贵州银行职业《法律法规》：存款准备金率试题

第一篇：贵州银行职业《法律法规》：存款准备金率试题

贵州银行职业《法律法规》：存款准备金率试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、根据修订后的《中国人民银行法》，下列选项中不属于中国人民银行的职责的是__。

A．监督管理银行间债券市场、外汇市场 B．发行人民币、管理人民币流通

C．开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动 D．维护支付、清算系统的正常运行

2、反映客户控制开支和增加净资产能力的财务比率是_________。A．投资与净资产比率 B．流动性比率 C．负债收入比率 D．储蓄比率

3、商业银行__的主要收入来源是手续费收入。A．贷款业务 B．票据贴现业务 C．同业拆借业务 D．支付结算业务

4、我国加入世界贸易组织过渡期结束是在__年。A．2004 B．2001 C．2005 D．2006

5、一般情况下，“资金的蓄水池”和“国民经济的晴雨表”，分别指的是金融市场的__功能。A．集聚，资源配置 B．财富，资源配置 C．集聚，反映 D．财富，反映

6、__是衡量银行资产质量的最重要指标。A．资本利润率 B．资本充足率 C．不良贷款率 D．资产负债率

7、客户信用评级是商业银行对客户__的计量和评价，反映客户__的大小。A．偿债能力和偿债意愿，违约风险 B．盈利能力和偿债能力，违约风险 C．收入水平和资产质量，流动风险 D．偿债能力和偿债意愿，流动风险

8、审贷分离的形式不包括__。A．岗位分离 B．部门分离 C．地区分离 D．设备分离

9、下列关于经济周期对行业风险的影响表述不正确的是。A：非周期性行业不受或者受到经济周期的影响很小

B：经济周期对行业销售、利润和现金流的影响越大，信用风险就越大 C：对经济周期的敏感度越高，行业风险越低

D：经济萧条或者衰退会造成大量企业破产的行业风险最高 E：著作权

10、商用房贷款的额度通常不超过所购或所租商用房价值的__。A．40% B．50% C．55% D．60%

11、根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》规定，商业银行可以集合境内机构和居民个人的人民币资金购汇投资境外（）A．固定收益类产品 B．股权类产品 C．基金类产品 D．衍生产品

12、以下关于贷款转让的论述，正确的是（）。A．单笔贷款转让，其风险和价值一般易于评估

B．组合贷款转让的难点在于组合的风险与价值评估缺乏透明度

C．应当根据成本收益分析来确定以组合方式还是单笔贷款方式进行贷款转让 D．以上都正确

13、财务净现值大于零，表明__。A．项目可以接受 B．项目不可以接受 C．项目不可以全部接受 D．项目可以部分接受

14、下列关于委托贷款的说法，错误的是__。

A．委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金

B．由银行(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等进行贷款发放

C．银行代为发放、监督使用并协助收回的贷款 D．委托贷款的风险由受托人承担

15、__是商业银行流动资金贷前调查报告中对流动资金贷款可行性的分析。A．该笔贷款的金额、期限、用途、提款计划 B．贷款金额和期限的合理性 C．该笔贷款所涉及的经营周期

D．银行贷款规模和贷款资金的落实情况

16、下列各项个人所得，免纳个人所得税的是__。A．工资薪金 B．劳务报酬

C．特许权使用费 D．军人的转业费

17、如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结数额时，银行应在__的冻结期内，冻结该单位银行账户可以冻结的存款，直至达到需要冻结的数额。A．一个月 B．三个月 C．六个月 D．九个月

18、下列不属衍生金融产品的是__。A．互换 B．期货 C．国库券 D．远期

19、保险合同是__约定权利与义务关系的协议。A．投保人与保险人 B．投保人与被保险人 C．被保险人与保险人 D．受益人与保险人

20、下列机构中，向低收入发展中国家提供长期优惠贷款的是__ A．国际开发协会 B．国际金融公司 C．欧洲中央银行 D．国际清算银行

21、某一投资组合等比重投资于两种理财产品，下列关于该投资组合各常用指标的说法不正确的是__。A．产品名称 B．理财产品方差 C．期望收视率 D．协方差

E．11号理财产品 F．0.0772 F．10% F．-0.0032 F．12号理财产品 F．0.0118 F．12% F．

22、不属于中国邮政储蓄市场定位的是__。A．零售业务 B．中间业务

C．发展创新金融产品

D．支持社会主义新农村建设

23、假设未来经济有四种可能的状态：繁荣、正常、衰退、萧条，对应地发生的概率是0.2、0.4、0.3、0.1，某理财产品在四种状态下的收益率分别是9%、12%、10%、5%，则该理财产品收益率的标准差是__。A．2.11% B．2.65% C．3.10% D．3.13%

