贷款风险预警机制

第一篇：贷款风险预警机制

贷款风险预警机制

第一章 风险预警机制

风险预警机制是指通过保后检查，发现担保风险的早期预警信号，运用定量和定性分析相结合的方法，尽早识别风险的类别、程度、原因及其发展变化趋势，并按规定的权限和程序对问题担保采取针对性处理措施以及时防范、控制和化解担保风险。第二章 风险预警信号

1、财务状况预警信号 ⑴ 资产负债率较年初有大幅上升； ⑵ 连续三个月流动比率较年初大幅下降； ⑶ 库存连续两个月比担保前较大幅度减少； ⑷ 流动负债增加额大于流动资产增加额； ⑸ 连续三个月应收账款增幅超过销售收入增幅； ⑹ 其他应收账款占流动资产比重过高； ⑺ 注册资本变更减少； ⑻ 或有负债大幅度增加。

2、经营效益状况预警信号 ⑴ 销售收入较上年同期下降幅度较大； ⑵ 经营活动净现金流量大幅度减少； ⑶ 货款回笼连续两个月大幅度下降；

3、内部核算情况预警信号 ⑴ 账龄1年以上的应收账款占比过高或有较大幅度上升； ⑵ 存货账实不符； ⑶ 存在负债未入账现象； ⑷ 注册资本未按规定到位； ⑸ 对外投资有较大损失。

4、贷款状况预警信号 ⑴ 贷款人的生产经营状况恶化； ⑵ 抵（质）押物被有关机关法查封、冻结、扣押； ⑶ 抵（质）押物市场价值与评估价值差距拉大； ⑷ 抵（质）押物变现价值与评估价值差距拉大； ⑸ 抵（质）押物所有权发生争议； ⑹ 抵（质）押物变现能力降低； ⑺ 抵（质）押物实际占管人管理不善； ⑻ 贷款人的经营机制和组织结构发生较大变化。

5、非财务因素预警信号 ⑴ 股东之间或高层管理人员之间矛盾较大； ⑵ 主要经营者经常出入高消费场所，出现赌博、吸毒违反社会公共道德行为； ⑶ 内部组织结构不合理，管理水平低，内部案件较多； ⑷ 财务制度管理混乱，报表严重失实。⑸ 经常性拖欠职工工资，职工情绪对立； ⑹ 存在违法经营问题； ⑺ 业务伙伴关系恶化，出现较大经济纠纷； ⑻ 受到税务、工商或质检等部门处罚； ⑼ 未按期办理年检手续； ⑽ 公司业务性质发生重大变化； ⑾ 主要股东发生重大变化； ⑿ 市场供求发生变化，市场价格发生较大波动； ⒀ 政府政策对该行业发展作出严格限制； ⒁ 遭受重大自然灾害或意外事故，造成财产损失；

6、与金融部门及担保企业关系预警信号 ⑴ 被金融机构及其他担保企业宣布为信用不良客户； ⑵ 拖欠银行贷款本息； ⑶ 逃废银行债务； ⑷ 不能按期偿还债务，被债权人起诉； ⑸ 对银行和本公司的态度发生变化，缺乏坦诚的合作态度，领导人约见困难，住所经常无人或失去通讯联系； ⑹ 拒绝提供财务报表和其他报表资料； ⑺ 提供严重失实的财务报表或其他资料； ⑻ 多种还款来源没有落实； ⑼ 企业签发空头友票。

第三章 发现预警信号后的处理方法

一旦发现贷款人出现预警信号时，应立即通过有关途径加以核实，并择机采取以下一种或几种措施，防止损失发生或扩大：

1、对于发现某些有较大潜在或现实风险的贷款人的情况，信贷部、风控部经理要及时报告总经理，并立即参与贷后检查，提出处理意见，采取果断措施。

2、对于已经拖欠银行贷款本息的贷款人，应立即核查其在银行全部本外币债权（如在银行的存款），必要时协助银行从其在银行存款户中抵扣已欠银行贷款本息或采取财产保全措施。

