工程项目信用评价廉政管理制度[5篇模版]

第一篇：工程项目信用评价廉政管理制度

信用评价廉政管理制度

第一章 总则

为进一步规范从业人员的行为，预防和遏制工程建设中腐败现象的滋生，保障工程建设项目决策正确、方案科学、管理规范、质量可靠，建设资金的安全和有效使用以及投资效益，特制定工程建设廉政管理制度。

第一条

认真贯彻“为民、务实、清廉”的方针，严格要求自己，自觉接受组织的“管理、教育、监督”和群众及社会监督，规范自己的行为，在工程项目建设中履行职责。

第二条

认真遵守学习宣传教育制度和有关计划安排，加强学习，提高思想认识，增强反腐倡廉的自觉性，顾大局、识大体、讲原则、守法纪，言行一致，表里如一，以身作则，廉洁自律。

第二章 廉政纪律

第三条 要认真遵守《廉政合同》和有关廉政建设的法律法规、规章制度，自觉遵守以下禁止性规定：

（一）行贿或介绍贿赂。

（二）利用职权和职务上的便利收受礼品、礼金、信用卡或有价证券。

（三）在工程建设监督管理和办理有关手续（证件）过程中，吃、拿、卡、要及报销个人开支。

（四）利用职权和工作之便，提供信息、情报，伙同他人私下串通，直接或间接参与工程承包、建材招投标等活动，为自己和他人谋取私利和好处。

（五）在工程质量、安全监督管理中，不按国家标准规范和有关政策严格把关，有意隐瞒事实或放松监督管理，降低标准送人情。

（六）不按原则、制度办事，不认真履行职责，该批的不批，不该批的滥批；该查的不查，查了的不处理。

（七）利用工作之便，向企业推销、指定或强行摊派建筑材料设备，从中收取回扣、好处费。

（八）私自接受企业、个人提供的各种奖励和赞助。

（九）私事公办，伪造票据，在单位报销各种费用。

（十）在购买物资、设备等工作中，利用职务和工作之便索要、接受或变相接受回扣和好处费。

（十一）在夜总会、练歌房、高档洗浴健身中心等场所参加不当娱乐活动，接受陪酒、陪舞、陪唱等陪侍活动。

（十二）在公共娱乐、服务等非医疗性场所接受异性按摩。

（十三）其它以权谋私行为。

第四条 人员必须依法办事，严禁利用职权和职务之便为亲属、亲友谋取私利。不得有下列行为：

（一）为配偶、子女和亲友在招标投标、评定质量等活动中，通过写条子、打招呼等方式，提供方便条件。

（二）动用、占用承包单位的钱物用于本人及亲属钓鱼、旅游、度周末等娱乐活动。

（三）利用开会、检查工作等时机，携带配偶、子女游山玩水。

（四）动用公车、使用贵重办公设施为亲属、亲友办私事。

（五）为亲属、亲友承揽、介绍业务，利用职权和影响，向亲属、亲友分配采购、培训等营利性经营任务。

（六）为配偶、子女、亲友在单位和基层报销各种费用。

（七）挪用公款归个人或亲友使用。

第三章 廉政纪律保障措施

为促进党风廉政建设的健康发展，保证各项廉政纪律在实际工作中得到全面落实，特制定以下保障措施： 第五条 廉政责任制度

领导班子对廉政建设负全面领导责任。领导班子正职对班子其它成员负直接领导责任；班子其它成员对分管部门负责人负直接领导责任；部门负责人对下属工作人员负直接领导责任。

廉政责任的主体为各部门负责人，履行以下职责：

（一）定期组织所属人员学习廉政建设理论和廉政法规制定，进行党纪、政纪和廉政教育。

（二）贯彻落实公司领导关于廉政建设的部署和要求，定期分析研究本部门执行廉政纪律状况，研究制定改进措施。

（三）对所属人员的廉洁从政情况进行监督、检查和考核，及时解决存在的问题。

（四）向上级报告本部门及其工作人员廉政纪律执行情况。

出现以下情况时，对责任人实施责任追究：

（一）对本部门的廉政建设和反腐败工作不研究、不部署、不督查，导致发生严重腐败现象或不正之风。

（二）责任制不落实，致使廉政建设问题突出，所属工作人员发生严重违法违纪行为。

（三）对下属违法违纪行为失查或包庇、纵容违法违纪的。

（四）因领导不力，没有完成廉政建设责任目标和任务，造成严重后果的。

责任人不履行责任，有失查、失职行为的，按上级有关规定处理。

第六条 廉政报告制度 廉政报告主体为公司部门负责人。报告要如实、及时，不得隐瞒不报或迟报、漏报。

部门负责人廉政报告一般每季度一次，内容为：

（一）廉政纪律执行情况和贯彻落实公司廉政工作计划情况。

（二）落实廉政责任制和个人廉洁自律情况。

（三）所属工作人员廉洁从政情况。第七条 廉政建设检查总结制度

为深入检查和总结廉政纪律贯彻执行情况，定期分析、研究和制定廉政整改措施，建立廉政建设检查总结制度。

检查总结内容为：

（一）贯彻执行廉政纪律情况。

（二）贯彻落实公司廉政工作计划和完成月份、季度、半年、年度工作任务情况。

（三）落实廉政责任制和自查自纠情况。

廉政检查根据工作需要即时进行，总结一般个人每月、部门每季、公司每半年进行一次。

第四章 工程项目各阶段监督管理办法

第八条 监督管理目标

工程建设监督管理是对工程建设单位和参与工程建设的勘察设计（咨询）、施工、监理、质量监督等单位贯彻落实国家工程建设法律法规情况的监督检查，重点监督在工程建设领域易发生腐败或不当管理环节，以保障工程建设顺利进行和建设资金安全使用，促进工程项目优质、廉洁、高效，达到“建设优良工程、培养优秀人才、创造最佳效益”的目的。