24、__，说明行业风险加大。A．行业盈亏系数加大 B．资本积累率提高 C．行业销售利润率提高 D．行业产品产销率提高

25、前台交易系统无法处理执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，商业银行的流动性。A：不会受到影响 B：受到显著影响 C：受到轻微影响 D：与之没有关系 E：重组

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、下列关于长期次级债务的说法，正确的是__。

A．长期次级债务是指剩余期限至少在5年以上的次级债务

B．经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本 C．在到期日前最后5年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣20% D．长期次级债务不能计入附属资本

2、商业银行可接受的质押财产包括（）。A．出质人所有的、依法有权处分的机器 B．汇票

C．不可转让的基金份额、股权 D．不可转让的专利权

E．依法可以质押的特许经营权

3、李女士的孩子小静是初三学生，今年16岁，未经李女士的许可，从家中拿走现金3000多元，到珠宝店买了一条白金项链，李女士拒绝认可，那么小静的购买行为__。A．无效 B．有效 C．效力待定 D．不可撤销

4、银行制订公司信贷营销计划应该包括的基本步骤有__。A．分析市场机会 B．选择目标市场

C．设计营销策略组合

D．制订具体营销行动方案 E．组织、实施和控制营销活动

5、下列不属于事业单位法人的有__。A．国有公司 B．市人民医院 C．某重点中学

D．省发展改革委员会

6、银行业从业人员在工作中应当互相监督，对同级别同事违反法律或内部规章制度的行为应采取__的方式。A．劝阻制止

B．用匿名信向领导揭发 C．向所在机构报告 D．提示

E．向司法机关报告

7、在实际销售过程中，检查销售原则的重要标准包括__。

A．客户拟购买的产品风险评级是否与客户风险承受能力相匹配 B．风险评估报告是否由客户本人亲自填写并签字确认

C．对产品适合度是否进行评估，客户是否对评估结果进行签字确认 D．客户是否已了解产品的特点及潜在的投资风险

E．产品说明书中须由客户亲自抄录的内容是否由客户亲笔抄录

8、封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按_________标准进行的分类。A．按投资基金的组织形式 B．按投资基金能否赎回 C．按投资基金的投资对象 D．按投资基金的风险大小

9、商业银行__，应包含相应的风险提示内容。A．向客户提供可能影响投资决策的材料 B．销售的各类投资产品的介绍 C．对客户投资情况的评估和分析 D．提供个人理财顾问服务 E．销售代销的证券投资基金

10、流动资金贷款的偿还方式多为__。A．每半年结算一次利息，利随本清 B．本息一次还清

C．按月或按季结算利息、到期一次还本 D．等额本金还款法

11、下列关于超额备付金率的说法，正确的是__。A．外币超额备付金率不得低于3% B．外币超额备付金率=(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项 +外汇现金)/外币各项存款期末余额×100% C．在中国人民银行超额准备金存款是指银行存入中央银行的全部存款 D．人民币超额准备金率不得低于3%

12、人生事件规划包括__。A．教育规划 B．税收规划 C．退休规划 D．遗产规划 E．保险规划

13、风险文化的精神核心是__。A．风险管理理念 B．知识 C．制度

D．内部控制

14、下列关于项目协作机构分析的说法，错误的是__。

A．主要包含国家计划部门与主管部门、地方政府机构、业务往来单位三个层次 B．分析与项目有关的国家机构时，应着重对国家机构制定有关政策的能力及政策的正确与否、各部门机构在政策上的协调性进行分析

C．应根据需要设置和调整地方机构，加强对项目的基层管理

D．应考察与项目有关的协作单位机构是否健全、规章制度是否完善以及工作能力如何

15、下列关于黄金理财产品的特点．说法不正确的是（）。A．抗系统风险的能力强 B．具有内在价值和实用性

C．存在市场不充分风险和自然风险 D．收益和股票市场的收益正相关

16、在个人住房贷款业务中，可以作为借款申请人偿还能力证明材料的有__。A．过去1个月的工资单 B．过去半年的银行卡对账单 C．过去1年的存折对账单 D．投资经营收入证明 E．房产证

