公司信贷第三章总结笔记

第一篇：公司信贷第三章总结笔记

第三章：贷款申请受理贷前调查

（一）借款人应具备的资格和基本条件：

资格：企事业法人

基本条件：贷款人产品有市场；经营有效益、具有偿还贷款的能力、按规定用途使用贷款不

能挪用、按合同归还本息等

要求： 有按期还本付息的能力***原有贷款的本息是否发生逾期是借款人财务状况正常与否的标志。

***如有逾期，但已做出银行认可的还款计划的，即展期

协议

年检*******************事业单位的法人不需年检，年检可以保证法人资格的合法

化。

已开立基本户或一般户****基本户办理日常的转账结算和现金支付，工资奖金等现金的支取用基本户；一般户办理转账结算和现金存入，但不

能支取。要求开立基本户和一般户可以掌握借款人的资金

动态。

有限责任公司和股份有限公司对外的股本权益性投资未超过其净资本总值的50%.资产负债率符合要求******资产负债率是体现借款人的资产结构的主要指标，银行通

常希望借款人保持较低的资产负债率。

资本金制度**************新建项目的企业法人的所有者权益与项目所需总投资的比例不得低于国家规定的投资项目资本金比例。具体比例

可由项目审批单位根据投资项目的经济效益以及银行贷款

意愿和评估意见等情况在审批可行性报告时核定，个别特

殊的国家重点项目可以适当的降低资本金比例，公益性投

资项目不适用资本金制度。

借款人的权利和义务

权利：自主选择借款银行、有权按合同约定提取和使用全部贷款、有权拒绝除合同以外的附加条件、有权举报、在征得银行同意后，可以向第三方转让债务。

义务：如实提供资料，应向银行提供所有的开户行、账号及存贷余额情况，在此基础上银行才能对借款人的资信做出评价；接受监督、按合同约定使用贷款、按合同及时还本息、转让第三方债务的要征得银行同意、有危机银行的情况及时通知银行。

（二）面谈访问

前期调查工作的目的：确定能否受理该笔贷款，是否要投入更多的时间精力进行后续洽谈，是否正式开展贷前调查工作。

面谈准备：拟定详细提纲。提纲内容：客户的总体情况、客户的信贷需求、拟向客户推介的信贷产品等。

面谈内容：面谈按照6C原则：品德、能力、资本、担保、环境、控制；

**客户的公司状况：公司的历史背景、股东背景、资本构成、组织构架、产品情

况、经营现状等

**贷款需求：带宽背景、贷款用途、贷款规模、贷款条件等

**还款能力：现金流量构成、经济效益、还款资金来源、担保人的经济实力

**抵押品的可接受性：抵押品的种类、权属、价值、变现难易程度

**客户目前与银行的关系：客户与本行及他行的业务往来状况、信用履行记录

面谈后的注意事项：调查人及时的对客户的贷款申请做出反应，可以考虑的进一步获取信息准备后续；不予考虑的，应留有余地的表明银行立场，耐心解释并建议其他融资渠道。内部意见反馈：每一次面谈结束后都应进行内部意见反馈，面谈情况汇报：面谈后应向主管领导汇报了解的信息，要全面、及时、准确，必要时可以通过银行信贷咨询系统进行初步的查询。

撰写会谈纪要：撰写的内容包括：面谈涉及到的重要主体、获取的重要信息、存在的问题，以及是否需要做该笔贷款的倾向性意见或建议。撰写应条理清晰、言简意赅、内容详尽、客观准确。

贷款申请是否受理作为风险防范的第一道关口，在必要时。业务员还应将有关书面资料送交风险管理部门征求意见，或上报主管行领导。

贷款意向阶段：如果确定了贷款意向，表明贷款可以正式受理，这一阶段，业务员应及时以合理的方式告知客户贷款正式受理，或根据贷款需求出具正式的贷款意向书，要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料，拟定下阶段公司目标计划，将储备项目纳入贷款项目库。

贷款意向书与贷款承诺：两者常见于中长期贷款，是贷款程序不同阶段的成果，但并不是每笔都需要做贷款意向书与贷款承诺。贷款意向书是要约邀请，不具有法律效力，银行不受约束；贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间向借款人提供融资的书面承诺，具有法律效力，贷款承诺不是在贷款意向阶段做出的。贷款意向书在项目建议书批准阶段或之前，没有权限的限制，超所在行权限的项目要上报备案。贷款承诺在可行性报告批准阶段，各银行应按批准贷款的权限，对外出具，超权限的项目要上报上级行审批。出具贷款意向书和贷款承诺时要谨慎严肃，且不可越权擅自对外出具贷款承诺。银企合作协议涉及到的贷款安排属于贷款意向书性质，如果要具有法律效力，应对其中的贷款安排以授信额度协议来对待。

贷款意向书、贷款承诺按内部审批权限批准后方可对外出具。

贷款申请资料的准备：借款申请书：包括借款人的概况、申请借款的金额币种，借款的期限

用途、还款来源保证、用款的计划等，要求法定代表

人或授权人签字

营业执照，法人代码证，税务登记证，贷款卡的复印件

初次申请要提供公司章程，借款人连续三年经审计的财务报表和近

期的财务月报表

如为外商投资企业或股份制企业还应提交董事会的会议决议和借款

授权书正本

如果为保证形式的提供有担保能力的担保人的营业执照复印件，担保

人近三年的财务报表，如担保人是外商投资企业的要提供董事会的决议或授权书，如为抵押，要提供抵押清单，抵押物的价值评估报

告，抵押物权属证明文件，借款人同意将抵押物办理保险手续并以

银行作为第一受益人。

如为流动资金贷款，借款人还要提交原辅料的采购合同，产品的销

售合同或进出口商务合同，如为出后打包贷款应出具进口方银行开

立的信用证，如为票据体现应出具承兑的汇票，银行承兑汇票或商

业承兑汇票

如为固定资产贷款，借款人要提交，资金到位的证明文件，项目可

行性研究报告及有关部门对研究性报告的批复。如为转贷款，国际

商业贷款及境外借款担保项目，应提交国家计划部门的筹资方式，外债指标的批文，政府贷款项目要提交双方政府的项目清单的证明

文件。

借款人所提供的复印件要加盖公章。

（三）贷前调查的方法

贷前调查是贷款决策的基本组成部分，建议采用突击检查方式进行现场调研，采用现场调研与其他渠道获取信息相结合的方法。

****现场调研：最直观的了解，是最常用、最重要的方法，现场调研后要及时写现场工作检

查报告，包括现场会谈和实地考察两个方面。

现场会谈：尽可能多的约见管理层成员，包括行政部门、财务部门、市场部

门等，侧重了解企业经营发展的思路，企业内部的管理情况，从而获得借款

人和高层管理人员的感性认识。

实地考察：必须亲自参观客户的生产经营场所，侧重于考察生产设备的运行

情况，实际的生产能力，产品结构情况、应收账款和存货周转情况、固定资

产的维护情况、周围环境情况等

****搜寻调查：各种媒介，如杂志、书籍、期刊、互联网资料、官方记录等

****委托调查：中介或银行自身网络。

****其他：客户的关联企业、竞争对手、行业协会、政府的职能管理部门等

贷前调查的内容

****贷款合法合规性调查：认定借款人、担保人法人资格；

认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人公签名的真实性有效性

对需董事会决议同意的借款担保，确保担保协议的真实合法有效

对抵押物等清单的合法性认定

对贷款使用的合法合规性认定

对购销合同的真实性认定

对借款人的借款目的进行调查

****贷款的安全性调查：**对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉调查，熟知其经营的管理水平、公众信誉，了解其履约的历史记录。

**考察借款人、保证人是否建立良好的公司治理机制，是否有制

定清晰地发展战略、科学的决策系统、审慎的会计原则、严格的目标责任制及适应的激励机制、健全的人才培养机制和健全的董

事会。

**对借款人、保证人的财务管理状况进行调查，对其提供的财务

报表的真实性进行审查

**对远原到期贷款及应付利息清偿情况调查，对认定不良贷款的数额比例成因进行分析，对没有清偿的要督促借款人制定切实可

行的还款计划

**对有限责任公司和股份有限公司的对外股本权益性投资进行调

查

**对抵押物的价值评估情况调查

**对申请外汇贷款的要注意汇率利率风险

****贷款效益性调查：贷款效益性是商业银行经营活动的主要动力，贷款的赢利性水平是商

业银行经营水平的综合反映

**对借款人的过去三年的经营效益进行调查，并进一步分析行业

前景、产品销路和竞争能力

**对借款人的当前的经营情况调查，核实拟实现的销售收入和利

润的真实性和可行性

**对借款人过去和未来给银行带来的收入、存款、结算、结售汇

等综合效益情况进行调查、分析、预测

（四）贷前调查报告内容要求

固定资产的调查报告：借款人的资信情况

项目可研报告批复及其主要内容

投资估算与资金筹措安排情况

项目情况

项目配套条件落实情况

项目效益情况

还款能力

担保情况

银行从项目获得的受益预测

结论性意见

流动资金的调查报告：借款人的基本情况

借款人生产经营及经济效益情况

借款人的财务状况

借款人与银行的关系

对流动资金贷款必要性的分析

对流动资金贷款的可行性分析

对贷款担保的分析

综合性结论和建议

第二篇：公司信贷 书本笔记

公司信贷（3-90）

第一章 公司信贷概述

第一节 公司信贷基础

1.公司信贷的相关概念包括信贷、银行信贷、公司信贷、贷款、承兑、担保、信用证、减免交易保证金、信贷承诺、直接融资和间接融资等

2.公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和

费率、清偿计划、担保方式和约束条件等 3.贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期。

宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间。在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或 本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，至还款期才向借款企业收取。4.贷款期限