第九条 工程项目各阶段监督管理内容

工程建设监督管理重点是对在建工程项目开展廉政保障、执行建设程序、建设资金使用管理、建设项目招投标、工程建设质量等方面监管情况的监督。主要有以下几方面内容：

（1）项目前期管理。严格执行建设项目前期工作程序，确保工程质量，做好相关工作，不准擅自简化，改变建设程序、超越权限、化整为零，违反项目决策咨询评估制度，弄虚作假，骗取工程立项上马。指使或串通勘察、设计、科研、咨询等单位在前期工作中弄虚作假，欺上瞒下。

（2）设计管理。各工程的项目建议书、可行性研究报告和初步设计文件，必须按照国家规定的内容，达到规定的设计深度，不盲目超前；重大项目在各阶段评估、审查以前，设计文件必须委托设计咨询专家组进行评估论证；依照工程建设的法律、法规、规章、技术标准、规范和合同文件组织施工图设计审查和技术交底；严禁设计单位超越资质承接业务，严禁无证和越级设计。（3）招投标管理。本项目及各参建单位严格执行国家和省、市、区有关建设工程招投标规定，坚决制止化整为零、规避招投标行为和在招投标中弄虚作假、徇私舞弊、行贿受贿的违法、违纪、违规行为，坚决制止中标单位将中标项目转让或违规层层转包、违法分包行为。

（4）资金管理。本项目及各参建单位严格执行国家和省有关工程建设的财务、审计制度，建立健全资金运作内部管理制度，完善资金使用、拨付的审批和监督机制，节约管理费用开支，降低建设成本；严格执行国家有关工程款的支付、竣工决算等方面的财经法规，坚决制止不按设计、计量标准和规定支付工程款的行为，坚决制止侵占、贪污、截留、挪用、出借建设资金或以资金拨付为手段谋取私利、或内外勾结非法套取建设资金行为。

（5）质量管理。本项目及各参建单位建立健全和落实工程质量领导责任制、项目法人责任制、工程质量终生责任制等一系列工程管理制度；严格按照批准的设计和合同要求组织工程施工，按照监理合同的要求监督施工进度和施工质量；严格按照有关规定程序组织交工验收并及时申请组织竣工验收，做到竣工验收时评定的工程质量与合同承诺一致，坚决制止利用交（竣）工验收、质量等级评定、工程决算、竣工资料编制、工程遗留问题处理等环节谋取私利行为。（6）材料、设备采购管理。本项目及参建单位加强对工程材料、设备采购供应的监督检查，严格执行质量保证制度、检验制度，切实把好材料设备质量关，坚决制止本项目和参建单位利用材料、设备采购供应行贿受贿，谋取私利的种种违规违法行为。

（7）工程变更管理。严格履行国家和省、市、区有关变更设计程序，做到变更理由充分，变更费用合理，坚决制止本公司、设计、监理、施工单位任何一方或相互串通随意修改设计、改变标准或调整工程量损害国家和集体利益的行为；增减工程量必须要有施工单位、设计单位、监理单位、项目负责人和公司分管领导认可的施工图变更手续；

第五章 违反规定行为的处理

第十条 工程相关人员违反本规定的，视情节轻重由上级主管部门按照管理权限分别给予警示谈话、调离岗位、降职、解除劳动合同处理。应当追究纪律责任的，除适用前款规定外，视情节轻重，依照国家有关法律法规给予相应的处分；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。

第十一条 工程相关人员受到警示谈话、调离岗位、降职、解除劳动合同处理的，应当减发或者全部扣发月奖及当年奖金。第十二条 工程相关人员违反本规定获取不正当经济利益，应当责令清退；给国有企业造成经济损失，应当依据国家或者企业的有关规定承担经济赔偿责任。

第六章 附则

第十三条 本规定所列各条款如与上级的规定有出入，以上级规定和要求为准。

第十四条 本规定自下发之日起执行。上级有新规定的 按新规定执行。

第二篇：信用评价管理制度

信用评价管理制度

总 则

1、为推进项目标准化建设，提升项目综合管理水平，加强各工 区各级主管人员的责任感，争先意识，维护企业信誉，依据集团公司《铁路建设工程施工企业信用评价管理暂行办法》（铁建设〔2011〕 183号），结合项目部实际情况，制订本制度。

2、本办法适用于XXXX铁路参与信用评价的各工区，奖罚依据是XXXX 公司组织的铁路工程施工企业信用评价得分及排名情况、不良行为记录和XXXX 公司、XXXX局等相关监督机构巡检、专检评价情况。

