2013年银行高管试题论述部分(二)

第一篇：2013年银行高管试题论述部分(二)

2013年银行高管试题论述部分

（二）8.（22）请结合工作实际，试论对银行业金融机构实行统一授信的现实意义

统一授信管理是金融部门统一对客户确定最高授信额度，实施集中统一控制客户信用风险的信贷管理制度，对客户核定的统一授信额度，是金融部门授予客户可使用的信用贷款最高限额。实行统一授信的现实意义在于：

(1)实行统一授信有利于提升银行业金融机构风险管理精细化水平。

(2)实施统一授信有利于加强对客户信用风险的管理的控制。

(3)实行统一授信有利于积极引导信贷结构调整、优化资源配置。

9.（23）请结合工作实际，谈谈你对银监会“三个办法，一个指引”的必要性和深刻意义的认识和理解

（1）有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，促进贷款业务的健康规范发展。面对近年我国金融资产显著增长，信贷资产规模迅速扩张的状况，如何保障贷款资金的安全，有效防范信用风险，已经成为银行日常经营和银行监管的重要责任。

（2）有利于银行业金融机构实现贷款的精细化管理，从加-1-

强贷款全流程管理的思路出发，要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立贷款各操作一切的考核和问责机制，实现贷款经营的规范化和管理的精细化。同时，以贷款资金向交易对象支付的受益人原则为抓手，重点强调贷款资金交易的真实性，防范和杜绝贷款用途的虚构和欺诈。

（3）有利于规范和强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益，支持实体经济又好又快发展。贷款新规的出台，将有利于银行业金融不断更新风险管理理念，应用先进风险管理技术，逐步建立和完善信贷风险管理架构体系，进一步提升贷款风险管理水平，优化信贷结构，提高信贷管理质量，保障贷款业务安全运行和长远发展。同时，贷款新规通过必要的操作流程及内部控制等手段，规范商业银行贷款支付行为，确保贷款资金按借款合同约定用途使用，防止借款人资金被挪用，有效保护金融消费者的合法权益。

10.（28）请结合工作实际，试论贷款新规的协议承诺原则在合同中应当如何体现

贷款新规对贷款合同管理提出了以协议承诺原则为核心要义的监管要求，旨在引导和推动我国银行业金融机构加快建立健全贷款合同管理体系，切实维护自身利益。协议承诺原则的核心在于保证贷款合同的完善性、承诺的法律化乃至管理的系统化，主要体现在以下几个各方面。

（1）要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺申贷材

料信息的真实有效。

（2）要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款的真实用途。

（3）要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款资金的支付方式。

（4）要求借贷双方通过签订贷款合同等协议文件承诺各方的权利义务。

11.（29）请结合贷款新规，试述商业银行个人贷款支付管理要求，何种情况可采取自主支付

（1）贷款人应按照借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。

（2）贷款人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件，支付后做好有关细节的认定记录。贷款人应当通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途。

（3）采用贷款人受托支付的，贷款人应要求借款人在使用贷款时提出支付申请，并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金。贷款人受托支付完成后，应详细记录资金流向，归集保存相关凭证。

《个人贷款管理暂行办法》规定可以采取借款人自主支付的情形主要包括：

（1）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十

万元人民币的。

（2）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的。

（3）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的。

（4）法律法规规定的其他情形的。

12.（36）请结合工作实际，试述你对信贷资金运动的二重支付、二重归流的认识和理解

（1）信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。信贷资金运动就是以银行为出发点，进入社会产品生产过程去执行他的职能，然后又流回到银行的全过程，既是二重支付和二重归流的价值特殊运动。信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原材料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。经过社会再生产过程信贷资产在完成生产和流通职能后，又流回到使用者手中，这是第一重回流；使用者将贷款本金和利息归还给银行，这是第二重回流。信贷资金的这种运动是区别于财政资金、企业自有资金和其他资金的重要标志之一。