3、对于拖欠本金或利息，造成本公司被迫垫款而在规定期限内仍不改正的，要立即取消对贷款人的信用担保，提前处置反担保物。

4、对于在保后检查中发现《贷款合同》或《抵押合同》条款不利于保护本公司权益或者存在漏洞的，要采取必要的补救措施，或者与当事人协商变更合同条款或重签合同。

5、对于发现贷款人未按合同约定用途使用担保资金的，要及时采取措施限期要求其纠正，对于不能限期纠正的，视情节轻重可同银行协商收回全部贷款和信贷承诺，并根据有关法规予以追究。

6、贷款逾期后，应立即核查担保人的代偿能力或抵（质）押品变现清偿价值，对于担保人代偿能力不足或抵（质）押品不足额等实际担保能力下降的贷款业务，应按照合同约定或在与贷款人协商的基础上，采取追加担保、调整担保结构（质押、抵押、第三方保证）、立即执行反担保偿债等措施，以减少本公司的代偿损失。

7、对于出现暂时性经营困难、已经或有可能出现风险的贷款人，应与贷款人就挽救其公司经营困难或危机进行磋商，通过谈判确定是坚持要求贷款人偿还全部欠款，还是要求贷款人根本改变经营规模或经营方向，以便增加本公司收回剩余欠款的机会，或者向贷款人提出或要求其提出债务重整方案，包括重估项目现金流量，重新确定贷款人偿还银行贷款（或本公司代偿款）本息的时间表，并要求其董事会通过债务重整方案，以保证及时还款。

8、对于原材料供应或产品销售出现困难而影响银行贷款按期归还的贷款人，可根据需要通报银行，在他们的批准和协调下，安排与贷款人主要的上下游关联企业协商，对于贷款人的主要上下游关联企业施加影响，如提高对其原材料赊销比例、延缓应付款解付，以缓解贷款人的生产经营或资金运转困难。

9、对于资本金不足或筹资成本过高的并发生逾期贷款的贷款人，可协助其寻求新的低成本融资渠道或增加资本性负债，如协助其争取发行信托企业债券，或协助其与其他贷款人合资、合伙经营或联营等形式吸收外部资金还款。

10、对于已经或预计出现贷款逾期的贷款人，要设法密切追踪其在银行资金账户的资金流转，查证其货款回笼情况及大额资金进出及其汇款银行账号等信息，为伺机通过法律程序冻结其大额资金账户做好准备。

11、对于法人代表持有外国护照或拥有外国永久居住权的，其拥有的企业在国外有分支机构的，其家庭主要成员在国外定居或者在国外开办公司的民营或外商合资、独资企业贷款担保，要特别关注法人代表出国及企业的资金往来的情况，防止其将资金转移到国外或资金用途不明的转账行为，防上携款潜逃。一旦发现这些迹象，要及时采取应对措施。

12、对于缺乏还款诚意的贷款人，通过行政或法律手段（如发出律师函等）或对其主要上下游关联企业施加压力，影响其作出偿还贷款的努力；必要时采用媒体爆光其不良行径、将其列入金融系统的“黑名单”等手段，督促其还款，以减少进一步的损失。

第二篇：贷款风险早期预警信号

贷款风险早期预警信号

各支行、部：

为进一步防范信贷风险，实现关口前移，对信贷在发放前做到早预测，早识别。从下列的贷款风险预警信号中找出有关企业信号进行识别，采取措施，加大风险补偿机制，控制授信和用信环节，从而减少信贷损失。