自营贷款期限最长一般不得超过10 年，超过10 年应当报中国人民银行备案。票据贴现的贴现期限最长不得超过6 个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日 止。

不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展 期由银行决定。

5.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；100%time

中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；50%time 长期贷款展期期限累计不得超过3 年。6.利率表达方式

年息几分表示百分之几，月息几厘表示千分之几，日息几毫表示万分之几。

7.按照我国《担保法》的有关规定，担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置五种方式。在信贷业务中经常运用的主要是前三种方式中的一种或几种。8.公司信贷的种类

按贷款用途划分 : 固定资产贷款、流动资金贷款、并购贷款、房地产贷款、项目融资。

按贷款经营模式：自营贷款、委托贷款、特定贷款与银团贷款。

按贷款担保方式划分：抵押贷款、质押贷款、保证贷款与信用贷款。

特定贷款是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放 的贷款

9.现有的外汇贷款币种有美元、港元、日元、英镑和欧元。第二节 公司信贷的基本原则

9.公司信贷理论的发展大体上经历了真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论等四个阶段。

10.真实票据理论：根据亚当·斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。

11.季节性资产增加的三个主要融资渠道:（1）季节性负债增加:应付账款和应计费用；（2）内部融资,来自公司内部的现金和有价证券;(3)银行贷款。

12.借款合同的原则：不冲突原则、事宜相容原则、维权原则与完善性原则。

第三节 公司信贷管理

11.公司信贷管理原则：全面流程管理原则、诚信审贷原则、协议承诺原则、贷放分控原则、实贷实付原则、贷后管理原则。实贷实付原则：实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险。

第二章 公司信贷营销

第一节 目标市场分析 9.市场环境分析

外部环境：宏观环境（经济技术、政治法律与社会文化）与微观环境（贷款金的供给与需求、银行同业的竞争）。

内部环境：战略目标、内部资源、自身实力 10． 市场环境的基本分析方法：SWOT 11.市场细分的作用：有利于选择目标市场和制定营销策略； 有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要；有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益通过市场细分

12.细分市场评估：市场容量分析、结构吸引力分析（同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者和供应商）、市场机会分析、获利状况分析与风险分析。13.第二节 营销策略

13． 贷款定价原则：利润最大化、扩大市场份额、保证贷款安全、维护银行形象。14.贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。15.信贷产品定价策略：高额定价、渗透定价与关系定价

16.银行的促销方式主要有四种:广告、人员促销、公共宣传和公共关系以及销售促进。第三节 营销管理

第三章 贷款申请受理和贷前调查

1.贷前调查的质量直接关系到贷款决策正确与否。

2.调查人员可以按照国际通行的信用“6C”标准原则，即品德（Character）、能力（Capacity）、资本（Capital）、担保（Collateral）、环境（Condition）和控制（Control）。

3.贷款意向书，不具备法律形式。贷款承诺具备法律形式。

4.贷前调查：现场调查与非现场调查（搜寻调查、委托调查与其他方法）

5.贷前调查是银行受理借款人申请后，对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵（质）押物、保证人情况，测定贷款风险度的过程。5.贷款调查：合规性、安全性与效益性。

6.贷款合规性调查：认定借款人、担保人合法主体资格；认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人公章、签名的真实性；对需董事会决议同意借款和担保的，信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的真实性、合法性和有效性；对抵押物、质押物清单所列抵（质）押物品或权利的合法性、有效性进行认定；）对贷款使用合法合规性进行认定；对购销合同的真实性进行认定；对借款人的借款目的进行调查。

7.贷款安全性调查：品行、业绩、能力；否已建立良好的公司治理机制；财务管理状况进行调查；原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查；对外股本权益性投资和关联公司情况进行调查；抵押物的价值评估情况作出调查；对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵（质）押担保额的影响程度

8.商业银行项目融资前贷款调查报告：

非财务分析（项目背景；项目建设环境条件；项目组织与人力资源水平；技术与工艺流程；生产规模及原辅材料；市场需求预测）与财务分析（项目投资估算与资金筹措估计；项目建设期和运营内的现金流量的分析；项目盈利能力分析；项目清偿能力分析；项目不确定性分析）

9.项目盈利能力分析：通过内部收益率、净现值（最难确定的是贴现率）、投资与贷款回收期、投资利润率等评价指标进行分析。

10.项目不确定性分析：盈亏平衡分析和敏感性分析。

11.市场需求预测：产品特征和消费条件、社会购买力与产品价格水平。

第四章 贷款环境分析

1.国别风险：包括转移风险。与其他风险是一种交叉关系。

2.衡量国别风险的方法：风险因素加权打分法（政治风险、经济风险各占25%的权重，法律风险和税收风险各占15%，运作风险和安全性各占10%）

3.区域风险分析：外部因素（自然环境、产业结构、经济发展水平、经济政策、）和内部因素（信贷资产的质量、流动性与盈利性）

4.信贷资产的质量：信贷平均损失比率；信贷资产相对不良率；不良率变幅，指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降；指标为正，说明资产质量下降，区域风险上升；信贷余额扩张系数，指标小于O 时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态；指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。该指标侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险；利息实收率；加权平均期限。5.行业风险分析：波特无力模型（新进入者进入壁垒；替代品的威胁；买方讨价还价的能力；供方讨价还价的能力；现有竞争者的竞争力）和行业风险分析框架（启动；成长；成熟与衰退

第五章 借款需求分析

1.销售变化引起的需求：季节性销售增长；长期销售增长；

2.季节性资产增加的三个主要融资渠道:（1）季节性负债增加:应付账款和应计费用；（2）内部融资，来自公司内部的现金和有价证券；(3)银行贷款。

3.核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由 长期融资来实现。当一个公司的季节性销售收入和长期性销售收入同时增长时，流动资产的 增长体现为核心流动资产和季节性资产的共同增长。

4.资产变化引起的需求：资产效率的下降；固定资产的重置和扩张；股权投资 5.负债和分红变化引起的需求：商业信用的减少和改变；债务重构；红利的变化 6.可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率。（）可持续增长率=股东权益收益率×(1-股利支付率)/（1-股东权益收益率x(1-股利支付率)）=ROE*自留率/（1-ROEx自留率）

第六章 客户分析

1.客户品质的基础分析：客户历史分析；法人治理结构分析；股东背景；高管素质；信誉状况。

2.客户经营管理状况：供应阶段、生产阶段（技术水平、设备情况与环保情况）与销售阶段（目标客户、销售渠道，直接销售与间接销售与收款条件，市场供求与厂商品牌）与产品竞争力和经营业绩分析

3.供应阶段分析：货品质量、货品价格、进货渠道（有无中间环节；供货地区的远近；运输方式的选择；进货资质的取得）与付款条件（市场供求与商业信用）。4.客户财务分析：财务状况、盈利能力、资金使用效率和偿债能力 5.财务指标：盈利比率、效率比率、杠杆比率与偿债能力比率。

6.财务分析的方法：趋势分析法、结构分析法、比率分析法、比较分析法与因素分析法。7.资产结构分析：制造业，固定资产30%-40%；批发业，存货35%-50%；零售业，50%-60%，资本密集，固定资产50%-70%。

8.盈利能力分析：销售利润率（销售利润率=销售利润/销售收入净额xl00%）、营业利润率（营业利润率=营业利润/销售收入净额lOO%）、税前利润率和净利润率、成本费用利润率（成本费用利润率=利润总额/成本费用总额lOO%）偿债能力；长期偿债能力分析和短期偿债能力分析。

9.长期偿债能力：资产负债率（资产负债率=负债总额/资产总额xl00%）、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数（利息保障倍数=(利润总额+利息费用)/利息费用，利息保障倍数不能低于1,因为一旦低于1，意味着借款人连利息偿还都保障不了，更别说还本了，也就更谈不上长期偿债能力的好坏）

10.短期偿债能力：流动比率（流动比率=流动资产/流动负债xl00%）、速动比率（速动比率=速动资产/流动负债l00%，速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用，零售业由于其销售收入大多为现金，一般没有应收账款，因此允许保持低于1 的速动比率，相反，一些应收账款比较多的客户，速动比率应大于1）、现金比率（现金比率= 现金类资产/流动负债l00%）、营运资金（营运资金= 流动资产-流动负债）、现金债务总额比（现金债务总额比=经营活动现金净流量/债务总额）