（2）信贷资金运动的基本特征包括：

一是以偿还为前提的支出，有条件的让渡。

二是与社会物质产品的生产和流通相结合。

三是产生经济效益才能良性循环。

四是信贷资金运动以银行为轴心。

13.（44）请结合工作实际，论述你对目前商业银行开展的个人贷款业务的理解和认识

（1）个人贷款的含义：是指贷款人向借款人发放的用于购买自用住房和城镇居民修、建自用住房(不含外销房)的贷款。

（2）个人贷款业务的主要特点：

①贷款品种多、用途广。商业银行为了满足客户多元化的需求，不断创新发展。现在既有个人消费贷款，也有个人经营贷款；既有自营性个人贷款，也有委托性个人贷款；既有单一性个人贷款，也有组合性个人贷款。这些贷款可以满足个人在购房、购车、旅游、留学、装修、购买消费品和解决临时性资金周转、从事生产经营等各方 面的需求。

②贷款便利。目前，客户可以通过银行营业网点的个人贷款服务中心、网上银行、电话银行等多种方式了解、咨询银行的个人贷款业务，在银行所辖营业网点、个人贷款服务中心、金融超市、网上银行等办理个人贷款业务，极大地方便了客户。

③还款方式灵活。目前，商业银行个人贷款的还款方式有很多种，如等额本息还 款法、等额本金还款法、等比累进还款法、等额累进还款法及组合还款法等多种方法。除此之外，客户还可以根据自己的需求和还款能力的变化情况，与银行协商后改变还款方式。

14.（46）请结合工作实际，谈谈你对个人汽车贷款业务流

程的了解和认识

（1）贷款申请受理与调查。借款人应按照贷款人要求以书面形式提出个人汽车贷 款借款申请，并按银行要求提交能证明其符合贷款条件的相关申请材料。

（2）贷前调查。包括：①审查借款申请材料。②面谈借款申请人。通过面谈了解 借款申请人的基本情况、贷款用途以及调查人认为应该调查的其他内容，尽可能全面 了解购车行为的合理性，并作出判断。③实地调查。通过实地调查了解申请人抵押物 状况等，对于金额较大或认为有必要对其进行实地调查的借款申请人，贷前调查应到 借款人家中现场核实。

（3）贷款的审查与审批。贷款审查人对借款申请人提交的材料进行合规性审查，对贷前调查人提交的面谈记录等申请材料进行审批。

（4）贷款的签约与发放。签约包括填写合同、审核合同、签订合同。发放包括落 实贷款发放条件和贷款发放。

（5）支付管理。贷款人可以采用受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的 支付进行管理与控制。

（6）贷后管理。主要包括贷后检查、合同变更、贷款的回收、贷款风险分类与不 良贷款管理以及贷后档案管理五个部分。

第二篇：2013年银行高管试题论述部分(五)

2013年银行高管试题论述部分

（五）29.（113）请谈谈你对商业银行服务收费的认识

（1）发展金融服务，应尊重价值规律、供求关系和竞争性原则。只有坚持市场化 改革，才能充分发挥价格信号在激励和资源配置中的导向作用，引导商业银行着眼于稳健和长远的发展，注重提升市场声誉，不断加大创新力度，增加经营品种，努力降 低经营成本，提高服务质量，自觉规范竞争行为，促使银行与客户之间建立起相互依存、互惠互利的关系。

银行开办中间业务，提供服务，必须收费，以补偿成本，并获取合理利润。在中间业务定价和收费方面，应保障商业银行的收费权力，保证合理收益，促进中间业务 良性发展，并以此履行对客户的服务承诺。

（2）2003年，发改委和银监会出台了《商业银行服务价格管理暂行办法》，确立了政府指导价和市场调节价的范围。这种定价管理制度体现了建设社会主义市场经济体制的内在要求，既保证了国家对部分关系国计民生的基本金融服务定价的调控权力，又顺应了利率市场化改革和现代商业银行金融服务定价市场化的规律，促进了商业银行中间业务的良性发展。

