的顺利进 8 行。在整个拍卖活动中，委托人不得有意隐瞒标的瑕疵；拍卖人不得做虚假说明；竞买人不得对自己的应价反悔；买受人成交后不得拒付价款。

5、价高者得的原则。任何拍卖标的，无论采用何种拍卖方式，竞买人必须以达到底价(无底价拍卖除外)并为拍卖人所接受的最高报价或应价时，才可成为买受人，这就是价高者得的原则。价高者得是拍卖活动公开、公平、公正原则的集中体现和必然要求，是拍卖交易的真正魅力所在，失去了这一准则拍卖，就无异于其他销售、转让方式。

•中华人民共和国民法通则‣第四条规定：民事活动应当遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则。

五、拍卖业的监管

第五条国务院负责管理拍卖业的部门对全国拍卖业实施监督管理。

省、自治区、直辖市的人民政府和设区的市的人民政府负责管理拍卖业的部门对本行政区域内的拍卖业实施监督管理。商务部•拍卖管理办法‣第四条明确商务部是拍卖行业主管部门，对全国拍卖业实施监督管理。各省、自治区、直辖市人民政府（以下简称省级）和设区的市人民政府(以下简称 9 市级)商务主管部门对本行政区域内的拍卖业实施监督管理。由此我们知道，拍卖行业的行政主管部门是商务部以及各省、自治区、直辖市人民政府（以下简称省级）和设区的市人民政府(以下简称市级)商务主管部门。

根据•国务院办公厅关于印发国家工商行政管理总局职能配臵内设机构和人员编制规定的通知‣（国办发„2001‟57号），国家工商行政管理总局是国务院主管市场监督管理和有关行政执法工作的直属机构，其主要职责包括：依法组织管理各类企业(包括外商投资企业)和从事经营活动的单位、个人以及外国(地区)企业常驻代表机构的注册，核定注册单位名称，审定、批准、颁发有关证照并实行监督管理，依法组织监督市场竞争行为，依法组织监督市场交易行为，依法对各类市场经营秩序实施规范管理和监督，依法组织监管经纪人、经纪机构，依法组织实施合同行政监管、组织管理动产抵押物登记、组织监管拍卖行为、查处合同欺诈等违法行为，依法对广告进行监督管理、查处违法行为等等。此前的1997年1月22日，国家工商行政管理局印发关于贯彻实施•中华人民共和国拍卖法‣的通知（工商公字„1997‟第25号）。此外，在2001年1月15日，国家工商行政管理总局还专门制定了•拍卖监督管理暂行办法‣，•办法‣共20条，从拍卖企业设立、举办拍卖会、拍卖备案、违规处罚等各方面 进行了规定。福建省工商行政管理总局也于2003年6月20日制定了•福建省拍卖活动备案及现场监管规定‣，全文14条，对福建省辖区内的拍卖活动具体规范。

从上可以看出，拍卖的市场监管行为，主要还在工商行政管理局。

六、拍卖方式的优越性

拍卖是市场经济条件下一种公开竞价的交易方式，随着我国社会主义市场经济的发展，人们越来越需要有个完全公开、平等竞争、透明度高的市场环境，拍卖正是应市场经济发展的客观要求而复生的。这种特殊的买卖方式具有购买对象集中、购买过程简捷、价格合适、公开性强、法律约束力强等特点，对商品快速流通和廉政建设起着不可低估的作用。经济生活中主要的交易方式，包括协议转让、商业零售及招标方式等，拍卖与之相比，有以下四个方面明显的优点：

1、交易过程简洁迅速。无论标的大小、数量多少，在经过法定的公告期和必要的招商活动后，即可举行拍卖会，在短暂的公开竞价后成交，避免了反复谈判或还价所造成的时间及精力的浪费。

2、有利于实现标的价值最大化。由于拍卖方式购买对象集中、公开竞价的特点，在交易过程中其价格的形成及议定是上行的，可以有效避免反复向下还价。同时，专业拍卖机构具有丰富的客户信息，能够使委托标的充分合理地实现其价值。

3、法律约束力强。•拍卖法‣规定了严格的拍卖程序，一定程度上制约买受人违约现象，拍卖交易较其它交易方式，更有利于防范违约风险。

4、有利于防范其它风险。拍卖交易完全按照公平、公开、公正、诚实信用和价高者得的原则运作，有效避免腐败现象及其它道德风险的发生几率。第二章 拍卖标的

•拍卖法‣第二章有四个法条，主要对拍卖标的、特殊标的的拍卖、公物拍卖作出了规定。根据这些规定，结合拍卖实践，分别阐述可以作为拍卖标的的物品或者财产权利、不得作为拍卖标的的物品或者财产权利及公物拍卖三个问题。

一、可以作为拍卖标的的物品或者财产权利的范围 可以作为拍卖标的的物品或者财产权利是什么？就两个字：物、权。因此，这个范围十分广泛，常见的有房产、土地使 12 用权、整体企业、机动车辆、一般物资、文化艺术品、股权、广告发布权、产品经销权、冠名权、知识产权等等，大致可以从以下三个方面来理解：

（一）可以委托拍卖的物品或者财产权利

1、凡是国家允许买卖的属委托人所有的，或依法委托人可以处分的物品或财产权利，均可依法委托拍卖；（第六条）•中华人民共和国农村土地承包法‣（2002年8月29日第九届全国人民代表大会常务委员会第二十九次会议通过）相关规定：

第三条国家实行农村土地承包经营制度。

农村土地承包采取农村集体经济组织内部的家庭承包方式，不宜采取家庭承包方式的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等农村土地，可以采取招标、拍卖、公开协商等方式承包。第三章其他方式的承包（本章七个法条，就是规定包括拍卖在内的其他方式承包农村土地）

第四十四条不宜采取家庭承包方式的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等农村土地，通过招标、拍卖、公开协商等方式承包的，适用本章规定。

第四十五条以其他方式承包农村土地的，应当签订承包合同。当事人的权利和义务、承包期限等，由双方协商确定。以招标、拍卖方式承包的，承包费通过公开竞标、竞价确定；以公开协商等方式承包的，承包费由双方议定。

第四十六条荒山、荒沟、荒丘、荒滩等可以直接通过招标、拍卖、公开协商等方式实行承包经营，也可以将土地承包经营权折股分给本集体经济组织成员后，再实行承包经营或者股份合作经营。