11.营运能力分析：:总资产周转率（总资产周转率=销售收入净额/资产平均总额100%）、流动资产周转率（流动资产周转率=主营业务收入净额/流动资产平均净值l00%）、固定资产周转率（固定资产周转率=销售收入净额/固定资产平均净值）、应收账款周转率（应收账款周转率=赊销收入净额/应收账款平均余额l00%，赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折扣）、存货周转率（存货周转率=销货成本/平均存货余额xl00%）、资产收益率（资产收益率=税前净利润/资产平均总额100%）和所有者权益收益率（所有者权益收益率=利润总额/有形净资产xl00%）等，12.客户信用分析方法：定性方法（5C，品德、资本、还款能力、抵押与经营环境）与定量分析

第七章 贷款项目评估

1.项目评估报告方通过签订总承包合同、投保商业保险、建立完工保证金、提供履约保函、签订长期供销合同等方式有效降低和分散贷款风险。2.项目评估的内容:项目建设的必要性评估（行业当前的整体情况、是否符合国家政策、竞争力分析）、项目建设配备条件评估、项目技术评估、借款人与股东情况分析、项目的财务评估（项目投资估算与资金筹措、项目基础财务数据评估、项目的盈利性与清偿能力的评估、不确定性的评估）、项目担保和风险承担、项目融资方案、银行效益评估。

3.项目的非财务信息：项目背景分析（内部与外部）、市场需求预测分析、生产规模分析、原材料的供给、技术与工艺流程分析、设备评估、工程设计方案的评估、项目环境条件分析、项目组织与人力资源分析。

4.项目财务信息：财务预测的审查、项目现金流量分析、项目盈利能力分析、项目清偿能力（资产负债率、贷款偿还期、流动比率、速动比率）、财务评价的基本报表、项目不确定性分析（盈亏平衡分析和敏感性分析）。

5.项目盈利能力分析：财务内部收益率（项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率就是财务内部收益率，财务内部收益率是反映项目获利能力的动态指标）、财务净现值（财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的动态评价指标）、净现值率、投资回收期、投资利润率（静态指标）、投资利税率、资本金利润率。

6.辅助报表：固定资产投资估算表、流动资金估算表、投资计划与资金筹措表、固定资产折旧费计算表、无形及递延资产计算表、总成本费用估算表、营业费用销售税金及附加计算表、投入物成本及计算表。

7.施工方案分析是指对主要单项工程、公用设施、配套工程的施工方法和工程量的估算。

第八章 贷款担保分析

1.贷款担保的分类：抵押、质押、保证、留置与定金。

2.担保范围：主债权、利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用、质物保管费用。3.可以抵押：抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物；依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权；

4.不可抵押：土地所有权；耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但担保法特别规定的除外；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施。施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或者有争议的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；

5.抵押物价值贬值： 实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值；功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值；经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。确规定：向人民法院请求保护民事 6.权利的诉讼时效期间为2 年 7.核保

第九章 贷款审批

1.信贷授权的原则：授权适度原则、差别授权原则、动态调整原则、权责一致原则。2.审贷分离形式：岗位分离、部门分离与地区分离。

3.根据合同约定停止贷款资金的发放和支付:①信用状况下降；②不按合同约定支付贷款资金；③项目进度落后于资金使用进度；④违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付。

第十章 贷款合同与发放支付 1.贷款合同原则：不冲突原则、适应相容原则；维权原则与完善性原则。2.贷款管理：计划与比例放款、按进度放款与足额放款。

3.实贷实付：满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的、按进度发放贷款是实贷实付的基本要求、受托支付是实贷实付的重要手段与协议承诺是实贷实付的外部执行依据。

4.贷款人受托支付是实贷实付原则的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求，也是有效控制贷款用途、保障贷款资金安全的有效手段。5.自主支付是受托支付的补充

第十一章 贷后管理

1.贷后监控：经营状况监控、管理状况监控、财务状况监控、还款账户监控、与银行往来情况监控。

2.在我国银行业实践中，风险预警分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法。

3.黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特 征。例如，我国农业大体上存在5 年左右的一个循环周期，而工业的循环周期大体上在3 年左右。各种商情指数、预期合成指数、商业循环指数、经济扩散指数、经济波动图等都可 以看做是黑色预警法的应用。蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度。分为指数预警法（应用范围最广的是扩散指数，是指全部警兆指数中个数处于上升的警兆指数所占比重即利用警兆指标合成的风险指数进行预警）与统计预警法（是对警兆与警素之间的关系进行相关性分析）

4.红色预警法：该方法重视定量分析与定性分析相结合 6.采取相应的风险处置措施：（1）列入重点观察名单；

（2）要求客户限期纠正违约行为；（3）要求增加担保措施；

（4）暂停发放新贷款或收回已发放的授信额度等

7.借款人应在提前还款日前30 天（或60 天）以书面形式向银行递交提前还款的申 请，其中应列明借款人要求提前偿还的本金金额；

8.贷款展期：凡采用“挂钩”方式转贷的，一般不允许展期。凡采用“脱钩”方式转贷的，每次展期最长不超过2 年。

9.贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息应按新的期限档次利率计收

10.信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式 11.贷款档案的保管期限自贷款结清（核销）后的第2年起计算。其中：（1）5 年期，一般适用于短期贷款，结清后原则上再保管5 年；

（2）20 年期，一般适用于中、长期贷款，结清后原则上再保管20 年；

（3）永久，经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存 12.管理状况的风险：企业发生重要人事变动；最高管理者独裁，领导层不团结；管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守；管理层对企业的发展缺乏战略性的计划；董事会和高级管理人员以短期利润为中心；借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化；中层管理层薄弱，企业人员更新过快或员工不足。第十二章 贷款

1.贷款分类的意义：贷款分类是银行稳健经营的需要；金融审慎监管的需要；利用外部审计师辅助金融监管的需要；是不良资产的处置和银行重组的需要

2.贷款风险分类的会计原理：历史成本法（依据是匹配原则。与审慎的会计准则相抵触；，不能反映银行或企业的真实价值或净值）、市场价值法（是它能够及时承认资产和负债价值的变化，因此能较为及时地反映信贷资产质量发生的问题；并不是所有的资产都有市场，即使在有市场的情况下，市场价格也不一定总是反映资产的真实价值）、净现值法与公允价值法。

3.对贷款分类的步骤：基本信贷分析（贷款目的；还款来源；贷款周期性分析；还款记录）、还款能力分析、还款可能性分析和确定分类结果四个步骤。

4.还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显标志，还款来源分析需要分析贷款时合同约定 的还款来源及日前偿还贷款的资金来源。

5.贷款风险分类最核心的内容就是贷款偿还的可能性，而决定贷款是否能够偿还，借款人 的还款能力是主要因素

6.还款可能性分析包括还款能力分析、担保状况分析和非财务因素分析

7.商业银行一般提取的贷款损失准备金有三种： 普通准备金、专项准备金和特别准备金。8.普通准备金是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。普通损失准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过加权风险资产的1.25%，超过部分不再计入。普通准备金是用于弥补贷款组合的不确定损失的。

9.专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损 失概率计提的贷款损失准备金。专项准备金不具有资本的性质。反映的是贷款的账面价值与实际估值的差额。专项准备金的性质与固定资产中的折旧相同。

10.特别准备金是针对贷款组合中的特定风险，按照一定比例提取的贷款损失准备金。不是商业银行经常提取的准备金。遇到特殊情况，商业银行才计提特别准备金。比如，国家出现政治动荡、经济或金融危机等重大事件，影响到该国公司的贷款偿还能力，那么，银行就可以对该国的全部贷款按一定比例计提特别准备金。特别准备金是按照贷款内在损失计提专项准备金基础之上计提的。

11.普通准备金的计提基数有三种，一是选择以全部贷款余额作基数；二是为了避免普通准 备金与专项准备金的重复计算，选择以全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额为基数；三是选择以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额为基数 12.专项准备金特别是大额的可疑类贷款，要逐笔确定内在损失金额，并按照这一金额计提；对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，则按照该类贷款历史损失概率确定一个计提比例，实行批量计提

13.特别准备金的计提基数为某一特定贷款组合（如特定国别或特定行业等）的全部贷款余 额。

14.贷款损失准备金的计提原则：计提贷款损失准备金要符合审慎会计原则的要求；计提贷款损失准备金要坚持及时性和充足性原则；

15.放款执行部门，它首先应独立于前台营销部门，以避免利益冲突。

第十三章 不良贷款管理

1.不良贷款的处置方式：现金清收、重组与核销。

2.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为2 年。年）。

3.保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借 款的期限届满之日起的6 个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。

4.人民法院审理案件，一般应在立案之日起6 个月内作出判决。银行如果不服地方人民 法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起15 日内向上一级人民法院提起上诉。

5.2008 年4 月1 日起施行的修正后的《民事诉讼法》规定申请强制执行的法定期限为2 年。

6.目前商业银行的贷款重组方式主要有七种，即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和以资抵债。

7.所谓破产重整，是指债务人不能清偿到期债务时，债务人、债务人股东或债权人等向法院提出重组申请。

8.抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。

9.抵债资产：不动产和股权应自取得日起2 年内予以处置；除股权外的其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的2 年;动产应自取得日起1 年内予以处置。