30.（118）请结合工作实际，谈谈商业银行如何改进合规工作（1）对合规管理的资源保障作出更明确的规定，切实缓解商业银行合规管理部门人员紧缺、工作疲于应付的问题。

原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作。

(4)商业银行应当对会计主管、会计负责人实行从业资格管理，建立会计人员档案。

(5)商业银行下级机构会计主管的变动应当经上级机构会计部门同意。会计人员调动工作或离职，应当与接管人员办清交接手续，严格执行交接程序。商业银行应当对会计人员实行强制休假制度和定期轮换，落实离岗（任）审计制度。

(6)商业银行应当实行会计差错责任人追究制度。32.（125）请结合工作实际，试述交易类业务审计重点（1）开办交易类业务是否经上级行批准或授权，是否纳人全行统一授权管理，是否制定交易类业务管理办法或操作规程，前中后台是否严格分离，是否制定相应的风险管理政策或措施，设定不同交易品种的限额，设定交易对手的交易限额，设定交易 员的交易权限和交易限额等。

（2）是否与客户签订协议，充分揭示有关交易的风险，明确双方的权利和义务。

（3）是否根据具体业务的风险状况收取足额履约保证金或办理足额抵押担保。

（4）对自营交易和代客交易是否分别设置账户核算，是否通过总行进行相应的反 方向对冲交易或平盘交易。

（5）是否定期对客户所作的交易进行市场评估，是否定期

率。

（3）监管当局政策的执行情况，如结售汇数据申报情况、结售汇期限是否符合 规定。

（4）结售汇业务中的信用风险及操作风险管理。（5）反洗钱审查（资金来源审查）。

35.（133）请结合工作实际，分析论述银行卡业务审计应关注的重点

（1）银行卡申领、发放和销户。审查是否严格执行申领、资信调查及审批制度；所提供的担保方式是否合法有效并充足；是否签订了银行卡领用合约；审查不相容岗位是否严格分离等。

（2）银行卡消费、存取款和转账。抽查卡存款账户和有关凭证，审查转账取款和 取现是否符合规定；审查银行卡消费超过规定限额晕否授权，授权是否符合规定等。

（3）银行卡业务收支。审查跨行交易和ATM跨行取款中，手续费分配比例是否符合有关规定或约定；调阅特约商户协议书、特约商户存款账户、交易单等，审核有关单据的交易笔数、交易金额、回扣金额等内容是否一致，结算手续费的收取是否符合规定，资金划拨是否正确等。

（4）银行卡风险管理。审查银行业务风险控制指标的执行情况等。

第三篇：2013年银行高管试题论述部分(六)

2013年银行高管试题论述部分

（六）36.（136）试述解散清算与破产清算的联系和区别（1）二者的联系表现在：①清算的目的都是结束被清算企业的各种债权、债务关系和法律关系。②在解散清算过程中，当发现企业资不抵债时应立即向法院申请实行破产清算。

（2）二者区别表现在：①清算的性质不同。解散清算属于自愿清箅或行政清算,而破产清算属于司法清算。②被清算企业的法律地位不同。解散清算的企业宣告终止后，法人资格并没有完全丧失，在清算期内仍享有限制性的权利和经济行为。被依法宣告破产清算的企业，其法人权利和行为完全丧失，清箅机构依法取得破产企业财产的管理权、处分权。③处理利益关系的侧重点不同。解散清算一般不存在资不抵债的问题，清算时除了结束企业未了结的业务，收取债权和清偿债务以外，重点是分配企业剩余财产，调整企业内部各投资者之间的利益关系。而破产清算的原因是资不抵债，清算时主要是调整企业外部各债权人之间的利益关系，即将企业有限的财产在债权人之间进行合理分配。