3、各工区要高度重视信用评价工作，按照项目部的统一部署，精心策划，积极应对，落实责任，全力实现项目信用评价“进入前三” 的目标。

4、项目部将根据评价结果，本着严肃、客观、全面、公正的原则，相对应对各工区每实施考核与奖罚。

管理机构及职责

1、项目部成立以项目经理为组长，总工程师、副经理为副组长 的信用评价领导小组，工程部、物资部、计划部、安质部、办公室、财务部、试验室等部室负责人为组成成员。

2、项目经理部负责建立健全本项目信用评价工作的责任体系，组织、协调外部关系，有效化解各种危机，建立灵敏、快速、准确的监控预警机制，及时掌握、应对信用评价工作的真实情况，协调各方力量，及时解决现场存在的问题，预防不良行为发生。发生紧急情况后，及时采取补救措施，确保消除负面影响。每个季度评价期结束公布评价结果后，根据评价结果，对各工区兑现奖惩。检查、监控，指导、监督各项目经理部解决现场存在问题，协调各方关系。

3、项目经理部所属各工区

严格按照集团公司、工程公司项目管理制度和合同有关要求，建 立健全相应的管理体系，做好现场管理的各项工作，杜绝转包和违法分包，加强过程控制，保证施工现场处于受控状态，确保施工现场安全和工程实体质量；加强现场文明施工管理，保证文明施工投入；保护环境不受污染；负责员工的教育，防止出现打架斗殴等不良行为；严格按照程序进行报验、施工、验工、变更等操作；负责施工内业资料的编制、管理；负责对进场原材料、构配件的检验；避免不良行为的发生；保证现场务工人员工资及时足额发放。

4、外部信息沟通、协调分工

项目经理部主要负责 XXXX 公司和有关部门的关系协调，各工区 围绕项目部建立的沟通网络，负责 XXXX 公司各部门专业工程师的日常沟通及关系协调。

工作程序与要求

1、现场检查

1.1项目经理部要提前掌握信用评价工作的安排情况、检查侧重 点，密切关注检查期间的动态，灵活应对检查过程中的突发情况。1.2信用评价（含日常检查）前，项目部组织项目相关部室人员 对工区内外业进行认真排查，发现问题，督促立即解决,杜绝不良行为发生。做好本级内业资料的准备和整理。

1.3 项目经理部在接到 XXXX 公司日常检查通知后，负责在第一时间通知所属工区，工区要立即做好迎检准备。

1.4 项目工区要针对日常检查提出的问题和发现的不良行为，明 确责任分工，全面自查、整改，特别对质量缺陷要进行认真补救。

1.5 及时跟踪掌握日常检查评价相关结果，积极整改检查出的问题，如有情况，及时上报下达，有效化解各种危机。

2、XXXX总公司、XXXX局、质量安全监督机构等相关方的检查项目部在接到XXXX总公司、XXXX局、质量安全监督机构检查通 知后，在第一时间负责上报公司，同时，通知所属工区。项目经理部、工区要立即进行迎检准备，自查自纠，及时掌握检查结果，发现问题及时化解。对于重大问题及时汇报。对于铁路总公司监督总站等上级部门的监督检查，项目部负责了解、掌握检查组的具体人员及行程，并及时向集团公司汇报。

3、施工不良行为的处置

各工区必须坚决杜绝重大不良行为（指重大及以上安全事故、质量事故、铁路交通事故和严重违法违规行为）的发生，避免出现一般不良行为（不构成重大不良行为的违规行为）。

3.1施工不良行为的预防

3.1.1严格履行合同，以投标承诺为项目生产要素的配置依据，现场施工积极推行架子队模式，杜绝转包和违法分包。

3.1.2严格执行相关施工质量安全管理规定，建立有效的安全质 量管理系统，保证管理体系有效运转，确保工程质量内实外美，确保不发生等级以上安全质量事故。

3.1.3严格执行业主的有关管理规定，按照程序进行施工、验工、变更等操作。

3.1.4内业资料整理要及时、准确，不能出现差、错、漏，更不能出现虚假资料。

3.1.5加强文明施工和环境保护，做好施工过程中的文物保护工作。

3.1.6提高应对突发事件的能力。3.2不良行为的应急处理

各工区一旦被发现存在一般不良行为，应立即报告项目部主管领导，同时积极采取一切措施，力求该不良行为不被上报或公示。

不良行为被上报XXXX局XXXX站或XXXX总公司XXXX站后，如确 系有不公正的情况，项目部将负责上报集团公司 XXXX 部和相关职能部门，由集团公司决定是否申诉。