1.流动性短期资金需求应关注:融资需求的时间性（常年性还是季节性）；对存货融资，要充分考虑当实际销售已经小于或将小于所预期的销售量时的风险和对策，以及存货本身的风险，如过时或变质；应收账款的质量与坏账准备情况； 2.隐含价格是贷款定价中非货币性内容。3.借款人资不抵债至少属于可疑类。

4.银行向上一级法院诉讼的时间为15日。5.还款能力是项目评估的重点。

6.市场细分是目标市场确定的前提与基础。

7.资本金是企业经济实力的标志，也是企业承担信用风险的资源。8.工艺技术方案的评估分析是项目技术可行性分析的核心。9.贷款是否展期由银行决定。

10.对项目设备的选择是否合理进行的评估是项目技术评估。11.销售阶段的调查一般包括：目标客户、销售渠道与收款条件

12.授信额度按照每笔信用贷款、单个公司借款企业与集团公司等方式进行定义。13.信贷审查：表面真实性、完整性、合规性、合理性与可行性。14.贷款准备金考虑：审慎性、及时性与充足性。

15.生产阶段分析发的内容：技术分析、设备情况与环保情况。16.银行针对性化解不良贷款：现金清收、重组与核销。17.设立质权的人称为出质人。

18.流动资产的增加：季节性销售收入的增长、长期销售的增加与资产效率下降。19.产品技术方案分析：分析产品项目的规模、品种、技术性能与产品的质量。20.担保的法定范围：损害赔偿金、利息、违约金与质物保管费用。21.贷款发放时，企业要对贷款的放款日期、放款金额与划款途径核查。22.合同签订强调协议承诺的原则。

23.流动资金的估算方法包括：比例系数法、资产负债法、分项详细估算法。24.资产回报率可以分解为利润率、资产效率与财务杠杆。25.应收账款周转率=赊销收入净额/应收账款平均余额

26.财务内部收益率（FIRR-i1）/（i2-i1）= NpVl/（NpV1-NpV2）27.抵押风险：虚假抵押风险、操作风险、汇率风险与司法风险。

28.贷款的基本信息：还款来源、还款目的、还款记录与贷款使用过程中的周期性分析。29.30.短期偿债能力 银行收贷诉讼 速动比率 指数预警法 抵债资产处置 实贷实付 真实票据理论 贷款档案保管

投资项目技术可行性分析 可持续增长率 银行抵押资产

投资回收期与基准投资回收期 贷款发放与支付 宽限期

信贷余额扩张系数 区域信贷资产管理质量 净现值率 呆账

贷款安全性调查 贷款重组方式 项目评估 贷款期限 定位策略 行业转换型

客户品质基础分析 功能性贬值 批量转让的资产 项目建设条件 公司管理状况风险 外汇贷款币种

流动性短期融资需求 季节性资产增加

制定借款合同时应遵循的原则 短期资金需求 施工方案分析 固定资产扩张 集团客户授信风险 产品技术方案分析 信贷后台部门 损失类贷款的特征 三个办法一个指引 财务状况风险 信贷产品的范围 项目环境条件分析 贷前调查

信贷业务岗与信贷审查岗 流动资金贷款管理办法 降低建设期风险 核保

风险处置措施 营运资本投资 不确定性分析方法 项目经营结构分析 项目经营机构 企业信用评级 项目融资 银行定位 强制执行期限 特定贷款 担保类文件 广义的信贷期限 内部环境分析内容 衡量国别风险的方法 审贷分离 收款条件

抵债资产处置率 贷款的基本信息包括 银行市场定位的目的 第3套75题

第三篇：公司信贷 第九章

本章预测试题

一、单选题（在以下各题所给出的4 个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。）1．信贷授权不包括（）。A．直接授权 B．转授权 C．临时授权 D．无限期授权

2．在贷款发放的原则中，（）原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。A．进度放款

B．计划、比例放款 C．等比例支用 D．资本金足额

3．（）是指在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票（或由其签发的本票），使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。A．出口卖方信贷 B．进口买方信贷 C．进口买方混合贷款 D．福费廷

4． 通常，流动资金贷款是（），固定资产贷款是（）。A．短期贷款，周转贷款 B．长期贷款，周转贷款 C．短期贷款，长期贷款 D．长期贷款，长期贷款

5． 一般情况下，临时贷款的期限不应超过（）个月。A．1 B．3 C．6 D．12 6． 保证期间是指（）主张权利的期限。A．保证人向借款人 B．保证人向债权人 C．债权人向保证人 D．债权人向债务人

7． 下面哪一项属于短期贷款的申报材料？（）A．项目立项文件 B．借款用途证明文件 C．其他有关商务合同 D．项目配套文件

8． 关于客户变更提款计划承担费的收取，说法正确的是（）。

A．银行可按国际惯例，在借款合同中规定改变提款计划需收取承担费事宜 B．当借款人变更提款计划时，银行可向全部贷款收取承担费 C．借款人在提款有效期内如全部未提款，银行不能收取承担费 D．客户应提未提的贷款在提款期终了时可累积到下一期提取 9． 银行审批人员在审批贷款时，做法正确的是（）。

A．审批权限内的审批结论如为不同意，将按有关人员要求进行复议 B．审批权限内的审批结论如为同意，将审批结论及时通知有关人员 C．审批权限内的审批结论如为续议的，进行再调查

D．超过审批权限的贷款，直接报上级行审批，无需给出审批结论

10．根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定可否贷款、贷款结构和附加条件属于（）的内容。A．贷前调查 B．贷款项目评估 c．贷款审查 D．贷款审批

11．出口打包贷款是（）向出口商提供的短期贷款。

A．出口商当地银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出E1商品为抵押 B．进口商当地银行凭出口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的进口商品为抵押 C．进口商当地银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的进E1商品为抵押 D．出口商当地银行凭出口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押 12．下列关于项目融资贷款及材料送审的说法，错误的是（）。A．应有项目建设成败与经营效益分析

B．应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件

c．应对项目的卖主或项目发起人的资信状况充分了解

D．应对项目的完工风险、经营风险、市场风险进行分析并提供风险规避措施 13．下面哪一项属于借款人挪用贷款的情况？（）A．用流动资金贷款支付货款 B．外借母公司进行房地产投资 C．用流动资金贷款购买辅助材料 D．用中长期贷款购买机器设备

14．在福费廷业务中，进口方银行提供的担保对象和担保方式分别是（）。A．旅行支票，保付和保函

B．远期汇票和远期本票，抵押和质押 C．旅行支票，抵押和质押

D．远期汇票和远期本票，保付和保函

15．在贷款发放中，对借款合同审查应着重于（）的审查。A．合同形式 B．合同必备条款 C．合同附加条款 D．合同生效条件

16．在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意（）。A．担保协议的合规性 B．担保协议中的担保条件 C．担保协议中的担保期限 D．担保协议生效的前提条件

17．下列关于借款人借款资格条件方面的审查内容，说法错误的是（）。A．对外股本权益性投资的累计额是否超过净资产的40% B．企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求 C．立项手续是否齐全

D．项目是否经过有权审批部门的批准

18．下列做法中，符合银行贷款发放的计划、比例原则的是（）。A．按照项目完成工程量的多少付款

B．借款人擅自改变前期贷款款项的用途，银行拒绝支付后期贷款款项 C．按照已批准的贷款项目投资计划中规定的建设内容提供相应贷款 D．拒绝企业将银行贷款用于股本金的充足

19．下列哪项风险不属于对外劳务承包工程贷款的常见风险？（）A．汇率变动的风险

B．工程延期对项目财务效益的影响 C．通货膨胀的风险

D．费用超支对项目财务效益的影响

二、多选题（在以下各题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。）

1．挪用贷款的情况一般包括（）。A．用贷款进行股本权益性投资

B．用贷款进行有价证券、期货等投机经营

C．未依法取得经营房地产资格的借款人使用贷款经营房地产业务 D．套取贷款，相互借贷以获取非法收入

E．借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于财政性开支或用于弥补企业亏损

2．银行在进行贷款发放的审查时，应审查借款人提交的借款凭证是否完全符合要求，确认（）正确无误。A．贷款用途 B．提款账号 C．提款日期 D．提款金额 E．预留印鉴

3． 短期贷款报审材料的内容包括（）。A．借款申请文件

B．借款人资信审查文件 C．贷款担保文件

D．借款用途证明文件 E．大型设备采购合同

4． 在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，（）。A．银行必须按借款合同的约定按时发放贷款 B．银行不按时发放贷款是违约行为