承包荒山、荒沟、荒丘、荒滩的，应当遵守有关法律、行政法规的规定，防止水土流失，保护生态环境。

第四十九条通过招标、拍卖、公开协商等方式承包农村土地，经依法登记取得土地承包经营权证或者林权证等证书的，其土地承包经营权可以依法采取转让、出租、入股、抵押或者其他方式流转。

第五十条土地承包经营权通过招标、拍卖、公开协商等方式取得的，该承包人死亡，其应得的承包收益，依照继承法的规定继承；在承包期内，其继承人可以继续承包。•中华人民共和国城市房地产管理法‣（1994年7月5日第八届全国人民代表大会常务委员会第八次会议通过）相关规定： 第十二条土地使用权出让，可以采取拍卖、招标或者双方协议的方式。

商业、旅游、娱乐和豪华住宅用地，有条件的，必须采取拍卖、招标方式；没有条件，不能采取拍卖、招标方式的，可以采取双方协议的方式。

第三节 房地产抵押（房地产一旦进入抵押，拍卖的可能就来了。这一节的六条，就是对此问题进行规定）

第四十六条房地产抵押，是指抵押人以其合法的房地产以不转移占有的方式向抵押权人提供债务履行担保的行为。债务人不覆行债务时，抵押权人有权依法以抵押的房地产拍卖所得的价款优先受偿。

第五十条设定房地产抵押权的土地使用权是以划拨方式取得的，依法拍卖该房地产后，应当从拍卖所得的价款中缴纳相当于应缴纳的土地使用权出让金的款额后，抵押权人方可优先受偿。

第五十一条房地产抵押合同签订后，土地上新增的房屋不属于抵押财产。需要拍卖该抵押的房地产时，可以依法将土地上新增的房屋与抵押财产一同拍卖，但对拍卖新增房屋所得，抵押权人无权优先受偿。

•城市房地产管理法‣某些法条与2007年实施的•物权法‣有抵触，按新法优于旧法的精神，凡抵触之处，均按新法执行。故•城市房地产管理法‣修订工作已经展开，有关部门正在就修订草案向社会征求意见。各位如有看法，可以通过网络或者函件，提出自己的意见或者建议。

•国土资源部关于进一步推行招标拍卖出让国有土地使用权的通知‣（1999年12月7日国土资发[1999]30号），这个规定，2007年国土资源部进行了修订，并以中华人民共和国国土资源部第39号令发布施行。

•国土资源部、监察部关于严格实行经营性土地使用权招标拍卖挂牌出让的通知‣（2002年8月26日国土资发[2002]265号）

•国土资源部关于印发<探矿权采矿权招标拍卖挂牌管理办法(试行)>的通知‣（2003年6月11日国土资发[2003]197号）

•中华人民共和国海事诉讼特别程序法‣（2000年7月1日施行。）第三章•海事请求保全‣的第二节•船舶的扣押与拍卖‣自第29条至第50条，都是对拍卖的实施进行规定。这之前，最高人民法院于1994年以法发[1994]19号发布了 16 •关于海事法院拍卖被扣押船舶清偿债务的规定‣。请各位自行学习。

•中华人民共和国电信条例‣（2000年9月25日国务院令第291号）第二十九条规定：电信资源的分配，应当考虑电信资源规划、用途和预期服务能力。分配电信资源，可以采取指配的方式，也可以采用拍卖的方式。

•中华人民共和国海域使用管理法‣（2001年10月27日第九届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过）第二十条规定：海域使用权除依照本法第十九条规定的方式取得外，也可以通过招标或者拍卖的方式取得。招标或者拍卖方案由海洋行政主管部门制订，报有审批权的人民政府批准后组织实施。海洋行政主管部门制订招标或者拍卖方案，应当征求同级有关部门的意见。

招标或者拍卖工作完成后，依法向中标人或者买受人颁发海域使用权证书。中标人或者买受人自领取海域使用权证书之日起，取得海域使用权。

•金融资产管理公司条例‣(2000年11月20日国务院令第297号发布）第二十六条规定：金融资产管理公司管理、处臵因收购国有银行不良贷款形成的资产，应当按照公开、竞 17 争、择优的原则运作。金融资产管理公司转让资产，主要采取招标、拍卖等方式。

•财政部关于印发<金融资产管理公司资产处臵管理办法(修订)>的通知‣（2004年4月30日财金„2004‟41号）第十六条规定：公司以拍卖方式处臵资产，应采取公开方式选择有资质的拍卖中介机构，按照•中华人民共和国拍卖法‣的规定进行。拍卖底价的确认按资产处臵程序办理。•中华人民共和国物权法‣（2007年3月16日第十届全国人民代表大会第五次会议通过 2007年10月1日起施行）•物权法‣有关拍卖或者引申为拍卖的内容很多，其中有16个条文明确出现“拍卖”字眼，明确规定在物权转移中优先通过拍卖的方式加以转让，说明竞价拍卖这种买卖方式，已经成为社会主义市场经济中具有普遍意义和普遍认同的转让方式。这不但对我国拍卖业界做出了充分的肯定，同时也说明拍卖已经成为一种被国家和社会公认的资源配臵有效方式，也是对拍卖这一特殊买卖形式在社会主义市场经济中所取得的成就、所起到的重要作用，予以了充分肯定。具体条文在100、106、107、133、137、138、180、195、198、199、216、219、220、236、237、238，请各位阅读•物权法‣。

2、依照法律或国务院有关规定需经审批才能转让的物品或财产权利，办理有关审批手续后，可以委托拍卖。（第八条）例如：文物拍卖事先需经文物行政管理部门依法鉴定、许可，涉及烟草专卖、盐业专营或限制流通的化学品、危险品等标的，在办理有关审批手续后，方可委托进行拍卖。•文物拍卖管理暂行规定‣（2003年7月14日起施行）相关规定：

第二条以下列物品为拍卖标的的拍卖活动，适用本规定： 1、1949年以前的各种艺术品、工艺美术品； 2、1949年以前的文献资料以及具有历史、艺术、科学价值的手稿和图书资料； 3、1949年以前，反映各民族社会制度、社会生产、社会生活的代表性实物； 4、1949年以后，与重大历史事件、革命运动或者著名人物有关的，具有重要纪念意义、教育意义或者史料价值的实物； 5、1949年以后，国家文物局公布的列入限制出境范围的中国已故著名书画家作品。

第三条依法设立的拍卖企业从事本规定第二条所列文物拍卖活动的（以下称文物拍卖企业），须经所在地的省、自治区、直辖市文物行政部门审核同意后，向国家文物局申请文物拍卖许可证。

