着力四个坚持 防范信贷风险

第一篇：着力四个坚持 防范信贷风险

着力“四个坚持”

防范信贷风险

银行是高风险行业，而信贷风险是银行最大风险。尤其是当前复杂多变的经济金融环境，对我们的信贷操作、贷后管理和风险控制提出了更高的要求。为此，笔者认为无论是实施宏观紧缩政策，还是实行宽松货币政策，我们应该始终着力做到以下“四个坚持”，时时刻刻牢牢把握信贷风险控制的主动权，促进业务又好又快发展。

一、坚持理性营销，严格客户准入标准。

信贷风险暴露具有突发性和隐蔽性特征，要确保信贷质量持续优良，就必须在精确选择客户和提高信贷精细化管理水平上下功夫，不断增强识别和化解信贷风险的能力。为此，我们要把信贷客户准入放在信贷风险管理的重要位臵来抓，具体要根据宏观经济和区域经济发展的趋势，制定标准严格准入，通过“看企业资质，比行业优势；看企业业主，比综合素质；看企业现金流，比贷款比例；看还款来源，比担保方式；看相关数据，比经营实力”的“五看五比”来分析辨别客户。重点选择朝阳行业的客户、行业中的龙头客户、现金流充足的客户、自身有抵质押品充足的客户、法人代表品行优良诚信的客户。同时在此基础上，还可以理清不准入客户的类别，实施“五不进”，即对多头投资、财务状况难以摸清的客户，不进；对有违约记录且存在一定信用违约风险的客户，不进；对盲目扩张、风险难以掌控的客户，不进；对个人家庭情况复杂、有不良嗜好的客户，不进；对他行主动退出的客户，不进。此外，还要通过建立一套客户质量和风险评价的制度和办法，构筑信贷风险防控的第一道“防护墙”。

二、坚持审慎进入，准确把握投向投量。

我们要综合考虑信贷客户风险管理的难度，把信贷业务发 展与信贷风险控制有机结合起来，既要增加投放，又要保持理性；既要考虑量的增加，又要防止急躁行为；既要重视现有客户的维护，又要重视区域内新客户的营销，着眼于与客户建立信贷业务合作的长效机制，积极营销，审慎把握，合理匹配贷款额度，分阶段梯次推进。笔者认为在实践中可以实施“慢进、个人进、少量进、营销臵换进、产品组合进”的“五进”方针。第一阶段是“建立关系慢进”，即对补步接触的客户，先介绍客户开户并使用部分我们的产品，建立联系，增进了解，关注客户；第二阶段是“初步了解个人进”，即对客户有一定了解，但对客户发展前景尚无法准确判断，在客户抵押物充足的情况下，进入适量的个人贷款，加深了解；第三阶段是“份额介入少量进”，即对客户有了较多了解，对客户的发展前景、信用记录、综合素质有了较好的认可度，少量进入抵押担保的企业贷款，占据部分份额；第四阶段是“重点营销臵换进”，即对客户有了较深的了解，风险完全可控，大胆进入，臵换他行贷款，提高贷款份额；第五阶段是“全面合作产品组合进”，即对与我们合作融洽、信用好、忠诚度高、综合实力强的客户，进行全面合作，充分利用我们信贷产品组合进入，最大限度满足客户需求，谋求双赢。通过梯次推进，使我们的客户结构在发展中不断调整，在调整中不断提升，从而培育一批层次较高、竞争力较强、综合回报率高的优质客户群体。

三、坚持风险防范，强化客户信息管理。

信贷风险无处不在、无时不在，要确保信贷质量持续优良，就必须在建立风险管理长效机制上做足文章，大胆探索，不断完善总结。而银企信息不对称是当前信贷风险防范和管理中的难点。因此，我们在贷前调查、贷款审批、发放、贷后管理、贷款收回等整个信贷操作环节中，应强化客户信息管理。一是切实做 到“六个注重”。即注重摸清企业现金流；注重利用外部征信系统了解企业真实的关联互保关系；注重从政府经济职能部门了解企业真实的生产经营和业务收支情况；注重在不定时、不通知的情况下现场了解企业的生产状况；注重掌握企业法人代表（或主要股东）品行和信用状况；注重落实合法有效的担保手续。二是健全客户信息数据库。客户管理是以客户信息的收集和详尽分析为前提的。因此，首先要以计算机技术为依托，整合多渠道的数据源，改善客户信息分散管理的现状，将客户存贷款信息、柜面业务、ATM业务、中间业务等交易信息进行集中，形成统一的客户信息数据库，以应对大量数据查询和分析的需要，为客户信息管理奠定基础。三是建立分层管理责任制。由客户经理、信贷管理部门、业务副行长、行长四级负责，分别确定重点监控客户，落实其实地调查的职责，层层把关。同时，在动态掌握企业经营情况下，推进与完善信贷的民主科学决策，根据掌握的客户信息，实时调整策略，动态管理信贷客户，提高信贷风险防控能力。

四、坚持责任落实，完善风险预警机制。

随着信贷规模不断扩大和客户数量的不断增加，信贷全面风险管理的难度也越来越大。因此，我们必须在增加客户经理数量的同时，加快队伍建设，重点要落实其风险管理责任，逐步构筑起风险预警机制。一是健全信贷例会制度。要求客户经理每月至少对自身分管的法人贷款及个人贷款进行一次风险排查，逐个客户进行排队、分析，并根据分析情况形成风险客户清单。同时，在每月的信贷例会上，集思广益，对上报的风险客户逐户拟定风险处臵预案，对转入不良的风险客户逐户建立清收预案，落实责任，强化考核。二是实施定期访客制。对选定的需要重点管理的目标客户，要制订计划，落实责任到人，实行定期访客制度。在访客过程中，要了解客户的经营状况、资金流向、金融需求、营 销机会、同业竞争信息等，并提出建议和措施，需要上级协助的理由以及下次访客的时间，每次访客必须要有记录，以便信息互通，提高风险管理效率。同时对不按规定开展管理导致贷款出现风险的，要给予严肃处理；对未进行访客或动作不规范的，但未形成风险的，要通报批评、给予警告等，责成进行整改。三是完善不良资产责任清收考核制度。通过抓行长大户清收、抓网点责任清收、抓部门联系清收，真正把清收责任落实到人，并采取多种手段和途径，加大不良资产的清收和处臵力度，确保信贷质量保持良好的态势。