17、下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是__。A．货币兑换费

B．商业银行划入的外汇资金 C．境外汇回的投资本金 D．境外汇回的投资收益

18、下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是__。A．当市场利率上升时，银行资产价值下降 B．当市场利率上升时，银行负债价值上升 C．资产的久期越长，资产的利率风险越大 D．负债的久期越长，负债的利率风险越大

19、实现抵押权的主要方式为__。A．以抵押物折价受偿

B．要求债务人变卖其他财产受偿 C．要求担保人变卖其他财产受偿 D．拍卖抵押物以拍卖所得价款受偿 E．变卖抵押物以变卖所得价款受偿

20、下列关于留置的说法，不正确的是__。

A．留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同 B．留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用

C．留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿

D．留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式

21、不属于“假个贷”行为的是（）。A．没有特殊原因，滞销楼盘突然热销

B．开发企业员工或关联方集中购买同一楼盘 C．借款人由于公司倒闭终止还款

D．借款人首付款非自己交付或实际没有交付

22、银行本票提示付款期限为__。A．两个月 B．三个月 C．四个月 D．五个月

23、金融市场发展对商业银行的促进作用不包括__。

A．能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理

B．银行上市发行股票，其股票和债券的价格会影响商业银行的经营管理，尤其是可能导致银行经营管理者的短期行为

C．为商业银行的客户评价及风险提供了参考标准

D．货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险

24、王某将自己价值10万元的财产投保了一份保险金额为5万元的家财保险，在保险期间王某家发生火灾导致室内财产损失8万元。则保险公司应该赔偿_________。A．10万元 B．8万元 C．5万元 D．4万元

25、抵债资产的价值确认原则是。A：借贷双方的协商议定价值

B：借贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值 C：法院裁决确定的价值

D：要扣除取得抵债资产过程中发生的有关费用 E：贷款项目市场前景

第二篇：2016年贵州银行职业《法律法规》：贷款公司试题

2016年贵州银行职业《法律法规》：贷款公司试题

一、单项选择题（共24题，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意）

1、下列不属于人身保险的是__。A．人寿保险 B．生死两全保险 C．收入补偿保险 D．责任保险

2、下列收益率中，__是真实收益率、通货膨胀率和风险补偿三者之和。A．持有期收益率 B．到期收益率 C．必要收益率

D．名义无风险收益率

3、商业助学贷款期间，借款人、担保人发生违约事件时，贷款银行可采取的保全措施不包括__。

A．依据有关法律及规定处分抵(质)押物 B．向仲裁机关申请仲裁或向人民法院起诉 C．在原贷款利率基础上加收利息 D．向借款人就读的高等学校追偿

4、人力资源供求预测的主要目的是估计未来某个时期企业对__的需求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分。A．劳动者 B．劳动量 C．人才 D．劳动力

5、远期外汇交易又称为期汇交易，这种交易需要事先约定的交易条件不包含__。A．利率 B．汇率 C．金额 D．币种

6、公司成立日期是__。A．公司资本缴足的日期 B．公司营业执照签发日期

C．公司向登记机关申请设立登记的日期 D．公司正式对外营业的日期

7、我国对个人结汇和境内个人购汇实行总额管理，目前总额为每人每年等值__。

A．5万元人民币 B．10万元人民币 C．5万美元 D．10万美元

8、下列关于个人贷款签约与发放的表述错误的是__。A．贷款人应与借款人签订书面借款合同，需要担保的应同时签订担保合同 B．借款合同应设置相关条款，明确借款人不履行合同或怠于履行合同时承担的违约责任

C．贷款人应健全合同管理制度，有效防范个人贷款法律风险 D．按合同约定办理抵押物登记的，必须是贷款人本人参与

9、以下关于农村资金互助社的说法不正确的是__。

A．农村资金互助社以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行也金融机构融入资金作为资金来源

B．农村资金互助社可以向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务 C．农村资金互助社可以办理结算业务，并按有关规定开办各类代理业务 D．农村资金互助社的资金可以用来购买国债和金融债券

10、使用公积金个人住房贷款购买普通商品住房的，贷款额度最高不超过所购住房总价款的__。A．60% B．70% C．80% D．90%

11、根据《证券投资基金法》，当招募说明书、基金募集方案及发行计划等与基金合同发生抵触时，应当以__为准。A．基金募集方案 B．基金合同 C．招募说明书 D．基金发行计划