拍卖界有个戏言，叫做“三不拍”。什么“三不拍”，就是枪支弹药、毒品、人口。这些属于•拍卖法‣第七条规定的“法律、行政法规禁止买卖的物品或财产权利。”当然，人口不是物品或财产权利。但是，有些禁止买卖的物品或财产权利，经批准是可以进行拍卖的。

案例：2000年11月6日，浙江省温州市某拍卖行致函中拍协，对剧毒物品拍卖有关问题的请示，称该行受温州海关委托，对查扣走私罚没物资（剧毒物品氰化亚铜12吨）举行拍卖。温州市公安局根据浙江省人民政府第101号令及温公治（2000）18号、温公治（2000）19号文件规定，认为“该物品是属于禁止买卖的物品，拍卖行没有向公安机关领取许可证。因此，该物品不准拍卖，只能给温州市化轻总公司收购。”

对此，中国拍卖行业协会法律咨询委员会经研究，以“中拍协函字（2001）第11号” 函复如下：

一、根据•拍卖法‣第9条“国家行政机关依法没收的物品……由财产所在地的省、自治区、直辖市的人民政府和设区的市的人民政府指定的拍卖人进行拍卖”的规定，你行可以在取得有关部门批准的情况下接受海关委托，举办罚没物品拍卖会。

二、根据1992年8月30日•国务院办公厅关于公物处理实行公开拍卖的通知‣第1条“逐步建立和完善公物处理的公开拍卖制度……执法机关依法罚没物品，经法律判决裁定生效后可进行拍卖的，必须委托当地政府指定的拍卖行通过公开拍卖的方式拍卖，不得交由其他商业渠道作价收购”的规定，温州市公安局将温州海关委托你行拍卖的标的另行指令温州市化轻总公司收购的做法，是不恰当的。

三、根据1987年2月17日国务院发布的•化学危险物品安全管理条例‣、原国家经委等六部委联合发布的•关于加强对氰化钠进口、销售、使用的管理的通知‣及温州市公安局等八委局•关于对剧毒物品实行许可证管理制度的通知‣精神，拍卖公司不经批准进行剧毒物品的拍卖是不适当的，你行应在拍卖前请有关部门审核批准。

四、剧毒物品属于法律法规对买卖条件有规定的商品，根据•拍卖法‣第8条“依照法律或者按照国务院规定需经审批才能转让的物品或者财产权利，在拍卖前，应当依法办理审 批手续。”第33条“法律、行政法规对拍卖标的买卖条件有规定的，竞买人应当具备规定的条件”的条款，你行在拍卖中应保证竞买人具备经营或使用剧毒物品的资质。显然，上述答复非常明确，剧毒物品经批准可以进行拍卖。

（二）必须委托拍卖的物品或者财产权利

作为廉政建设的重要组成部分，根据•国务院关于公物处理实行公开拍卖的通知‣及•拍卖法‣第九条的规定，国家机关对•拍卖法‣范畴的公物进行处理，不得进行变卖、作价收购，更不得内部处理，应一律委托拍卖机构公开拍卖。必须委托拍卖的公物包括：

1、缉私罚没的财产；

2、司法机关没收追缴的财产，充抵罚金、罚款的财产及无法返还的追回物品；

3、行政执法机关没收、追缴的财产，充抵税款、罚款的财产；

4、行政机关在执法中需变卖的财产；

5、确认为无主物的财产；

6、其他应进行拍卖的财产。有关拍卖的公物的特定含义，接后再叙。这里先来了解1992年8月30日，国务院办公厅国办发„1992‟48号•国务院关于公物处理实行公开拍卖的通知‣。

对拍卖业来说，这是个开天辟地的文件。我国拍卖业恢复初期，行业发展极其艰难。这期间，新华社记者倪小林参加了商业部在京召开的拍卖工作座谈会，会后撰写了题为•有关人士建议：建立国家拍卖行堵住公物处理的不正之风‣的文章，并设法转交给了李鹏总理。1988年底，李鹏总理对这篇文章作了批示。根据这个批示，当时的国家体改委专门召开会议研究拍卖工作，其后国务院办公厅印发了这个通知，全文仅有四条加一个前言，但意义重大。

第一，•通知‣是国家首次以法律形式对拍卖业的认可。改革开放后，随着拍卖行的大量出现，我国一些地方政府很快通过立法肯定了这一行业，但全国性立法依然阙如；•民事诉讼法‣等一些法规虽然提到拍卖，但那是对一种强制措施的认可，而非对于拍卖业的认可。•通知‣却采取了极鲜明的态度，其第三条规定，各地应有计划地建立拍卖行，为使拍卖行能够做到收支平衡，各城市的拍卖行除承办公物拍卖外，可以在地方政府的指导下，开展其他物品的拍卖业务，充分发挥公开拍卖制度在发展商品经济中的作用。

第二，•通知‣为公物拍卖定下了基调。长期以来，我国对公物的处理一直沿用国营商业部门作价收购的方式，弊端甚多。为此，•通知‣第一条规定，国家将逐步建立和完善公物处理的公开拍卖制度，而公物具体是指执法机关罚没物品、依法不返还的追回赃物，邮政、运输等部门获得的无主货物，国家机关、社会团体按有关规定需要处理的物品及其他需要变卖的公物。

第三，•通知‣为拍卖法律关系搭起了基本构架。拍卖不同于一般的买卖,如何认定拍卖人的性质、在拍卖关系中的地位、收入来源等，将直接影响权利义务的设定。为此，•通知‣规定，拍卖行是服务性的企业法人，由地方政府指定的部门审批，工商行政管理部门注册登记，按特种行业进行管理；拍卖行是委托方和购买方的中介人，为买卖双方提供服务，按成交额收取一定比例的佣金。

•中华人民共和国行政处罚法‣（1996年3月17日通过）相关规定：

第五十一条 当事人逾期不履行行政处罚决定的，作出行政处罚决定的行政机关可以采取下列措施：

（一）到期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的百分之三加处罚款；

（二）根据法律规定，将查封、扣押的财物拍卖或者将冻结的存款划拨抵缴罚款；

（三）申请人民法院强制执行。

第五十三条 除依法应当予以销毁的物品外，依法没收的非法财物必须按照国家规定公开拍卖或者按照国家有关规定处理。

罚款、没收违法所得或者没收非法财物拍卖的款项，必须全部上缴国库，任何行政机关或者个人不得以任何形式截留、私分或者变相私分；财政部门不得以任何形式向作出行政处罚决定的行政机关返还罚款、没收的违法所得或者返还没收非法财物的拍卖款项。

