财务(会计、出纳)岗位责任制

第一篇：财务(会计、出纳)岗位责任制

财务（会计、出纳）岗位责任制

1、负责建立、登记、打印总帐和明细帐以及各种辅助帐；及时登记所管辖的账簿，按时结账；按规定设置、运用会计科目，发现记帐及凭证错误及时更正；有关账簿定期核对（最少每月一次），确保帐帐相符。

2、按要求进行会计核算。其内容包括：款项和有价证劵的收付；财物的计价和收发；债权、债务的管理结算；财产物资的清查；财物成果的计算和处理。

3、按规定日期编制、汇总、打印各种会计报表，保证财务会计报告真实、完整；上报及时，无涂改现象，财务情况说明书，至少应对下列情况作出说明：

（1）财物状况基本情况；

（2）损益情况；

（3）资金增、减和周转情况等。

4、对外提供的财物会计报告应当依次编定页数，加具封面，装订成册，加盖公章，并由单位负责人和会计负责人签名并盖章。

5、根据有关规定的标准、比例，正确计算提取各项费用，并会同出纳人员及时清理往来款项。

6、实行会计监督资金管理。主要包括：审查原始凭证，对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对记载不准确、字迹

不清楚、内容不完整的原始凭证不予受理；对违反国家财务、会计法律法规、规章的收支，或发现帐实不符、款项不符时，应按有关规定及时处理，问题较大的应及时向领导报告并查明原因进行处理。

7、其他需要办理的会计手续和事项。

第二篇：财务会计出纳岗位责任制

财务会计出纳岗位责任制

一、熟知国家和上级有关各项会计制度，坚持按财经制度办事，审核，监督各项成本费用的使用，杜绝违犯财经纪律的现象发生。

二、根据公司下达的成本指标，编制年、季、月财务收支措施计划，按月、做好成本核算和财务报表，准确反映企业的盈亏情况。

三、按照会计制度的规定，建立健全财务，设备帐目，正确使用核算帐户，及时记帐，及时交清各类税费。

四、认真审查原始凭证，做到收支业务准确齐全、合理、合法，未经本单位负责人审批的支付单据，拒绝报帐。

五、及时清理各种往来帐目、备用金与债权债务，做到帐、货、单、表三相符。

六、根据会计制度要求，负责装订会计凭证帐册，及时整理编号，达到归档要求。

七、搞好职工伙食核算，按期张榜公布。

八、按时完成领导交给的其他工作。

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第三篇：财务会计、出纳职责

XXXX有限公司财务部岗位职责

一、会计岗位职责：

1、根据当年经济预测、公司经营计划和上财务决算，起草编制财务预算方案报总经理批准；建立财务分析评价指标体系和投入产出分析模型，以优化和控制财务结构；收集整理相关财务统计、分析资料；对整个公司进行月、季度、的财务分析，及时提供财务信息，为公司领导的管理决策、改善资产质量提供意见；对阶段或者全年的经济状况进行分析，提交分析报告。

2、负责往来帐、银行帐的对帐工作：负责公司日常往来对帐和银行对帐工作，及时纠正对帐中发现的错误和问题，保证帐帐相符；按月编制银行未达、已达帐项明细表、银行存款余额调节表、往来未对、已对项目明细表；负责监督催办银行往来业务的帐务处理。

3、负责公司的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表: 审核各类原始凭证，制作记帐凭证，保证各类凭证真实性、合法性；填制明细帐、总账；负责公司的记帐、结帐和帐簿输出等管理工作；准备公司财务决算工作所需的财务资料；按月编制公司会计报表，对报表中的经济指标和有关数据进行分析和说明；参与公司会计决算工作，编制财务决算报表；负责会计报表的汇编、会审工作。

4、负责公司会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行：根据公司的财务制度和会计制度的规定以及经费开支范围和标准，对不符合规定的凭证应退回处理；监督各项业务借款的报销工作；审核库存现金日报表；收集统计公司内、外稽查所需会计资料，对查找和了解到的情况负有保密责任。

5、管理会计档案：负责对已审核的记帐凭证，各类帐簿、决算报表，以及银行对帐单、工资发放明细表、往来对帐明细表等会计资料进行装订、整理、立卷和归档；负责会计档案的日常管理，按要求办理会计档案的借阅、归还登记；定期对超过档案管理期限的会计凭证和有关辅助资料进行清理，并按财务制度规定登记销毁。

6、完成领导交办的其它任务。

二、出纳岗位职责：

1、按规定每日登记现金日记账、现金卡日记账及银行存款日记账。

2、根据记账凭证收付现金。

3、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金的安全。

4、保管好各种空白支票、票据、印鉴。

5、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递给会计。

6、负责审核工资单据，发放工资奖金。

7、严格审核报销单据的原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理支付手续，做到合法准确、手续完备、单证齐全。

8、完成领导交办的其他任务。

第四篇：统计、出纳岗位责任制

统计、出纳岗位责任制

1、依照统计法规，做好分公司的统计工作，搜集和整理有关资料，搞好统计分析工作，及时提供准确资料，为领导科学决策提供真实依据。

2、搞好成本核算，充分发挥统计的调查、核算、监督作用。

3、抓好考勤管理工作，管好劳保用品的发放。

4、不断加强学习，不断提高自身的业务水平，按期提供统计报表资料，确保统计数据真实可靠。

5、严格按照财务制度进行收、支工作。

6、负责分公司文稿起草、打印工作，及时做好各种会议记录整理工作，做好分公司公开栏的按月填报工作。

7、完成好领导交办的其它临时性工作任务。

第五篇：出纳会计岗位责任制

出纳会计岗位责任制

一、理现金收付及银行结算业务

1、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及外汇管理制度的规定，根据财务部主

管会计审核签章的收款凭证和付款凭证，办理款项的收付。

2、收付款后，要在收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”、“付讫”戳记，并在登

记后于次日将收付款凭证返回财务部主办会计。

二、登记现金及存款日记帐

1、在会计人员制凭证无误的情况下负责现金收付业务，并及时登记现金日记帐，每天

结出余额与实存现金核对；

2、按币别和帐号分开设置并登记“现金日记帐”和“银行存款日记帐”，并结出余额；

3、办理各种转结算业务，根据会计制证受各种票据，填写进帐单办理银行入帐手续。

根据会计制证签发各种票据办理付款手续，并负责登陆记银行存款日记帐，做到日清月结，并负责勾对银行进帐单，定期填报银行存款余额调节表。

三、保管库存现金和各种有价证券

1、对于现金和各种有价证，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔款责任。

2、要保守保险柜秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。

四、保客有关印章、空白收据和空白支票

1、负责登记各种票据领用登记簿；

2、负责保管预留银行印鉴中的任一枚印鉴；

3、对于空白收据和空白支票，必须严格管理专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。