第二篇：如何防范信贷风险

一、加强学习做好贷款尽职调查

作为信贷部长需要具备和掌握多种知识，不仅要精通信贷业务，熟知贷款操作规程，从大方向还需要掌握会计方面的知识，掌握企业的财务知识、成本核算知识和企业管理知识等。把握准市场行业整体走向，培养预防市场风险的能力，要做到具有及时发现风险和应对风险的能力，能够关注影响贷款偿还的最本质因素。一是贷前调查要深入，对借款人第一还款来源要分析判断准确，借款人经营项目市场前景是否看好，借款人信誉、负债情况都要做深入细致调查；抵押物调查要能够合理判断抵押物市场价值，地理位臵是否位于繁华地段，而且要易于变现，闲臵租赁房屋要多加关注，发放贷款不能只片面注重第二还款来源（即借款抵押物的变现处理）。

二是对抵押形式贷款，在实际操作中，对抵押物的价值评估偏高或对有权部门评估的权利价值认可比例过高。要特别注意在借款人第一还款来源不够处臵抵押物时，其变现价值是否能够抵偿贷款本息，一旦付出风险时有的甚至还要付出昂贵的资产保全和执行费用。所以对这类贷款抵押物要格外慎重；考察贷款时要对有抵押、担保人的能力调查要翔实，同时要避免出现一人多保、交叉互保等情况，对借款人的基本情况所知甚少，难免会造成决策失误，致使贷款形成风险。

三是尽职调查的要点：借款人基本情况、资信水平；借款人资产、负债、收入、支出情况；借款交易合同、协议，借款用途；借款人还款来源、还款能力及还款方式；保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力；其他需要调查或核查的事项。

二、严格认真把好贷款审批关

严格把好审批关，高度责任心、事业感，高度认真负责审批每笔贷款；基层信用社受理的超过授权范围的农户贷款，由联社审批的对同意贷款的，快速及时在第一时间反馈到基层社，对不同意贷款的、未获批准的，及时通知基层社，调查人员应及时告知借款申请人，将有关材料退还，并做好解释工作。对须补充材料的，调查人员应及时补充材料后继续按本操作办法有关规定进行审查、报批，对审批通过的，经有权签字人在借款申请书上签署审批意见后，进入贷款发放程序。对一些大额贷款必须坚持实地考察，以免减少决策失误，从上到下都要以高度责任感、使命感切实从信贷流程上保证信贷资产质量。

三、要时刻保证做好廉洁放贷

我们要时刻在放贷过程中，把握好每一个环节，做好廉洁放贷，我们在发放贷款中从中取利，就会对借款人形成一种义务感，对借款人来说，他会感觉到你必须有义务为我们办每一笔贷款，你容易被人牵鼻子走着走，不能做到严格把关，严重容易丧失工作原则。作为信贷人员你要时刻树立勿以钱少而不廉，长此以往你会因小失大，你得到眼前利益你会失去长远利益，不能有攀比之心；与高收入者攀比，就会心理不平衡，感到“寒酸”，这样不仅会伤害身心健康，影响生活质量，而且可能会导致走向犯罪的道路，想象着那些犯案人的监狱生活，一堵高墙，两个世界。自由对于我们来说是多么的重要，一定要珍爱这美好的生活，常思贪欲之害，常怀律己之心，不能为私利而触犯国法，一定要廉洁奉公，遵纪守法，在工作中抵御各种诱惑，经受起各种考验，保持廉洁放贷的好作风；勿以官小而不廉，无论信贷人员、还是贷款审批环节，都不能因为职位高低而不能廉洁放贷；勿以事小而不勤，无论你是哪级领导怎么忙，贷款都要亲力亲为；只有廉洁方能聚人，职工都在关注你领导，只有做到廉洁放贷职工能够拥护你，说话有底气、有力度；严于律己方能服人，把握好自己、严格要求自己别人才能服气；身正方能带人，一身正气才能带动身边的人，领导好身边的人；无私方能感人，心的无私的人你会感动很多人；心底宽广，做好廉洁放贷无论何时你才能问心无愧！

四、不断是加大监督检查力度

要不断采取专项检查、突击检查和上级检查、自查相结合的方式，不断防范信贷业务风险。今后对贷款检查按照市联社要求，今年要加大检查力度，通过检查规避风险、对发现问题及时纠正，同时通过检查对贷款业务也能够起到很好指导作用。结合下一步信贷业务风险排查过程中，对信贷人员执行鼓励自查、自报、尽职免责的责任追究政策。对被动发现违规、违纪、违法问题和案件，以及反复发生同质同类问题的，按照省市联社要求必须从严、从重处罚，不惜一切代价，提高信贷风险管控的有效性。

五、做好信贷队伍辅导新业务培训

站在新起点，面对新形势，新特点农村金融市场的竞争日趋激烈，我们即面临发展过程中严峻挑战，做好信贷培训意义重大，尤其贷款新规是信贷系统的一次新的革命，做好全辖信贷培训至关重要，要让全辖熟悉掌握信贷各项业务，防范信贷风险，减少资金损失则无旁贷。

六、严格掌握政策确保全辖稳定经营

由于农民民主意识、权利意识的提高，以及新闻媒体的宣传报道，农村信用社的贷款发放已经臵于各方的关注监督之下，这就对我们的工作提出了更高的要求。

要按照信用等级评定及其它贷款条件选准贷户，坚持公平、公正、公开，让无论得到贷款的农户还是没有得到贷款的农户都能心服口服。测算好全辖贷款投放速度，分解好各社的工作量。工作中切忌简单、粗暴、矛盾上交，信用社能解决的不交给联社，我们要耐心细致做好解释工作，避免越级上访，更不要惊动新闻媒体，扰乱我们的正常工作。

同志们，站在新起点，面对新形势，新特点农村金融市场的竞争日趋激烈，我们即面临发展过程中严峻挑战，但是机遇大于挑战，我们要解放思想，开拓创新，求真务实，抢抓机遇，积极作为，攻坚克难，以此加快信用社发展，让我们广大员工共享发展与改革的成果，为早日实现这一目标而努力奋斗！