3.3不良行为责任人的处理

对一般不良行为，在通报公布后3日内，项目部对相关责任人进 行处理，并将处理结果报建设单位、集团公司XXXXX部、XXXX 备案。

发生重大不良行为的责任人员，或在不良行为公布期限内再次 发生不良行为的责任人员，报所属 XXXX 公司，按照集团公司相关规定进

行

责

任

处

罚。

第三篇：信用评价材料（范文模版）

施工单位申请信用评价材料目录

一、封面（登录中国水利工程协会信用评价系统提交申请后自行打印）

二、目录（标明页码）

三、水利建设市场主体信用评价申请表（登录中国水利工程协会信用评价系统提交申请后自行打印，签字盖章）

四、施工单位评价信息核对表（登录中国水利工程协会信用评价系统提交申请后自行打印）

五、证明材料（以下材料如无法提供，请在目录中注明“无此材料”）

（一）综合素质材料 1.营业执照复印件 2.组织机构代码证复印件

3.水利水电工程施工资质证书复印件

4.首次取得水利水电工程施工资质证书时间的证明材料 5.水利水电工程专业注册建造师统计表（包含姓名、职称、资格证书号、注册证书编号、注册专业、等级、有效期）

6.水利水电相关专业中级以上职称人员统计表（包含姓名、职称、专业）

7.持有岗位（培训）证书的现场管理人员统计表（包含姓名、职称、岗位名称、岗位证书号、有效期）

8.中级以上技术工人统计表（包含姓名、职称、证书类别、证书编号、有效期）

（二）财务状况材料

2012-2014会计师事务所出具的审计报告复印件

（三）管理水平材料 1.管理层素质

1)企业负责人（总经理）学历、职称证书和行业工作年限证明材料

2)企业技术负责人学历、职称证书和行业工作年限证明材料 3)企业管理团队（指企业负责经营、生产、质量、财务等部门管理层人员）任职文件、学历、职称证书证明材料

2.制度建设

1)质量管理体系认证{ISO9001(GB/T50430)} 证书复印件 2)环境管理体系认证(GB/T28001)证书复印件 3)职业健康安全管理体系认证(ISO14001)证书复印件 4)经营、生产、质量、安全、人事、财务等制度文件复印件（若质量、环境、职业健康安全管理体系认证证书齐全，则此项无需提供材料）

5)通过水利安全生产标准化考核的证明材料 3．人力资源管理

1)人力资源部门出具的与正式员工签订合同的人员花名册复印件

2)2013-2015养老、医疗、工伤、失业和生育保险缴纳情况证明原件（社保部门单独出具）

3)员工岗前、转岗、特殊工种及各种专业培训相关证明材料 4.信用管理 1)设立信用管理部门或明确信用管理归口部门，且有专职信用管理工作人员的证明材料

2)企业门户网站截图（网站栏目内容完整并及时更新，且应有企业标识）

3)报告披露（企业报告在工商总局备案的网站截图）5.创新能力

1)2013-2015获得科技进步奖或发明奖证书复印件 2)2013-2015主编或参与编制国家、行业或地方技术标准证明材料（应包括封面、扉页、目录等）

3)2013-2015获得专利、软件著作权证书复印件 4)2013-2015获得国家级工法或省部级工法证书复印件 5)2013-2015主编或参编与业务领域相关的，行业内的编著、专著或培训教材等（正式出版）证明材料（应包括封面、扉页、目录等）

6)2013-2015在国家级核心期刊或正式期刊发表与水利工程建设相关论文证明材料（应包括封面、目录和文章）

7)2013-2015获得具有经过省级以上鉴定部门鉴定的新工艺、新方法、新技术、新产品的证明材料

6.发展战略

印发实施的发展战略规划文件

（四）市场行为材料

2013-2015参建与评价类型对应并在全国水利建设市场信用信息平台记录的水利水电工程项目清单，包括合同名称、合同额、建设地点、项目法人、开竣工时间等

（五）信用记录材料

1.2013-2015获得县级以上人民政府、水行政主管部门、流域管理机构或相关专业部门、有关社会团体的奖励和表彰文件或证书复印件

2.2013-2015参与抢险救灾、慈善公益或捐赠捐助活动证明材料

3．2013-2015对企业法定代表人、主要负责人和企业执（从）业人员出具的不良行为记录材料（若无，请附企业声明）

4．2013-2015对企业资质、招标投标、产品质量、生产安全、合同履约等方面出具的不良行为记录材料（若无，请附企业声明）

5．2013-2015公检法、工商、税务、金融、质监、安监、环保等部门对企业出具的不良行为记录材料（若无，请附企业声明）

6．2013-2015市（地）级及以上工商、税务、金融、质监、安监、环保等信用评价诚信等级证明材料。（如为最高等级，请另附证明材料）

说明:1.以上材料需按顺序装订成册，于2015年12月15日前寄送中国水利工程协会。

2.纸质申请材料应与信用档案记录的信息一致，出现多处不一致且影响评价结果的，视为申请人隐瞒真实情况、弄虚作假。

第四篇：信用管理制度

信用管理制度

一、前言

• 为促进销售增长，降低经营风险，加快应收帐款回收，减少坏帐损失，特制定本管理制度。

二、适用范围：

• 本制度适用于营销系统总公司和各省分公司。

三、信用管理机构

1、营销财务部为信用管理归口管理部门，营销财务部财务支持科具体负责信用管理制度的起草、信用评级、信用额度核定、坏帐法律追收等职能。

2、分公司财务具体负责客户信用额度控制、日常货款监控及追收、信用情况跟踪及反馈等事宜。

3、分公司经理和业务人员承担信用管理直接责任，应确保客户资信资料属实，督促客户回款，及时反映客户资信情况，对其所管理客户的呆帐和坏帐相应承担经济责任。

四、信用方式

1、票结

a、票结是指在信用额度内分公司先向客户发货并开具相应销售发票，客户在收到分公司销售发票后并在规定期限内向分公司支付货款的一种结算方法。b、票结主要适用于分公司大型、资信优良的零售客户，如大型百货商店、大型专卖店、大型超市等客户。

