财务工作保密制度 范文

第一篇：财务工作保密制度 范文

财务工作保密制度

一、财务处领导对全处的安全保卫工作负有领导、教育、检查的责任，财务工作保密制度。实行“统一领导、分级管理、责任到人”，每个科室的安全由主管会计负责，每个工作岗位的安全由该岗位的会计人员负责，造成不良后果，均由本人承担。

二、全体财务人员必须忠于职守，认真履行各自职责，提高安全意识，对未移交前由本人经手的会计帐雹会计凭证、会计报表、收款收据、各种资料、软盘、会计资料在本人的权限范围内，按照规定的要求，妥善保管，以确保万无一失，未经批准，以上资料不得私自外借和带回家中，对重要文件，领导批示应单独登记造册并按有关规定妥善保管。

三、加强对空白支票、转帐支票、汇票以及印鉴等的管理，未经允许任何人不得将空白支票等票据带出财务处，以免丢失，有关人员需用现金支票、转帐支票、汇票等购物，必须按有关规定的程序办理，财务处对领用的票据，必须登记号码，如票据发生丢失，应立即向有关部门挂失，并向有关领导报告，及时采取补救措施。

四、财务处应严格按照常信院会计档案管理要求，在规定的时间内将有关会计资料按规定的要求装订整理，并及时认真办理会计资料归档手续，以防造成会计资料丢失，管理制度《财务工作保密制度》。

五、切实加强对现金的管理，严格按中国人民银行《现金管理条例》执行。每日终了，出纳人员必须清点库存现金，并在下班前，将多余的现金缴存银行，不得将大量现金存放于保险柜中。财务人员到银行提取现金时，应做好安全防范措施，必要时请保卫处派人随同押运;每学期开学收取学费时，应注意安全，发现异常及时报告。

六、出纳岗位换岗交接后保险柜密码应重新设定

七、加强对计算机及财务软件的使用管理。严格按会计电算化管理办法执行，对凭证输入人员必须添加口令，密码。同时，计算机维护人员应对资料进行及时备份，确保财务资料的安全。

八、保证非本处财务人员不得进入报帐柜台内。

九、保险柜、计算机等重要设备，原则上谁使用、谁保管、谁负责。保险柜必须使用密码、钥匙应随身携带，妥善保管，以防遗失或被盗。

十、财务人员对财务秘密，有保密义务。严禁将个人现金、贵重物品存放在办公室内，如有失窃，责任自负。

十一、每日下班，应注意检查办公室门窗是否关好，电源是否关闭。要经常检查各科室防盗报警器是否运转正常。发现失灵，应及时报告保卫部门，及时予以修复。

第二篇：财务工作保密制度

财务工作保密制度

（试行）

1.目的

为确保****公司（以下简称“公司”）战略目标的实现，推进公司****管理，确保公司稳健快速发展的需要，保障公司财务信息的记录、传递、使用及保管秘密安全，防止财务信息泄密、滥用，给公司造成损失和不影响，制定本制度。2.适用范围