一是给信用社造成危害

风险贷款产生，大大降低了贷款质量，给经营带来无法估量的损失。一旦引起法律纠纷，由于操作不规范，存在法律漏洞，容易引起法律纠纷，一旦对簿公堂极有可能处于不利的法律地位。教训比较深刻是在法院已经立案的贷款，存在有争议的是在其他联保小组不知情情况后添加借款人，贷款到期后导致下甩诉诸法律引起纠纷，无论采取何种形式，问题贷款风险，给农村信用社带来的后果是资金损失和风险增加。

二是对自己家人伤害

试问，人一辈子辛辛苦苦工作，图的是什么？从大方向为国家做贡献回报社会，从家庭说为养家糊口过上富裕小康生活。人活在世上品质信誉是无价的，企业信誉品牌、是企业无形资产，可以为企业创造高额利润，个人品质信誉也是无形资产，我们在提拔干部、使用干部，重点以德为先，有些人托关系、找人但为什么没有得到提拔重用，有些人没有找关系，没有花钱却得到提拔重用，因为我们重点考察一个人道德品质，有些人心眼比较多，办每件事情以利益为先，可能你会得到短期效益，但你会失去长期效益。如果我们因为一时的贪念，断送了前程，丧失了尊严，一旦犯罪，得到的是别人的蔑视、指责；甚至是牢狱生活；同时失去会是体面的工作、丰厚的经济收入，就目前我们信用社去年对外对外“新老交替”价格已经上涨30万元左右，这也是一笔无形资产；一旦由于自己违规操作自身贪欲，经济上会造成损失，牢狱生活让自己失去人身自由；一旦犯罪还将失去幸福美满的家庭，让家人蒙羞受辱对子女影响会非常深刻。心理阴影会影响孩子学习、工作，为自己为家

人我们必须放好每一笔贷款，我们要树立信用社是我们事业之根、衣食之源，我们每个人都不是匆匆过客，信用社兴衰成败，与我们每个人命运，每个家庭都息息相关。

三是对他人造成伤害

从各类贷款形成风险看，无论是信贷人员无知，或非主观性引起的贷款风险，均是无视各项规章制度的存在。相关人员明知不对或熟视无睹，听之任之，或怕得罪人不敢纠正和制止，甚至碍于情面协助办理。相互之间不负责任，无疑助长直接责任人行为。一旦问题暴露，追究法律责任影响同事，上下不同程度都受到牵连，回想我们身边的人和事历历在目，教训也非常深刻。

第三篇：浅谈信贷风险防范

浅谈信贷风险防范

来源:网络 作者:编辑部| 中瀚石林-您值得信赖的中国业务顾问

一、商业银行信贷风险形成的原因

1.产权不明确，产生了大量的不良资产。四大国有银行产权模糊，非人格化的资本，很难独立的所有权和管理权，从而导致不明确的责任和权利，缺乏有效的自我约束机制，运营效率和效率低下等。

2.政府职能尚未转变。

3.分散信贷风险观念不强，对集团客户多头授信。

4.计提的呆账准备金比例偏低，严重不足，抗风险能力低。

二、商业银行信贷风险防范的对策

1.资产置换，“改存为股”。

2.提高资本充足率。一是可以增加公司的资本，二是可以减少风险资产。

3.分类计提呆账准备金。中央银行应该要求在一个统一的分类指导的原则下，根据五级分类结果，对各类不良贷款提取适度水平的专项呆账准备金。

4.调整信贷投资的发展方向，发展银团贷款业务。为我们的客户和长期过度投资行业和地区的贷款严格控制信贷。

5.适度利用破产方式。

6.建立和完善商业银行信贷内部控制系统。

三、我国商业银行信贷风险防范的建议

大力发展信贷资产证券化

信贷资产证券化处理风险的方式。信贷资产证券化交易的风险体现在贷款从一家商业银行报表隔离出来。信贷资产证券化后，发行基于信贷机构的贷款不再吸收产生的全部风险。贷款不再仅仅集中在发行贷款金融机构的报表上，而是通常分为同质化的投资组合，然后出售给信托或其他特殊用途。这种资产集中首先方便了保险公司等担保机构分析他们的风险，促进评级机构和信用增级机构的第三方审查并加强安全的决定；其次，信贷资产证券化，制定更加透明的贷款和减少资本市场投资者的风险。

信贷资产证券化的信贷风险通常分为三个或三个以上的部分，并指派给他们能够吸收的最好的部分组织或个人投资者。

第一部分覆盖正常或预期的信贷组合损失率相关的理性部分的信贷风险。在此限制下的所有的损失，应当由发起人承担。但发布者是不适合非正常贷款组合的风险责任。这种风险来自于发起人试图在一个特定的行业或地区的操作和缺乏多样化的最佳组合。通过将发起人的风险限制在一个上限的第一损失，信贷资产证券化可以减少多样化带来的风险。

第四篇：三个着力四个坚持心得体会

三个着力四个坚持心得体会

三个着力四个坚持心得体会

用看齐意识和发展理念 指导推进纪检监察工作

总书记春节前夕来到江西视察，对江西工作提出了新的希望和“三个着力、四个坚持”的总体要求。党的十八大以来，在总书记领导下，我们党着眼于新的形势任务，把全面从严治党纳入“四个全面”战略布局，党风廉政建设和反腐败斗争取得重大成效。如何在纪检监察工作中深入贯彻落实总书记对江西工作提出的的总体要求，从而更好地落实全面从严治党的各项要求，实现南昌四个强起来的目标，我对总书记讲话中的看齐意识、发展理念等方面进行了一些思考：

一、看齐意识是看齐什么？习总书记指出，“人民把权力交给我们，我们就必须以身许党许国、报党报国，该做的事就要做，该得罪的人就得得罪。不得罪腐败分子，就必然会辜负党、得罪人民。”这蕴含着习总书记对党、国家和人民的深厚感情，体现着忧党兴党的责任担当、人民利益至上的价值追求，充分表明我们党与腐败斗争到底的鲜明态度和坚定决心。特别是以总书记为核心的中央领导集体以身作则、以上率下，这种正人先正己的崇高风范和政治品格为全党作出了示范和榜样。今年的市纪委十届六次全会上，市委书记龚建华还专门从认识、立场、力度等方面对看齐意识进行了阐述，旗帜鲜明表明了市委铁心硬手、重拳出击，深入推进党风廉政建设和反腐败工作的信心和决心。看齐就是要向党和国家领导人以身许党许国的示范和榜样看齐，向党中央和上级党委看齐，自觉把思想和行动统一到党中央决策部署上来，持续深入地把党风廉政建设和反腐败斗争工作进行到底。