•国家烟草专卖局关于印发<烟草拍卖行拍卖规则>的通知‣（1997年12月5日国烟专[1997]24号）第四点：除走私卷烟以外，人民法院和行政机关依法没收的其他烟草专卖品要拍卖的，必须由烟草拍卖行进行拍卖，其具体办法可参照此规则执行。

•中华人民共和国税收征收管理法‣（2001年4月28日）相关规定：

第三十七条 对未按照规定办理税务登记的从事生产、经营的纳税人以及临时从事经营的纳税人，由税务机关核定其应纳税额，责令缴纳；不缴纳的，税务机关可以扣押其价值相当于应纳税款的商品、货物。扣押后缴纳应纳税款的，税务机关必须立即解除扣押，并归还所扣押的商品、货物；扣押后仍不缴纳应纳税款的，经县以上税务局（分局）局长批准，依法拍卖或者变卖所扣押的商品、货物，以拍卖或者变卖所得抵缴税款。

第三十八条 税务机关有根据认为从事生产、经营的纳税人有逃避纳税义务行为的，可以在规定的纳税期之前，责令限期缴纳应纳税款；在限期内发现纳税人有明显的转移、隐匿其应纳税的商品、货物以及其他财产或者应纳税的收入的迹象的，税务机关可以责成纳税人提供纳税担保。如果纳税人不能提供纳税担保，经县以上税务局（分局）局长批准，税务机关可以采取下列税收保全措施：

（一）书面通知纳税人开户银行或者其他金融机构冻结纳税人的金额相当于应纳税款的存款；

（二）扣押、查封纳税人的价值相当于应纳税款的商品、货物或者其他财产。

纳税人在前款规定的限期内缴纳税款的，税务机关必须立即解除税收保全措施；限期期满仍未缴纳税款的，经县以上税务局（分局）局长批准，税务机关可以书面通知纳税人开户银行或者其他金融机构从其冻结的存款中扣缴税款，或者依法拍卖或者变卖所扣押、查封的商品、货物或者其他财产，以拍卖或者变卖所得抵缴税款。

个人及其所扶养家属维持生活必需的住房和用品，不在税收保全措施的范围之内。

第四十条 从事生产、经营的纳税人、扣缴义务人未按照规定的期限缴纳或者解缴税款，纳税担保人未按照规定的期限缴纳所担保的税款，由税务机关责令限期缴纳，逾期仍未缴纳的，经县以上税务局（分局）局长批准，税务机关可以采取下列强制执行措施：

（一）书面通知其开户银行或者其他金融机构从其存款中扣缴税款；

（二）扣押、查封、依法拍卖或者变卖其价值相当于应纳税款的商品、货物或者其他财产，以拍卖或者变卖所得抵缴税款。……

具体规定还应遵照2005年1月13日国家税务总局第12号令•抵税财物拍卖、变卖试行办法‣执行。

•国家经贸委、海关总署关于开展缉私罚没车辆定点拍卖工作的通知‣（2002年6月24日国经贸贸易[2002]446号）规定，为使缉私罚没车辆得到公开、公正处理，避免国有资产流失，增加财政收入，国家经贸委和海关总署决定自本通知印发之日起，凡海关依法罚没的进口汽车、摩托车等车辆均以公开拍卖的方式处理，拍卖所得收入全额上交财政。•无照经营查处取缔办法‣（2002年12月18日国务院第67次常务会议通过）相关规定：

第十一条工商行政管理部门实施查封、扣押的期限不得超过15日；案件情况复杂的，经县级以上工商行政管理部门主要负责人批准，可以延长15日。

对被查封、扣押的财物，工商行政管理部门应当妥善保管，不得使用或者损毁。被查封、扣押的财物易腐烂、变质的，经县级以上工商行政管理部门主要负责人批准，工商行政管理部门可以在留存证据后先行拍卖或者变卖。•中华人民共和国知识产权海关保护条例‣（2003年12月2日国务院令第395号）第二十七条规定：被扣留的侵权嫌 28 疑货物，经海关调查后认定侵犯知识产权的，由海关予以没收。

海关没收侵犯知识产权货物后，应当将侵犯知识产权货物的有关情况书面通知知识产权权利人。

被没收的侵犯知识产权货物可以用于社会公益事业的，海关应当转交给有关公益机构用于社会公益事业；知识产权权利人有收购意愿的，海关可以有偿转让给知识产权权利人。被没收的侵犯知识产权货物无法用于社会公益事业且知识产权权利人无收购意愿的，海关可以在消除侵权特征后依法拍卖；侵权特征无法消除的，海关应当予以销毁。

•最高人民法院关于人民法院民事执行中拍卖、变卖财产的规定‣（2004年11月15日最高院法释[2005]16号），这是个很重要的司法解释。解释有36条，我读一读前三条的内容。

第一条在执行程序中，被执行人的财产被查封、扣押、冻结后，人民法院应当及时进行拍卖、变卖或者采取其他执行措施。

第二条人民法院对查封、扣押、冻结的财产进行变价处理时，应当首先采取拍卖的方式，但法律、司法解释另有规定的除外。第三条人民法院拍卖被执行人财产，应当委托具有相应资质的拍卖机构进行，并对拍卖机构的拍卖进行监督，但法律、司法解释另有规定的除外。

强制拍卖由法院“自行拍卖”转为必须实行“委托拍卖”，来之不易。1995年12月26日，原国内贸易部部长陈邦柱在第八届全国人民代表大会常务委员会第十七次会议上作关于•中华人民共和国拍卖法(草案)‣的说明时，关于•拍卖法‣的适用范围是这样表述的：“目前，我国的拍卖活动主要有两种：一是依法成立的拍卖企业（即拍卖人）接受委托举办的拍卖活动；二是人民法院依法行使强制执行权进行的拍卖活动。由于人民法院依法行使强制执行权进行的拍卖活动，是强制执行的一种措施，•民事诉讼法‣对此已作了原则规定，根据最高人民法院的意见，草案没有将其纳入调整范围。”

当时，与法院相关的拍卖标的共有三类。一是法院依法罚没的物品，性质上属于公物。法院可以代表国家对此进行拍卖变现；二是进入破产程序的企业资产，性质上属于破产企业的财产。拍卖变现后，价值仍归破产企业所有。这两类财产拍卖，都属于“任意拍卖”。前者由法院负责委托，后者由法院指定的清算组委托。