一、财务报表早期预警信号（资产负债表）

1、不能按时得到报表

2、应收账款周转期延长

3、现金收支状况恶化

4、应收账款金额中比例增加

5、存货激增

6、资产负债比率过高

7、资产负债表结构发生重大变化

8、会计师事所审计不合格

9、存货周转速度减慢

10、流动资产占总资产比例下降

11、银行账户多

12、固定资金产变动异常

13、无形资产激增

14、短期债务异常增加

15、长期债务大量增加

16、拖欠员工工资、税金

17、主要银行结算账户变动

18、应收账款的平均时间拉长

19、赊销政策发生变化 20、延长应收账款时间

21、用应收票据代替应收账款

22、放弃收回应收账款的努力

23、应收账款逾期账户过于集中

24、对下属、附属、关联公司有应收账款

25、准备金大量增加

26、对股东和职员有债务

27、固定资产以外的非流动性资产增加

二、财务报表早期预警信号（损益表）

1、销售额下降

2、销售量上升，利润率下降

3、毛利与净利润之间的差距加大

4、成本提高，收益减少

5、相对于销售而言，财务费用、管理费用增长过快

6、相对于销售额及销售利润而言，总资产增长过快

7、经营亏损

8、销售增长过快，令人生疑

9、呆账增加

三、财务报表早期预警信号（现金流量表）

1、净现金流量为负

2、净现金流量大幅下降

3、经营活动产生的净现金流量大幅下降

4、经营活动产生的净现金流量为负

5、投资金活动产生的净现金流量变化过大

6、筹资活动产生的净现金流量变化过大

四、企业经营状况早期预警信号

1、公司业务性质发生变化

2、财务记录和管理混乱

3、工厂或设备布局不合理

4、用人不当

5、拖欠税款、工程款和员工工资

6、丧失一个或多个实力雄厚的客户

7、存货陈旧、数额巨大，而且杂乱不堪

8、关系到企业生产能力的某一客户的订货变动无常

9、投机于存货，使存货水平超常增加

10、工厂的设备与设施维修不善

11、推迟更新过时或无效的设备

12、销售量明显下降

13、公众媒体上出现不利于企业的消息

14、项目投资计划过于雄心勃勃

15、企业背景复杂

16、行业风险凸现

17、在对外提供担保方面过于轻率

18、缺乏关键产品生产线，政府特许分配权或供应来源

五、企业管理人员早期预警信号

1、关健人物的行为或习惯变化

2、关键人物卷入经济或刑事案件

3、董事会、所有权或重要人员发生人事变动

4、对银行的态度发生变化，尤其是缺乏合作态度

5、管理人员不履行个人义务

6、已解决的问题又重新发生

7、关键人物患病或死亡

8、无力按计划履行承诺

9、未能实现预定的盈利目标

10、计划不明确

11、各部门职现割裂，互不协作

12、冒险兼并其他公司或冒险投资于新业务，新产品以及新市场

13、投机心理过重，风险过大

14、商品或服务的定价过高或过快

15、对市场疲软或经济衰退反映迟钝

16、接班人不明确

17、某一个人独裁专制，业发展缓慢，限制其他人员的能力发挥

18、发生劳资纠纷

19、主要管理人或亲属移民倾向 20、高级管理层之间出现严重分歧成分裂

21、管理层品行低下，缺乏修养

22、高级管理层或董事会成员变动频繁

23、管理层的核心人物突然死亡，生病或辞职，没有相应的合适继任者

24、中级管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足。

25、管理层对企业发展缺乏战略性的计划，或计划没有实施或无法实施

26、管理层缺乏足够的行业经济和管理能力

27、管理层经营思想变化，表现为极端冒进或保守

28、董事会和高级管理人员以利润为中心，并且不顾长期利益而使财务管理发展混乱、收益质量受到影响

29、财务报表呈交不及时，成本控制不力 30、企业行为变化莫测

六、抵质押物品早期预警信号

1、抵质押物品市场价值与评估价值差距拉大、2、抵质押物品所有权发生争议

3、抵质押品实际占管人管理不善

4、抵质物品流动性差

5、抵质押物品变现价值与市场价值差距拉大

6、抵质押物品面临环保困境

7、抵质押物品保险过期

8、贷款余额与抵押品的变现价值班迅速接近

七、企业与银行关系的早期预警信号

1、企业在银行的存款余额下降