二、发展理念是发展什么？习近平视察江西的讲话，全面涵盖了党的十八届五中全会提出创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，这是我国经济发展进入新常态的指路明灯，也是全面建成小康社会、向着第一个百年奋斗目标迈进的理论指导和行动指南。党中央持续不断的释放出全面从严治党，深化标本兼治，越往后执纪越严的信号，坚持无禁区、全覆盖、零容忍的态度，鲜明地诠释了作风建设永远在路上、党风廉政建设和反腐败斗争永远在路上。发展的理念要求在监督执纪问责工作中，要同时做到保护与惩治并重，树立正确执纪导向，鼓励干事者、支持改革者、宽容失误者、惩治腐败者。让想干事的有机会、会干事的有平台、干成事的有地位，真正实现“治病树、拔烂树、正歪树、护森林”。

三、推动工作是推动什么？作为派驻食品药品监管部门的纪检监察机构，必须按照党章要求，时刻跟上中央精神和形势任务发展变化，不断增强尽职履责的政治责任感和历史使命感。核心工作是协助驻在部门党组加强党的领导，保持党的先进性和纯洁性，维护中央权威。重要工作内容是全面提高监督执纪问责能力，深化“三转”，狠抓“八项规定”，把握运用好监督执纪“四种形态”，坚持问题导向落实“监督责任”。通过持续深入推动驻在部门的党风廉政建设和反腐败斗争的有效开展，构建风清气正的政治生态，从而推动食品药品领域损害群众利益问题的有效治理，保障群众饮食用药安全，促进食品医药经济发展。

在今后的工作中，我还将继续深入学习领会总书记讲话的有关精神，切实做到把思想摆进去，提升境界；把工作摆进去，学用相长；把生活摆进去，久久为功，切实做好纪检监察事业推动者，当好党的纪律维护者，为南昌打造核心增长极做出应有的贡献。

第五篇：信贷风险防范工作（推荐）

今年以来，泰安工行坚持市场拓展与风险防控并举、防范风险与积极化解并重的策略，进一步转变思想，改变观念，增强信贷风险管理的前瞻性、主动性和针对性，加强对企业信贷业务的风险掌控，提高信贷资产质量，取得较好效果。

健全风险流程控制建设，促进信贷业务健康发展。通过进一步健全风险流程控制建设，牢固树立风险管理意识，确保贷款资产质量，促进信贷业务的持续健康发展。

加强信贷管理，防范潜在风险发生和不良贷款上升。认真落实贷款风险监测分析制度，建立了风险预警分析例会制度，通过信贷风险预警及时发现问题，提前采取措施处理问题。及时有效地防控大额风险，增强大户风险动态管理，防范潜在风险发生和不良贷款上升，为安全经营和效益提高打好基础。

加强信贷资金管理。对每一笔贷款资金流向进行跟踪监测，一经发现企业违规使用信贷资金，立即要求有关支行必须强制收回。随时掌握和分析借款人资金走向，及时改进风险防控措施。确保信贷资金安全。

建立健全激励约束机制，确定主责任人和责任人，对不及时准确采集风险预警信号的，或因拖延、隐瞒上报风险预警信息，以及未及时处理风险预警信号或处理不当，造成风险加大或损失的，追究相关主责任人和责任人的责任。同时纳入行长绩效考核。

加强风险管理人员综合素质提升，打造素质过硬的风险管理队伍。广泛依托业务培训、定期考试、课题调研等各种方式，切实提高信贷风险管理人员的专业技能和风险防范意识，适应全面风险管理工作要求。

风险是指不确定因素导致的概率性危险与损失，《巴塞尔协议》明确指出，银行业经营面临信用风险、市场风险、操作风险三大风险。作为农村基层金融机构—农村信用社，信贷工作目前仍主导着整个业务经营格局，因此，值此改革与发展的关键时期，农信社信贷工作如何转变长期积聚的重经营轻管理思想，逐步摆脱不良资产困扰，进一步防化各类风险，降低信贷危险与损失的概率，已成为农村信用社业务经营工作的重中之重。

一、当前农信社信贷工作存在的问题

1、行业风险预警应急机制匮乏。一是农信社缺乏专业的行业风险评估人才和研究机构，贷款行业统计缺乏专业性,整体信贷工作风险指导和早期预警滞后，风险防范不及时，行业综合性贷款风险危险性比较突出。二是风险防范制度不健全。缺少行业风险防化制度与统一方案,风险防化措施实施不到位、制度执行不彻底，以致商业银行信贷限制或禁止的行业贷款项目较多流入农信社，这些贷款潜在风险较大，严重威胁着农信社信贷资产质量。

2、贷款“三查”制度执行弱化。主要体现在：一是贷前调查意识差，只片面强调贷款抵押担保，有抵必贷，对借款人品质、能力、资本、抵押、环境“5c”系统缺乏科学的调查，还款来源重视度主次颠倒。且不少信用社在办理抵押（房产）过程中缺少风险意识,未充分考虑最近司法解释关于借款人最低生活保障和贷款到期利息、诉讼、财产处置费用实现等因素,对抵押物未实行保险,贷款按评估价足额发放，加大了贷款风险概率。二是贷时审查把关不严。下列问题值得关注:第一,在强调审贷分离制度时,重程序轻实质,片面认为程序 “合法”的贷款就是“合规”的贷款，忽视贷款“三性”原则。第二，贷款审批表决人情化，贷审会成员通常碍于情面，随大流签字表决。第三，会计人员缺少独立监督权，对信贷手续合法合规性监督、制约不力。三是贷后检查讲形式，只对借款人名义资产变动等表象作粗略检查，而忽视借款人生产经营、资金动向、贷后担保、诉讼等情况跟踪调查，检查方式单一，不深入，未能实质性发现问题。