随着1991年•民事诉讼法‣的通过，第三类拍卖———强制拍卖应运而生。强制拍卖的标的并非公物，而是被执行人的私人财产。与任意拍卖不同，强制拍卖是法院行使强制执行权的一种方式，拍卖标的的所有人将因此失去对财产的控制。破产拍卖仍属于任意拍卖，出于财产所有人的拍卖意原，仍可适用•拍卖法‣；而强制拍卖，虽系法院的强制执行，却缺少相应的法律依据。

实践中由此出现两种做法，一是法院自行拍卖；二是法院委托拍卖行进行拍卖。前者的依据1991年的•民事诉讼法‣，该法第223条的规定，法院对于查封、扣押的被执行人应当履行义务部分的财产可以进行拍卖。但对法院强制拍卖的原则和程序语焉不详。据此，法院可以自行组织拍卖，不存在必须委托拍卖机构拍卖的问题。虽然这一做法遭到了非议，但要法院必须委托拍卖行拍卖也于法无据。参与制定拍卖法的专家学者明确指出，•拍卖法‣是用来规制市场交易中的任意拍卖程序的，不能适用于法院执行中的拍卖。出于司法公正的考虑，1998年6月，最高法出台了•关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）‣其中第46条明确规定：“人民法院对查封、扣押的被执行人财产进行变价时，应当委托拍卖机构进行拍卖。财产无法委托拍卖、不适于拍卖或当事人双方同意不需要拍卖的，人民法院可以交由

有关单位变卖或自行组织变卖。”从此，强制拍卖不能“自行拍卖”，而必须实行“委托拍卖”的原则才确立。•中华人民共和国道路交通安全法实施条例‣（2005年8月23日国务院令第405号）第一百零七条规定：依照•道路交通安全法‣第九十二条、第九十五条、第九十六条、第九十八条的规定被扣留的机动车，驾驶人或者所有人、管理人30日内没有提供被扣留机动车的合法证明，没有补办相应手续，或者不前来接受处理，经公安机关交通管理部门通知并且经公告3个月仍不前来接受处理的，由公安机关交通管理部门将该机动车送交有资格的拍卖机构拍卖，所得价款上缴国库；非法拼装的机动车予以拆除；达到报废标准的机动车予以报废；机动车涉及其他违法犯罪行为的，移交有关部门处理。

（三）法人股委托拍卖的特殊规定

法人股指国有法人及非国有法人单位，以其依法占有或所有的法人资产向股份公司出资形成或者依据法定程序取得的股份。法人股拍卖包括下列几种形式：一是指上市公司中的法人股直接委托拍卖公司进行公开拍卖转让；二是指人民法院采取强制执行措施，委托拍卖机构对上市公司中的法人股进行公开拍卖；三是指非上市公司的股权采取公开拍卖的方式转让。

对于第一种和第三种形式，根据主管部门的有关规定，须事先经主管财政部门审批后，方可委托拍卖，而对人民法院强制执行过程中进行的法人股拍卖，根据最高人民法院•关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定‣和财政部•关于上市公司国有股被人民法院冻结拍卖有关问题的通知‣，在委托拍卖程序中需遵守以下规定：

1、人民法院采取强制执行措施时，股权持有人其他财产不足以清偿债务的，方可执行股权。

2、人民法院裁定拍卖上市公司股权，应当将法律文书送达股权持有人或者所有权人并书面通知上市公司。

3、人民法院在向该国有股份持有人送达冻结或者拍卖裁定时，应当告其报主管财政部门备案。

4、拍卖股权之前，人民法院应当委托具有证券从业资格的资产评估机构对股权价值进行评估。

5、人民法院执行股权，必须委托依法成立的拍卖机构进行拍卖。

二、不得委托拍卖的物品或者财产权利（第七条）

1、法律、行政法规禁止买卖的物品或财产权利。

2、所有权有争议的、处分权有争议或受到限制的物品或财产权利。

由此可见，除了法律规定的禁止流通物及权属存在争议，拍卖可能引起法律纠纷的物品或财产权利外，其它物品或财产权利均可作为拍卖标的。

•拍卖管理办法‣第二十九条规定：下列物品或者财产权利禁止拍卖：

（一）法律、法规禁止买卖的；

（二）所有权或者处分权有争议，未经司法、行政机关确权的；

（三）尚未办结海关手续的海关监管货物。

•最高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定‣（2005年1月1日施行法释［2004］15号）第六条规定：对被执行人及其所扶养家属生活所必需的居住房屋，人民法院可以查封，但不得拍卖、变卖或者抵债。•文物拍卖管理暂行规定‣、•国家文物局关于加强文物拍卖标的审核工作的通知‣等规定，下列11类文物不得拍卖：(一)依照法律应当上交国家的出土文物、出水文物，包括自境外征集，但不能提供合法来源证明的中国文物；(二)国有不可移动文物中的壁画、雕塑、建筑构件等；

34(三)依照法律应当移交文物行政部门的文物，包括国家各级执法部门在查处违法犯罪活动中依法没收、追缴的文物；(四)银行、冶炼厂、造纸厂以及废旧物资回收单位拣选的文物；

(五)国有文物收藏单位以及其他国家机关、部队和国有企业、事业组织等收藏、保管的文物，包括宗教场所管理的文物；

(六)国有文物购销经营单位收存的珍贵文物；(七)依法设立的非国有博物馆收藏的珍贵文物；(八)物主处分权有争议的文物；

(九)损害国家荣誉和利益或有可能产生不良社会影响的实物、手稿、图书资料及艺术品、工艺美术品等；

（十)•濒危野生动植物种国际贸易公约‣和国家有关规定禁止买卖的动植物种制品；

(十一)其它法律法规规定不得流通的文物。

三、关于公物拍卖中“公物”的理解

公物，简单说就是具有国家或集体性质的财产。当其与拍卖结缘后，公物就有了特定的含义。在国务院办公厅下发•关

于公物处理实持公开拍卖的通知‣中，有关公物的表述有以下几层意思：

（一）处理的公物必须是国家法律、法规允许流通的商品。具体是指执法机关罚没物品、依法不返还的追回赃物，邮政、运输等部门获得的无主物，国家机关、社会团体和国营企业事业单位按有关规定需要处理的物品及其他方面需要变卖的公物。

（二）公开拍卖首先要从罚没物品做起。执法机关依法罚没物品，经法律判决裁定生效后可进行拍卖的，必须委托当地政府指定的拍卖行通过公开拍卖的方式拍卖，不得交由其他商业渠道作价收购，更不允许执法机关在本系统内部作价处理。