2、贷款多次展期、借新还旧和还旧借新

3、固定资产或流动资产的融资计划不明确

4、严重依赖短期借款

5、绝大部分贷款的用途是流动资金

6、季节性贷款需求变化无常

7、贷款需求的规模和时间变动无常

8、多种还款来源没有落实

9、企业态度发生改变，尤其是缺乏合作

10、企业不主动向银行提供有关财务及经营情况资料

11、企业企图靠某些特殊关系增加贷款

12、企业千方百计到各家金融机构申请贷款，只要能够得到条件，可以承受许多苛刻条件

13、企业经常签发空头支票

14、与同一银行贷款客户有互保、连环保关系

15、企业应付款要经常展期

16、从其他银行以抵押形式取得贷款

17、其他银行降低其信用限额

18、共他银行对其看法改变

八、主要贷款风险预警信号（非财务部分）

1、行业整体衰退或属于新兴行业

2、出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变

3、政府对行业有严格的限制

4、经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响

5、国家产业、货币、税收等宏观经济政策变化，如汇率、利率调整

6、顾客需求发生变化

7、多边或双边贸易政策有所变化，如对进口、出口的限制和保护

8、法律变化

9经营活动发生显著变化，处于停产、半停产或经营停止状态

10、业务性质、经营目标或习惯做法改变

11、主要数据在行业中呈现不利的变动趋势

12、兼营不熟悉的业务、新业务或在不熟悉的地区开展业务

13、不能适应市场或顾客需求的变化

14、持有大额定单，一旦失败将损失

15、产品单一

16、对存货、生产和销售的控制能力下降

17、对一些客户或供应度商过分依赖

18、购货商减少采购

19、供应商停止供货或减少信用额度

20、企业的地点发生不利的变化或分支机构分布不合理

21、出售、变卖主要的生产、经营性固定资产

22、建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整，如基建项目的工期延长，或处于停缓状态，或概预算调整

23、借款人的产品质量或服务水平下降

24、遇到台风、火灾、战争等严重灾害灾难

25、借款人组织形式发生变化，如进行租赁、分立、承包、联营、并购、重组等

26、借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利变化

27、借款人遇到法律纠纷，或主要管理人员涉及法律问题

28、借款人还款意愿差

29、提供虚假的财务报表或其他信息、资料

30、突然更换注册会计师、结算银行或对其他银行、目前注册会计师不满

31、外部机构对借款人的评级调低

32、借款人违反与其他银行或债权人的协议，不能偿还其他对外债务

33、借款人以非正常途或不合理的条件从其他银行融资

34、借款人向其他银行的信贷申请被拒绝

35、借款人的存款余额和结算量不断下降

36、接到许多其他银行的资金信咨询调查

37、借款人拖延支付贷款本金，利息或费用

38、借款人拒绝银行与其注册付计师等级相关人员接触

39、借款人提出现融资或重组贷款请求 40、银行违反规定放贷

41、借款人为关系人，贷款条件优于一般贷款条件或同类贷款条件

42、借款人采取欺诈手段骗取贷款，或取贷款用于牟取非法收入

43、借款人未按规定用途使用贷款

44、贷款合同等文件存在法律性方面的问题

45、贷款档案不齐全，重要文件遗失，对贷款偿还有实质性的影响。

第三篇：预警机制

襄垣县职业技术学校

预防职务犯罪预警机制

我校根据中央《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》中建立预防腐败风险预警机制的要求，积极探索开展预防职务违纪、违法、犯罪预警工作。具体如下：

一是加强预警信息收集和管理。在预防职务犯罪上，我校建立了预警信息点，组建覆盖全校的信息员队伍，及时全面了解职务违纪违法的信息。

二是注重预警信息分析与研判。建立职务犯罪预警系统，对收集到的预警信息进行专业化、科学化分析，并邀请相关专家和有关行业的专业人士对重点信息进行专项分析，对职务违纪违法以及存在隐患的岗位和环节进行重点研究。