C．银行不按时发放贷款，自身不会遭受任何损失

D．银行不按时发放贷款，可能影响借款人的生产经营计划 E．银行不按时发放贷款，可能影响贷款的正常收回

5． 对外劳务承包工程贷款需要提交的报审材料包括（）。A．自筹资金落实情况证明文件 B．承包工程项目情况 C．承包工程所在国概况 D．国外业主概况 E．风险分析

6． 股份制公司在向商业银行申请流动资金短期贷款时，需要提交的借款申请文件包括（）。

A．董事会的借款授权书 B．流动资金贷款评审概要表 C．流动资金贷款评审报告 D．借款人借款申请书

E．董事会关于同意申请借款的决议 7． 保证担保的范围一般包括（）。A．违约金 B．主债权

C．主债权的利息 D．损害赔偿金 E．实现债权的费用

8． 除首次放款外，以后的每次放款只需要提供以下文件：（）。A．借款凭证 B．提款申请书

C．贷款用途证明文件 D．项目可行性报告

E．工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支证明

9． 贷款发放时，需用到的其他类先决条件文件有（）。A．会计师事务所出具的验资报告和注册资本占用情况证明 B．法律意见书 C．提款申请书

D．已缴纳印花税的缴付凭证

E．项目土地使用、规划、工程设计方案的批复文件。

10．下列关于对贷款保证人审查的说法中，正确的有（）。

A．主要注重对保证人资格及担保能力、保证方式、保证合同、担保范围及时限审查 B．担保人担保能力审查主要通过考察其资信情况、净资产、担保债务情况实现 C．担保范围审查是指担保范围能否覆盖贷款本金及其利息 D．要审查保证时限是否到达借款合同期满

E．一般而言，信用等级较低的企业不宜作为保证人

11．房地产开发贷款的报审材料除常规送审材料外，还需包括（）。A．自筹及其他配套资金落实情况证明文件

B．贷款项目申报用途与其功能是否相符，并能有效满足当地房地产市场需求分析 C．项目规划投资许可、开工许可证、建设许可证 D．项目完工风险分析

E．贷款项目开发方案或可行性报告

12．对于票据贴现，应提交的借款用途证明文件有（）。A．经承兑的汇票

B．行外有关部门对票据真伪（不包含核定密押）进行鉴定的材料 C．贴现人的资信证明或说明文件 D．原辅料采购合同 E．产品销售合同

13．对于一家普通的国内上市公司，首次向银行申请短期贷款时，应提交的资信审查文件有（）。A．贷款证 B．公司章程

C．企业合同及其批复文件、批准证书 D．办理年检手续的营业执照

E．近3年的经财政部或会计师事务所审计的财务报表

14．贷款发放中，对于借款合同，应着重审查的必备条款有（）o A．贷款种类 B．附加条款 C．贷款利率 D．还款方式 E．还款期限

15．短期贷款无须提交，长期贷款须提交的报审材料有（）。A．借款用途证明文件 B．项目立项、配套文件 C．贷款担保文件 D．开户及保险

E．其他有关商务合同

16．对于一家国内股份制企业，以自有资产作为抵押向银行申请短期贷款时，应提交的贷款担保文件有（）。

A．无条件按银行要求格式与银行签订抵押合同的承诺函或已正式签订的抵押合同 B．抵押物权属证明文件 C，抵押物清单、D．抵押物价值评估报告

E．含相关内容的董事会决议和授权书

17．除常规送审材料外，对外劳务承包工程贷款还需提交的报审材料有（）。A．承包项目情况、项目所在国概况 B．开展对外承包工程资格证明文件。C．项目批准文件及可行性研究报告

D．对外签订的承包合同或项目中标通知书

E．国内保险公司是否承诺办理出口信用保险证明文件

18．贷款审查中，对贷款直接用途的审查主要包括（）。

A．企业提供的有关贷款用途的证明文件是否真实、有效、有无遗漏 B．贷款用途是否符合有关法律、法规及《贷款通则》的要求 C．贷款用途是否符合国家的产业政策 D．贷款合同审查

E．贷款用途是否属于贷款支持的范围

19．下列文件中，属于与登记、批准、备案、印花税有关的文件为（）。A．保险权益转让相关协议 B．贷款备案证明

C．企业动产抵押物登记证 D．国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供担保的文件 E．股东或政府部门出具的支持函

20．关于贷款批准后、发放贷款前担保手续的完善，下列说法正确的有（）。A．在向借款人发放贷款前，银行必须按照贷款审批批复落实担保条件

B．对于抵（质）押担保的，如可能必须先办理登记、备案手续，否则银行必须亲自保管抵（质）押物的有关产权文件及其办理转让所需文件的正本

C．对于抵（质）押担保的，要特别注意抵押合同生效的前提条件

D．对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证担保的，须在收妥其正本并经银行认可后方可放款

E．对于境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证可行性、保证合同有关文件征询银行指定律师的法律意见

三、判断题（请判断以下各题的对错，正确的用“√”表示，错误的用“×”表示。）1．借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证。除非借款合同另有规定，银行不能代客户填写借款凭证。（）

2．银行有权检查借款人是否按合约规定的用途使用贷款。（）

3．在长期贷款项目中，除非银行同意，提款期内未提足的贷款过后不能再提。（）4．保证期间是指从主债务的期限届满之时开始到债务全部清偿为止的时间。（）5．贷款的还款方式一般分为还款期结束前一次性归还全部贷款和在还款期内分次还款两种。（）

6．抵押物若无明确的登记部门，则必须先到住所地公安部门进行备案才可作为抵押物。（）

7．商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。（）8．在项目融资中，项目发起人负有无限债务责任。（）9．临时性贷款具有短期周转、长期使用的特点。（）

10．在短期贷款中，初次借款的公司应提交公司章程。（）11．申请出口打包贷款的借款人，应出具进口方银行开立的信用证。（）

12．中长期项目贷款需要提供资本金已到位或能按期到位的证明等项目配套文件。（）13．银行的公司信贷的对象只能是企业法人。（）14．抵押协议一旦正式签署，立即生效。（）

15．建设项目的资本金不能足额到位时，可暂时用贷款来弥补资本金，以保证项目的顺利进行。（）

16．保证方式包括一般保证和连带责任保证两种方式。（）

17．保证范围一般包括主债权及其利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的费用。（）18．在固定资声投资确实缺少资金时，借款人可以将流动资金贷款用于固定资产建设。（）19．银行在办理放款手续之前，应检查借款人是否已在该行办理开户手续。（）20．贷款发放后，如果借款人、保证人不在同一地区，银行应在其信贷登记系统登记。（）

本章预测试题答案及解析

一、单选题

1．D［解析］信贷授权大致可分为以下三种类型：

（1）直接授权，是指银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。

（2）转授权，是指受权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。根据贷款新规规定，贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。

（3）临时授权，是指被授权者因故不能履行业务审批职责时，临时将自己权限范围内的信贷审批权限授予其他符合条件者代为行使，并到期自动收回。

2． A［解析］贷款发放的进度放款原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。

3．D［解析］福费廷是在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票（或由其签发的本票），使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。故D选项符合题意。

4． C［解析］一般情况下，短期贷款即为流动资金贷款，长期贷款即为固定资产贷款。周转贷款是短期贷款的一种。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。5． C［解析］一般而言，临时贷款的期限不应超过6个月。

6． C［解析］保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，是指债权人根据法律规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。

7． B［解析］短期贷款报审材料的内容：①借款申请文件；②借款人资信审查文件；③贷款担保文件；④借款用途证明文件两贷款审批人及贷款审查部门要求提供的其他材料。8． A［解析］根据我国《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或特定贷款在计收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。未提部分的贷款在提款期终了时自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。

9． B［解析］审批人员在审批贷款时，应根据信贷业务预计能给银行带来的效益和风险决定是否批准该笔信贷业务。A项审批结论为不同意的，将通知有关人员，如有权要求和申请复议的人员认为确有必要进行复议的，可按有关规定由合规性审查人员受理复议申请或要求，进行合规性审查并提交审批人员进行复议；C项审批结论如为续议的，要通知有关人员办理续议手续；D项审批结论为同意但超过审批权限的，应组织提交有关申报材料报上级行审批。

10．C［解析］根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定是否可贷款、贷款结构和附加条件属于贷款审查的内容。贷款审查内容还包括对贷款的直接用途，借款人的资格条件、信用承受能力，主要领导人的工作能力及组织管理能力，借款人偿还贷款的资金来源及偿债能力，贷款保证人的情况、贷款抵（质）押物的情况等进行的审查。

11．A ［解析］出口打包贷款是出口商当地银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。它是出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下的货物的一种专项贷款。信用证一般由进口方所在地银行开立，是对进口方（买方）按期付款的一种担保。

12．C［解析］项目融资贷款是银行对大型、特大型工程项目建设发放的贷款。项目融资的报审材料中，应注重的内容有：①项目建设成败与经营效益分析，且应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件；②应对项目产品的买主或项目设施用户的资信状况充分了解；③项目的风险分析；④风险规避措施；⑤控制项目的财务收支。

13．B［解析］挪用贷款的情况一般包括：①用贷款进行股本权益性投资；②用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；③未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；④套取贷款相互借贷牟取非法收入；⑤借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于财政性开支或用于弥补企业亏损，或用于职工福利。

14．D［解析］就一般而言，在福费廷业务中进口方银行应为远期汇票或远期本票提供担保，担保方式有保付和保函两种方式。

15．B［解析］贷款发放中，借款合同条款的审查应着重于合同核心部分，即合同必备条款的审查。借款合同的必备条款主要有贷款种类、借款用途、借款金额、贷款利率、还款方式、还款期限、还款责任和双方认为需要约定的其他事项。

16．D［解析］在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意抵（质）押协议生效的前提条件（如需向有关部门登记生效）。对于抵押协议虽正式签署但生效滞后的贷款项目，应在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施规避贷款风险。