（三）机场、码头、车站、邮政等单位的无主货物，行政事业单位需要处理的物品，原则上也要按上述规定实行公开拍卖。

从以上规定可以得出这样的结论：首先，“公物”和“处理的公物”不是同一概念。只要是国家和集体所有的财产那可以称为公物。其次，罚没物品必须由人民政府指定的公物拍卖企业进行拍卖。无主货物和行政事业单位需要处理的物品原则上实行拍卖，但不一定必须通过拍卖方式处理。

•拍卖法‣第九条对拍卖的公物做出了新的规定。必须委托拍卖的物品应当符合以下三个条件：

1、负责处理公物的主体是行政机关和人民法院。

2、处理的物品都是充公物品，即国家享有处分权的物品。

3、国务完规定应当委托拍卖。

因此，从当前的法律规定，可以得出这样的结论：公物是属于行政机关和人民法院的罚没物品，必须委托省级或设区的市级人民政府指定的公物拍卖企业进行公开拍卖，其他公物应当本着防止国有资产流失，促进廉政建设的原则，应积极选择拍卖的方式予以处理。第三章 拍卖当事人 第一节 拍卖人

•拍卖法‣的第三章第一节共15个法条，规定了什么是拍卖人、拍卖企业的设立程序和设立条件、拍卖师资格的取得条件及取得方式，以及拍卖人在拍卖活动中的权利和义务。

一、拍卖企业的合法设立

拍卖人是指依照•拍卖法‣和•公司法‣设立的从事拍卖活动的企业法人。也就是说，在我国，除法律、行政法规规定

的特定执法机构外，从事拍卖活动的只能是依法设立的拍卖企业。（第十条）

根据本法条及•中华人民共和国公司法‣的规定，设立拍卖企业，应当具备下列程序和条件：

1、地域条件

拍卖企业只能在符合国务院及省级政府有关拍卖业发展的规定的设区的市设立。（第十一条）

成立拍卖企业，要进行前臵审核许可，符合当地行业发展规划。

2、审批程序

设立拍卖企业必须经所在地的省、自治区、直辖市人民政府负责管理拍卖业的部门审核许可，方可向工商行政管理部门申请登记，领取营业执照。（第十一条）

3、工商注册条件（第十二条、第十三条）

设立拍卖企业的法定最低注册资本为100万元人民币；经营文物拍卖的，应当有1000万元人民币以上的注册资本。作为公司法人，拍卖企业还应有自己的名称、组织机构、住所和章程。

4、专业要求（第十二条、第十三条）

作为专业中介机构，拍卖企业应当有与从事拍卖业务相适应的拍卖师和其他工作人员，有符合本法和其他有关法律规定的拍卖业务规则。拍卖企业经营文物拍卖的，应有具有文物拍卖专业知识的人员。

5、其他条件（第十二条）法律、行政法规规定的其他条件。

根据上述规定，结合商务部•拍卖管理办法‣和•福建省经贸委关于印发<拍卖企业审核许可及监督管理若干规定>的通知‣（原为•拍卖企业审核许可管理若干规定‣（闽经贸贸管[2002]817号）。这个文件，省经贸委在2005年进行了修订，并以闽经贸商业„2005‟26号文印发）、•商务部办公厅关于实行拍卖经营批准证书编码管理的通知‣（2005年2月24日商建字[2005]6号）、•中华人民共和国企业法人登记管理条例‣（1988年6月3日国务院令发布）、•福建省拍卖行业“十一五”发展规划‣，在福建省设立拍卖企业，具体条件为：

（一）有一百万元人民币以上的注册资本；

（二）有自己的名称、组织机构和章程；

（三）有固定的办公场所；

（四）有三名以上取得拍卖业从业资格的人员，其中至少有一名是拍卖师；并有与主营业务密切联系的行业从业资格的专职或兼职人员；

（五）有符合有关法律、行政法规及商务部•拍卖管理办法‣规定的拍卖业务规则；

（六）符合商务主管部门有关拍卖行业发展规划。申请设立拍卖企业，应当提交下列材料：

（一）申请报告（应当载明拟设立拍卖企业的名称、注册资本、股东或发起人姓名或名称、机构住所、法定代表人、企业类型、经营范围及可行性分析等内容，并承诺所提交材料的真实性）；

（二）公司章程、拍卖业务规则；

（三）工商行政管理机关核发的•企业名称预先核准通知书‣；拍卖企业的名称应当符合企业名称登记管理的有关规定，名称中的行业表述应当标明“拍卖”字样；

（四）拟任法定代表人简历和有效身份证明；

（五）拟聘任的拍卖师执业资格证书及从业人员的相关资质证明（其中：拟聘任的拍卖师需先经中国拍卖行业协会办理变更注册单位）；

（六）固定办公场所产权证明或租用合同；

（七）•福建省拍卖企业申请表‣（一式三份，其中设区市拍卖主管部门一份）。

二、拍卖企业申请设立分公司

1、拍卖企业申请设立分公司，应当符合下列条件：

（一）符合拍卖业发展规划；

（二）年检合格；

（三）企业的注册资本不少于五百万元人民币且全部缴清，拍卖企业对每个分公司，需拨付不少于一百万元人民币的资金或实物；

（四）分公司应有两名以上取得拍卖业从业资格的人员，并有与主营业务密切联系的行业从业资格的专职或兼职人员；

（五）有固定的办公场所；

（六）经营拍卖业务三年以上，最近两年连续盈利，其上年拍卖成交额超过五千万元人民币；或者上年拍卖成交额超过二亿元人民币。

2、拍卖企业设立分公司，申请人需要提交下列材料：

（一）拟设立分公司的申请报告；

（二）企业法人营业执照副本（复印件）；

（三）最近两年经会计师事务所审计的财务会计报表；

（四）拟任分公司负责人简历及有效身份证明；

（五）拟聘任的拍卖师执业资格证书及从业人员的相关资质证明；

（六）固定办公场所的产权证明或租用合同。

3、设立拍卖企业及分公司，按照下列程序办理： 申请设立拍卖企业及分公司，应当先经企业或分公司所在地市级商务主管部门审查后，报省级商务主管部门核准并颁发拍卖经营批准证书。申请人持拍卖经营批准证书向所在地工商行政管理机关办理登记手续。

省级商务主管部门对拍卖企业及分公司的设立许可可以采取听证方式。

拍卖经营批准证书由商务部统一印制。

拍卖企业向工商行政管理机关申请变更注册登记项目前，应当先报省级商务主管部门核准，并由其核（换）发拍卖经营批准证书。

拍卖企业及分公司自领取拍卖经营批准证书之日起，六个月内未领取营业执照，其拍卖经营批准证书自动失效。拍卖企业及分公司成立后六个月未开业，或开业后连续六个月无正当理由未举办拍卖会或没有营业纳税证明的，由有关部门依法吊销其营业执照，商务主管部门收回拍卖经营批准证书。