本制度适用于公司及各分支机构财务信息保密的各项工作。3.公司财务信息保密的范围

3.1 公司的月、季、会计报表及会计报表附注资料；

3.2 各会计科目明细表，尤其是财务审计部的收款、付款、存款、现金流量等明细数据；

3.3 财务审计报告、验资报告、税务审计检查报告等；

3.4 财务规划、财务计划、财务预决算方案及各类相关明细表； 3.5 项目成本核算、经营成本、人工成本、管理成本、资金成本等资料；

3.6 财务核算软件管理员、操作员用户名及密码，系统内各项电子数据及导出资料、账套备份数据、备份硬盘、光盘等存储介质；

3.7 各类会计档案包括会计凭证、账簿、会计报表、银行对账单及流水、税务申报资料及其他备查资料等；

3.8 ***合同、财务服务类合同、各类采购合同复印件； 3.9 各种证照资料；

3.10 公司财务审计部归口管理的各项制度；

财务审计部各项管理制度包括《****》、《***》、《***》、等文本及电子文档。

3.11 公司银行各类账户信息；

3.12 公司对外联系机构的联系人姓名及联系方式； 3.13 公司财务审计部相关人员的联系人姓名及联系方式； 3.14 公司领导临时交待的保密事项。

4.财务保密职责

4.1 财务人员应遵守的保密职责

4.1.1 财务审计部人员对内、对外报送相关信息时，要根据密级程度履行相应的审批手续。

4.1.2 财务审计部人员未经审批人书面同意的情况下不得私自将掌握的与公司财务相关的保密信息泄露给外部任何机构和个人。

4.1.3 财务审计部人员在任何条件下，均不得将所掌握的公司相关财务保密信息出卖给外部任何机构或个人。

4.1.4 财务审计部人员不得擅自复制或销毁公司不属于本级知晓范围内的财务文件、资料；经过审批后方可查阅财务文件、资料，查阅完毕后要按规定及时清理、销毁、归档。

4.1.5 财务审计部人员不得以任何方式（QQ、邮件、MSN等）泄露财务相关的保密信息，不准在公共场合、私人场合谈论公司机密。

4.2 财务保密信息接触者应遵守的保密职责：

4.2.1 财务保密信息接触者未经审批人书面同意的情况下不得私自将掌握的与公司财务相关的保密信息泄露给外部任何机构和个人。

4.2.2 财务保密信息接触者在任何条件下，均不得将所掌握的公司相关财务保密信息出卖给外部任何机构和个人。

4.2.3 财务保密信息接触者不得擅自复制财务相关文件及资料并对外提供。

4.2.4 财务保密信息接触者不得擅自销毁领取的财务相关文件及资料。

4.2.5 财务保密信息接触者不得以任何方式（QQ、邮件、MSN等）泄露财务相关的保密信息，不准在公共场合、私人场合谈论公司机密。4.3 财务审计部审计监督职责

4.3.1 协助、配合外部审计机构对公司及分支机构的相关业务进行审计。

4.3.2 监督公司及分支机构是否按照本制度执行及落实相关保密事项。

4.3.3 对公司各部门涉及或涉嫌财务保密信息事件的要进行审计调查、核实并作处理。

5.管理程序

5.1 总经理为公司对外报送财务信息的决策者，财务审计部为对内/对外报送财务信息的管理部门，主要负责对内/对外时效性较强的经营动态信息、、季度、月度的经营业绩、公司与政府机关、其他企业、银

行合作等财务信息的传递。

5.2 财务审计部对内/对外报送财务报表时应根据密级程度，严格按照本制度及《财务报告管理制度（试行）》对信息进行流转与使用。

5.3 财务审计部对外提供的信息接收单位为公安局、检察院、法院、经侦等一级单位时，须经总经理审批后方可对外提供，并由接收单位出具接收相关信息证明。

5.4 ****部对外报送相关财务信息的主要部门为****等相关机构对外报送，并整理归档，将准备齐全的信息及资料留存备份。

5.5 ****部涉及对外报送会计报表相关信息需按照《财务报告管理制度（试行）》进行对外报送。

5.6 其他部门在对外报送相关财务信息时需根据《证照资料管理制度（试行）》及《财务报告管理制度（试行）》进行使用及对外报送，并对财务相关信息的保密性进行负责。

5.7 财务人员在对外报送财务信息的过程中必须按照本级权限进行对外报送，限本人掌握的信息严禁以各种方式向他人传递。

5.8 公司财务人员及财务保密信息接触者应按照下列内容所示的各机关报送的范围进行使用，并对提供的相关财务信息进行保密。5.8.1 ***报送范围：资产负债表及损益表。5.8.2 ****报送范围：资产负债表及损益表。

5.8.3 税务机关报送的范围包括：公司资产负债表、损益表、现金流量表、国家税务总局的增值税纳税申报表及附注、企业所得税季报、个人所得税代扣代缴报表及其他说明、地税纳税申报表等。

5.8.4 ****报送范围：金融企业财务会计报表、风险管理补偿金申报表等。

5.8.5 ****报送范围：***财务报表、****等。

5.8.6 其他机构及部门报送范围：公司证照、一般纳税人证明等。5.9 财务会计档案终了时移交****归档后，****管理者应按照公司《保密制度（试行）》的通知及《财务工作保密制度（试行）》进行保密管理。

6.罚则

6.1 财务审计部人员未遵守公司《保密制度（试行）》的通知及《财务工作保密制度》，6.2 财务保密信息接触者未遵守公司《保密制度（试行）》的通知及《财务工作保密制度》，7.监督与检查

公司*****会负责定期或不定期组织财务保密制度执行情况的监督检查及结果处理。

8.附则

8.1 本制度由财务审计部负责制定、解释和修订； 8.2 本制度自发布之日起生效执行。

第三篇：财务保密制度

财务部保密制度

第一条 为严格加强公司内部管理，提高公司各部门的工作积极性和工作效率，提高企业效益，做好各种保密管理工作，贯彻积极防范、突出重点、方便工作、内外有别的方针，特制定本制度。