三是加快分析评估反馈和成果转化，不断提升预警工作的成效。针对分析发现的薄弱环节和隐患，采取预警通报、要情报告、防范建议等方式及时对重点岗位、重点人群进行预警。督促有关处室和人员堵漏建制，完善防范措施。

二〇一二年二月

第四篇：预警机制

预警机制(1)工期预警机制

①加强事先控制，审批并落实进度计划安排及相应的资源配置；施工 中根据对施工节点进度分析结果，针对各施工单位及具体工点的进度偏差，按其对总工期的影响程度，分级设黄色预警和红色预警。

②施工中预警分级

工期黄色预警：工期已滞后，必须采取加强或整改措施，限期追回已损失的工期。工期红色预警：工期已显著落后，将影响总工期，责成施工单位采取 非常措施解决影响进度的有关问题，避免对总工期产生实际影响。

③预警管理 上述预警适用于项目部对工点、指挥部对项目部。预警均书面发出，向上级单位备案。执行进度报告制度，分级建立进度控制台帐。通过加强 或整改，工期回复正常，已符合总工期或工期节点要求，由发出预警单位 书面撤销预警。

(2)质量安全预警机制

①事先控制：按标准化管理要求审查并落实质量保证体系和安全保证 体系，落实质量和安全保证措施；施工单位和监理单位针对工程实际，分 级下达安全和技术交底，制定预案；加强日常检查和专项检查，监督控制 现场进行规范化作业。

②一般警告：施工上级单位、质量监督部门和监理单位对施工中存在 的一般质量和安全问题，以整改通知书、质量安全问题通知单、监理工程 师通知单等形式，书面要求施工单位限期整改。

③对存在或出现的可能造成质量隐患或安全隐患的问题，事先发出警告通知，要求立即采取预防或整改措施，消除隐患。

④对已发生的严重质量安全问题或质量安全事故，施工上级单位或监 理单位组织进行分析，责成整改，直至暂停施工整顿。

⑤施工单位和监理单位建立质量安全问题跟踪台帐，各项问题的解决 必须闭合。(3)物资供应预警机制

①完善甲供物资和自采物资的分期供应计划。

②根据工程进度，对供应计划和实际供应情况实行动态管理。

③预测紧缺物资供应情况，建立可靠的供应链条，掌控不确定因素，及时协调，保证供给。

第五篇：风险预警机制

xxxxxx医院 医疗技术风险预警机制

医疗风险系指使患方或医方遭受伤害的可能性，是一种可以有效防范，将其降低到最小程度，但绝对不能消除的。“预则立，不预则废”就需要医院管理部门从管理体制、医疗流程、规章制度等查寻缺陷并制定相应的改进措施，建立有效的防范机制。目前我院各项业务发展形势较好，结合开展的各项新技术、新项目及引进的高新设备、医疗质量管理、医务人员的技术、责任感等诸多方面因素，特制定本预警机制。

一、建立预警机制的目的：

随着社会的发展，人们对医疗质量及服务质量的要求越来越高。但由于医疗行业的特殊性和医学本身的许多未知性，就造成了医疗诊治效果的不确定，医疗意外的不可预见性，使的医疗风险无处不在。建立医疗技术风险预警机制目的就是降低医疗风险，防范医疗纠纷，杜绝医疗事故的发生，减少给患者及其亲属带来的伤害，减轻医院负担。

二、医疗风险存在方面：

1、医疗管理方面:

