2012决算通知

第一篇：2012决算通知

签发：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

关于召开2011年度

财务决算、统计年报会议的通知 司属各单位：

根据局2011年度财务决算及统计年报会议的精神，结合集团公司实际情况，经研究决定，于2012年1月6日—8日（5日报到）在局教育中心召开公司2011年度财务决算暨统计年报会，现就有关事项通知如下：

一、会议内容：

1、公司领导讲话.2、传达省局财务决算、统计年报会议精神。

3、布置讲解财务决算报表、统计年报、2011年度财务决算工作补充说明和要求等。

二、参会人员：

司属各单位财务负责人，负责编制会计报表、统计报表的会计、统计人员，财资部及核算中心财务人员，审计科、人教部、设备部、工会及离退办等部门相关人员。

三、所带资料：

1、与公司往来帐复印件；

2、资金上缴、住房公积金须带现金或资金上交凭证及个人明细表，其他需上缴资金（如：管理费、折旧、资金占用费、工会经费等）按各单位资金量自行选择缴款方式。

四、其他事项说明

1、请各单位将参会人员名单、性别、是否住宿等情况于2011年12月31日前告知公司财资部杨卉，以便安排住宿。电话：0791—88221406，传真0791—882326122、本年报表审核分两批进行，具体安排如下：

第一批单位：核算中心所核算单位、南宁分公司、景德镇分公司、重庆分公司、西安

分公司、宜昌分公司、达州项目部、广梧项目部、郑漯项目部

第二批单位：除第一批外的其他单位

第一批上报时间为2012年元月12日之前，第二批上报时间为2012年元月16日之前

3、今年春节时间早，局财务决算会要求2011年公司财务决算报表于2012年元月20日之前汇总上报完毕，时间很紧，任务很重，司属各单位财务人员要根据自己的工作情况统筹安排，正确处理好财务决算与具体工作的关系，建议路途较远，做完决算还需回分公司的财务人员，在安排好分公司工作的前提下，开公司决算会时带好2011年财务决算所需财务资料，开完公司决算会后直接做决算，希望司属各单位高度重视、保证本年财务决算能都按期、高质量地完成。

特此通知！

XXX地质工程（集团）公司

2011年12月28日

第二篇：年终决算通知

通

知

一年一度的年终决算即将到来，为了真实的反应2016年的经营业绩及财务状况，特将年终决算相关事宜通知如下：

一、发票处理 1、2016年发票收缴处理账务截止时间为12月20 日。

2、已取得发票当年不付款的发票：将发票签字后于12月20日之前上报财务部挂账，付款的时候使用支出审批表签字办理付款手续。

3、未取得发票的费用：2016年应承担尚未取得发票，尽量于 12月20日之前开回发票，开回后缴财务部挂账或付款。

4、发票不能跨入账，超市公司应重点清理各大超市费用发票，特别是已付款或已帐扣的，20日之前交到财务部门，如有特殊情况可以与财务部沟通，31日前交财务部入账处理。

5、以上发票需付款的各部门直接办理签字手续，需挂账的做好发票登记明细表一式两份，注明发票日期、项目、金额、发票号、经办人员等，交接到财务部门出纳人员，交接双方签字确认，由财务人员统一办理签字挂账手续。

6、以上所述发票包括所有发票，凡是2016年已经开具的，不论是否付款，一律按上述处理方式上缴财务部。7、2016年12月20日之前不能开回发票的业务，原则上2016年不再开具，也不再办理付款手续，如有特殊情况发票延迟上交或需要付款的，提前给财务部门说明。

二、往来帐清理

1、个人借款12月20日之前还款，因工作需要借周转金的个人，还款后于2017年1月可以再办理借款手续。

2、对公单位往来，经办人员12月20日前应清理，特别是预付账款及应收账款应高度重视，由财务人员督促及协助经办人员清理款项，对于发现有问题的，应及时向领导反映，查找原因，避免呆死帐的形成。