17．A ［解析］在贷款审查过程中，对借款人的资格条件方面的审查内容主要有：借款人的产品市场需求情况、经营状况、经济效益情况；有无挤占信贷资金；还本付息能力；-&，Jk法人是否经过工商行政管理部门办理年检手续；是否在银行开立基本账户或一般存款账户；有限责任公司或股份公司的对外股本权益性投资累计额是否超过净资产总额的50%（国务院批准的除外）；资产负债率是否符合要求；申请中长期贷款的企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求；借款人的信用状况；固定资产贷款还必须审查项目的立项手续是否齐全，项目是否经过有权审批部门的批准等。

18．C ［解析］计划、比例放款原则是指银行应按照已批准的贷款项目投资计划所规定的建设内容、费用，及时准确地提供贷款。同时借款人用于建设项目的其他资金应与贷款同比例支用。A、B两项属于进度放款原则，D项属于资本金足额原则。

19．C［解析］对外劳务承包工程贷款的常见风险主要包括：工程拖期对项目财务效益的影响；费用超支对项目财务效益的影响；汇率变动的风险。

二、多选题

1． ABCDE ［解析］具体而言，挪用贷款的情况一般包括：（1）用贷款进行股本权益性投资；（2）用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；（3）未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；（4）套取贷款相互借贷牟取非法收入；（5）借款企业挪用流珈资金进行基本建设或用于财政性开支或用于弥补企业亏损，或用于职工福利。故A、B、C、D、E选项均符合题意。

2． ABCDE［解析］银行应审查借款人提交的借款凭证是否完全符合提款要求，确认贷款用途、日期、金额、账号，预留印鉴正确、真实、无误。故A、B、C、D、E选项均符合题意。3． ABCD［解析］短期贷款报审材料的内容包括借款申请文件、借款人资信审查文件、贷款担保文件、借款用途证明文件和贷款审批人及贷款审查部门要求提供的其他材料。故A、B、C、D选项符合题意。短期贷款一般不用于采购大型设备，故E选项不符合题意。

4． ABDE ［解析］在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款，故A选项符合题意。这种做法主要基于以下三种原因：

首先，借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实，借贷双方之间的权利与义务关系即确立，银行不按借款合同的约定履行义务、发放贷款，即构成借款合同项下的违约行为。故B选项符合题意。其次，影响借款人的利益，借款人不能按预期得到资金，其生产经营计划就会被打乱，影响企业正常的运作，从而可能使借款人蒙受损失。故D选项符合题意。最后，影响贷款的正常收回，故E选项符合题意，C选项不符合题意。

5． ABCDE［解析］对外劳务承包工程贷款的报审材料除了常规的送审材料外，还需要提供以下材料：（1）自筹及其他配套资金落实情况的证明文件；（2）承包工程项目情况；（3）承包工程所在国概况；（4）国外业主概况；（5）风险分析。故A、B、C、D、E选项均符合题意。6． ABCDE［解析］短期贷款的申请文件包括：上报单位关于贷款报批的请示；流动资金贷款评审概要表；流动资金贷款评审报告；借款人借款申请书；外商投资企业和股份制企业的董事会关于同意申请借款的决议（有法定人数董事会成员签名）和借款授权书。故A、B、c、D、E选项均符合题意。

7． ABCDE［解析］保证担保的范围是指保证人所担保的主债权的范围，也是保证人承担保证责任的范围。保证范围一般包括：主债权及其利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的费用。

8． ABCE［解析］除首次放款外，以后的每次放款无须重复提交许多证明文件和批准文件，通常只需提交以下文件：①提款申请书；②借款凭证；③工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明；④贷款用途证明文件；⑤其他贷款协议规定的文件。

9． ABE［解析］贷款发放时，需用到的其他类先决条件文件有：①政府主管部门出具的同意项目开工批复；②项目土地使用、规划、工程设计方案的批复文件；③贷款项目（概）预算资金（包括自筹资金）已全部落实的证明；④有关对建设项目的投保证明；⑤股东或政府部门出具的支持函；⑥会计师事务所出具的验资报告和注册资本占用情况证明；⑦法律意见书；⑧财务报表；⑨其他一切必要的批文、许可或授权、委托、费用函件等。

10．ABE［解析］对贷款保证人的审查内容应主要注重三个方面：①审查保证人的资格及其担保能力。审查保证人是否具有合法的资格，避免不符合法定条件的担保主体充当保证人；审查保证人的资信情况，核实其信用等级，一般而言，信用等级较低的企业不宜接受为保证人；审查保证人的净资产和担保债务情况，确定其是否有与所设定的贷款保证相适应的担保能力。②审查保证合同和保证方式，保证合同的要素是否齐全，保证方式是否恰当。③审查保证担保的范围和保证的时限，保证担保的范围是否覆盖了贷款的本金及其利息、违约金和实现债权的费用，保证的时限是否为借款合同履行期满后的一定时期。

11．BCE［解析］对于房地产开发贷款，在报审时除提供常规送审资料，还需提供项目规划投资许可、建设许可证、开工许可证、完成各项立项手续的证明文件；已经取得贷款项目的土地使用权证（终止时间不早于贷款终止时间）；相应贷款项目开发方案或可行性报告；贷款项目申报用途与其功能相符性分析、有效满足当地房地产市场需求分析；自有资金情况。A项为对外劳务承包工程贷款需送审资料；D项属于项目融资贷款需送审资料。

12．ADE［解析］一般短期借款用途证明文件主要包括原辅材料采购合同、产品销售合同、进出口商务合同。对于票据贴现，应出具经承兑的汇票、行内有关部门对票据真伪（包括核定密押）进行鉴定的材料、承兑人资信证明或说明文件。

13．ABDE［解析］向银行申请短期贷款时，借款人应提交的资信审查文件有：①借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照；②初次借款的借款人还需提交公司章程；③若借款人为外商投资企业，需提交合资／合作企业的合同、章程及合同、章程的批复文件及批准证书，资本金到位情况的证明（验资报告等）；④借款人近3年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表（包括资产负债表、损益表和财务状况变动表）；⑤贷款证；⑥借款人信用等级证明材料或其他证明借款人资信情况的材料。

14．ACDE［解析］贷款发放中借款合同条款的审查应着重于合同核心部分即合同必备条款的审查，借款合同中的必备条款有：①贷款种类；②借款用途；③借款金额；④贷款利率；⑤还款方式；⑥还款期限；⑦违约责任和双方认为需要约定的其他事项。

15．BDE［解析］本题中项目立项文件、配套文件、开户及保险文件、其他有关商务合同只有长期贷款须提交，短期贷款无须提交。A项借款用途证明文件，短期贷款须提交，长期贷款无须提交；C项贷款担保文件，长短期贷款均须提交。

16．ABCDE［解析］对于抵押担保贷款，一般抵押人需提交的贷款担保文件有：①抵押人提供无条件地按照银行要求的格式与银行签订抵押合同的承诺函；②已正式签订的抵押合同；③抵押物权属证明文件；④抵押物清单；⑤抵押物价值评估报告。本题抵押人为一家股份制企业，除上述资料外，还应出具含相关内容的董事会决议（有法定人数董事会成员签名）和授权书。

17．ABCD［解析］对于对外劳务承包工程贷款，在报审时除提供常规送审资料，还需提供借款人具备开展对外承包工程资格的证明文件、项目批准文件及可行性报告、对外签订的承包工程合同或项目中标通知书、自筹或其他配套资金落实情况证明文件、承包工程项目情况、承包工程所在国概况、国外业主概况、风险分析文件。国内保险公司是否承诺办理出口信用保险证明文件是出口卖方信贷需递交的送审材料，对外劳务承包工程贷款一般不涉及。18．ABCE［解析］贷款的直接用途的审查内容有：①核实信贷调查人员提供的有关贷款用途的证明文件是否真实、有效、有无遗漏；②贷款用途是否符合有关法律、法规及《贷款通则》的要求；③符合国家的产业政策和各商业银行信贷政策的有关规定；④是否属于贷款支持的范围。D项属于贷款发放审查的内容。

19．BCD［解析］贷款发放的先决条件文件中，与登记、批准、备案、印花税有关的文件主要指：①所属国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供该担保的文件；②海关部门就同意抵押协议项下进口设备抵押出具的批复文件；③房地产登记部门就抵押协议项下房地产抵押颁发的“房地产权利及其他权利证明”；④工商行政管理局就抵押项下机器设备抵押颁发的“企业动产抵押物登记证”；⑤车辆管理所就抵押协议项下车辆抵押颁发的车辆抵押登记证明；⑥已缴纳印花税的缴付凭证、贷款备案证明等。A项保险权益转让相关协议属于担保类的文件；E项股东或政府部门出具的支持函属于其他类文件。

20。ABCD［解析］E项在贷款批准后、发放前，对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构的保证，可不必就保证可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见。对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见。

三、判断题

1． √ ［解析］借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证。除非借款合N另有规定，银行不能代客户填写借款凭证，一般情况下，应要求借款人填妥借款凭证送银行审核后办理放款转账。