拍卖企业根据章程规定事由、股东会决议或其他事由解散的；或者因违反法律、行政法规及本办法规定被责令关闭的；或者因不能清偿到期债务，被依法宣告破产的，由有关部门依法注销。

三、关于公物拍卖资格

国家行政机关依法没收的物品，充抵税款、罚款的物品、人民法院依法没收的物品，充抵罚金、罚款的物品以及无法返还的追回物品和其他特殊国有资产等标的的拍卖应由具有相应拍卖资格的拍卖企业承担，具体资格条件由省级商务主 43 管部门会同有关部门依据规范管理、择优选用的原则制定，并报商务部备案。

1、资格的认定：

拍卖企业的公物拍卖资格，按照属地管理的原则进行认定。由企业向公物财产所在地设区市拍卖主管部门提出申请，经设区市拍卖主管部门进行资格审核并征求同级国有资产监管部门意见后，报请同级人民政府确认指定。

申请拥有全省范围内的公物拍卖资格，由企业向省经济贸易委员会提出申请，经省经济贸易委员会进行资格审核并征求省国资委意见后，报请省人民政府确认指定。

2、申请从事公物拍卖企业的基本条件：

（一）拍卖企业依法成立并开展业务二年以上，上一拍卖成交额2000万元以上的；

（二）有2名或2名以上国家注册拍卖师；

（三）有熟悉财务会计、国有资产管理法律、法规、规章的人员；

（四）有符合公物拍卖的场所和设施；

（五）建立必要的经营管理制度，经营规范，服务良好，无违法违规经营活动记录；

（六）法律法规规定的其它条件。

申请拥有在全省范围公物拍卖资格的企业除应当具备第十四条规定的基本条件外，还必须是经营五年以上，连续三年年拍卖成交额超过5000万元，至少有3名国家注册拍卖师，并经批准已在住所所在设区市以外设有分支机构的拍卖企业。

四、关于文物拍卖资格

1、根据2003年7月14日发布实施的•文物拍卖管理暂行规定‣，申请文物拍卖许可证时，应当提供下列材料：

⑴ 拍卖企业设立时，所在地的省、自治区、直辖市拍卖行业管理部门的审核许可文件和工商行政管理部门颁发的营业执照复印件；

⑵ 注册资本的验资证明；

⑶ 5名以上取得高级文物博物专业技术职务的文物拍卖专业人员的资格证明材料；

⑷ 所在地的省、自治区、直辖市文物行政部门的审核意见。

2、申领和批准颁发文物拍卖许可证，要符合法律法规规定，遵循优存劣汰、分类经营、严格管理、稳步发展的整体布局原则。国家文物局应当自收到申请之日起30个工作日内作出批准或者不批准的决定。决定批准的，发给文物拍卖许可证；决定不批准的，应当书面通知当事人并说明理由。

3、根据•国家文物局关于对申领和颁发文物拍卖许可证有关事项的通知‣（文物博发[2003]95号），文物拍卖经营范围按品种分为以下三类：(一)陶瓷、玉、石、金属器等；

(二)书画、古籍、邮品、手稿及文献资料等；(三)竹、漆、木器、家具、纺织品等。

根据文物市场现状，为保护古遗址、古墓葬等不受破坏，对经营第一类文物从严控制。现未从事文物拍卖的拍卖企业申领许可证，暂批准其经营第二、三类文物或第二类文物。其它规定，请参阅•中华人民共和国文物保护法‣和•中华人民共和国文物保护法实施细则‣。

五、拍卖师资格（第十四条、第十五条、第十六条）我国已经建立了拍卖从业人员和拍卖师资格国家考试制度，1.具有高等院校专科以上学历和拍卖专业知识、2.在拍卖企业工作两年以上、品行良好，3.已经取得拍卖从业人员资格一年以上的中国公民，4.经中国拍卖行业协会考核合格的，方可取得拍卖师资格。

目前，拍卖师考试科目为四科。其中，拍卖理论、拍卖案例分析、经济基础知识三科为闭卷；拍卖师主持技巧为实际操作考试。自2007年4月起，连同拍卖师在内的15类专业技术资格考试，已向台湾公民开放。拍卖活动应当由拍卖师主持。

被开除公职或者吊销拍卖师资格证书未满五年的，或者因故意犯罪受过刑事处罚的，不得担任拍卖师。商务部•拍卖管理办法‣相关规定：

第二十六条国家对拍卖专业技术人员实行执业资格制度，获得拍卖师执业资格证书的人员，经注册后，方可主持拍卖活动。

本办法所称拍卖师是指经全国统一考试合格，取得人事部、商务部联合用印的，由中国拍卖行业协会颁发的•中华人民共和国拍卖师执业资格证书‣，并经注册登记的人员。第二十七条拍卖师只能在一个拍卖企业注册执业且不得以其拍卖师个人身份在其他拍卖企业兼职；

拍卖师不得将•中华人民共和国拍卖师执业资格证书‣借予他人或其他单位使用。

第二十八条拍卖师可以变更执业注册单位。拍卖师变更执业注册单位的，应当向中国拍卖行业协会办理注册变更手续。中国拍卖行业协会应将拍卖师注册登记及变更情况每月定期报商务部备案。

中国拍卖行业协会在•关于加强拍卖师监督管理的若干规定‣（暂行）中规定，严禁将拍卖师执业资格证借予他人或者其他单位用于注册新的拍卖企业或者主持拍卖会。•国家工商行政管理局关于非拍卖师主持拍卖活动行为如何定性问题答复‣（2000年4月3日 工商市字[2000]第64号）

浙江省工商行政管理局：

你局•关于对非拍卖师主持拍卖活动如何定性等有关问题的请示‣(浙工商法[2000]9号)收悉。经研究，答复如下： 拍卖企业进行拍卖活动由非拍卖师主持，违反了•中华人民共和国拍卖法‣(以下简称•拍卖法‣)的有关规定，但•拍卖法‣对上述行为没有具体处罚条款，你局可依照工商行政管理有关规定，对此类违法行为进行处理。