三、年终盘点

1、时间：2016年12月22-31日。财务于12月15日之前下发各部门具体盘点时间及人员分配表。

2、范围：公司、一牧分公司、畜牧公司、高官寨现代牧业所有物资，包括账面反映数及备查账账面数。

3、参加人员：财务人员、企审人员、保管、责任单位负责人、其他相关人员。

4、盘点方法：能全面盘点的全面盘点，农用材料等全面盘点有难度的采用量方、抽样过称计算总量等方法。

5、注意事项：盘点人员要做到认真负责、事实求是，在盘点过程中不仅注重数量的盘点，更应该注重质量的盘点，质量出现问题的物资单独标注，经专业人员确认后进行账务处理。

6、盘点结束后及时整理盘点结果，并反映在2016年年终决算中。此通知希望各部门领导高度重视，积极配合，以便于顺利完成2016年年终决算工作。

特此通知。

财务部 2016年11月30日

第三篇：2011年终决算通知

二0一一年年终决算通知

根据集团决算、事务所年终审计以及上市公司信息披露的要求，公司需于2012年1月6日之前完成2011各项财务决算工作，现将相关事宜通知如下：

1、各职能部门费用扎账时间为：2011年12月26日（星期一即本最后一次费用报销）。2011年12月27日—2012年1月6日不再对职能部门报销；职能部门的还款手续须在2011年12月23日前办理完毕；

2、办事处费用扎账时间为：2012年1月5日（元旦放假期间不休息）。办事处所有单据的录入、网上审批在12月28日之前完成，办事处借款还款及备用金续借手续须在2011年12月23日前办理完毕，办事处一级商年终返利需全部办理完毕，二级商年终返利需办完1-10月份的。

3、仓库库存扎账时间为2011年12月21日，年终盘点时间为2011年12月28-29日；采购报帐截止时间为12月21日；采购付款截止时间为12月23日

4、固定资产盘点时间为2011年12月23日；

5、2011年12月28日以后停止办理银行付款手续；

6、开发票扎账时间：2011年12月30日；

7、回款扎账时间：以银行2011年12月31日到账金额为准；

①银行汇票、银行承兑汇票以2012年1月1日前（含）所收到的票据原件或传真件（公司必须在1月3日收到原件）为准，并将其作为应收票据计算回笼；

②其他结算方式以2011年1月1日前（含）所收到的银行结算单据为准；

8、车间成本2012年1月2日完成；

9、仓库盘点表2012年1月5日完成；

10、财务报表：2012年1月6日完成。

请各部门给予支持并相互转告。由此引起的不便，敬请谅解！

财务会计部

2011年12月13日

第四篇：xx银行2013年年终决算的通知

关于认真做好2013年终

决算工作的通知

各部门：

年终决算工作是对我行全年经营情况和财务成果的全面检查、核实与总结，是考核及评价的重要依据，也是全面清理、核对账务的一项必要工作，为确保年终决算工作及时准确顺利的完成，各相关部门一定要高度重视、精心安排、认真组织，做好2013年终决算工作。现就我行2013年终决算工作的有关事宜通知如下：

一、决算的要求

（一）坚持统一领导，各方密切配合的原则。年终决算是一项综合性工作，它的数据资料、考核指标、报表体系、具体操作涉及到各职能部门。因此，决算工作应由行长和部门总经理亲自参与，在以财务、会计部门为首，其它各职能部门密切配合下进行。

（二）坚持会计资料的真实性、准确性和可靠性。会计核算的数字、资料必须真实、准确地反映本行经营和财务活动，决不能修改会计数据，伪造会计资料。

（三）坚持会计报表编制的完整性、及时性和统一性。各种会计报表是结算的数字说明，必须严格按照有关的要求进行，在规定时间内编制完成，及时报送，完整保存。

二、年终决算前的准备

（一）清理各项资金

1.清理贷款资金。全面核对各项贷款，落实债权。积极清收到期、逾期等各项贷款的本金及利息，新增的垫款要高度重视并及时查明原因，避免造成损失。对所有应收未收的贷款利息，按财务制度的有关规定列入表内或表外科目核算。