12、市场组合是（）

A．市场上大部分金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合 B．市场上所有金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合 C．市场上大部分金融资产按照账面价值加权平均计算所得的组合 D．市场上所有金融资产按照账面价值加权平均计算所得的组合

13、下列关于代理的法律责任的说法，不正确的是__。

A．代理人与第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人和第三人负连带责任 B．代理人不履行代理责任，而给被代理人造成伤害的，应当承担民事责任 C．没有代理权、超越代理权或者代理权已终止后的行为，经过被代理人的追认，被代理人承担民事责任

D．第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，第三人不承担责任

14、贷前调查的主要对象不包括__。A．借款人 B．担保人 C．抵(质)押物 D．贷款项目

15、某商业银行将某一笔在年初买入的可供出售债券的公允价值变动计入所有者权益。如果当年该可供出售债券的公允价值上升1200万元，则在年末计算资本充足率时，该债券可计入附属资本的最大数额为__万元。A．0 B．300 C．600 D．1200

16、下面哪一项属于短期贷款的申报材料? A：项目立项文件 B：借款用途证明文件 C：其他有关商务合同 D：项目配套文件 E：著作权

17、以下关于贷款偿还的描述不正确的是。

A：贷款逾期后，银行要对应收未收的利息计收利息，即计复利 B：对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息 C：因提前还款而产生的费用应由借款人负担

D：银行在短期贷款到期l个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单 E：著作权

18、商业银行营业网点对客户进行产品适合度评估时，下列方式合适的是__。A．通过电话询问，对客户的产品适合度进行评估 B．通过互联网，对客户的产品适合度进行评估 C．通过电子邮件，对客户的产品适合度进行评估

D．通过专门的产品适合度评估书，当面对客户的产品适合度进行评估

19、根据我国《担保法》的规定，抵押人的下列财产可以抵押__。A．抵押人所有的厂房、设备

B．抵押人所工作的医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施 C．抵押人依法被扣押的财产

D．自留地、自留山等集体所有的土地使用权 20、下列关于流动比率的说法，正确的是。A：流动比率也称“酸性测验比率”

B：流动比率=流动资产／(流动资产+流动负债)C：流动比率反映了企业用来偿还负债的能力 D：企业的流动比率越高越好 E：著作权

21、根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型LossCalc的技术文件中所披露的信息，__对违约损失率的影响贡献度最高。A．清偿优先性等产品因素 B．宏观经济环境因素 C．行业性因素

D．企业资本结构因素

22、处于启动阶段的行业，当新的产品或者服务项目刚被推出时，销售量一般较__，价格一般较__。A．小，高 B．小，低 C．大，高 D．大，低

23、最常见的资产负债的期限错配情况指__。A．将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长 B．将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短 C．全部资产与部分负债在持有时间上不一致 D．部分资产与全部负债在到期时间上不一致

24、当个人和家庭出现收支不平衡时，需要采取必要的__措施。A．资产管理 B．收入管理 C．支出管理 D．风险管理

二、多项选择题（共24题，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。）

1、下列关于风险管理策略的说法，正确的有（）。

A．风险分散与风险对冲都可以管理系统性风险和非系统风险 B．商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲

C．风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险

D．根据多样化投资分散风险原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人

E．风险规避策略是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略

2、金融期货中不包括_________。A．股票期货 B．利率期货 C．外汇期货 D．债券期货

3、假设未来经济有四种可能的状态：繁荣、正常、衰退、萧条，对应发生的概率是0.2、O.4、0.3、0.1，某理财产品在四种状态下的收益率分别是9%、12%、10%、5%，则该理财产品的期望收益率是__。A．8.5% B．9.1% C．9.8% D．10.1%

4、等额本金还款法的特点有__。A．贷款期内每月等额偿还本金 B．贷款期内还款额度逐月递增 C．贷款期内偿还的利息逐月递增 D．贷款期内偿还的本金逐月递增

E．贷款期内每月贷款余额以定额逐渐减少

5、个人住房贷款贷后检查的内容包括__。A．对借款人的检查 B．对抵押物的检查 C．对质押权利的检查

D．对开发商和项目以及合作机构的检查 E．对保证人的检查

6、根据投资计算基础的不同，现金流量表主要分为__。A．借入资金现金流量表 B．全部投资现金流量表 C．借出资金现金流量表 D．自有资金现金流量表 E．部分投资现金流量表

7、__是中央银行提高法定存款准备金率的政策效果。A．增加了商业银行的超额准备金 B．减少了商业银行的超额准备金 C．增加了基础货币 D．减小了货币乘数 E．加大了货币乘数