3、贷款变相垒大户。金融界有句格言“不能把所有的鸡蛋放在同一个篮子里”。这是一切投资必需遵循的风险原则。然而当前在基层各信用社贷款发放过程中，借款人利用各社间信息不对称，通过各种关系在社社之间“交叉贷款”、“借户冒名贷款”，违规垒大户，出现了贷款风险社社连锁、变相集中。

4、信贷档案管理不规范，档案资源浪费严重。一是贷款档案资料不齐全，“三查”记录不详细，导致信贷员调动时借款户经营信息在前后信贷员间衔接不充分，给后续信贷员信贷风险评估、预警及贷款管理带来障碍。二是档案信息利用不充分，未建立借款人借款史档案库，目前，农信社尚未实行贷款网络管理，电子化程度低，信贷档案装订成册并归档后基本不用，信息资源浪费严重。

5、资产质量反映不实。随着农信社不良贷款管理工作的不断加强，贷款“双降”取得了较大进展，整体资产质量有所提高，但是仔细分析，部份资产质量仍不容乐观，管理未实质性收效。一是抵贷资产价值抵而不实。目前，许多信用社抵债资产市场价值低于待抵偿贷款本息，抵债贷款实际质量要远低于帐面质量。二是操作规程未严格执行。贷款在办理收旧贷新、借新还旧时具有随意性，不良贷款未真正按五级分类认定，为完成各类考核目标，一些信用社在贷款尚有欠息情况下为借款人办理贷款转期，造成资产质量与收息率提高不同步，掩盖贷款管理实情。

6、信贷管理考核机制不健全，考核责、权、利不对等。部分农信社只强化对信贷员贷款管理考核，未实行或完全实行对联社贷审机构、业务部门及信用社主任信贷管理责任考核。按照目前农信社信贷管理权限，信贷员作为贷款的具体经办者，只具备调查权，真正的信贷决策、审批权微不足道，主要集中在上述部门和人员手中，这种考核机制造成实际信贷工作上的责、权、利不对等，农信社一级法人改革后，这种不对等的状态仍在理事会、联社贷审机构、基层社主任、信贷员之间延续，严重影响贷款管理质量的进一步提高。

7、银行信贷登记系统在信贷管理上未有效利用。一是在工商企业贷款管理上，未很好地将客户信用等级评定和企业征信系统有机结合，在对企业评估缺少完整、独立的评估依据情况下，一些企业提供如虚假的财务报表等信息资料骗取农信社资信；二是信贷登记系统覆盖不全，信息来源有局限。第一，现行的企业征信系统只涵盖借款人的直接负债和对外担保，对借款人的家庭负债及成员债务履约情况未征信登记。第二，广大农户及其他自然人借款信息尚未纳入信贷登记系统征信范围。征信系统的应用范围不广或信息不全面，引发信贷决策失误。

8、信贷从业人员总体素质低。由于农信社信贷工作长期受粗放经营思想的错误指导和干扰，且人事改革滞后，信贷从业人员总体素质不高。在经营意识上,一味追求规模，重投放轻管理，贷款放后不管、缺管、少管，信贷规模扩大和资产质量提高不同步，管理效益低；在信贷工作中，不少信贷人员缺乏敬业精神和进取心，面对困难,止步不前，特别是对历史遗留的各类不良贷款,清收乏术；信贷制度、专业知识、技能学习松懈，从业人员多数已远远不能适应信贷业务电子化管理和金融业务创新的需要，专业知识和业务的不精通，导致经常性的信贷违规违章操作。

二、防范信贷工作风险的方法与途径

1、规范风险指导与控制流程，健全贷款进退机制。一是按照评估、分解、执行三大控制流程，由省市一级农信社管理机构建立风险研究评估部门，出台信贷投向指导意见；县（市）农信社风险管理委员会根据指导意见，分解部门责任，根据自身区域经济特点，落实产业信贷政策；各信用社按照县（市）联社制定的产业信贷政策，把握好客户取向、品种取向，实施信贷营销。二是做好行业信贷投量的统计工作，落实专业统计人员，提高统计质量，为信贷风险调控提供完整、准确的参考资料。三是健全信贷进退出机制，在信贷工作中，要一手抓开拓，一手抓风险防范，放得开、管得住、进得去、退得出，按照“重点支持、适度支持、限制和退出”的原则，抓住行业发展的周期性规律，逐步健全阶梯式、程序化的贷款进退出机制。

2、实行贷款二级审查制度,提高贷款质量。一是有效发挥法律事务部门在贷款审查中的支持保障作用。要保证法律事务部门对信贷业务审查的全面性、前置性和相对独立性，做到全过程的法律把关。实行法律审查“一票否决制”，对经审查存在法律方面问题的信贷业务，一律不能办理。并积极落实对客户、保证人的主体资格、担保的合法性及信贷合同、法律文本的完备性、有效性的法律审查，同时强化贷后管理的法律审查。二是赋予会计人员独立监督职能，强化其对信贷手续合规性的独立监督、制约作用，全面落实对贷款资料及合同要素完整性的审查。

3、培育信贷文化，提高信贷从业人员的整体素质。在信贷执业观上，强化教育，培养信贷从业人员吃苦耐劳精神，提高敬业意识，民主决策，同时加强对借款人第一还款来源的分析与调查，强化对抵押物的保险作用，切实转变贷款工作对抵（质）押物的过度依赖思想，积极营造“敢贷不滥贷、慎贷不惜贷”的信贷氛围；在信贷人员任用、选拔上，要加强全方位考核，把好“三关”，营造从业人员“能者上、庸者下”的竞争氛围。一是把好道德关，端正从业人员工作作风，要任用一批年富力强，有进取心，能吃苦耐劳的员工充实信贷队伍。二是把好能力关，在信贷人员选拔上要重业绩、重能力，注重个人的管理与营销能力。三是把好专业素质关，完善信贷员资格审查制度，加大对信贷从业人员的计算机、信贷政策法规、法律等知识考核，提高信贷从业人员对不断发展的金融业务和管理创新的适应能力。