37.（137）请结合工作实际，论述企业对外投资应考虑的因素

（1）对外投资的盈利与增值水平。对外投资的收益与增值提高超过对内投资的收益、增值水平是进行对外投资的先决条件。

（2）对外投资风险。企业对外投资风险主要有以下五种：

本较低，企业收益较高, 筹资风险较大；该模式下企业会丧失部分经营自主权。

（6）融资租赁筹资组合，该模式筹资成本较高，风险也较大。

39.（149）请结合工作实际，试述商业银行内部控制评价的程序和常用方法

（1）商业银行内部控制评价的程序包括：①评价准备，即组成评价组、制订评价 实施方案、准备必要的工作文件、与被评价机构建立初步联系。②评价实施，主要包括了解内部控制体系、实施测试和分析。③评价报告的形成。④评价反馈。

（2）商业银行内部控制评价的常用方法包括：①询问法调查问卷，主要包括现场 访谈和书面文档检查。②观察。③流程图法。④抽样方法。⑤穿行测试法。⑥证据检 查法。⑦压力测试法。⑧分析性复核。

40.（151）在企业改制过程中，商业银行应如何做好信贷资产保全工作

（1）主动参与国企改制，优化改制企业的信贷服务。针对改制企业的实际，银行应及时调整信贷政策，将改制企业纳人贷款范围，解决信贷准人问题。

（2）加强对依法收贷的管理工作，保全银行信贷资产。对依法起诉工作应做到集中统一管理，避免盲目起诉；注重对诉讼时机的掌握；在诉讼手段的运用上，应尽可能地采取申请强制公

和银行监管机构的不信任。如操作风险中因疏忽未对特定客户履行义务；业务中断或系统失败导致的损失；因内部欺诈行为形成的重、特大案件等都可能成为声誉风险的诱因。因此，操作风险与声誉风险间的关系极为密切。

42.（165）请结合工作实际，谈谈银行在关联企业贷款管理方面存在的不足

（1）贷前调查不尽职，不能有效识别风险。对于这类借款人提供的贷款申请材料，若银行授信调查人员不认真核实有关申请材料的真实性，将无法有效识别骗贷风险。

（2）贷款审查流于形式，不能把好风险关口。授信审查部门若不能对有关贷款申 请材料的真实性、合理性进行认真复审，对企业财务报表中有关指标的异常情况没有 足够的敏感度，或者对申请材料中的疑点提出授信审查意见但未跟踪落实，可能把不 住风险防范的第二道关口。

（3）贷款资金监控不到位，不能避免挪用风险。在实际执行中，信贷人员对贷款 资金的监控往往流于形式，监而不控，使借款企业能够轻而易举地挪用贷款。

（4）贷后管理松懈，不能发现贷款风险。对于这类借款企业商业银行若不能切实 落实贷后跟踪检查制度，定期下户对借款企业进行实地调查，则可能丧失及时发现贷款风险和采取相应资产保全措施的最佳时机，最终导致发生贷款损失。

第四篇：2013年银行高管试题论述部分(一)

2013年银行高管试题论述部分(一)

1.（4）请谈谈存款准备金率的上调对于商业银行的影响（1）影响商业银行的利润水平。对商业银行而言,存款准备金率上调则意味着商业银行存放在央行的准备金金额增加,这将直接导致其可以用于发放贷款的资金减少。由于商业银行具有创造信用的功能，因此商业银行实际减少的可以用来创造利润的资金将比增加的准备金数额成倍放大。

（2）促进商业银行提高资金管理水平。商业银行具有较强的吸收流动性的能力，商业银行持有国债政策性金融债中央银行票据等，通过出售或回购可以及时满足流动性的需求，还可以从中央银行获得流动性支持。准备金率的上调客观上促使商业银行更能够灵活使用各种资金运用渠道，提高资金使用效率，促进资金管理水平的提升。

（3）促进商业银行优化资产结构。法定准备金率的微小变化将会导致货币供应量的大幅增加或减少。商业银行创造货币信用主要靠贷款的发放进行，政策调整将使商业银行更加审慎的发放贷款，合理调节资产负债期限结构，保持合理的流动性储备结构，增强可持续经营能力。