(1)各项医疗技术操作无统一的规范或规范不标准；

(2)医疗活动过程或有关核心制度中存在有缺陷；

(3)医疗诊疗技术流程的伪科学性或者过于复杂，都容易造成失误；

(4)医疗质量管理运行中全程管理、环节管理及终末管理有制度难执行，缺乏监督机制及反馈机制。

2、医务人员个人因素：

(1)缺乏医疗风险意识；

(2)医疗技术水平有限；

(3)责任心不强或不遵守规章制度；

3、设备因素：

(1)抢救设备的完好，能否正常运转；

(2)检验科各项实验设备的完好，给临床医生以重要参考标准。

三、医疗风险预警程序：

医疗风险预警的实施进程可以归纳为风险识别、风险估测和风险评价三个大的阶段。风险识别是对潜在的各种风险进行系统的归纳和全面地分析以掌握其性质和特征，便于确定哪些风险应予以考虑，同时分析引发这些风险的主要因素和所产生后果的严重性，这个阶段是对风险进行定性分析的基础工作；风险估测是通过对所收集的大量资料的研究，运用概率论和数理统计等工具估计和预测风险发生的概率和损失幅度，这个阶段工作是对风险分析的定量化，使整个风险管理建立在科学的基础上；风险评价是根据专家判断的安全指标，来确定风险是否需要处理和处理的程度。

四、针对我院医疗风险的对策：

1、成立专职专家的督导组,由院内专家委员会成员担任。制定院内各科室医疗质量管理考核标准及核心制度，参与院内的医疗质量及目标管理检查，工作形式以现场检查，评分计入月度考核。

2、设立医疗风险预警管理人员，针对已经出现的医疗事件，进行调查，设计管理程序，监测管理过程、收集信息资料、改进医疗质量，杜绝此类医疗事件的再次发生。对可能发生医疗风险的各项制度，提出针对性的修改意见，并给予完善。

3、医疗管理部门要关注管理体制、医疗流程、操作规范、质量评价等方面内容。查看管理制度等方面有无缺陷，流程是否复杂易致操作失误，统一医护操作标准，使医疗操作科学化、合理化。对环节和全程管理过程中的问题给予及时反馈，加强医疗全过程的监督机制。具体的日常管理工作中要树立风险防范意识，改进系统及制度的缺陷，不强调个人处罚，从根本上降低医疗风险。

4、严格外科手术准入制度，由麻醉科人员协同成立科内管理和准入审定小组，并制定管理办法。严格执行手术分级管理制度。严格专业准入制度，提高专科救治水平，严禁跨科别收治病人，因短期经济利益延误病人治疗时机。严格新技术、新项目的开展安全评估制度。严格执行入院告知制度。

5、加强全员的培训力度，不断提高全员技术操作水平，培养医疗风险意识，培训医患沟通技巧、技术操作常规、各种法律法规、医学新进展等各种知识，提高全员的综合素质。

6、严格按照执行制度，按照制度办事，认真落实各项规范和制度。加大由于责任心不强或不按制度办事所引起纠纷的处罚力度。

7、保障各种医疗器械的正常运行，给予维护和保养。减少因机器原因导致的医疗纠纷。

五、目标：

通过建立医疗风险预警机制，使医疗质量控制能够达到四个目标：

(1)安全：避免在诊疗过程中带来的医源性损害；避免诊疗不及时而贻误最佳诊疗时机；避免在就医过程中发生的非医疗性损伤；

(2)实用：提供的服务必须有明确的科学理论依据，不能为医院或个人利益在治疗、检查、用药、护理过程中随意增减项目，使服务所需费用合理；

(3)及时：尽量减少患者在候诊、取药、缴费、检查等过程的时间，尽量缩短术前等候时间和住院日，提供便捷服务。

(4)平等：以病人为中心，尊重关爱患者，尊重患者的选择、需要、价值，对所有患者一视同仁，提供同样服务。营造一个友善、谅解、和谐的人际关系氛围。

各项措施和制度的制定，最终是为了提高医院医疗风险防范，做到“未病先防”。规范医疗行为，提高医疗质量，降低医疗风险，树立全员风险意识，强化全员参与意识，为医院业务正常发展提供坚实的保障。