8、可撤销的合同的类型有（）。A．损害社会公共利益的合同 B．显失公平的合同

C．因重大误解订立的合同 D．因胁迫而订立的合同 E．因欺诈而订立的合同

9、现金流是指现金在一个公司内的流入和流出，根据大多数国家的标准，现金流分为（）部分。A．经营活动的现金流 B．投资活动的现金流 C．融资活动的现金流 D．贷款的现金流 E．存货现金流

10、授信原则包括__。A．合法性原则 B．及时性原则 C．诚实信用原则 D．统一授权原则 E．公平性原则

11、农户资信评定分为三个信用等级，其中不包括__。A．优秀 B．较好 C．一般 D．较差

12、下列既属于直接金融工具又属于长期金融工具的是__。A．企业债券 B．商业票据 C．股票

D．可转让大额存单 E．回购协议

13、关于保证贷款中借款合同和保证合同的签订，以下说法错误的是__。A．在签订“借款合同”的同时，还要签订保证合同，B．保证合同作为主合同的从合同

C．必须保证一个借款对应一个保证合同 D．保证合同要以书面形式订立

14、破坏金融管理秩序的行为包括__。

A．银行工作人员在不知情的情况下为毒品犯罪组织开立了资金账户 B．某企业发现自己持有的汇票作废，在购买原材料的时候继续使用

C．银行工作人员利用职务上的便利，收取客户财物以帮助其优先办理业务 D．个人以高于银行同类利率支付利息，向公众集资

15、下列业务中属于银行代理业务的有__。A．代发工资

B．代理证券资金清算 C．代理保险

D．代销开放式基金 E．代理财政性收费

16、下列关于还款能力分析的说法，正确的是__。

A．评估借款人偿还能力的一个重要的方式就是对借款人进行财务分析，借款人的偿债能力与其盈利能力、营运能力、资本结构和现金净流量等密切相关 B．贷款风险分类最核心的内容就是款项是否充足

C．现金流量是偿还贷款的主要还款来源，还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足 D．通过财务报表和数据的分析与预测，可以考查借款人过去和现在的收入水平、资产状况及其构成、所有者权益状况及其构成、偿债能力等

E．分析借款人现金流量是否充足，其主要目的是分析借款人经营活动产生的现金流量是否足以偿还贷款本息

17、从银行的利益出发，应当审查每笔个人住房贷款的__。A．完整性 B．合规性 C．可行性 D．有效性 E．经济性

18、放款执行部门要审核银行内部授信流程的。A：合法性 B：合规性 C：完整性 D：有效性 E：及时性

19、瑞士、开曼、巴拿马、巴哈马以及加勒比海和南太平洋的一些岛国被称为保密天堂。这些国家和地区一般具有__特征，因而有利于掩饰犯罪人的洗钱活动。A．有严格的银行保密法 B．没有资本管制

C．有宽松的金融规则

D．有自由的公司法和严格的公司保密法 E．政治上持中立态度

20、在个人住房贷款的审批环节，存在的主要业务风险控制点不包括__。A．未按独立公正原则审批

B．不按权限审批贷款，使得贷款超授权发放

C．贷款资金发放前，未审核借款人相关交易资料和凭证

D．审批人员对应审查的内容审查不严，导致向不符合条件的借款人发放贷款

21、我国个人贷款业务以（）为主体。A．个人住房贷款 B．个人教育贷款 C．个人汽车贷款 D．个人经营类贷款

22、下列各项关于表内信用资产风险权重描述正确的是。A：个人住房抵押贷款风险权重为50％

B：对其他金融机构债权统一给予50％的风险权重

C：商业银行之间原始期限在4个月以上的债权给予的风险权重为0 D：对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的货款和自用房地产等资产，都给予50％的风险权重 E：重组

23、金融机构的以下行为没有违反反洗钱规定的是__。A．擅自进行检查、调查或者采取临时冻结措施

B．泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私 C．其他不依法履行职责的行为

D．按照规定建立反洗钱内部控制制度

24、以下关于呆账核销做法正确的是。

A：对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理 B：对于小额呆账，可授权一级分行审批，并上报总行备案