2.（7）论述金融市场形成的基本条件

（1）商品经济高度发达，商品生产和流通十分活跃，社会上存在着庞大的资金需求和供给，这是金融市场得以建立和有效运行的前提条件。

（2）健全完善的金融机构体系以及丰富多彩的信用工具和交易形式，是金融市场形成的内部条件。金融机构是金融市场活力。信用工具是金融交易的客体，只有交易工具丰富，形式多样化，才能满足社会上众多资金供求者的需求，充分调动社会资金。

（3）健全的金融立法、合理的市场管理，是金融市场健康发展的外部条件。健全的立法，使交易双方有了可以遵守的规则，并能保障双方的正当权益，保证金融工具的信用。另一方面，金融当局通过合理的市场管理，可以运用适当的金融手段来调控市场的运营。

3.（13）试论当代金融创新对金融与经济发展的影响（1）金融创新对金融和经济发展的影响有正有负，但主流是正面的、良性的。金融创新是金融发展的主要动力源，没有创新推动，就没有多层次和开发性的金融发展，就不可能对现代经济发展有如此巨大的推动和促进作用。但同时也必须充分认识金融创新给金融和经济发展带来的矛盾和问题。

（2）当代金融创新的概念和基本特征及其对金融和经济发展的推动作用得以实现的四条途径即储蓄效应、投资效应、收入效应、就业效应。

（3）创新过程即经济发展的实现过程，故而创新过程中出现的矛盾和问题，对金融和经济发展产生了不利影响。后果是使金融风险有增无减，金融业的安全稳定性趋于下降。（4）正确认识和客观评价金融创新对于金融发展和经济发展的影响，是驾驭并把握金融创新的基本前提。在此前提下，采取积极措施，使金融创新对金融、经济发展的推动作用最大化和副作用最小化，从而实现金融、经济发展过程中安全与效率的兼得。

4.（14）论述商业银行经营管理理论的发展阶段及其主要内容（1）资产管理理论。资产管理理论认为银行资金来源的规模和结构是银行无法控制的外生变量，银行应主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持行当的流动性，实现其经营管理目标，强调流动性为先的管理理念。资产管理理论随着历史的发展经历了商业贷款理论、资产转移理论、预期收入理论等三个发展阶段。

（2）负债管理理论。负债管理理论主张以负债的方法来保证银行流动性的需要，使银行的流动性与盈利性的矛盾得到协调。同时，传统流动性为先的经营管理理念转变为流动性、安全性、盈利性并重；银行在管理手段上有了质的变化，将管理的视角由单纯资产管理扩展到负债管理。

（3）资产负债综合管理理论。资产负债综合管理理论认为商业银行单靠资金管理或单靠负债管理都难以达到流动性、安全性、盈利性的均衡。银行应对资产负债业务进行全方位、多层次的管理，保证资产负债结构调整的及时性、灵活性、以此保证流动性供给能力。资产负债综合管理理论既吸收了资产管理理论和负债管理理论的精华，又克服了其缺陷，从资产、负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、盈利性之间的矛盾，使银行经营更为科学。

5.（16）请结合工作实际，试述商业银行实行资产负债比例管理的意义及影响

（1）含义：资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的比例指标，从而实现对银行资产控制，保持资产的合理增长，消除和减少风险的一种银行资产负债管理方法。

（2）资产负债比例指标主要有五大类：一是反映资产与负债关系的比例；二是反映资产结构的比例；三是反映资产质量的比例；四是反映负债结构的比例；五是反映盈利能力的比例。

（3）影响：一是商业银行实行资产负债比例管理，防止了银行无限制的扩张自己的资产和负债。二是改变了大银行过分依赖向中央银行借入资金扩大信贷规模的做法。三是在一定程度上防止了银行过度短借长用。四是保证银行的流动性处在一个合理的水平。五是增强了银行以创造利润为中心的意识。六是增强了银行的资本金意识。