2.清理结算资金。对我行存放同业的款项与开户银行进行帐务核对;对划出的和代收的委托收款、托收承付、签发的银行汇票、应解汇款等结算资金和联行往来资金进行全面清理。

3.清理内部资金。内部资金主要是指清理“其它应收款”、“其它应付款”、“费用备付金”“应交税金”“个人借支”“应付工资”等内部帐户。决算日前，要逐项进行清理，该上缴的要上缴，该收回的要收回，该报损的要报损，该转收益的要转收益，使内部资金占用减少到最低限度。经过清理，暂时无法解决的，要注明原因，以备日后查考和清理。

（1）对本单位职工和其他个人借支和备用金借款，必须在年终前归还，未报帐的应及时报帐，年底不得留有余额。

（2）对由单位代垫的职工养老金、住房公积金、个人所得税及其它应扣个人款项，应及时向职工收取，不得由单位出帐。

（3）应对本年应缴纳和已缴纳的税金进行核实，如存在未足额缴纳的税金，应于12月份将1-11月的欠税全额缴清，不得以任何理由欠税，同时计财部应于12月20日将全年各项税收的缴纳统计表（自制）与申报表、税票的复印件整理归档备查。（4）对当年发生的待处理出纳长、短款、错帐（含ATM机）等情况应按规定的审批程序和权限报批后进行帐务处理。

（5）对暂挂“其它应收款”科目尚未取得正式发票且属本年承担的费用，必须及时向收款方索取发票，进行帐务处理，不得跨挂帐。

（6）对“其它应收款”科目的其它项目进行清理：

①当年发生的应收项目，除房租水电押金、保证金等外，原则上均应全部清理完毕，不得留有余额；

②由于2013年新增的不良较多，其它应收款中的诉讼保全费挂账较为频繁，较上年有较大幅度的增长，风控部必须对诉执费、评估费认真进行清理，做到贷款清收完毕时，该贷款对应的诉执费用也应相应结清；同时对已结案终止执行案件的诉执费用，风控部需提供相关的材料在12月10日前上报行领导，待行领导批准后在年终决算前进行帐务处理。年终无法处理的分别写出原因，报计划财务部备案。

③其它未结清的其它应收款，年终决算日各相关部门应逐笔根据其可收回情况进行分析，并在财务管理系统的应收模块-坏帐处理中进行五级分类，财务系统会根据应收款的五级分类情况自动进行坏帐准备的计提。12月31日计提完坏帐后，请各相关部门及时核对计提数据是否正确。

（7）对核心系统中暂挂在“262其他应付款”、“261资金清算应付款”中的结算待查和久悬未决款项进行清理，查明情况后及时与客 户、他行取得联系，按规定退回或入帐。对原已纳入262科目中的 “久悬不动户”管理的不动户，应将未核销的原手工不动户清单余额与262科目“久悬不动户”余额进行核对，确保余额、户数一致；

（8）对财务系统中-其它应付款中所有挂帐项目进行检查，对帐龄时间较长，且不需对外支付的款项，应于12月15日 前转入营业外收入科目处理。

（9）对费用备付金进行清理，及时收回其中垫付的各种款项，年末必须确保财务系统中银行存款、费用备付金、核心系统中总行拨入备付金、三个科目的余额一致。

（10）对暂挂在“其它应付款”科目中收取客户的邮电费及出售凭证工本费，系统在年终决算日日终时会自动转入手续费收入科目核算。

（11）对核心系统内生成的139及262科目的“挂账单”户及时并逐户进行清理，至决算日全部应按正确的入账科目将所有挂帐单余额清理完毕，如确因系统等特殊原因导致部分挂账单余额无法清理的，须在报送应收应付款报表时逐户列出明细并说明原因。

（12）对银联待清算清算款进行账务处理，年终清零。

（二）全面检查核对帐务

1.检查会计科目的使用情况。各相关部门应严格按照会计科目使用说明和方法，对照帐户的核算内容和业务性质，进行分析检查。对发现使用不正确的科目应予以调整，务求真实的反映各项业务和财务活动情况（需核心系统调整或财务系统调整的请在12月15日前报 计财部审批同意后方可进行调整）。

