汇票的贴现（优秀范文5篇）

第一篇：汇票的贴现

贴现

贴现是指远期汇票经承兑后，汇票持有人在汇票尚未到期前在贴现市场上转让，受让人扣除贴现息后将票款付给出让人的行为。或银行购买未到期票据的业务。贴现（Discount）

贴现概述

一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。贴现：指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。转贴现：指商业银行在资金临时不足时，将已经贴现但仍未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构给予贴现,以取得资金融通。

再贴现：指中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。

贴现的性质：贴现是银行的一项资产业务，汇票的支付人对银行负债，银行实际上是与付款人有一种间接贷款关系。

贴现的利率：在人民银行现行的再贴现利率的基础上进行上浮，贴现的利率是市场价格，由双方协商确定，但最高不能超过现行的贷款利率。（故贴现利率在人民银行的再贴现利率和现行的贷款利率之间）

贴现利息的计算：贴现利息是汇票的收款人在票据到期前为获取票款向贴现银行支付的利息，计算方式是：贴现利息=贴现金额x贴现率x贴现期限贴现申请人必须具备的条件

(1)在贴现行开立存款帐户的企业法人或其他经济组织；

(2)与出票人或直接前手之间有真实的商品交易关系；

(3)能够提供与其直接前手之间的增值税发票(按规定不能出具增值税发票的除外)和商品发运单据复印件。

贴现申请人需提供的资料

持票人办理汇票贴现业务时，需填写《商业汇票贴现申请书》，加盖公章和法人代表人章(或授权代理人章)后提交开户行，并提供以下资料：

(1)未到期且要式完整的银行承兑汇票；

(2)贴现申请人的《企业法人营业执照》或《营业执照》复印件；

(3)持票人与出票人或其直接前手之间的增值税发票(对因《中华人民共和国增值税暂行条例》所列不得出具增值税发票的商品交易，无增值税发票作附件的，可由申请人提交足以证明其具有真实商品交易关系的其他书面材料)和商品发运单据复印件；

(4)贴现银行认为需要提供的其他资料。

贴现期限

贴现的期限从其贴现之日起至汇票到期日止，期限最长不超过6个月。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日的利息计算。贴现利率

贴现利率按人民银行规定执行。按商业银行同档次流动资金贷款利率下浮3个百分点执行。

关于贴现回购

票据贴现回购业务：是指当卖方企业（持票人）临时资金短缺时，持未到期票据来我行办理贴现业务，票据贴现后至到期日前，当客户资金充足时可按与银行约定归还票面金额，赎回票据。企业贴现回购分为定期回购和不定期回购。