c、对于采用票结的客户，分公司财务、相关业务员必须确保在5个工作日内将销售发票送至客户，并要求客户在7个工作日将相应货款支付给分公司。

1、循环信用额度

a、循环信用额度是指一个可自动循环使用的信用额度，客户可凭未用额度提货，在支付相应欠款后，该额度可自动生效。

b、循环信用额度主要适用于分公司优秀、资信优异的大型零售客户。c、循环信用额度最长期限不超过3个月，即欠款不得超过3个月；循环信用额度一年评定一次。

2、临时信用额度

a、临时信用额度是指临时提货所需并于15天内支付欠款的额度 b、临时信用额度主要用于因临时需要提货的客户。

五、信用额度申请

1、对于符合下列条件之一的客户，各省分公司均可报送相关资料申请信用额度：

• 经销XX公司产品且年营销额在100万元以上的合法零售商； • 同时具有批零业务，且经销XX公司产品年营业额在300万元以上的合法批发商； • 应收帐款余额低于其经销XX公司产品营业额30%以下。• 当地零售额在前3名以内的大型百货商店、大型电器专营店、大型超市。

2．信用额度申请相关材料 • 申请表一份（格式见附表一）； • 营业执照、税务登记证复印件各一份 3．信用额度申请审批流程

a、主管业务员提出申请―――分公司经理审核―――销售部主管部长（副部长）审核―――财务支持审核（10万元以下，含10万元）―――营销财务部部长审批（10万元以上，30万元以下，含30万元）―――营销副总裁批准（30万元以上，1000万元以下）。b、信用额度审批权限

• 10万元以下（含10万）―――营销财务部财务支持科科长，需报部长备案。

• 10万以上，30万元以下（含30万元）―――营销财务管理部部长。• 30万元以上，1000万元以下―――营销副总裁。

六、客户信用评价

1、评价时间 • 每年的11月份。

1、评价组织

• 营销财务部财务支持科领导、分公司财务主管协助。

2、具体评价办法

信用评价主要从其经营XX公司产品营业额、以往还款记录、违约情况、固定资产等方面对客户的信用情况进行评价，其评价标准如下：

序号 1 营业额（XX）1500

以上 3 4 货款回收率 100% 回款及时率 100% 固定资产

20

评价指标

标准值

标准评价备注 分 万25

分

400万以10 上

违约情况

0次

0

违约一次，扣5分

1、信用评价及相应级别相应管理 信用评信用等级 分 90-100分 信用等级1 CR1 100万以下（个别客户可特三个月

殊处理）

二个月

信用额度

信用期限

80-90分 信用等级2 CR2 50万以下 70-80分 信用等级3 CR3 30万以下 60-70分 信用等级4 CR4 20万以下 50-60分 信用等级5 CR5 10万以下 50分以信用等级6 CR6 不予以信用额度 下

信用总额控制

二个月 一个月 一个月 现款现货

1、当年全部客户信用额度不得突破上一年不含税销售收入的3％；

2、各省全部信用额度不得突破上一年不含税销售收入的3％；但具体客户信用额度必须根据客户具体资信情况再考虑是否给予。

3、单个客户信用额度最高不得突破1000万元。

八、日常信用管理

1、客户主管业务员和分公司财务为信用管理日常管理人，应密切关注信用额度客户的提货、货款回笼、信用状况变动情况，对可能出现的呆帐、坏帐及时采取预防和补救措施。

2、分公司财务必须确保客户的信用控制批准金额之内，对于超额度的提货要求必须予以阻止；并应于每月财务报告中反应各信用客户情况。

3、当出现以下几种情况之一时，分公司必须立即停止客户提货，并着手开展应收帐款回收工作：

• 在规定的信用期限内，未能回款（在下次开单时，必需先行回收赊销额的货款后，再实行现款现货）。• 批准的信用额度已使用完毕。

• 连续两个月未同分公司发生任何业务往来。

• 客户情况发生较大异常变化的，如企业改组、法人代表或企业名称更替、注册资本减少、企业破产等，并立即反馈营销财务部。• 严重影响客户资信的其他情况。

九、呆帐追收

1、呆帐是指欠款逾期超过3个月的应收帐款。

2、客户主管业务员和分公司经理为呆帐追收第一责任人，分公司财务和营销财务部协助分公司进行追收。

3、对于需要采用法律程序追收的应收帐款，分公司必须及时将追收资料报送至营销财务部财务支持科法律主办；由法律主办审核相关资料后再决定派人或委托分公司当地事务所进行追收。