2． √ ［解析］银行可以要求借款人在使用贷款时，按照借款合同约定的用途使用贷款。检查贷款用途是银行的一项权利。

3． √ ［解析］在长期贷款项目，通常会包括提款期、宽限期和还款期。银行应审查借款人是否在规定的提款期内提款。除非借贷双方同意延长，否则提款期过期后无效，未提足的贷款不能再提。

4． × ［解析］保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，是指债权人根据法律规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。保证期间从权利人的实体权利发生之时开始计算。5． √ ［解析］还款方式一般有两种，一是还款期结束前一次性归还全部贷款；二是在还款期内分 次还款。

6． × ［解析］借款人如果提供抵（质）押担保，如抵（质）押物无明确的登记部门，则必须先将抵（质）押物的有关产权文件及其办理转让所需的有关文件正本交由银行保管，并且将抵（质）押合同在当地 的公证部门进行公证。7． √ ［解析］我国《商业银行法》第三十五条规定：“商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批 的制度。”

8． × ［解析］在项目融资中，银行直接对项目公司提供贷款，项目公司对偿还贷款承担直接责任，项目发起人的责任只限于其投入项目公司的股本及其承担的担保义务。因此，当项目失败或项目的收益不足以清偿贷款时，项目发起人不承担从其所有的其他资产和收益中偿还全部项目贷款的义务，即项目发起人的债务责任是有限的。

9． × ［解析］临时性贷款具有临时调剂、短期融资的特点。周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款。它具有短期周转、长期使用的特点。

10．√ ［解析］短期贷款的借款人资信审查文件包括借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照；初次借款的借款人还需要提交公司章程；贷款证等文件。

11．√ ［解析］如为出口打包贷款，借款人应出具进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无异议的材料、进口商与开证行的资信证明或说明。

12．√ ［解析］中长期贷款应当提供项目配套文件，其中包括资金来源落实的证明文件；资本金已到位或能按期到位的证明等文件。

13．× ［解析］根据《贷款通则》的规定，银行的贷款对象可以是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织。

14．× ［解析］对于抵押协议虽正式签署但生效滞后的贷款项目，应在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施，规避贷款风险。即抵押协议正式签署，并不意味着立即生效。15．× ［解析］贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。

16．√ ［解析］保证方式分为一般保证和连带责任保证，它是指保证人在保证法律关系中承担不同的民事责任，即补充责任或是第一顺序责任。

17．√ ［解析］保证范围一般包括：主债权及其利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的费用。

18．× ［解析］把银行的流动资金贷款挪用于固定资产建设，会造成借款人财务周转上的困难，从而影响银行资金的正常运转。

19．√ ［解析］银行在．办理放款手续时，应注意借款人是否已办理开户手续。

20．X ［解析］贷款发放后，根据央行要求，如果借款人、保证人在同一地区，发贷银行应当在其信贷登记系统登记，经审核后发送。

第四篇：公司信贷1

公司信贷1

一、单项选择题

1.狭义的银行信贷不包括（）。A.贷款 B.承兑 C.信贷承诺

D.筹集债务资金

2.根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产（）以上关联交易的情况。A.5% B.8% C.10% D.15% 3.特别准备金的计提比例：（）。A.确定一个固定比例

B.由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定 C.确定计提比例的上限或下限

D.由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定 4.宽限期是指（）。

A.从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间

B.从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于贷款日和还款期之间 C.不包括提款期

D.在宽限期内银行不收取利息，借款人也不用还本

5.下列措施不能提高商业银行经营流动性和安全性的是（）。A.存贷款期限结构匹配 B.提高存货周转速度

C.提高二级市场股票的换手频率 D.提高应收账款的周转速度

6.“借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还”属于（）类贷款。A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑

7.潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大（）之和。A.营销量 B.投资量 C.消费量 D.需求量

8.设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的（）决定的。A.制造商 B.使用费 C.市场价值 D.可靠度

9.在（）阶段，各银行可对符合贷款条件项目出具贷款意向书，一般无权限限制。A.表明贷款意向后 B.告知客户后

C.项目建议书批准阶段或之前 D.项目建议书批准之后

10.贷款意向书、贷款承诺须按（）审批权限批准后方可对外出具。A.银行内部 B.总行

C.省级以上分行 D.基层行

11.财力资源分析主要分析项目（）方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。A.投资 B.融资 C.筹资 D.资源

12.（）与审慎的会计准则相抵触。A.历史成本法 B.市场价值法 C.净现值法

D.合理价值法<

13.（）是判断贷款正常与否的最基本标志。A.贷款目的 B.还款来源 C.资产转换周期 D.还款记录

14.下列关于委托贷款的说法中，错误的是（）。

A.委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金

B.由银行(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等 C.银行代为发放、监督使用并协助收回的贷款 D.委托贷款的风险由受托人承担

15.下列不属于公司信贷的接受主体的是（）。A.法人 B.经济组织 C.非自然人 D.自然人

16.下列属于直接融资的行为有（）。

A.何某向工商银行借款100000元专门用于其企业的工程结算

B.A公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30%的股份 C.A公司通过融资机构向B公司借款600000元 D.何某通过金融机构借人资金120000元

17.下列关于呆账核销的审批说法不正确的是（）。A.一级分行可以再向分支机构转授权

B.对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理 C.对于小额呆账，可授权一级分行审批，并上报总行备案

D.银行发生的呆账，经逐户、逐级上报，由银行总行审批核销。总行对一级分行的具体授权额度根据内部管理水平确定，对报主管财政机关备案

18.根据我国贷款五级分类制度，银行信贷资产分为（）五类。A.优秀、正常、次级、可疑、损失 B.正常、关注、次级、可疑、损失 C.优秀、关注、次级、可疑、损失 D.关注、次级、可疑、损失、不良

19.（）是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式。A.现金清收 B.重组 C.以资抵债 D.呆账核销

20.如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70%，这就意味着(A.投资和借款需求很快将会下降 B.投资和借款需求很快将会上升 C.投资和借款需求很快将会不变 D.投资和借款需求无关

二、多项选择题

1.信贷资金的运动特征有（）。

A.以偿还为前提的支出，有条件的让渡 B.与社会物质产品的生产和流通相结合 C.产生经济效益才能良性循环 D.是一收一支的一次性资金运动 E.信贷资金运动以银行为轴心

2.我国人民币贷款利率按贷款期限可分为（）。A.票据贴现利率 B.短期贷款利率 C.展期贷款利率 D.长期贷款利率 E.中长期贷款利率

3.内部环境分析主要包括（）。A.信贷资金供求状况分析 B.信贷动机分析 C.发展战略目标分析 D.内部资源分析 E.自身能力分析

4.根据竞争与垄断关系的不同，市场通常可分为（）等几种类型。A.完全竞争 B.垄断竞争)。

C.竞争垄断 D.寡头垄断 E.完全垄断

5.短期贷款报申材料的内容有（）。A.借款申请文件

B.借款人资信审查文件 C.贷款担保文件

D.借款用途证明文件 E.开户及保险

6.申请公司贷款时，借贷人必须有按期还本付息的能力，其含义为（）。A.借款人原应付贷款利息和到期贷款已清偿

B.借款人原应付利息已清偿，到期贷款本金尚未清偿 C.借款人原有贷款本息已逾期偿还，未取得银行认可

D.借款人原应付贷款利息和到期贷款未清偿，但已作出偿还计划

E.借款人原应付贷款利息和到期贷款未清偿，但已作出银行认可的偿还计划 7.一般来说，满足哪些条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力?（）A.购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例 B.卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成 C.购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行 D.购买者所购买的产品各具有一定特色

E.购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化 8.选择目标市场的要求是（）。

A.目标市场应对一定的公司信贷产品有足够的购买力

B.银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致 C.目标市场上的竞争者应较少或相对实力较弱

D.在该目标市场，以后能够建立有效地获取信息的网络 E.有比较通畅的销售渠道

9.预期收入理论的观点包括（）。

A.贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的

B.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上 C.中央银行可以作为资金流动性的最后来源

D.当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产 E.长期投资的资金

金应来自长期资源

10.直接影响客户信贷需求的因素主要包括（）。A.客户所在行业在国民经济中的地位 B.相同行业中企业的数量、档次 C.客户的历史

D.客户的企业文化 E.企业的科技水平

11.贷款合法合规性调查的内容包括（）。A.认定借款人、担保人法人资格 B.对抵押物的价值评估情况作出调查 C.对借款人的借款目的进行调查 D.对贷款使用合法合规性进行认定 E.对购销合同的真实性进行认定

12.银行流动资金贷前调查报告内容要求中，综合性结论和建议应包括（）。A.对借款人信用的综合评价 B.对贷款安全性的综合评价 C.对银行综合收益的总体估算

D.对是否发放贷款及贷款金额、期限、利率等的结论性意见和建议 E.尚需进一步落实的事项或注意的问题

13.根据《欧洲货币》提出衡量国别风险计算方法，衡量一国国家风险需要考率的因素主要包括（）。

A.政治和经济风险 B.债务情况

C.进入资本市场的能力 D.获得短期融资的能力 E.税收风险

14.一般情况下，还款可能性分析包括（）。A.担保状况分析 B.还款能力分析 C.非财务因素分析 D.财务因素分析 E.基本信贷分析

15.普通损失准备金所针对的贷款内在损失（）。A.是不确定的 B.可能存在 C.可能不存在 D.可能部分存在 E.目前无法认定

16.一般的，一个较完整的公司信贷产品市场营销计划应包括（）。A.当前营销状况 B.机会与问题分析 C.营销目标 D.行动方案 E.营销控制

17.在同一项目的贷款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交(A.正式签署的保证协议 B.提款申请书