2.全面清理单位账户。对照《人民币银行结算账户管理办法》，清理各开户单位账户，对未向人行核准、报备的账户应及时补办核准及报备手续，对开户单位确实无法提交补办手续的，应停止办理一切结算业务并通知客户予以销户处理或在综合业务系统中转做“不动户”处理；对已在我行系统中办理了销户手续但未在人行账户系统中处理的，应及时在人行账户系统中办理有关手续。

3.全面核对内外帐务。为保证决算质量和会计信息质量，各部门所有的内外帐务必须做到完整和准确，确保各项帐务相符。

4.银企余额对账单的全面核对。营业部应于12月初生成各类对公存款、贷款、保证金、定期、通知存款账户11月末余额不为零的对账数据，分发至各对账单位进行对账，确保对账及时。

（1）核心系统：

①系统生成的明细帐与总帐进行核对；

②系统内各现金尾箱余额应与实际现金核对一致，确保账款相符；

③系统内各机构凭证箱、柜员凭证箱应与重要空白凭证、有价单证的实物进行核对相符；

④保留的各类手工登记簿应与系统内相关数据、实物进行核对相符。

（2）信贷方面：

①银承卡片、台账余额与核心系统602科目余额核对相符。②抵（质）押物的实物应与核心系统内703、704科目数据、登记簿的数据核对相符。

③他行代签银签等业务余额与核心系统对应表外科目725等科目数据分别核对相符。

（3）财务管理系统：

①各类明细账数据与总账数据进行核对。②资产模块中进行各类资产的对帐处理。

③应收模块、应付模块中应收挂帐单和应付挂帐单余额与科目余额表中相对应的应收款和应付款的余额进行核对、应收模块中坏账准备金余额与科目余额表中坏账准备的余额进行核对。

④银行存款、费用备付金与核心系统中拨入备付金余额进行核对。

⑤所有发起方为核心系统的数据与核心系统科目余额进行核对。⑥检查财务管理系统中所有财务系统与核心系统往来科目是否结为零。

（4）若与其它金融机构存在资金往来并开立账户的，需进行账户往来的对帐工作，做到帐务核对相符，确保资金安全。

（三）清理财产、实物

1.清查实物库存。对保管的重要空白凭证、有价单证、抵质押物等进行一次全面清查，实际库存要与帐务、报表库存余额一致。如发现不符等情况，应查明原因，按规定程序进行调整，做到帐实相符。

2.清查固定资产及低值易耗品。各相关部门应对固定资产及各种 低值易耗品的实物进行认真的盘点清查，对清查中发现盘亏和报废的情况，应按规定程序予以处理或调整帐务；对清查中发现卡片与实际情况不相符的内容（例如存放地点、管理部门、管理人员的变更等），应按规定及时调整财务管理系统内卡片内容，确保帐、卡、实物三者相符。

（四）核实损益

计划财务部根据《企业会计准则》、《金融企业财务规则》的有关规定，确认各项收入和支出，检查损益反映是否真实，计算是否准确无误，有无隐瞒利润和虚报利润的现象。

1.各项收入情况

（1）利息收入。根据权责发生制的原则入帐。风险部应于2013年12月15日前将可收回的表外应收未收利息尽量收回，并对12月20日结息日可能发生的表外应收利进行预测。

（2）金融机构往来收入。根据权责发生制的原则入帐。其中：

①各机构对存放在人行的备付金存款和在核心系统中核算的存放同业清算款项应于年终决算日将应收利息手工计提至年末。

（3）手续费收入。银承、承诺等业务手续费收入按照权责发生制的原则由系统根据业务期限进行递延，对属于本的收益，计入手续费收入科目核算。其他手续费收入按实收原则进行确认。