4、加强档案管理，实现信贷管理电子化与网络化。一是要完善对信贷档案的管理，建立信贷员档案管理责任制和考核制，并加强对档案真实性的审查与监督，提高档案信息的质量。二是持续不断地推进信贷工作电子化、网络化建设，在实现信贷资源共享的同时，提高信贷操作的透明度，有效防止借款人在系统内“交叉贷款”、“借户冒名贷款”等垒大户行为，制止贷款在社社间发生连锁风险。

5、搞好信贷登记系统征信工作，扩大征信覆盖面。一是以相关行业管理部门为主导，建立起更加完整、准确的客户信息档案，在客户资料中，要增加其家庭成员的负债履约情况和或有负债记录等信息，进一步充实登记系统内容，防止借款人利用公司财产责任的有限性在家庭成员间转移财产套取银行信用。二是以高科技技术为支撑，扩大银行信贷登记系统的征信范围，逐步建立以自然人为主体的征信体系，结合企业、农户信用等级评定，提高系统的应用效率。三是由相关行业主管部门牵头，对在多个行发生信贷关系的贷款大户，加强监管，定期召开各行长（信用社主任）或各单位主管信贷员联席会议，相互交流信息，商讨对策，共同加强对借款人的信贷管理。

6、健全贷款形态内外部监督机制，提高管理绩效实质。一是按照《贷款通则》、《贷款分类指导思想》等有关制度规定对贷款严格实行五级分类，真实、全面、动态地反映贷款质量，揭示贷款的实际价值和风险程度。特别是对办理收旧贷新、借新还旧或展期的贷款，要制定相应的规章制度，对凡是生产经营不正常、担保抵押不足值、不能偿付所欠贷款利息的，一律不得为其办理收旧贷新、借新还旧或展期。二是建立和规范贷款质量信息披露制度。按照农信社改革的实质，规范信贷经营行为，实行贷款质量信息披露，把贷款的实际经营情况置于广大社员、公众的监督，切实改变当前农信社贷款质量只有农信社信贷部门及少数决策人员知情和操控的状况，增加信贷管理的透明度。

7、分清贷款决策、发放与后续管理责任，实行严格的信贷问责制。一是针对贷款风险的滞后性，农信社应实行信贷从业人员离任后续审计制度，时间可为一年，以进一步明确贷款决策、发放者和后续管理者间的责任。二是建立决策失误追究制，根据农信社改革后的信贷管理模式，应建立四个层次的问责制：第一，理事会、高级管理层决策与执行问责制。第二，贷审会、业务部门和信用社主任审批问责制。第三，信贷从业人员执行操作问责制。第四，监事会、审计部门监督问责制。在贷款管理的每一个环节实行严格的失误追究制，实现制度约束与贷款控制并重。

【内容摘要】随着国际金融业的不断发展,商业银行信贷管理能力提出越来越成为影响商业银行生死存亡的核心竞争力。与国际先进商业银行相比,我国商业银行在信贷风险管理机制较为落后。2006年底,我国入世后对国有银行业的保护期己结束,我国商业银行直面激烈的国际金融业竞争。对我国商业银行信贷风险控制能力和风险管理机制提出了新的要求。因此,要应对国际银行业的激烈竞争,要形成自身的核心竞争力,我国商业银行信贷就必须积极借鉴国际银行业先进的信贷风险管理经验,完善信贷风险管理机制,全面提升风险控制能力。

【关键词】 商业银行 信贷风险 风险控制

一、商业银行信贷风险概述

商业银行信贷风险是指商业银行在信贷经营活动过程中,由于事前无法预料的不确定因素的影响,使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差,从而有蒙受经济损失或获取额外收益的可能性。商业银行信贷风险有广义和狭义之分,广义的是指其所致的结果有损失的一面,也有盈利的一面:狭义的是指其所致的结果只有损失的一面,这正是人们通常所认为的商业银行信贷风险,本文所研究的也正是这种狭义的信贷风险。本文所研究的商业银行信贷风险是指由于市场因子(利率和汇率)的不利变化或由于交易对手违约而导致的信贷资产价值的损失,因为产生信贷风险的原因不同把商业银行信贷风险区分为市场风险和信用风险,商业银行信贷市场风险是指由于市场因子的不利变化而导致的信贷资产价值损失的大小,其市场因子主要有利率和汇率:而商业银行信贷信用风险是指由于交易对手违约而带来信贷资产价值的损失,银行从诞生起就一直面对信贷的信用风险。商业银行信贷风险的涵义主要包括以下三方面的内容:

第一，商业银行信贷风险的承担者是与其经济活动有关的经济实体,如居民、企业、商业、银行、非银行金融中介机构以及政府等。

第二，商业银行信贷风险与其收益是成正比例的,风险愈高,蒙受经济损失的概率愈大,但获得超额利润的可能性也随之增加。

第三，商业银行信贷风险可以与经营过程中的各种复杂因素相互作用,使经济系统形成一种自我调节和自我平衡的机制。

二、当前我国商业银行信贷风险管理的主要问题

（一）关于信贷前调查

目前，我们部分商业银行在信贷之前存在调查不全面、资料收集不全等现象；轻易采用企业或个人提供的报表数据，核实不认真、具体，缺乏对假信息、报表的防范；存在由社会上不正常现象引发的道德风险问题，对企业信誉及个人信用调查重视程度不够、未能及时发现借款人注册资金未到位或抽逃公司注册资金及个人不良信用等。有可能导致贷前调查报告流于形式，失去保证贷款安全性的意义。

（二）关于信贷时审查

由于我国各商业银行之间的无序竞争，造成商业银行对所谓的开户信贷审查时不严，未能严格执行信贷制度，这种制度的倾斜加大了银行信贷风险。例如，一些商业银行对这些客户不敢去严格管理，严格审查其财务状况，结果一些大企业集团由于经营不善倒闭，导致大量贷款变成呆账，事实上，集团客户或关联企业的风险事件时有发生，其所造成的较大连锁反应和连带风险已给商业资产质量带来了很多不利影响。信贷审批机制尚不完善，轻信信贷调查结论，对信贷主体的资格、资质、信用、财产状况缺乏全面系统的审查，让不符合贷款条件的企业或个人轻易过关获得了信贷资格。