适用对象

生产或经营规模较大，产品或企业经营服务有较大的市场需求，存在季节性供需不平衡或其他业务而产生的不定期票据或资金结算的各类企业。

业务申请条件

1、据真实，记载符合支付结算办法规定；

2、持票企业与其前手企业间具有真实的商品交易关系；

3、申请贴现商业承兑汇票的，出票企业应满足我行商票贴现授信条件；

4、持票企业与银行签定贴现回购业务(定期或不定期协议书)；

5、持票企业在银行开立存款账户。

办理程序

1、持票企业提供票据原件由银行代为查询，确定真实性；

2、持票企业填写贴现申请书、贴现凭证；

3、持票企业提供与交易相关的合同、交易发票；

4、商业承兑汇票贴现前由银行对出票企业进行授信审查；

5、银行审核票据及资料；

6、银行计收利息，发放贴现款。

7、按协议约定日，企业归还票据款，银行向企业归还票据并退还未使用资金利息。

贴现的计算方法

汇票面值-汇票面值*贴现率*（贴现日-汇票到期日）/360

假设你有一张100万的汇票，今天是6月5日，汇票到期日是8月20日，则你贴现后得到的金额如下：

100-100*3.24%*76/360=99.316万

有的银行按月率计算，则：

100-100*3.24%*3/12=99.19万

1.什么是汇票？

2.汇票的期限？

3.承兑是什么意思？

第二篇：商业汇票贴现合同

ABC(2012)1014-2

商业汇票贴现合同

合同编号：

尊敬的客户：为了维护您的权益，请在签署本合同前，仔细阅读本合同各条款（特别是黑体字条款），关注您在合同中的权利、义务。如对本合同有任何疑问，请向贴现行咨询。

申请人（全称）：

贴现人（全称）：

根据国家有关法律法规，双方当事人经协商一致，订立本合同。

第一条贴现人同意贴现编号为的《商业汇票贴现清单》所列商业汇票。

第二条下列条件未满足的，贴现人有权拒绝本合同项下汇票的贴现：

1、申请人在贴现人处开立账户。

2、申请人按照贴现人要求提供有关文件、资料并办妥相关手续。

3、本合同项下有抵押、质押担保的，有关登记及/或保险等法律手续已按贴现人要求办妥，且该担保、保险持续有效。本合同项下有保证担保的，保证合同已签订并生效。

第三条 申请人承诺：

1、与出票人或直接前手之间具有真实的商品交易关系，无任何虚假或欺诈情形，申请人对交易的合法性承担责任。

2、向贴现人提供的所有票据、资料和凭证准确、真实、完整、有效。

3、票据的取得无恶意或重大过失。

4、根据贴现人要求，提交真实的资产负债表、损益表、现金流量表及所有开户行的账号、存款余额等资料。

5、承担法律法规规定的其他义务。

第四条申请人违反上述任一承诺事项时，贴现人有权依法采取相关保全措施。

第五条汇票到期不获付款的，贴现人可向申请人和其他票据债务人主张票据权利，追索票款及相关费用。

第六条承兑人在异地的，贴现期限及贴现利息的计算均另加3天的划款日期。

第七条本合同项下的贴现款项及相关费用的担保方式为/，担保合同另行签订。若采取最高额担保方式的，担保合同编号为/。1

第八条贴现人可依据贴现人按照法律法规确定的项目和标准等内容收取费用，双方另有约定的除外。贴现人依据法律法规调整费用项目和标准等内容的，公示后可不再另行通知申请人，法律法规另有规定或双方另有约定的除外。

双方为履行本合同需向第三方支付的费用由双方协商确定承担。未协商或协商不成的，由双方依据法律法规或按照公平原则承担。

本合同所称法律法规，包括中华人民共和国法律、行政法规、地方性法规、规章、司法解释及其他具有法律效力的规定。

第九条争议解决

本合同履行中发生争议，可由双方协商解决，也可按以下第1种方式解决：

1、诉讼。由贴现人住所地人民法院管辖。

2、仲裁。提交/（仲裁机构全称）按其仲裁规则进行仲裁。

在诉讼或仲裁期间，本合同不涉及争议的条款仍须履行。

第十条 其他事项///

第十一条本合同自双方签字或盖章之日起生效。

第十二条本合同一式 贰 份，双方当事人各一份，担保人各/份，//份，效力相同。

申请人声明：贴现人已依法向我方提示了相关条款（特别是黑体字条款），应我方要求对相关条款的概念、内容及法律效果做了说明，我方已经知悉并理解上述条款。

申请人（签章）贴现人（签章）

法定代表人负责人

或授权代理人或授权代理人

签约日期：年月日

签约地点：

第三篇：商业汇票贴现合同

商业汇票贴现合同

编号： 本合同由以下各方在（合同签订地）签订：

贴现人（甲方）：广发银行股份有限公司 住所地： 邮编： 法定代表人/负责人： 职务： 电话： 传真：

贴现申请人（乙方）： 住所地： 邮编： 法定代表人/负责人： 职务： 营业执照号码： 电话： 传真： 基本户/结算户开户行： 帐号：

甲、乙双方依据《中华人民共和国票据法》，中国人民银行《票据管理实施办法》、《支付结算办法》和其它有关法律、法规的规定，本着平等、自愿、诚实信用的原则，经充分协商达成如下条款，以共同遵守执行。

第一条 贴现汇票

一、乙方在本合同项下向甲方申请贴现的汇票共计 张，合计票面金额人民币（大写）元（小写）元（附清单）。

二、每笔商业汇票的期限不得超过六个月。

第二条 贴现利率及利息的计收

一、贴现利率为月利率 ‰。（注：日利率=月利率/30）

二、贴现利息从贴现之日起按照票面金额和从贴现日至汇票到期日前1日（到期日若遇节假日则相应顺延并加计计息天数）的实际计息天数计收。承兑人在异地的，贴现利息的计息天数应另加3天的划款日期。

第三条 贴现金额

甲方同意就本合同第一条所列出的商业汇票在扣除贴现利息后向乙方提供贴现金额人民币（大写）

元（小写）

元（贴现金额＝票面合计金额－贴现利息）。并于贴现日将上述贴现金额支付到下列乙方指定的银行账户：

开户行： 户

名：

账 号：

第四条 商业汇票的查询

甲方贴现前，应得到所贴现的商业汇票承兑人的确认。甲方在承兑人确认无误的前提下才对申请贴现的汇票予以贴现。乙方应对此履行一切必要的协助义务。

第五条 追索

一、甲方对乙方保有完全的无条件的追索权。如果汇票到期日未足额收回票款，甲方有权将未收回部分转为逾期贷款，并从汇票到期日或提示付款日起按罚息利率计收利息，罚息利率 2