C：总行对一级分行的具体授权额度根据内部管理水平确定，并报主管财政机关备案

D：一级分行可以再向分支机构转授权 E：贷款项目市场前景

第三篇：央行下调存款准备金率影响

央行下调存款准备金率影响几何？

[影响一]有助于国内经济增长

此次下调存款准备金率，预计全国范围内释放资金4000亿元左右，准备金率的下调，有助于释放流动性，有助于国内经济增长。在外需不稳，国内经济增速放缓、通胀压力趋弱的关键点上，央行通过下调准备金率传递出稳增长的信号，是央行货币政策微调的进一步体现。中原证券开封大梁路营业部首席分析师孙天罡预计，未来存款准备金率还将有一定下调空间。作为一项货币政策，存款准备金率的调整会对方方面面产生影响，这其中既有直接影响，也有间接影响。此次下调存款准备金率，会对市场带来一定的利好。

[影响二]银行放贷资金增多

当中央银行降低法定准备金率时，商业银行可提供放款及创造信用的能力就上升。因为准备金率降低，货币乘数就变大，从而提高了整个商业银行体系创造信用、扩大信用规模的能力，其结果是社会的银根偏松，货币供应量加大，利息率降低，投资及社会支出都相应增加。

例如，如果存款准备金率为20%，就意味着金融机构每吸收100万元存款，要向央行缴存20万元的存款准备金，用于发放贷款的资金为80万元，倘若将存款准备金率降低到19%，那么金融机构的可贷资金将增加到81万元。

银行靠贷款扩张来赚取利润。较高的存款准备金率，抑制了银行业的贷款冲动。而下调存款准备金率，意味着银行有更多的资金可拿去放贷款，进而获取更多息差，因此，银行业是显而易见的受益者。

[影响三]有利于股市聚集人气

12月1日，上证综指报收于2386.86点，涨幅2.29%，基本收复前一个交易日的失地。央行下调存款准备金率时间点早于预期，直接的触发因素是前日的股市暴跌，以平复由于人民币升值预期趋淡后外资撤离而引发市场产生的恐慌情绪，也是政策灵活性、针对性和前瞻性的体现。金融市场对政策反应最快。降低存款准备金率，是货币政策进一步松动的信号，对股民形成乐观预期有帮助，有利于聚集人气，对股市是直接利好。

孙天罡认为，下调存款准备金率，将给银行带来数千亿元可贷资金，可增加银行贷款，利好银行股，同时贷款增加也将为实业提供资金，利好实体经济，因此总体上对经济和股市有提振作用。不过，一次性下调存款准备金率，还不足以形成货币政策已从“稳健”转向“宽松”的判断。未来的货币政策走向，还有待进一步观察，目前还不能下定论。[影响四]缓解中小企业融资难

此次降低存款准备金率要对中小企业带来实质利好，既需要后续政策支持，也需要时间去观察。国内的银行贷款作为企业的融资途径来说依然具有成本优势，但是大公司、上市公司往往是优先获得融资的对象。此次降低存款准备金率对中小企业总体上利好，由于前述原因，对中小企业的影响有限。若政府出台一定的配套政策，对中小企业融资予以政策倾斜，对中小企业的影响会大一些。中小企业不要期望值太高，那些好的企业可能会得到援助，但差的企业永远都会面临融资难问题。

[影响五]有利于购房人获贷款支持

此次下调存款准备金率将在一定程度上增加货币供应量，有利于开发商获得开发贷款，有利于购房人获得银行按揭贷款的支持，但在房地产宏观调控的大背景下，具体会给开发商和购房人带来多大的资金支持，还要看政府关于房地产调控的政策和银行具体的贷款政策。

从当前房地产市场的实际状况看，下调存款准备金率可能适度加强对自住型购房人的按揭贷款支持。但此次降低存款准备金率，并没有改变房地产调控的既有政策，部分房地产开发商资金紧张的局面也不会得到直接缓解。近期全国新房、二手房价格普遍明显回落，目前市场成交量极低的状况不可能因此得到大的改善。当前房价已开始下降，房地产价格下行趋势已形成。此次降低存款准备金率，并不足以改变房地产价格的下行趋势。

[影响六]不加息预期更加明朗

孙天罡认为，外汇占款减少、实体经济资金困难、银行流动性偏紧是此次降低存款准备金率的主要因素，但这次存款准备金率的下调，只是一次微调，并不意味着宽松货币政策的到来。对于非专业投资人来说，稳健投资依然是目前的主要方向，存款准备金率的下调，使不加息的预期更加明朗。所以，购买固定收益产品仍然能锁定较高的收益率，同时也可多关注债券类产品、保本基金等产品。