（4）其他营业收入、营业外收入。按实收原则确认。

2.各项支出情况

（1）利息支出。根据权责发生制的原则计提应付利息，由系统 自动计入当期成本，各项计息存款的利息计提至年末。

（2）金融企业往来支出。根据权责发生制的原则计提应付利息,由系统自动计入当期成本,计提至年末。

（3）手续费支出。按实收原则确认。

（4）营业外支出。需在营业外支出科目中列支的项目，应在12月20日前处理完毕：

①完成各类财产的盘点后，如存在报废和盘亏的情况，应查明原因后，提供相关材料在12月15日前报计财部审批，并根据审批情况进行帐务处理。

②对当年正处于诉讼阶段，但确认其存在损失的案件，风控部应进行损失的认定，并于12月20日前通过相关程序审批后，报计财部进行预计负债的帐务处理。

（5）营业费用

①职工福利费、职工教育经费在规定的标准内据实列支,一律不得突破；工会经费按各行工资总额的2%，于12月31日在财务系统中手动计提，待次年上缴当地工会组织。

②检查长期待摊费用、无形资产的摊销期限与其受益年限是否一致，对超出受益期的租入固定资产装修费用（原租赁场所已停租或已再次进行装修），应在本年内将其摊销余额一次性计入当期费用。长期待摊费用采用在受益期内平均摊销的方法，由系统在年末自动摊销入成本。

③对今年已发生但未入帐的费用，年底前必须取得发票列入当年 成本，不得留待次年列支。

④固定资产折旧采用平均年限法逐笔进行计提。由财务系统自动在年末完成。

（6）资产减值准备 ① 贷款减值准备：

按我行五级分类方法进行核定。② 坏帐准备

计提范围为应收利息、存放同业款项、其它应收款等资产，其中：

A: 对其它应收款，相关部门应逐笔根据其可收回情况进行分析，在财务管理系统的应收模块-坏帐处理模块中进行五级分类，由系统根据分类结果进行坏帐准备计提，计提的标准参照贷款五级分类的标准。

B: 对存放同业款项等资产的减值准备的计提：

计财部应根据其资产质量，未来可收回情况进行分析，如存在减值的情况，在年末计提减值准备。

③应收款项投资减值准备：计财部应对所有应收款项类投资进行梳理，在12月20日前根据其资产质量，市场价格、未来可收回等因素进行分析，认定其是否存在减值，如存在减值的情况，完成单项资产减值准备的计提，对于不存在减值因素的应收款项类资产可根据其资金使用性质进行组合计提。

（7）营业税金及附加。按照国家税法规定，准确计算应缴纳营 业税金及其它税金。即：营业税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加。年末在财务系统中手工计提。

（8）所得税。

采用资产负债表债务法核算当期所得税费用及递延所得税费用，计算资产负债项目的计税基础及暂时性差异，计量递延所得税资产和递延所得税负债，由计财部在财务系统里完成。本行所得税率为25%。其中税法规定如下：

①业务招待费，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年营业收入的5‰。

②职工福利费，不超过工资薪金总额14%的部分，准予扣除，超过部分进行纳税调整

③工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分，准予扣除，超过部份进行纳税调整；

④ 职工教育经费，不超过工资薪金总额2.5%的部分，准予扣除；超过部分，可在以后纳税结转扣除；

⑤广告费和业务宣传费支出，不超过当年营业收入15%的部分，准予扣除；超过部分，可在以后纳税结转扣除；

⑥ 公益性捐赠支出，不超过利润总额12%的部分，准予扣除；

⑦ 各项赞助支出、各项罚款、赔偿金、税金滞纳金全额进行纳 税调整；

⑧ 其它不得在税前列支的资本性项目全额进行纳税调整； ⑨当年计提的各项风险资产减值准备在扣除税法规定的贷款资产的1%后差额部份进行纳税调整（注：税法规定风险资产包括各项贷款、贴现、信用垫款（含银行承兑汇票垫款）各项具有贷款特征的资产）；