为本合同载明的贴现利率水平上加收 ％。

二、甲方在取得有关拒绝证明之日起三日内，将被拒绝事由书面通知乙方。乙方应在收到甲方书面通知之日起三个工作日内将下列款项支付到甲方指定帐户。

1、拒绝付款的汇票金额。

2、汇票金额自到期日或提示付款日起至清偿日止的利息及罚息。

3、甲方取得有关拒绝证明和发出通知的费用。

三、甲方在收到乙方上述款项后通知乙方取回汇票原件及相关文件。

第六条 甲方的权利和义务

一、甲方有权随时查询、了解乙方的一切生产经营和财务活动以及相关购销合同的执行情况，及所涉及的重大法律纠纷的文件资料等。

二、甲方有权从乙方在广发银行及其任何分支机构开立的账户上划收乙方应偿付的汇票款、利息、罚息及其它从属费用。若乙方账户内的币种与其债务币种不一致，甲方有权按当日甲方现汇买入价折算成债务币种以实现甲方的债权。

三、若乙方经营或财务状况恶化或发生任何其他可能对甲方债权不利的变化并危及甲方资金安全的情形，或遇汇票被挂失止付、公示催告或被有权机关采取查封、冻结等保全或执行措施等情形时，甲方有权终止本合同的履行并要求乙方提前归还贴现款项赎回票据。乙方对此无异议。

四、甲方有权指定广发银行其他任何营业机构为乙方办理本合同项下的贴现业务。

第七条 乙方的权利和义务

一、配合甲方对其资金使用、经营和财务活动等方面进行监督，如实提交各种文件资料。

二、按甲方要求及时如实提供财务报表资料，包括但不限于：资产负债表、损益表、现金流量表、财务状况分析说明及有关附表、报表附注等。

三、积极协助甲方办理汇票查询。

四、若发生可能影响乙方或担保人财务状况和履约能力的情况，包括但不限于进行任何形式的分立、合并、联营、与外商合资、合作、承包经营、重组、改制、计划上市等经营方式的变更，减少注册资本、进行重大资产或股权转让、承担重大负债，或在抵押财产上设置新的重大负债、担保物被查封，停业、歇业、解散、撤销、（被）申请破产等，或涉入重大诉讼或仲裁案件，或经营出现困难和财务状况发生恶化，或乙方在其它合同项下发生违约事件，乙方应立 3

即书面通知甲方；如乙方采取上述任何一种行为将对乙方的偿债能力产生不利影响的，须事先征得甲方的同意。

五、承担本合同项下有关费用，包括但不限于公证费、评估费、保险费、律师费及由于乙方违约，甲方为实现债权所涉及的诉讼费、执行费、评估费、拍卖费、律师费及有关税费等。

六、变更住所、通讯地址、营业范围、法定代表人等重要工商登记事项的，应在有关事项变更后7日内书面通知甲方。

第八条 违约责任

本合同生效后，各方当事人均应履行本合同及其任一从属合同所约定的义务及其在本合同中所作出的承诺与保证，任何一方不履行或不完全履行即构成违约，由此导致对方的一切损失由违约方承担。乙方违约的，甲方有权采取以下一项或几项措施：

一、要求乙方限期纠正。

二、要求乙方提前赎回汇票，归还贴现款项。

三、要求乙方提供甲方认可的担保。

四、每次以汇票金额的 % 对乙方收取违约金。

五、甲方认为必要的其他措施。

第九条 担保

一、对于本合同项下乙方对甲方的债务，甲乙双方同意采用以下担保方式：

1、甲方与 签订编号为 的《 》（填担保合同名称）；

2、甲方与 签订编号为 的《 》（填担保合同名称）；

3、甲方与 签订编号为 的《 》（填担保合同名称）；

4、。

二、若乙方或担保人发生甲方认为可能影响其履约能力的事件，或担保合同变为无效、被撤销或解除，或乙方、担保人经济状况恶化或涉入重大诉讼或仲裁案件，或因其他原因而可能影响其履约能力，或担保人在担保合同或与甲方之间的其他合同项下发生违约，或担保财产贬值、毁损、灭失、被查封，致使担保价值减弱或丧失时，甲方有权要求，且乙方有义务提供新 4 的担保、更换保证人等。

第十条 公 证

双方方同意并确认：本合同若经公证机关公证为具有强制执行效力的债权文书的，债务人未能按期清偿所欠甲方的债务本息和其他从属费用或乙方有违反本合同规定义务情形时，甲方有权根据本合同直接向有管辖权的人民法院申请强制执行，乙方同意无条件地接受该强制执行并放弃抗辩权。