第二条 公司的财务机密是关系公司的权利和利益，在一定时间内只限一定范

围的人员知悉的事项，公司每一名员工都有保守公司秘密的义务；

第三条 公司实行严格的财务保密和处罚制度。

第四条 公司财务机密的范围：

（1）公司财务状况，经营状况；

（2）财务部的收款、存款、付款、现金流量等财务状况；

（3）客户资料情况，合作伙伴情况，以及公司将要发展方向的方针、策略；

（4）材料设备采购方式、采购价、采购渠道，采购合同，分包商资

料情况；

（5）项目成本核算、经营成本、劳动力成本、机械成本、管理成本；

（6）技术、文档资料、计算机内不能公开的资料；

（7）合同及分包商合同、协议；

（8）在经营活动中的保密行为；

（9）投标价格、投标预算、投标书

（10）公司领导临时交待的保密事项；

第五条 一切不宜对外或对内，泄漏会对公司利益造成不良影响的会计资料和

信息等财务机密，均属公司保密范围，未经董事长许可任何人不得向

外泄漏，同时禁止向外传播；

第六条 公司财务部门需向外部报送的会计资料必须经公司董事长、财务经理

许可并由公司综合管理部进行相应登记，加盖公章后予以报出；公司

内部其他职能部门需要查阅、审查、借阅、复印、拷贝会计资料的，必须经财务经理批准许可方能执行；

第七条 会计凭证、账薄、报表、财务会计报告，经营意向、决策资料、财务

安排、关系客户资料、财务会议纪录、公司有关财务制度、销售佣金

制度、员工工资福利及其资金情况、证件、印章、会计数据、会计资

料及其会计载体（包括计算机、税控装置及程序、电算化程序、备份

文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等），财务设备等各种资源管理，均

适用此保密制度；

第八条 财务部门各岗位要加强保密工作教育，提高保密意识；要求财务人员

必须做到以下几点：

（1）不该知道的不要问，不该说的不要说，不该动的资料不要动；

（2）交际活动中，注意保守公司机密，不准随便谈论公司机密情况；

（3）没有授权不能谈论及动用的机密资料，凡是标有机密字样的公司资

料用后都必须归还；

（4）董事长及主管领导有权知道员工所掌握的有关公司的信息、资料及

工作成果；

（5）员工不得泄露业务或岗位上的机密，对于非本人工作职权范围内的机密，做到不打听、不猜测、不参与并制止小道消息的传播；非经

发放部门或文件管理部门允许，员工不得私自复印和拷贝有关文件；

（6）员工有义务向董事长及主管领导如实汇报公司财务活动中的工作人

员及其工作行为；对于其违章工作行为，不得虚报、隐瞒、猜测，必须如实汇报；

（7）各财务人员不得在未经董事长同意的情况下将其掌握的公司经营状

况、资金使用情况透露给其他任何人知晓；

（8）发现泄密或者及有可能泄露公司秘密的言论、文档等，要及时向主

管领导汇报，以便及时弥补可能造成的损失；

（9）发现其他员工有泄密行为或非本公司人员有窃取机密行力和动机，应及时阻止采取补救措施并向董事长汇报；

第九条 凡违反上述规定者，视其下列情况之情节轻重，给予行政警告，并处

罚款100-500元。

（1）因操作失误，尚未造成严重后果或经济损失的；

（2）因无主观故意泄露公司有关信息，尚未造成公司内部混乱、引起严

重后果或经济损失的；

（3）已泄露公司秘密但采取补救措施的；

第十条 凡违反上述规定者，视其下列情况之情节轻重，予以辞退并酌情赔偿

经济损失或追究法律责任。

（1）故意或过失泄露公司财务秘密，造成严重后果或重大经济损失的；

（2）违反本保密制度规定，为他人窃取、刺探、对外转让、出售或违规

提供公司秘密的；

（3）利用职权强制他人违反保密规定的；

第十一条 凡违反上述规定者，由主管财务领导组织有关部门及人员对其情节的轻重及经济损失大小做定论；

注：本制度解释权归公司财务部，如有未尽事项须经董事长与主管领导同意补充更改；

第四篇：财务保密制度

财务部保密制度

第一条 为严格加强公司内部管理，提高公司各部门的工作积极性和工作效率，提高企业效益，做好各种保密管理工作，贯彻积极防范、突出重点、方便工作、内外有别的方针，特制定本制度。