（三）关于信贷后检查

重信贷营销轻信贷后检查管理一直都是我国商业银行的积弊，信贷出去了，任务就完成了。因而我国一些商业银行对前台客户营销配备人员较多，对信贷后管理人员配备较少，信贷后管理工作薄弱，管理责任制不落实，风险预警机制尚未建立起来，风险追究不落实，因而造成新的不良贷款继续产生。事实上，不良贷款的形成大多与信贷严格管理有关，这一点与企业的应收账款非常相似。不加强管理，款项拖的时间越长，不确定的因素就会增加，款项收回的可能性将会降低，因而，需要在信贷后落实管理责任制，对客户进行全方位的全程管理。

（四）关于客户评级授信制度

关于客户信用评级风险主要来自于借款人的收入波动和道德风险，这是商业银行信贷的基本风险，也是商业银行信贷风险管理的重点。据调查，我国商业银行每年因客户的失信行为造成的经济损失达几千个亿。银行从事贷款或投资活动时，都应对借款人未来的还款能力作出判断，但是目前，由于我国没有完善的征信系统和个人信用制度，银行缺乏调查借款人资信的有效手段，因此无法对借款人财产收入和纳税状况等信息的完整性、稳定性和真实性进行评估，加大了银行信贷的风险，从而使一些道德水平不高的人有机可乘，导致各种恶意欺诈银行骗取资金或不按期还款的事件时有发生。客户分组不细，针对性不强；客户的评级授信额度与客户的实际需求或风险承受能力存在差距；客户评级授信的范围有待扩展；信息采集手段落后，难以从整体把握借款企业生产经营的动态情况，对授信资产的风险预警反应迟钝。

（五）关于信贷队伍不稳定

随着国内的股份制商业银行和外资银行的不断发展,非常多的优秀信贷工作人员为了追求高薪和较好的职位纷纷跳槽,造成了银行信贷工作人员的大量流失,而信贷岗位新员工的增多,因为缺乏对业务知识技能的掌握和对所在银行信贷政策的了解,从而导致各种贷款风险。同时，内部就业现象较为普遍，外来优秀人才进入的不多，造成办事效率低下。而商业银行信贷风险管理的高素质人才的匮乏，又使得商业银行缺乏风险管理理念。由于商业银行信贷风险管理的综合性和专业性从而无法保证客户信息连续性和完整性,增加了维护客户关系的成本，要求从事商业银行信贷风险管理的人员必须具备很高的素质，而且经受过严格的金融专业训练。

（六）关于信贷品种盲目增加

我国商业银行信贷的品种不断增加，但尚未达到多样化的水平。商业信贷在我国产生之时，商业信贷用途基本上是只限于住房消费的，形式也只有抵押信贷一种(信用卡的正规化始于1999年3月《银行卡业务管理办法》的实施)，而且还受到诸多限制。近几年来，为了适应市场竞争的需要，各商业银行纷纷推出汽车、教育、耐用消费品等多种信贷品种，还有个别银行推出“个人综合消费贷款”这种不硬性规定信贷用途的品种来迎合广大消费者的需要，而且各商业银行在信贷最高限额、贷款利率及还款期限等方面也做出相应的调整。但是，从消费者的角度来看，住房消费信贷业务开展的较早却并不完善，其他像针对汽车、教育等开展的消费信贷业务仅处于起步状态，还有一些消费热点根本就没有信贷业务涉足。从形式上来看，抵押贷款之外，信用卡透支也有了一定程度的进步，从以前几乎没有信贷功能的借记卡发展成为“准贷记卡”和“贷记卡”，信用卡的信贷功能得到一定程度的发挥。但是，由于我国金融市场发育不足，使用机制尚未建立，以致信用卡目前仍处于萌芽状态，其消费信贷功能还有待进一步发展。?

三、商业银行信贷风险管理的对策思考

我国商业银行在相当长的一个时期走的是片面追求速度和规模,忽视质量和效益的“粗放式经营”之路。商业银行信贷业务需要商业银行承担风险、控制风险并在风险管理中获得收益，不断提升控制风险和管理风险的能力是商业银行实现持续发展的根本途径。随着资产规模日益膨胀，业务品种成倍增加，商业银行的不良比例急剧增加，金融危机爆发后,很多企业经营困难，这些都严重威胁信贷资金安全，商业银行信贷风险凸显，强化信贷风险管理和防范迫在眉睫。为此，商业银行必须建立科学高效的风险管理体系，形成风险控制的长效机制。

（一）完善并强化信贷风险内控管理机制

1、营造信贷风险管理的内控环境，在建立“现代商业银行法人产权制度”的基础上，加快建立健全真正法人治理机制的步伐，建全法人责任和利益之间的制衡关系，为商业银行信贷风险内控机制的建立提供基本条件。树立科学的发展观，优化风险管理理念、风险管理体系，培育良好的风险管理文化，提升风险控制技术水平。

2、完善信贷风险控制体系。风险控制应贯穿于办理信贷业务的整个过程，制定贷前调查的具体要求和操作标准，制定专门贷后管理制度和办法，完善贷款第一责任人制度，实现贷款风险管理规范、监控到位、竞争高效。要要确定风险管理战略，提高持久的风险掌控能力，建立覆盖信用风险、操作风险和市场风险的风险评估、监测及拨备计提制度和体系，培育科学、审慎、全面的风险管理文化。在商业银行内部，要逐渐树立“大风险管理”的观念，即风险管理是每一个银行员工的职责，而不单单是风险管理部门的任务。

3、健全客户统一综合授信制度。对客户的授信，做到表内业务与表外业务统一管理，本币业务与外币业务统一管理。注意控制整体风险。同时要加强授信知识培训，提高授信人员业务水平。实施客户授信管理，就是收集市场动态和客户经营情况，采用多种分析方法，充分评定客户的偿债能力和意愿，审慎地确定授信额度，以减少信用风险的一种方法。它包括客户信用等级的测定和客户授信额度的确定。事实上，贷款前对客户信用等级的测定和客户授信额度的确定是前移风险关口，再加上贷款后的跟踪管理，这样既保证了银行风险管理的统一性和独立性，又从业务风险产生源头就进行了有效地控制，实现风险管理理念在业务部门的前移并保证风险管理意识到位。

（二）综合治理不良资产化解存量信贷风险

1、降低不良资产占比。从实际出发，继续通过以资抵贷、债务重组、法律诉讼、呆（坏）账核销及资产剥离等有效办法盘活不良资产存量，把己经形成的不良资产逐步压缩至可控的限度内。