⑩ 其它非信贷资产减值准备全额进行纳税调整。

3、为减轻年终决算日的工作量，确保年终决算工作顺利进行，计财部对应提的各项收入和摊入当期成本的有关业务事项可提前进行，其中：费用报帐时间截止12月20日止，资产报帐时间截止12月25日止，此时间后仅处理一些特殊情况的业务，各部门请匡算好时间，提前做好业务处理，以免影响全行的年终决算工作。

4、为便于计财部准确匡算利润，为行领导提供决策依据，相关部门应于12月24日将预测损益的数据（损益表应分帐面执行数（1月1日至12月23日）、当年预计累计执行数（1月1日至12月31日）两栏进行填列。

（五）确保资本充足率达到要求

为确保年末资本充足率达标，在年底前各部门归口管理的信贷规模、银承敞口、保函敞口以及风险资产必须控制在计划之内。

三、年终决算日的工作

本决算日为12月31日，各相关部门应高度重视、精心组织、周密安排好决算日的各项工作。行领导应亲自把关，各部门密切配合，切实做好以下工作：

（一）及时处理决算日的各项业务，保证客户办理业务的正常进行。

（二）按照市人行清算中心的有关要求，认真做好当日票据交换工作，发现问题及时联系并纠正，确保提入、提出票据全部纳入当年帐务，银联卡POS清算应纳入当年账务处理。交换票据具体时间按人民银行南昌中心支行文件的要求执行。

（三）检查各项库存。决算日营业终了，对库存现金、重要空白凭证及有价单证等，应由主管行长、稽核部经理等人员进行检查核对，并由参加检查人员在登记簿上登记检查结果，确保帐款、帐实相符。发现问题及时向总行报告。

（四）风险管理部应随时关注贷款五级分类的变化情况，并据以测算贷款减值准备后报总行计财部进行利润的测算。

（五）为准确计提贷款发放印花税，根据国家税务总局《关于金融机构与小型微型企业签订借款合同免征印花税的通知》文件精神，风控部应于2013年12月31日下午下班前将当月发放的小型微型企业贷款明细数据报送计财部。

（六）决算日各相关部门的损益，由核心系统与财务系统分别结转，其中核心系统中的损益全部结转至财务系统-权益资金往来科目中；核心系统的交易必须于1月1日凌晨2点前第一次导入财务系统以便财务系统进行全行利润的调整。信息科技部应严密监控，以便财务系统进行年结的处理。

（七）全行损益结转后，计划财务部应进行企业所得税的业务处理，准确核算当期所得税费用、递延所得税资产和负债后，按照有关规定进行完成利润分配的处理,计提一般风险准备、法定盈余公积金和任意盈余公积金。

（八）计财部应提前做好核心系统、财务系统等业务系统的年结测试工作，并制订严密的年终决算方案和时间推进表，各部门应严格按照时间推进表进行，不得滞后，避免次年核心系统延时开门的风险。

四、编制决算报表

决算报表是对我行全年经营情况的综合反映，一定要做到数字准确，内容真实完整，报送及时，严禁弄虚作假。

（一）会计决算需要编制的报表种类

1、决算报表。资产负债表、利润表、现金流量表。

2、决算附表。业务状况表（年计表）、利润分配表、成本表、所有者权益（股东权益）增减变动表、资产减值准备明细表、固定资产状况表、营业外收支明细表、其它应收和应付款项明细表；机构和人员情况表。

3、决算说明书。财务状况说明书是以文字为主，结合数字指标编写的关于业务概况和财务状况的分析报告，说明会计报表数字形成情况和变化的原因，补充报表数字所不能反映的其它内容。财务决算说明书的主要内容为：

一是资产负债情况：本会计期间资产负债总量、增（减）量、结构、质量情况、增减变化原因； 二是财务收支情况：本会计期间各项收入、成本、费用等增减变动情况；

三是经营效益情况：本会计期间资产收益、负债成本情况及形成原因；

四是利润实现及分配和税金缴纳情况； 五是增资扩股情况；

六是本会计期间发生的需要说明的其它重要事项。

（二）报表编制要求及上报时间

相关部门应当根据实际发生的各项业务及账簿记录等会计核算资料，按照会计制度规定的编制原则和方法编制会计决算报表和决算说明书，并对所报报表、资料的真实性、准确性、完整性负责。