C.政府主管部门出具的同意项目开工批复 D.贷款凭证

E.工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明 18.进口买方信贷与混合贷款的报审材料需要（）。A.常规的送审材料.B.出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议 C.商务合同

D.提供相应的贷款项目开发方案或可行性报告)。E.进口国、进口商及进口方银行概况

19.短期贷款报审材料中，借款用途证明文件主要包括（）。A.原辅材料采购合同 B.产品销售合同 C.进出口商务合同

D.企业法人身份证复印件 E.企业营业执照复印件

20.商业银行的产品组合策略主要包括哪几种形式?（）A.全线全面型 B.市场专业型 C.产品线专业型 D.产品项目专业型 E.特殊产品专业型

三、判断题

1.建设项目的资本金不能足额到位时，可暂时用贷款来弥补资本金，以保证项目的顺利进行。()2.客户的名称往往使用时间越久知名度越高，一般不会轻易变更。()3.内部意见反馈原则适用于每次业务面谈。()4.我国中央银行目前主要按期限的差别设置不同的贷款利率水平。()5.审贷分离制下，贷款发放人员不负责贷款的清收。()6.根据《商业银行授信工作尽职指引》，授信工作人员应当回避其近亲属申请的客户授信业务。()7.公司信贷产品是触摸不到的，无形的。()8.盈利能力不足会导致直接借款需求。()9.抵押权可以与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。()10.现行的增值税实行的是价内税，因此产品成本中包括外购投入物所支付的进项税。()11.在实务中，贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用。()12.根据计提贷款损失准备金的充足性原则，商业银行所保持的准备金水平都应与其当天贷款的内在损失相等。()13.保证人与商业银行可以协商在最高贷款限额内就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同。()14.全部投资现金流量表直接反映了项目今后偿还银行贷款的能力。()15.借款人希望提前归还贷款，在书面通知银行后，可以直接进行提前还款。()

一、单项选择题

1.D 2.C 3.D 4.A 5.C 6.A 7.A 8.B 9.C l0.A 11.C l2.A l3.A l4.D l5.D l6.B l7.A l8.B l9.C 20.B

二、多项选择题

1.ABCE 2.ABE 3.CDE 4.ABDE 5.ABCD 6·AE 7.ABCE 8.ABCDE 9.ABC l0.ABCDE 1 1.ACDE l2.ABCDE l3.ABCD l4.ABC l5.ABCDE16-ABCDE l7.BDE l8.ABC l9.ABC 20.ABCE

三、判断题

1.F 2.T 3.T 4.F 5.F 6.T 7.T 8.T 9.F l0.F11.T l2.F l3.T l4.F l5.F

第五篇：公司信贷作业

银行培训《公司信贷》课程作业及答案

一、公司信贷管理的流程是什么？ 参考答案：

信贷管理流程（9个环节）1.贷款申请 2.受理与调查 3.风险评价 4.贷款审批

“审贷分离、分级审批” 的原则 5.合同签订 6.贷款发放 7.贷款支付 8.贷后管理 9.贷款回收与处臵

二、贷款的价格包括哪些部分？

参考答案： 1.贷款利率

银行贷款所支付的费用包括资金成本、提供贷款的费用以及今后可能发生的损失等。2.贷款承诺费

银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。3.补偿余额

应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。4.隐含价格

隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。

三、影响贷款价格的主要因素有哪些？

参考答案：

1.贷款成本。分为资金平均成本和资金边际成本 2.贷款占用的经济资本成本 3.贷款风险程度 4.贷款费用

5.借款人的信用及与银行的关系 6.银行贷款的目标收益率 7.贷款供求状况 8.贷款的期限

9.借款人从其他途径融资的融资成本

四、贷前调查的内容涉及哪些方面？

参考答案： 1.贷款合规性调查 2.贷款安全性调查 3.贷款效益性调查

五、简要回答公司信贷环境行业风险分析的框架。参考答案： 1.行业成熟度 2.行业内竞争程度 3.替代品潜在威胁 4.成本结构

5.经济周期(行业周期)6.行业进入壁垒 7.行业政策法规

六、借款需求的影响因素有哪些？ 参考答案：

借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降、固定资产重臵及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降、红利支付、一次性或非期望性支出。

七、借款需求分析的内容包括哪些方面？ 参考答案：

1.销售变化引起借款需求（季节性销售增长、长期销售增长）2.资产变化引起借款需求（资产效率的下降、固定资产的重臵和扩张、股权投资）

3.负债和分红变化引起借款需求（商业信用的减少和改变、债务重构、红利的变化）

4.其他变化引起借款需求的基本内容（利润率下降、非预期性支出）

八、客户财务分析的指标有哪些？ 参考答案：

1.盈利比率。包括销售利润率、营业利润率、净利润率、成本费用率，资产收益率,所有者权益收益。

2.效率比率。包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款回收期、存货持有天数。

3.杠杆比率。包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等。

4.偿债能力比率。资产负债率、流动比率和速动比率等。

九、贷款项目评估的内容涉及哪些方面？ 参考答案：

1.项目建设的必要性评估 2.项目建设配套条件评估 3.项目技术评估

项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调，是否与项目其他条件相配套。项目设备选择是否合理。4.借款人及项目股东情况 5.项目财务评估

（1）项目投资估算与资金筹措评估；（2）项目基础财务数据评估；（3）项目的盈利能力和清偿能力评估；（4）不确定性评估 6.项目担保及风险分担 7.项目融资方案 8.银行效益评估 银行效益评估包括盈利性效益评估、流动性效益评估和银行效益动态分析。

十、贷款项目的非财务分析包括哪些内容？ 参考答案：

1.项目背景分析（包括宏观背景和微观背景两方面）2.市场需求预测分析 3.生产规模分析 4.原辅料供给分析 5.技术及工艺流程分析 6.项目环境条件分析 7.项目组织与人力资源分析

十一、贷款保证存在的主要风险因素是什么？ 参考答案：

1.保证人不具备担保资格 2.保证人不具备担保能力 3.虚假担保人

4.公司互保，法律上没有禁止，但必须谨慎对待 5.保证手续不完备，保证合同产生法律风险 6.超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权

十二、贷款的抵押和质押风险分别有哪些？ 参考答案： 1.贷款抵押风险：（1）抵押物虚假或严重不实（2）未办理有关登记手续

（3）将共有财产抵押而未经共有人同意

（4）以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意（5）资产评估不真实，导致抵押物不足值（6）未抵押有效证件或抵押的证件不齐（7）因主合同无效，导致抵押关系无效（8）抵押物价值贬损或难以变现 2.贷款质押风险分析（1）虚假质押风险（2）司法风险（3）汇率风险（4）操作风险

十三、贷款审查事项的基本内容是什么？ 参考答案：

1.信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查 2.借款人主体资格及基本情况审查 3.信贷业务政策符合性审查 4.财务因素审查 5.非财务因素审查 6.担保审查 7.充分揭示信贷风险 8.提出授信方案及结论

十四、贷款审批的要素有哪些？ 参考答案：

授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管理要求等。

十五、授信额度的决定因素有哪些？ 参考答案： 1.企业的需求

2.客户的还款能力。这主要取决于客户的现金流 3.借款企业对借贷金额的需求。

4.银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制。5.贷款组合管理的限制 6.银行的客户政策 7.关系管理因素

十六、借款人提前归还贷款的操作过程是什么？ 参考答案：

1.未经银行的书面同意，借款人不得提前还款

2.借款人可以在贷款协议规定的最后支款日后、贷款到期日前的时间内提前还款

3.借款人应在提前还款日前 30 天（或 60 天）以书面形式向银行递交提前还款的申请，其中应列明借款人要求提前偿还的本金金额； 4.由借款人发出的提前还款申请应是不可撤销的，借款人有义务据此提前还款

5.借款人可以提前偿还全部或部分本金，如果偿还部分本金，其金额应等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同时偿付截至该提前还款日前一天（含该日）所发生的相应利息，以及应付的其他相应费用；

6.提前还款应按贷款协议规定的还款计划以倒序进行 7.已提前偿还的部分不得要求再贷； 8.对于提前偿还的部分可以收取费用。

十七、银行最终确定的贷款分类结果是什么？ 参考答案：

1.正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

2.关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对贷款偿还不利影响的因素

3.次级类：借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入已经无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，仍然可能造成一定损失 4.可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

5.损失类：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回或只能收回极少部分

十八、不良贷款的处臵方式有哪些？ 参考答案：

1.不良贷款的处臵方式一：现金清收 2.不良贷款的处臵方式二：重组 3.不良贷款的处臵方式三：呆账核销

4.不良贷款的处臵方式四：金融企业不良资产批量转让管理