2、创新不良资产处置方式。在目前情况下，不良资产的处置仍显复杂，必须在观念、机制、手段上追求创新，以便高效化解。此外，借助社会中介机构，可在结合投资银行机构，充分利用二级市场，吸引社会资本甚至外资收购不良资产方面开展更为广阔的尝试。

3、积极参加企业改制，促进银行经济效益的提高。加强对企业财务的监督，积极参与企业的资产清查盘点工作，协助有关部门对企业原有财产进行彻底清查评估。暂时困难但前景看好的企业，应适时雪中送炭，帮助企业摆脱资金困境，尽快实现扭亏为盈；对一些产品结构老化、资金利税率低下的企业要控制信贷投入。

（三）调整信贷结构，优化信贷投入

1、围绕重点企业及项目，优化投向。根据国家宏观经济政策走向，加强对相关产业和行业政策的研究，在有效控制风险的前提下，对信用等级高、经营效益好、履约能力强、所属行业持续景气的客户，找准投入点，加大投入力度。积极支持风险低、可持续发展的重点企业，稳妥支持特色产业和行业，对农业产业化龙头企业加大贷款投放力度。

2、关注行业风险，做好客户结构调整。目前，国家仍把解决部分行业产能过剩问题作为宏观调控和产业结构调整的一项重要任务。因此，要加强行业调查研究，紧跟国家宏观调控政策的走向，做到反应灵敏，分析全面，预测准确。

3、为保证信贷资产的安全和效益,银行贷款应符合国家产业政策和利于区域经济发展，坚决杜绝人情贷欲，遵免风险贷款，应以“安全性、效益性、流动性”为原则，走市场化道路，调整信贷结构，优化信贷投向，把握行业生命周期。银行要把信贷资金投向确保能够按期还本付息的企业和项目，尤其要增加对科技含高、信誉优良、产品有市场、经营效益好、经营规范、有良好发展前景的中小企业和外资企业的信贷投人。

（四）加快商业银行法人治理结构的完善步伐，从体制上严防信贷业务操作风险的产生

1、要尽快建立规范的商业银行的股东大会、董事会、监事会等制度，引进国内外战略，不断优化组织体系，建立科学的信贷决策体系和风险管理体制，建立审慎的会计、财务制度和透明的信息披露制度、关键是建立权利制衡机制，对审贷权利加以制约，同时强化外部监督的透明。进一步加强政府监督职能。必须重新界定政府职能、规范政府行为。政府职能是弥补市场缺陷、维护社会公平，着力为企业经营提供必要的经济环境，同时支持并配合银行防范和制止企业逃废债务，确保金融资产的安全运行。

2、建立健全社会保障体系。形成全社会信用是提高银行资产质量的重要保证。恶意逃避银行债务、恶意欠款的单位必须受经济和法律制裁。作为政府部门，央行应对企业改制中兼并、重组、破产等跟踪监督，协助金融机构依法维护金融债权；应健全企业信息披露制度，解决银、企信息不对称问题:严格规范企业会计信息和信息处理标准化，并提高信息公开程度，以降低银行系统风险。

3、加强相关法律法规的制定。我国目前在金融方面虽有《中国人民银行法》、《商业银行法》、《票据法》、《担保法》、《中国银行(601988行情,股吧)业监督管理法》等法律,为加大信用立法和执法力度，并尽可能地借鉴欧、美等发达国家的立法经验，在《刑法》等相关法律中增加对不讲信用、恶意逃债、赖帐等给国家或个人造成损失行为的定罪量刑条款，对逃废债、恶意拖欠贷款本息的行为加大打击力度，增加企业的逃废债成本。

（五）利用信息技术提高信贷风险管理技术水平及完善各项信贷管理制度

1、运用计算机系统进行信贷综合管理。通过系统对业务的前期调查、复查符合、审查审批、贷款发放、贷后管理、业务分析、档案管理都设定标准化的操作程序，将信贷政策的制度固化到相应的计算机系统中，如果违章操作，系统会自动拒绝，避免了人为因素。

2、要充实完善各项商业银行信贷管理制度，建立可靠的商业银行信贷风险信息系统，对信贷风险进行有效的实时监控，进一步完善商业银行信贷担保制度，以实现与国际上商业银行管理信贷均采取合法的贷款担保制度向接轨，保证商业银行信贷资产的安全，还可以把信贷与保险结合起来，依靠保险适当化解银行的经营风险，实现信贷风险的合理有效转换，避免恶意逃废债现象的发生。

（六）建立以风险控制为核心的信贷文化 美国、日本和韩国的经验表明，当文化与其他产业形成共栖、融合和衍生的良性互动关系时，将形成强大的经济竞争力。因此，构建优良的信贷文化成为商业银行在未来发展和竞争中的现实抉择。

1、人是生产力中最活跃和最起决定作用的因素，在信贷业务和管理中，人才的重要性是显而易见的。我国商业银行同国外相比，人才相对不足，尤其是风险管理的高级人才相当匮乏，这制约了商业银行风险管理的强化与发展，一定程度上也削弱了风险管理制度的执行及执行效果。解决这一问题，要构筑以人为本的理念，健全贷款责任制度。一方面应加紧人才的引进，充实风险管理的各个阶层，不能因为种种原因降低信贷岗位专业人员的素质；另一方面，要提高现有职工素质，强化风险管理意识，通过以老带新、奖惩制度等方式明确信贷工作岗位责任制。这样，就能建立一支优秀的队伍，再配以科学合理的激励约束机制，不良贷款的产生将会更难，而其清收将会更易。

2、应突出体现责任意识、质量意识、风险意识和团队精神以及对信贷风险的敏感性，将风险意识贯穿于所有信贷人员的自觉行动中去。培育团队精神要把其宗旨、内容、形式、载体等具体化。在员工中树立敬业精神与大局观念，营造互信、协作的氛围，消除各自为战、缺乏沟通或配合所带来的弊端。建设信贷管理文化要着重建立与信贷文化的内涵与要求相统一的、科学的规章制度。把文化中的道德标准、价值取向等“软约束”，融入到硬性的规章制度中，增强全员防范信贷风险工作的自觉性和主动性。

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