第二条 公司的财务机密是关系公司的权利和利益，在一定时间内只限一定范围的人员知悉的事项，公司每一名员工都有保守公司秘密的义务；

第三条 公司实行严格的财务保密和处罚制度。第四条 公司财务机密的范围：

（1）公司财务状况，经营状况；

（2）财务部的收款、存款、付款、现金流量等财务状况；

（3）客户资料情况，合作伙伴情况，以及公司将要发展方向的方针、策略；

（4）材料设备采购方式、采购价、采购渠道，采购合同，分包商资料情况；

（5）项目成本核算、经营成本、劳动力成本、机械成本、管理成本；（6）技术、文档资料、计算机内不能公开的资料；（7）合同及分包商合同、协议；（8）在经营活动中的保密行为；（9）投标价格、投标预算、投标书（10）公司领导临时交待的保密事项；

第五条 一切不宜对外或对内，泄漏会对公司利益造成不良影响的会计资料和信息等财务机密，均属公司保密范围，未经董事长许可任何人不得向

外泄漏，同时禁止向外传播；

第六条 公司财务部门需向外部报送的会计资料必须经公司董事长、财务经理许可并由公司综合管理部进行相应登记，加盖公章后予以报出；公司内部其他职能部门需要查阅、审查、借阅、复印、拷贝会计资料的，必须经财务经理批准许可方能执行；

第七条 会计凭证、账薄、报表、财务会计报告，经营意向、决策资料、财务安排、关系客户资料、财务会议纪录、公司有关财务制度、销售佣金制度、员工工资福利及其资金情况、证件、印章、会计数据、会计资料及其会计载体（包括计算机、税控装置及程序、电算化程序、备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等），财务设备等各种资源管理，均适用此保密制度；

第八条 财务部门各岗位要加强保密工作教育，提高保密意识；要求财务人员必须做到以下几点：

（1）不该知道的不要问，不该说的不要说，不该动的资料不要动；（2）交际活动中，注意保守公司机密，不准随便谈论公司机密情况；（3）没有授权不能谈论及动用的机密资料，凡是标有机密字样的公司资料用后都必须归还；

（4）董事长及主管领导有权知道员工所掌握的有关公司的信息、资料及工作成果；

（5）员工不得泄露业务或岗位上的机密，对于非本人工作职权范围内的机密，做到不打听、不猜测、不参与并制止小道消息的传播；非经发放部门或文件管理部门允许，员工不得私自复印和拷贝有关文件；

（6）员工有义务向董事长及主管领导如实汇报公司财务活动中的工作人员及其工作行为；对于其违章工作行为，不得虚报、隐瞒、猜测，必须如实汇报；

（7）各财务人员不得在未经董事长同意的情况下将其掌握的公司经营状况、资金使用情况透露给其他任何人知晓；

（8）发现泄密或者及有可能泄露公司秘密的言论、文档等，要及时向主管领导汇报，以便及时弥补可能造成的损失；

（9）发现其他员工有泄密行为或非本公司人员有窃取机密行力和动机，应及时阻止采取补救措施并向董事长汇报；

第九条 凡违反上述规定者，视其下列情况之情节轻重，给予行政警告，并处罚款100-500元。

（1）因操作失误，尚未造成严重后果或经济损失的；

（2）因无主观故意泄露公司有关信息，尚未造成公司内部混乱、引起严重后果或经济损失的；

（3）已泄露公司秘密但采取补救措施的；

第十条 凡违反上述规定者，视其下列情况之情节轻重，予以辞退并酌情赔偿经济损失或追究法律责任。

（1）故意或过失泄露公司财务秘密，造成严重后果或重大经济损失的；（2）违反本保密制度规定，为他人窃取、刺探、对外转让、出售或违规提供公司秘密的；

（3）利用职权强制他人违反保密规定的；

第十一条 凡违反上述规定者，由主管财务领导组织有关部门及人员对其情节 的轻重及经济损失大小做定论；

注：本制度解释权归公司财务部，如有未尽事项须经董事长与主管领导同意补充更改；

第五篇：财务保密制度

财务工作保密制度

第一条 为严格加强公司内部管理，提高公司各部门的工作积极性和工作效率，提高企业效益，做好各种保密管理工作，贯彻积极防范、突出重点、方便工作、内外有别的方针，特制定本制度。