十、呆帐处罚

1、对客户的处罚

• 对逾期超过30天的客户，按欠款额扣留其各项返利、奖励；在欠款未还清之前，分公司不得对其结算返利、奖励。

• 对逾期超过60天的客户在扣留其各类返利、奖励外，立即取消其信用额度，并在下一也不考虑其信用额度。

1、对业务员的处罚 • 客户欠款逾期60天的，按欠款金额的10％扣罚业务员，当月开始在工资或奖金中扣罚，直至扣满为止。

• 客户欠款逾期120天的，按欠款金额的10％再扣罚业务员，当月开始在工资或奖金中扣罚，直至扣满为止。

3、分公司经理的处罚

• 客户欠款逾期60天的，按欠款金额的10％扣罚业务员，当月开始在工资或奖金中扣罚，直至扣满为止。

• 客户欠款逾期120天的，按欠款金额的10％再扣罚业务员，当月开始在工资或奖金中扣罚，直至扣满为止。

注：如业务员和分公司经理被扣罚后追回客户所欠货款，应于货款追回后立即将所扣罚的工资、奖金立即返还给业务员和分公司经理。

4、如业务人员、分公司经理和客户勾结恶意欺诈公司，并造成公司货款损失的，除执行上述处罚条款之外，公司对相关责任人严肃处理，直至移交司法机关。

业务客户信用额度申请表 申 请 单 位 基 本 单位全称： 注册地址： 企业性质： 联系电话 注册资本（万）： 上年经销额：

营业执照代码： 法人代表： 主管部门 传真：

资产总额（万）： 上年货款回收率： 情 况 批零比例（万）：批发： 零累计欠款余额（万）： 售：

申请信用额度（万）：

信用方式：

申请理由（主要数据说明）：

上述客户资料已经核实，在合理知晓范围内，确信上述信息表达客观、恰当，若客户出现违约情况，原接受公司的按规定给予的扣罚。业务员意见：

分公司经理意见：

财务支持科意见：

营销财务部部长意见：

营销副总裁意见：

销售部主管领导意见：

第五篇：信用管理制度

第一章 总则

第一条 为促进资金良性循环，加速资金周转，提高资金利用率，防止坏账的发生，减少收帐费用和坏账损失，以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；同时为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司产品，按国家财经法规规定，结合公司具体情况，特制定本制度。第二条 本制度所称应收账款包括销售商品、提供技术服务、劳务服务和实施工程项目等形成的赊销或公司经营中发生的各类债权产生的应收款项。第三条 应收账款归口管理部门为财务部。其他各部门在业务流程中各司其职，相互配合。在该阶段，需要公司管理团队组建独立的信用管理部门，必要的人员招聘、培训和职位描述、职位设计、组织功能界定、薪酬设计和激励机制的建立。在组织设计过程中，需要该信用部门的主管是在公司中比较有地位和能够获得其他部门支持的人员，因为信用部门的运作需要联系财务部门、销售部门、公司战略部门等比较敏感的部门，得到各部门的支持对信用部门来说非常重要，信用部门在平衡财务部门和销售部门的矛盾时也起到微妙的作用，可以在一定程度上起到遏制过度“销售导向”的作用。

第二章 客户信息管理

第四条 企业内部应建立客户的档案数据库，使每个客户都有一个档案号，对新客户必须通过多种渠道调查，包括直接索取和间接调查；老客户则过一段时间复查一次，一般是半年一次。获得客户数据后，还必须把资料整理加工，为每一个客户评估出一个信用额度，按照评估的结论决定赊销方式。我国目前已经可以从多个渠道了解企业的信用状况，而且建立企业信用评估模型也并非很复杂，关键是企业内部是否能够规范执行。

1.客户基础资料：即客户最基本的原始资料，包括客户的名称、客户性质（分为国企、私企，外企等）、客户业务性质（工程、销售，服务，制造），注册（经营）地址、注册资本金、注册性质、经营范围、联系电话、股东、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、能力、经历背景，与本公司交往的时间等。这些资料是客户管理的起点和基础，由负责市场产品销售的业务人员收集。客户特征：主要包括市场区域、销售能力、发展潜力、经营观念、经营方向、经营政策、经营特点等。业务状况：包括客户的销售业绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、品牌效应与竞争者的关系及与本公司的业务关系和合作情况。交易现状：主要包括客户的销售活动现状、存在的问题、客户公司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。采购状况：包括业务整体采购情况、在本公司的采购情况以及与其他供应商的关系。

2.建立完整的合同档案.档案资料包括以下内容: 谈判记录,可行性研究报告和报审及批准文件;对方当事人的法人营业执照,营业执照,事业法人执照的副本复印件;对方当事人履约能力证明资料复印件;对方当事人的法定代表人或合同承办人的职务资格证明,个人身份证明,介绍信,授权委托书的原件或复印件;我方当事人的法定代表人的授权委托书的原件和复印件;对方当事人的担保人的担保能力和主体资格证明资料的复印件;双方签订或履行合同的往来电报,电传,信函,电话记录等书面材料和视听材料登记,见证,鉴证,公证等文书资料;合同正本,副本及变更,解除合同的书面协议;标的验收记录;交接,收付标的,款项的原始凭证复印件.公司所有合同都必须按部门编号.配备大专以上学历,具有数据库检索服务的能力和经验的人员专(兼)职档案管理员.信用管理员负责建立和保存合同管理台帐.合同承办人办理完毕签订,变更,履行及解除合同的各项手续后一个月内,应将合同档案资料移交信用管理员.信用管理员对合同档案资料核实后一个月内移交档案室归档.3.各公司及部门应于每年的一月十日和七月十日前将本公司管辖范围内上和本上半年的合同统计报表报送集团公司信用管理机构.各公司及部门应于每年的一月十日前将管辖范围内上一信用管理情况分析报告报送集团公司信用管理机构.4.建立完整的客户信用资料,包括客户信用申请表,客户调查表,客户信用审批表,回复客户的标准函,客户信用表单,授信资料,年审评价报告等,并附客户概况,付款习惯,财务状况,商账追讨记录,往来银行,经营状况等调查原始资料.客户信用档案的查阅需填写查阅申请单标明查阅人,查阅客户名称,查阅用途,由档案管理员填写借阅时间,归还日期.信用档案的缺失以及涉及商业秘密内容的泄漏要追究相关当事人的责任.5.资料收集的途径：第一种途径是要求客户自己提供信用资料。第二个途径是通过行业协会收集。第三个途径是通过政府部门的查询。第四个途径是企业的销售人员负责收集客户信息。最后一个途径就是委托专业资信调查机构来收集。