第十一条 乙方承诺与保证

一、乙方保证其为依法从事经营活动的企业法人和其他经济组织，是合法的持票人，其向甲方提交的申请贴现的汇票具有真实合法和完整有效的交易背景及相关资料。

二、乙方保证本协议项下贴现资金的用途合法，保证按所承诺的用途和时间使用资金并独立承担责任，保证按甲方的要求及时提供相关资料，并对其准确性、真实性和完整性负责。

三、乙方签署和履行本协议已经履行了必要和合法的内部和外部的批准和授权。

第十二条 信用信息授权

乙方授权甲方将其信用信息情况报送人民银行征信中心（或其他法定金融监管机构），并有权随时向中国人民银行征信中心（或其他法定金融监管机构）查询并使用乙方在中国人民银行征信中心（或其他法定金融监管机构）的信用信息资料。

第十三条 法律适用和争议解决

一、本合同适用中华人民共和国法律。

二、履行本合同过程中若发生争议，首先应协商解决；协商不成的，可通过以下第 种方式解决：

1、在甲方所在地法院通过诉讼方式；

2、其他：。

第十四条 附 则

一、本合同项下《票据贴现申请书》、《贴现凭证》、《商业汇票贴现清单》、《催还款通知书》或其他债权债务凭证等为本合同不可分割的组成部分，与本合同具有同等法律效力。

二、本合同自合同各方签章之日起生效，至贴现款项本息及其一切相关费用结清之日终止。

三、本合同一式 份，甲方执 份，乙执 份，具有同等法律效力。

第十五条 本合同项下甲方经办人为： 电话：

乙方经办人为： 电话：

第十六条 其他约定（空栏不足可另附页）

______________________________________________________________ ______ ___ _。

合同各方签章：

甲方：

乙方：

法定代表人/负责人 法定代表人/负责人 或委托代理人： 或委托代理人：

年 月 日 年 月 日

第四篇：商业汇票贴现居间协议

商业承兑汇票贴现居间服务协议

甲方(委托方)：

乙方(居间方)：

身份证号：

甲乙双方本着平等、自愿、互惠互利、诚实守信的原则，根据我国相关法律规定，经充分友好协商，一致同意订立本协议。

第一条：服务内容

1.甲方因业务需要，现委托乙方寻找、联系、安排资金方，为其公司为收款人的商业承兑汇票完成融资贴现业务。

2.甲方商业承兑汇票票据面额共计为：具体需要融资贴现的商业承兑汇票票面面额累计金额以实际操作结果为准。汇票贴现率为年化12%（资金方贴现利息为11%，居间服务费为1%），按目前票据面额和到期期限核算，贴现金额共计为：具体的贴现金额以实际核算结果为准。