第二条 公司的财务机密是关系公司的权利和利益，在一定时间内只限一定范围内的人员知悉的事项，公司每一名员工都有保守公司秘密的义务；

第三条 公司实行严格的财务保密和处罚制度。第四条 公司财务机密的范围： ⑴、公司财务状况，经营状况；

⑵、财务部的收款、存款、付款、现金流量等财务状况；

⑶、客户资料情况，合作伙伴情况，以及公司将要发展方向的方针、策略； ⑷、材料设备采购方式、采购价、采购渠道，采购合同，分包商资料情况； ⑸、项目成本核算、经营成本、劳动力成本、机械成本、管理成本； ⑹、技术、文档资料、计算机内不能公开的资料； ⑺、合同及分包商合同、协议； ⑻、在经营活动中的保密行为； ⑼、投标价格、投标预算、投标书； ⑽、公司领导临时交待的保密事项；

第五条 一切不宜对外或对内，泄漏会对公司利益造成不良影响的会计资料和信息等财务机密，均属公司保密范围，未经董事会许可任何人不得向外泄漏，同时禁止向外传播;第六条 公司财务部门需向外部报送的会计资料必须经公司董事会、财务总监和财务经理许可并由公司行政部进行相应登记，加盖公章后予以报出;公司内部其他职能部门需要查阅、审查、借阅、复印、拷贝会计资料的，必须经财务总监和财务经理批准许可后方能执行;第七条 会计凭证、账薄、报表、财务会计报告，经营意向、决策资料，财务安排、关系客户资料、财务会议记录，公司有关财务制度、销售佣金制度、员工工资福利及其奖金情况、证件、印章，会计数据、会计资料及其会计载体（包括计算机、税控装置及程序、电算化程序、备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等），财务设备等各种资源管理，均适用此保密制度;第八条 各主管会计在其职责范围内，按会计核算期准确及时的填制会计凭证、登记会计账薄、编制并报送各种报表、编写财务会计报告，定期将其整理装订成册进行临时性保管，两个会计后，各主管会计必须及时移交给公司档案管理部门按《会计档案管理办法》进行管理。在临时保管期间，财务总监有权现场查阅和审查凭证、账薄、报表及报告。其他任何人不得在未经财务总监或主管领导批准的情况下出借或复印会计凭证、账薄、报表及报告;第九条 财务部门各岗位要加强保密工作教育，提高保密意识;要求财务人员必须做到下列几点：

⑴、不该知道的不要问，不该说的不要说，不该动的资料不要动；； ⑵、交际活动中，注意保守公司机密，不准随便谈论公司机密情况； ⑶、没有授权不准谈论及动用的机密资料，凡是标有机密字样的公司资料用后都必须归还；

⑷、董事会或主管领导交待的工作，没有特别说明的理由，你不能追根究底，努力完成交待的工作即可；

⑸、董事会及主管领导有权知道员工所掌握的有关公司的信息、资料及其工作成果;⑹、员工不得泄露业务或岗位上的机密，对于非本人工作职权范围内的机密，做到不打听、不猜测，不参与并制止小道消息的传播；非经发放部门或文件管理部门允许，员工不得私自复印和拷贝有关文件;⑺、员工有义务向董事会及主管领导如实汇报公司财务活动中的工作人员及其工作行为；对于其违章工作行为，不得虚报、隐瞒、猜测，必须如实汇报;⑻、各财务人员不得在未经公司董事会同意的情况下将其掌握的公司经营状况、资金使用状况透露给其他任何人知晓;⑼、发现泄密或者及有可能泄露公司秘密的言论、文档等，要及时向主管领导或董事会汇报，以便及时弥补可能造成的损失;⑽、发现其他员工有泄密行为或非本公司人员有窃取机密行为和动机，应及时阻止采取补救措施并向董事长汇报;第十条 凡违反上述规定者，视其下列情况之情节轻重，给予行政警告，并处罚款100元--500元。

⑴、因操作失误，尚未造成严重后果或经济损失的;⑵、因无主观故意泄露公司有关信息，尚未造成公司内部混乱、引起严重后果或经济损失的;⑶、已泄露公司秘密但采取补救措施的;第十一条 凡违反上述规定者，视其下列情况之情节轻重，予以辞退并酌情赔偿经济损失或追究法律责任。

⑴、故意或过失泄露公司财务秘密，造成严重后果或重大经济损失的;⑵、违反本保密制度规定，为他人窃取、刺探、对外转让、出售或违规提供公司秘密的;⑶、利用职权强制他人违反保密规定的;第十二条 凡违反上述规定者，由财务总监组织有关部门及人员对其情节的轻重及经济损失大小做定论;附注：本制度解释权归公司财务部，如有未尽事项须经董事会与主管领导同意后方可补充更改;

云南吉龙房地产开发有限公司 云南吉龙建筑工程有限公司

2007年6月15日