6.（18）请谈谈你对基础货币变化的根本原因的认识（1）政府的财政收支。政府的财政收支中有一部分为直接影响到基础货币的发放量，增发通货，扩大基础货币构成中的通货总量；向中央银行透支弥补财政赤字，也同样增加了基础货币的总投放量。（2）黄金存量变化和国际收支状况。黄金是中央银行的资产项目，当中央银行向财政部门购买黄金时，资产和负债同时增加，即放出了部分的本币通货，增加了基础货币量；同样，当中央银行在外汇市场上购入外汇时，也使中央银行的资产和负债同时增加，中央银行买进外币、放出外币，基础货币投放量增加。

（3）中央银行的行为。中央银行能通过公开市场业务的操作来达到影响基础货币投放量的目的。中央银行在公开市场上买进政府债券、放出本币，中央银行的资产和负债同时等量增加，基础货币量也由于中央银行放出本币而增加。这种操作的前提是，要存在一个活跃的政府债券二级市场。

7.（20）请谈谈你对商业银行贷款政策主要内容的认识 一是含义：贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针措施和程序的总称。也是商业银行为贯彻安全性、流动性、盈利性三项原则的具体方针与措施。

二是主要内容：

（1）贷款业务发展战略。

（2）贷款工作规程。贷款工作规程通常包含三个阶段：贷前推销、调查及信用分析阶段；评估、审查及贷款发放阶段；监督检查]风险监测及贷款本息收回的阶段。

（3）贷款的规模和比率控制。主要衡量指标有：存贷比、贷款/资本比率、单个企业贷款比率、中长期贷款比率。

（4）贷款地区。（5）贷款的担保。贷款担保政策一般应包括：明确担保的方式；规定抵押品的鉴定、评估方法和程序；确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押品的比率；确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与程序等。

（6）贷款的定价。银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用（如承担费等）。

（7）贷款档案。

（8）贷款的日常管理和催收制度。贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款的质量尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。（9）不良贷款的管理。贷款发放以后，如果在贷后检查中发现不良贷款的预警信号，或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。

第五篇：银行高管鉴定

同志的鉴定

同志，男，年

月 出生，大专学历，年

月分配到工商银行开封分行工作，自年以来，先后担任支行客户经理

部主任，主任、行长等职务。

一、个人品行

该同志能认真学习、贯彻执行党的各项方针政策，具有较高的政治素质，作风正派，具有公正、诚实、廉洁的品质，平时能严以律已，有较强的组织观念、集体观念和法纪观念，具有较强的事业心和工作责任心，能团结同志，关心别人，以身作则，遵纪守法，道德品质高尚。

二、业务能力

该同志从事金融工作以来，先后在一线工作岗位上从事过各项业务工作，平时能认真学习金融业务理论知识，刻苦钻研业务，能理论联系实际，干好每一项工作，工作认真负责，勤恳踏实，熟悉银行的专业理论知识，胜任从事的各岗位工作，特别是团队建设和管理工作，具有较强的业务工作能力和实践工作经验。

三、管理能力及工作业绩

该同志有多岗位锻炼的金融工作实践。先后在信贷、办公室、支行行长等岗位工作，对各岗位工作能够熟练驾驭，比较圆满地完成了工作任务。

该同志有丰富的基层管理经验。注重工作中的计划、组织、协调和控制，该同志能自觉执行党和国家经济、金融方针政策，在各工作岗位上，都能认真工作，虚心学习，钻研业务，能摆正位置，尽心尽力，做好各项工作。

我们认为：

同志业务过硬，作风正派，工作踏实，有较

强的责任心和事业心，能认真贯彻执行国家的有关政策、法规，处理好风险防范和业务发展的关系，具有较强的业务能力和管理 能力，能够胜任 银行副行长职务