第四篇：我国存款准备金率的历次调整及原因

我国存款准备金率的历次调整及原因

一、我国历年来存款准备金率的调控情况

（一）上调持平阶段（1985年—1998年3月）

1984年，我国存款准备金制度设定的最初目标是为中央银行筹集资金，央行按存款种类规定法定存款准备金率，企业存款20%，农村存款25%，储蓄存款40%。过高的存款准备金率使当时银行的资金严重不足，人民银行不得不通过再贷款形式将资金返还给银行。1985年，为克服存款准备金率过高带来的不利影响，中央银行将存款准备金率一律调整为10%。1987年和1988年是我国进行全面经济体制改革的重要时期，由于价格的全面开放和固定资产投资规模增长过快，使我国出现了比较严重的通货膨胀。中国人民银行为适当集中资金，支持重点产业和项目的资金需求，同时也为了紧缩银根、抑制通货膨胀，两次上调了法定存款准备金率。1987年从10%上调为12%，1988年8月出现挤兑抢购风潮，迫使中央银行于1988年9月进一步上调为13%。之后一直到1998年基本保持法定存款准备金率的稳定。

（二）下调阶段（1998年3月—2003年9月）从1998年开始，我国经济形势受到亚洲金融风暴的影响，由通货膨胀风险变为通货紧缩风险，国内市场疲软，有效需求不足。为了刺激经济增长，1998年3月21 日，中国人民银行对金融机构的存款准备金制度进行了重大改革，将法定准备金账户和备付金账户合二为一，同时法定存款准备金率从13%下调到8%。1999年，我国的GDP增幅滑落到7.1%，经济仍然处在较为低迷的状态，因此央行在11月21日将金融机构法定存款准备金率由8%下调到6%以刺激经济增长。从1998年到1999年，我国的存款准备金率由13% 下降到6%，下降的幅度很大，之后一直到2003年9月保持了法定存款准备金率的稳定。

（三）平稳上升阶段（2003年9月—2008年9月）2003年，扩张性的政策造成了我国投资过热，宏观经济出现了固定资产投资规模过大，货币供应量和信贷投放增长过快，物价上涨迅速等不利情况。为了防止货币信贷总量过快增长，从2003年9月21日起，中国人民银行将法定存准备金率提高1 个百分点，由6%调高至7%。2004年第一季度，金融机构贷款再次呈现快速增长，部分银行贷款扩张明显。2004年4月25日再次提高存款准备金率，并实行差别存款准备金制度。2005年投资增速仍在比较高位运行，我国继续采取适当收紧政策。2006年我国经济发展所面临的国内外宏观环境总体向好，但面临产能释放过快所导致的供给过剩压力，因此央行3次上调法定存款准备金率，从7.5%调整至9%。2007年出现了GDP增速与CPI涨幅双双创下近十余年最高记录，经济不平衡凸显。固定资产投资，尤其是房地产开发投资增长过快，双顺差迫使外汇储备不断膨胀，人民币升值压力增大，货币供应量增长较快，贷款增加较多，流动性明显过剩，央行在一年中共进行了10次调控，法定存款准备金率由年初的9%上调到年底的14.5%。2008年，CPI指数飞涨，GDP增长速度已达到9.4%，因此在2008年年初到6月25日之间六次调高存款准备金率，提高到了17.5%，创了历史的新高。调控之频繁、调控力度之大都是罕见的。

（四）小幅回调阶段（2008年9月—2010年1月）2008年9月，为了更好地应对金融危机，向社会注入流动性，增大货币供应量，避免危机进一步影响实体经济，我国采取了宽松的货币政策，法定存款准备金率有所回调。2008年9月25日，央行宣布，除了工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮政储蓄银行暂不下调外，其他存款类金融机构人民币存款准备金率在原来17.5%的基础上下调1个百分点。之后，我国央行再次宣布从2008年l0月15日起下调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点。11月26日央行又第三次宣布下调法定存款准备金率，即从2008年12月5日起，工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮政储蓄银行等大型金融机构下调1个百分点，中小型存款类金融机构下调2个百分点。随后中国人民银行又决定从2008年12月25日起，下调0.5个百分点。2009年我国总体宏观经济形势良好，存款准备金率保持稳定。