中拍协制定了拍卖师管理的系列规定，主要有•关于印发<拍卖师执业资格制度暂行规定>的通知‣（1996年12月25日人事部国内贸易部）共6章30条，•关于加强拍卖师监督管理的若干规定（暂行）‣（2002年8月人事部中拍协„2002‟第19号），•拍卖师资格考试管理办法‣（2005年5月1日施行人事部），•拍卖师注册管理补充规定‣（2005年12月25日中拍协字„2005‟第34号）。

六、拍卖自律（第十七条）

拍卖行业协会是依法成立的社会团体法人，是拍卖业的自律性组织。拍卖行业协会依照本法并根据章程，对拍卖企业和拍卖师进行监督。

商务部•拍卖管理办法‣第四十五条对此进行了解释。

拍卖行业协会依法并根据章程，对拍卖企业和拍卖师进行监督。拍卖行业协会应当制定拍卖行业规范，加强行业自律管理，协调会员企业与政府有关部门及会员企业之间的关系，为会员企业提供服务，维护会员企业的合法权益。中国拍卖行业协会在商务部的指导下，具体实施全国拍卖企业信用管理制度和组织拍卖师考试、考核和资格认定工作。中拍协制定的•中国拍卖行业拍卖通则（公物及其它物品类）‣，是我国拍卖业的执业通行准则，除了对拍卖活动的全过程进行规范外，也是拍卖业行业自律、自我约束的规范性文件，诸位有时间可以阅读参考。

七、拍卖人在拍卖活动中的权利

1.有权查明或要求委托人告知其知道的或者应当知道的拍卖品的来源和瑕疵；

2.可按照规定向委托人、买受人收取佣金及因拍卖支出的费用；

3.拍卖成交后，委托人如果没有按照合同支付佣金和费用时，拍卖人可以从拍卖所得到的款项中提取应得部分；拍卖如果没有成交，委托人拒绝支付应承担的费用时(如邮寄费、50

第五篇：国有企业公文处理实施细

公文处理实施细则

第一章

总

则

第一条 为了适应日常办公需要，推进机关公文处理工作科学化、制度化、规范化，制定本条例。

第二条 机关的公文是本单位在行使管理职能过程中形成的具有法定效力、规范体式的公务文书，是传达贯彻党、国家、自治区、电力公司的方针、政策，发布规章和工作措施，请示和答复问题，指导布置和商洽工作，报告情况，交流经验的重要工具。

第三条 公文处理工作是指公文拟制、办理、管理等一系列相互关联、衔接有序的工作。

第四条 公文处理工作应当坚持实事求是、准确规范、精简高效、安全保密的原则。

第五条 本单位各部门应当高度重视公文处理工作，加强组织领导，强化队伍建设，专人负责，不断提高公文处理效率和质量。

第六条 行政办主管本机关的公文处理工作，并对各部门的公文处理工作进行业务指导和督促检查。

第二章

公文种类

第七条 公文种类主要有：

（一）决定

也适用于对重要问题提出见解和处理方法。

（十）纪要

记载和传达会议情况和议定事项。

第三章

公文格式

第八条 公文一般由份号、密级和保密期限、紧急程度、发文机关标志、发文字号、签发人、标题、主送机关、正文、附件说明、发文机关署名、成文日期、印章、附注、附件、抄送机关、印发机关和印发日期、页码等组成。

（一）份号。公文印制份数的顺序号。涉密公文应当标注份号。

（二）密级和保密期限。公文的秘密等级和保密的期限。涉密公文应当根据涉密程度分别标注“绝密”“机密”“秘密”和保密期限。

（三）紧急程度。公文送达和办理的时限要求。根据紧急程度，紧急公文应当分别标注“特急”“加急”。

（四）发文机关标志。由发文机关全称或者规范化简称加 “文件”二字组成，也可以使用发文机关全称或者规范化简称。联合行文时，发文机关标志可以并用联合发文机关名称，也可以单独用主办机关名称。

（五）发文字号。由发文机关代字、年份、发文顺序号组成。联合行文时，使用主办机关的发文字号。

（六）签发人。上行文应当标注签发人姓名。

第四章

行文规则

第十二条 行文应当确有必要，讲求实效，注重针对性和可操作性。

第十三条 行文关系应根据隶属关系和职权范围确定，一般不能越级行文，确因特殊情况必须越级行文时，应同时抄送越过的上级机关；向下级单位的重要行文，应抄送其直接上级机关。

第十四条 行文规则

(一)本企业可以对所属部门部署工作，可以向上级领导和主管部门请示、报告工作，可以同政府各委、办、局相互行文，也可以根据政府的授权和有关规定，答复有关政府机构提出的业务问题，但无权对其下命令、作指示。

(二)管理部门在主管业务范围内，可以本部门名义向所属各部门行文，由行政办统一印制文头，由各部门负责人签发，各部门文书负责编号，编号为“XX„20XX‟X号”，加盖部门印章,行政办不负责核稿。此类公文只能对局属单位行文，不能对局外部行文。各部门之间不互相行文。多个部门联合发文，发文字号取主办部门发文字号。

(三)上行文原则上主送一个上级机关，根据需要同时抄送相关上级机关和同级机关，不抄送下级机关。对可行性研究报告、初步设计审查意见等业务性较强的公文，在报请上级审批的同时，可抄送下级机关及有关单位。

(四)各部门向上级主管部门请示、报告重大事项，应当经本

者盖章，并注明签收时间。行政收文由行政办文书签收；机要件、党委收文由党委工作处文书签收。代表本企业参加会议带回的重要文件和各部门收到给本企业的公文，应对口交行政办、党委文书处理。

(三)登记。对公文的主要信息和办理情况应当详细记载，电子公文在办公自动化系统中填写收文登记簿。

(四)拟办。文书部门对收到的公文应当进行初审，并根据公文内容提出拟办意见。初审的重点是：是否应当由本机关办理，是否符合行文规则，文种、格式是否符合要求，涉及其他地区或者部门职权范围内的事项是否已经协商、会签，是否符合公文起草的其他要求。经初审不符合规定的公文，应当及时退回来文单位并说明理由。

(四)批办。由文书依据拟办意见报本机关负责人批示。行政办文书呈送局领导、各部门传阅的文件，在传阅时不得积压、不得横传。

(五)承办。阅知性公文应当根据公文内容、要求和工作需要确定范围后分送。批办性公文应当根据批办意见转有关部门办理；需要两个以上部门办理的，应当明确主办部门，主办部门应主动承办，会办部门应协同配合。紧急公文应当明确办理时限。承办部门对交办的公文应当及时办理，有明确办理时限要求的应当在规定时限内办理完毕。

(六)催办。及时了解掌握公文的办理进展情况，督促承办部