一是要数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

二是会计报表上的单位公章以及单位负责人、计财部经理（复核）、制表人员的印章齐全、清晰，责任明确。

三是要严格按照报表排列顺序装订，使用统一格式的封面。

五、做好会计资料的整理、归档工作

终了，各相关部门应将2013会计凭证、手工帐簿，系统中打印帐簿、会计报表等会计资料按有关规定装订成册，编号管理，并加盖装订人员、财会部经理等人员的名章，登记“会计档案登记簿”，入库保管，以便日后进行查考。

附件：南昌大丰村镇银行2013年年终决算时间进度表

二〇一三年十一月二十六日

第五篇：决算报告

XX县XX等（3）个村土地开发项目工程财务

决算报告

一、基本情况

项目区位于XX等(3)村，地处XX流域分布，均属河水毁地。为进一步加强土地管理，实现耕地占补平衡，修复水毁地，决定对河区内的宜耕水毁地实施土地开发工程。通过考察，并结合新农村建设和全县耕地占补动态管理工作，实施该项目区土地开发项目建设是可行的，该项目区建设基础条件具备，项目工程回报率高。对促进该乡耕地占补平衡有着积极示范推动作用。

工程项目包括土地平整工程、农田水利工程等，本工程投资预算编制的主要根据是国家已公布的各项规程、定额标准及文件。项目区总土地面积XXX亩，土地开发工程总规模XX亩，主要为水毁地的复垦，项目实施后可新增耕地XX亩；水利工程包括临河田坎XX米。

本项目工程由土地平整、农田水利工程组成。预算总投资XX万元，其中，工程施工费XX万元，占总投资84.54%，其他费用XX万元，占总投资的12.61%，不可预见费XX万元，占总投资的2.85%。单位面积投资XXX元/亩。

工程自20XX年7月开始至20XX年12月完工，项目建设期为6个月，实际完成投资XX万元，按计划完成了任务，经验收新增土地数量和质量均符合设计要求。

二、决算依据

1、国土资源部《土地开发整理项目资金管理暂行办法》；

2、《国土资源部土地开发整理项目预算定额标准》；

3、XXX水毁地复垦整理项目工程预算书。

三、工程费用支出情况

本工程总支出XX万元，财务决算严格按统一标准决算，资金开支分为五部分，即：工程施工费、前期工作费、竣工验收费、业主管理费和不可预见费。

1、工程施工费支出XX万元。

2、前期工作费XX万元。

前期工作费包括：项目建议书编制报批费、土地清查费及项目勘测评估费、项目可行性研究费、项目规划设计费、项目招标费、项目监理费等。项目建议书编制报批费按工程施工费的0.8%计算；土地清查费及项目勘测评估费按工程施工费的0.3%计算；项目可行性研究费按工程施工费的1%计算；项目规划设计费按工程施工费的2.75%计算；项目招标费按工程施工费的0.15%；项目监理费按工程施工费的1.5%；实际发生前期工作费3.76万元。

3、竣工验收费

竣工验收费主要包括：项目工程验收费、项目决算编制及决算审计费、整理后土地的重估与登记费、基本农田补划与标志设定费等。项目工程验收费按不超过工程施工费的1.5%计算；项目决算编制及决算审计费按不超过工程施工费的1%计算；整理后的土地的重估与登记费按不超过工程施工费的0.1%计算；基本农田补划与标志设定费按不超过工程施工费的2.68%计算。具体竣工验收费支出2.7

3万元。

4、业主管理费

业主管理费按不超过工程施工费、前期工作费、竣工验收费之和的2%计算，计1.06万元。

5不可预见费

实际发生不可预见费1.59万元。用于项目施工过程中不可预计因素的变化而增加的费用。

四、资金来源

该项目资金由市国土资源局全额投资。