第二条：居间服务费

1、居间服务费：为贴现金额的十二分之一，具体金额以实际核算结果为准（此服务费为税后净费用，其税费由甲方自行负责缴纳，乙方不再另行缴纳）。

2、居间费用支付时间：在甲方与贴现资金方达成相关协议后，按照贴现资金到账的金额比例，实时将居间服务费转账到乙方指定的收款账户。

3、居间费收款账户： 银行户名：＊＊＊，开户行：＊＊＊＊＊＊，银行账号：＊＊＊＊＊＊。

第三条：甲方权利与义务

1、提供融资贴现业务所需的资料，并对材料真实性、合法性负责。

2、积极配合乙方、贴现资金方办理相关手续。

3、汇票贴现成功后，应及时支付居间服务费用。每延误一天，甲方应按贴现汇票票面面额的千分之一向乙方支付滞纳金。

3、维护乙方的合法权益。

第四条：乙方权利与义务

1、充分发挥资源优势，认真办理融资贴现业务。在贴现资金方审批后，贴现资金汇入甲方指定的收款账号即视为成功。

2、从事居间活动中，乙方应全面协调甲方与贴现资金方之间的关系。

3、维护甲方的合法权益。

第五条：违约及相关责任

1、如甲方不能按约定的时间、金额支付居间服务费，需按居间费的双倍向乙方支付违约金。

2、本合同生效后若任何一方擅自撤销委托即视作违约。违约方需向守约方支付合同违约金1万元。

3、根据项目进展情况，甲方与资金方操作期间所需费用由其双方自行协商，乙方不承担所产生的任何费用。

4、在履行协议过程中若发生争议，双方应协商解决；若协商不成，应向乙方所在地法院提起诉讼。

5、本合同一式二份，甲乙双方各执一份，经双方签字（盖章）后即生效。在履约完毕后自行终止。

6、本合同内容双方均有义务保守机密，不得擅自对外泄露。

7、其他未尽事宜双方另行协商解决。

甲方(签章)：

乙方(签字)：

2018年

月

日

第五篇：电子商业汇票贴现协议

附件二

编号：（）

字第号

电子商业汇票贴现协议

贴现申请人（下称甲方）： 法定代表人/负责人：

企业（法人）营业执照号码： 开户银行： 中国银行上海自贸试验区分行 帐 号：

贴现人(下称乙方)： 中国银行上海自贸试验区分行 法定代表人/负责人： 周和华

甲乙双方根据《中华人民共和国票据法》、《电子商业汇票业务管理办法》等其它有关法律、法规的规定，本着平等、自愿、诚实、信用的原则，经充分协商达一致，达成如下协议，以资共同遵照和履行。

第一条 贴现金额

甲方通过乙方内部系统提交电子商业汇票

张，合计票面金额人民币（大写），其中：电子银行承兑汇票 张，合计票面金额（大写）

；电子商业承兑汇票 张，合计票面金额（大写），向乙方申请办理贴现。

第二条 贴现利率、实付金额

经过乙方审查同意，对甲方提交的汇票予以贴现，贴现利率为年利率 %，贴现利息为（大写）

，本合同贴现实付金额为（大写）。

甲方指定的贴现业务所使用的账号为：。

乙方于贴现日将本合同贴现实付金额划入甲方指定的账户。

第三条 资金用途

本协议项下的贴现资金用途为。未经乙方同意，甲方不得改变资金用途。甲方未按本协议约定用途使用资金的，乙方不承担任何责任。

第四条 甲方的声明和承诺

一、甲方是依据中华人民共和国法律登记注册的企业法人或其他组织，具备所有进行经营活动必要的民事权利能力和民事行为能力，并已得到充分和合法的授权签署和履行本协议。

二、甲方保证申请贴现的电子商业汇票及票据上的签章真实、有效。甲方保证其商业汇票取得行为是合法、善意的。

三、甲方保证申请贴现的电子商业汇票的取得具有真实的交易关系或债权债务关系，所提供的交易合同、增值税发票或普通发票等相关资料真实、合法、完整、有效。

四、甲方自愿将本协议项下的商业汇票向乙方贴现，乙方一经贴现，即拥有该汇票的一切票据权利。

第五条 贴现资金的追索

无论何种原因导致电子商业汇票退票或乙方不能按时收到汇票款项的，乙方对甲方享有追索权，并有权自票据到期之日起就汇票未如期清偿的款项按同期流动资金贷款利率计收利息。在此情况下，甲方同意乙方从甲方在中国银行股份有限公司开立的账户中扣收应返还的汇票金额、利息及费用。账户中金额不足时，乙方有权从甲方在中国银行股份有限公司其他机构开立的账户中扣收应返还的汇票金额、利息及费用。

第六条 协议的解除

无论何种原因导致发生下述事件之一的，乙方有权解除本协议，并要求甲方立即返还贴现资金、利息和有关费用；在此情况下，甲方同意乙方从甲方开立在乙方的账户中扣划上述款项：

一、甲方违反本协议的约定；

二、贴现的电子商业汇票承兑人财务状况恶化，将无力履行其付款义务；

三、承兑人被解散、撤消、关闭或发生破产；

四、承兑人主要财产发生毁损，或者被查封、扣压、冻结、没收、拍卖、变卖或征用。

五、承兑人涉及重大诉讼或仲裁案件，可能影响乙方的债权安全。第六条 协议附件

下列文件为协议的组成部分，与本协议具有同等效力。

一、人民银行电子商业汇票系统申请电子商业汇票贴现的数据报文；

二、贴现凭证（代替贴现申请书）；

三、真实贸易背景资料； 第七条 修改、补充和解除

本协议经双方同意，可进行补充、修改或解除。本协议的任何补充和修改构成本协议不可分割的一部分。

第八条 法律适用、争议解决及司法管辖

（一）对本协议的订立、效力、解释、履行及争议解决适用中华人民共和国法律。

（二）在合同履行期间，凡因履行本合同所发生的或与本合同有关的一切争议、纠纷，双方可协商解决。协商不能解决的，双方中任何一方均可依法直接向乙方所在地人民法院起诉。

第九条 其他

本协议一式 份，甲方执 份，乙方执 份，均具有同等效力。本协议自甲乙双方法定代表人、负责人或其授权签字人签署并加盖公章之日起生效。

贴现申请人：（公章）： 贴现人：（公章）：

有权签字人： 有权签字人：

年 月 日 年 月 日