第三章 客户授信管理

第六条 现阶段客户分类管理的规定

1.各事业部必须按照有明确可行的客户评估和分级方案，对本单位客户统一进行信用评估和分级，并以此作为对客户授信管理的依据。同时对于需要进行信用交易的新客户,事业部首先应确定其标准信用政策。为此，事业部应明确各级市场单位/人员对新客户的授信权限及信用额度。

2.每半年或者每季度，各单位必须根据客户本付款进度等相关情况，重新对其进行信用评估和客户分级，并以此调整客户标准信用额度。第七条 有关客户标准授信额度的规定

1.公司财务部在财务规划的基础上，根据预算指标确定下一对事业部的总体授信额度。

2.在公司总体授信的基础上，事业部根据客户等级自行分配客户的标准信用额度。初期信用额度的确定应遵循谨慎性原则，根据过去与该客户的交往情况（是否通常按期回款），及其净资产情况（经济实力如何），以及其有没有对外提供担保或者跟其它企业之间有没有法律上的债务关系（潜在或有负债）等因素。凡初次赊销信用的新客户信用度通常确定在正常信用额度和信用期限的50%，如新客户确实资信状况良好，须提高信用额度和延长信用期限的必须经“应收账款管理委员会”形成一致意见报请总经理批准后方可。

3.有下列情形之一的,一律只能进行现金交易:（1）不能取得客户的有效营业执照复印件。

（2）不能核实营业执照上的相关内容（名称、住所、法定代表人、注册资本、企业类型、经营范围、营业期限）。

（3）没有营业执照的小客户且不能核实其所有者的家庭住址、家庭电话的。（4）一般来说，对于注册资本不超过100万（含100万）的公司型客户，其标准信用额度为零，即事业部不得与其进行信用交易。

客户资信额度的计算方法参考如下：

本年授信额度=本年预计销售额-本年销售预计回款 本年维护老客户所需额度则需要根据上年的各客户的授信情况以及付款的情况每年进行调整所得到的授信总额。

本年新客户所能用资信总额度=本年授信额度-本年维护老客户所需额度 至于具体客户的额度则要在资信总额度的基础上，业务部门根据客户资信风险评级、客户权益总额、交易量等因素，制定每个客户的授信额度上限。

4.关于超额授信额度报总部审批权限的确定。

每年初，事业部根据本年市场计划、客户分类以及行业分析，提出本单位“超额授信交易审批权限”，报公司财务部。财务部负责将各事业部申请的超额授信审批权限上报并会同总部相关部门仅进行审核、调整和批准，并下发给各事业部。事业部通过填报《提高信用额度申请表》来进行超额授信交易。对于通过审批的超额授信交易，一旦交易完毕，客户享有的信用政策由调整后的信用政策恢复到原定的标准信用政策。

5.每年，事业部必须将本单位的授信准则（含特殊情况说明）及工作结果报公司财务部审核备案；公司监察审计室有权对事业部客户分类管理与授信工作进行监督和指导。

第四章 客户授信流程管理

1、审批，业务员填制客户信用审批表，写清客户资料，信用额度，信用期间，申请原因，请示销售主管审批。

2、业务员按照审批范围与对方签订合同；合同最好由本企业起草并执行统一的合同文本。如果对方是强势企业，要求执行他们的文本，双方就要坐下来妥协。合同的要素必须齐全，且计量单位要明确无异议。延期付款的金额即要有大写又要有小写；放账的期限写清天数；必须付款的日期写明某年某月某日，而不是含糊的“几月份”、“春节前”等字眼；超期付款的处罚规定超期一天赔付违约金多少，并有言在先，届时将停止发货。明确对方经手人签字是否有效，是不是得到书面授权。否则，要亲眼看着对方法定代表人签字，并加盖公章，以防止有诈或合同无效。签订赊销协议只能证明双方有合作意向，并不能证明对方实际上欠你的货款。能证明对方欠你货款的凭证不是出库单，而是对方的收货、验收回执。在拿到对方回执之前，可书面咨询对方当事人是否收到货，让对方书面认下这笔账。否则，你就去追查货运公司，直到拿到对方欠账的证据。若遇诈骗，及时报警。

3、放账管理员核实合同与信用审批是否相符，约定是否严谨，然后加盖公司印签，通知仓储发货。

4、督促业务员让客户在送货单上盖章，授权人签字，以表示认可这笔账款。

5、信用到期前三天提醒业务员通知对方履约，以免到期对方说账上没钱。

6、信用到期核实对方是否全额付款，若未付或部分付款，即开始催要，并确定是否停止继续发货。

7、超过一周，报销售主管追索，报财务备案，超过一个月报总经理，确定讨债具体办法。

第五章 应收账款日常管理

公司在应收账款的日常管理工作中，有些方面做得不够细，比如说，对用户信用状况的分析，账龄分析表的编制等。具体来讲，可以从以下几方面做好应收账款的日常管理工作：(1)做好基础记录，了解用户（包括子公司）付款的及时程度，基础记录工作包括企业对用户提供的信用条件，建立信用关系的日期，用户付款的时间，目前尚欠款数额以及用户信用等级变化等，企业只有掌握这些信息，才能及时采取相应的对策。(2)检查用户是否突破信用额度。企业对用户提供的每一笔赊销业务，都要检查是否有超过信用期限的记录，并注意检验用户所欠债务总额是否突破了信用额度。（3）掌握用户已过信用期限的债务，密切监控用户已到期债务的增减动态，以便及时采取措施与用户联系提醒其尽快付款。(4)分析应收账款周转率和平均收账期，看流动资金是否处于正常水平，企业可通过该项指标，与以前实际、现在计划及同行业相比，借以评价应收账款管理中的成绩与不足，并修正信用条件。(5)考察拒付状况，考察应收账款被拒付的百分比，即坏帐损失率，以决定企业信用政策是否应改变，如实际坏账损失率大于或低于预计坏帐损失率，企业必须看信用标准是否过于严格或太松，从而修正信用标准。(6)编制账龄分析表，检查应收账款的实际占用天数，企业对其收回的监督，可通过编制账龄分析表进行，据此了解，有多少欠款尚在信用期内，应及时监督，有多少欠款已超过信用期，计算出超时长短的款项各占多少百分比，估计有多少欠款会造成坏账，如有大部分超期，企业应检查其信用政策。

第六章 应收账款报告制度

财务人员在每月5日前，对上月明细帐中的应收账款进行整理，详填“应收帐款明细表”（三份），由经办人逐笔亲自签名承认未收。填妥后一份由呈报主管部门加强催收，一份交公司财务部备份，一份交公司监察审计室查核。财务部门要定期对应收账款进行核对，每月必须同业务部门核对一次帐目，以避免造成单据、金额等方面的误差；如有对帐差额的，应查明原因，并填写“应收帐款余额调节表”。

应收账款的客户对帐：业务部门每月必须同客户核对一次帐目：对于非营运商客户，对帐之后要形成具有法律效应的文书（如经双方盖章确认的“对帐单”等）；对于营运商客户，则以核对合同条款，确认付款期限为主。

第七章 健全考核指标体系

公司对商务部门及销售人员的考核，既要有销售收入（即合同签单金额）指标的考核，也要有按销售收入比例确定的收回现金指标考核，而且收现指标是最终考核指标及其计提提成的标准。只有在完成收现指标的基础上，完成的销售收入才能成为部门及员工业绩考评的依据。对应收账款实行终身负责制和第一责任人制。谁经手的业务发生坏帐，无论责任人是否调离该公司，都要追究有关责任。同时对相关人员的责任进行了明确界定，并作为业绩总结考评依据。如果销售人员不能完成收现指标，公司将强令其离开销售岗位，在一定期限内专门负责催收由其引起的应收账款（合同签单金额与收回现金的差额）。完成任务，可回原岗位；完不成任务，将根据情况予以处罚，直至开除。对于收取预付款的业务员予以重奖； 对于按时收回货款者予以奖金、提成兑现； 对于逾期不能收回款项者暂缓兑现奖金提成； 对于人情放账，违规操作者予以重罚； 对提前打款、准期付款的客户，给予一定的现款提货奖、按期付款奖。对延期付款者追索违约金，予以象征性处罚。由于在考核指标体系中强调了销售收现指标，销售人员对于赊销手段的利用、赊销对象的选择都极为慎重，对应收账款的催收也会极为重视。这样，减少了应收账款的数量。同时对生产部门必须严格要求按照生产的规范性和预见性，必须加强自身的产品质量、服务质量，加强内部生产管理，提高履行合同的能力，避免和减少由于企业自身履行合同质量不高造成应收账款和坏账的产生。如果产品本身供不应求或者存在制胜优势，应收账款自然就会降低。所以，可以将开发生产部门的业绩奖励与产品在市场上的前期销售业绩挂钩，力争创造有价值的订单。以强势的无可替代的商品换取信誉和争取无应收的局面。这是减少应收账款的根本之道。

第八章 应收账款的事后管理

收账管理包括如下两部分工作：(1)确定合理的收账程序，催收账款的程序一般为：信函通知、电报电话传真催收、派人面谈、诉诸法律，在采取法律行动前应考虑成本效益原则，遇以下几种情况则不必起诉：诉讼费用超过债务求偿额；客户抵押品折现可冲销债务；客户的债款额不大，起诉可能使企业运行受到损害；起诉后收回账款的可能性有限。(2)确定合理的讨债方法。若客户确实遇到暂时的困难，经努力可东山再起，企业帮助其渡过难关，以便收回账款，一般做法为进行应收账款债权重整：接受欠款户按市价以低于债务额的非货币性资产予以抵偿；改变债务形式为“长期应收款”，确定一个合理利率，同意用户制定分期偿债计划；修改债务条件，延长付款期，甚至减少本金，激励其还款；在共同经济利益驱动下，将债权转变为对用户的“长期投资”，协助启动亏损企业，达到收回款项的目的。如客户已达到破产界限的情况，则应及时向法院起诉，以期在破产清算时得到部分清偿。针对故意拖欠的讨债，可供选择的方法有：讲理法；恻隐术法；疲劳战法；激将法；软硬术法。