（五）不断上调阶段（2010年1月—2011年11月）2010年，国内经济形势较金融危机时已有很大的好转，但依旧面临很多新的突出矛盾和问题，如流动性过剩、通货膨胀、房价飞涨等，迫切需要尽早收缩流动性。为了应对这些问题，中国人民银行决定从2010年1月18日起上调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点，农村信用社等小型金融机构暂不上调。这是2008年12月25日央行下调准备金率以来首次上调。2010年2月25日中国人民银行又一次上调存款准备金率0.5个百分点。调整至16.5%。此后，为了防范通胀，央行连续十一次上调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点，至此，大型存款类金融机构存款准备金率达到近21.5%的历史高位。

（六）小幅下调阶段（2011年12月至今）2011年底开始，由于外汇占款趋减、CPI下行趋势确立、PMI疲以及工业增加值继续下降，中国人民银行决定，从2011年12月5日起下调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点，为近三年以来的首次下调。下调后，大型银行存款准备金率将为21%，中小金融机构的存款准备金率为17.5%。2012年2月24日和5月18日，中国人民银行又分别下调存款准备金率0.5个百分点。目前，大型金融机构的存款准备金率一直维持在款准备金率维持在16.5%

20%，中小型金融机构的存

二、近年来调整存款准备金率的原因

一）流动性过剩是提高准备金率的直接原因

我国存款准备金率连续上调是与我国所面临的流动性环境密切相关的。流动性过剩是我国当前经济金融环境的一大特点，近年来由于国际收支严重失衡，中央银行通过外汇占款渠道被动地向银行体系投放了大量基础货币，货币信贷扩张压力较大，这些都是导致流动性过剩的原因。而导致我国流动性过剩的原因很多，主要原因是外汇储备和信贷规模的快速增长。

1.外汇储备规模快速增长导致货币供应量激增

货币供应量增长过快的一个重要原因是我国外汇占款大幅度上升，在现行汇率管理制度下，央行必须无限度地承担外汇资金的回购责任，因此随着外汇储备的增长，外汇占款投放量不断加 大并增长迅速，成为造成流动性过剩的重要原因之一。在没有完全开放资本市场与人民币国际化的条件下，外汇流入我国的主渠道就是贸易顺差。此外，在人民币升值的强烈预期下，国外资金

竞相流入我国，资金流动性进一步增强。不断增长的贸易顺差和外汇储备，造成大量外汇流入过快，金融市场流动性过多。增加了本外币政策协调的难度，严重影响着国家宏观调控的效果。

2.信贷规模快速增长导致流动性过剩

近年来我国新增的贷款增长地非常快，投资需求膨胀，助长了经济的低水平扩张，影响了经济持续健康发展。央行有必要提高存款准备金率，以控制银行风险，进而降低金融风险。信贷高速增长反映出商业银行过度依赖贷款盈利的商业行为，同时也表明企业的贷款需求非常旺盛，但是超量的资金贷放会对经济产生一定程度的冲击，如导致楼价持续走高、物价上扬、一些行业产能过剩等，尤其是导致企业盲目投资，固定资产投资增速提高，通货膨胀压力加大，这些都迫使央行连续提高准备金率以控制贷款，减少货币供应量。

（二）固定资产投资过热

投资增长过快是发展中国家的一个普遍性问题。在投资过快增长的推动下，社会需求快速增长，而社会供给会以更快的速度增长。二者的相互作用，势必加剧相关行业的产能过剩，增加环境和资源的承载压力。此外，过度依赖投资拉动增长，有可能出现投资回报递减，即投资的效率下降。在固定资产投资中最值得关注的是房地产投资。近年来，由于政府出台了四万亿投资计划、十大产业振兴规划、鼓励设备投资的增值税转型等多项政策，直接和间接地促进了投资。但在保增长的过程中，也出现了一系列问题。部分行业重复建设和产能过剩、自主投资增长动力不足等。尤其值得注意的是，我国企业的投资主要靠银行信贷支持，而投资效率过低就意味着信贷回收的前景堪忧。如果这些投资不能收回，容易引发金融系统风险。所以，央行有必要通过提高存款准备金率来平抑固定资产投资过快增长势头。

（三）通货膨胀压力过大

近年来我国面临流动性过剩问题，信贷规模激增，货币供应 量大幅增加，这就会导致通货膨胀压力加大。因此，央行通过提高法定存款准备金率，对银行信贷发出明确的紧缩信号，来收缩金融体系的流动性。由于提高存款准备金率可以在不提高利率，不加大人民币升值压力的基础上，通过回收基础货币和降低货币乘数，快速有效紧缩市场流动性，降低潜在通胀压力，稳定经济增长。因此，连续上调存款准备金率成为必然选择。

第五篇：北京银行职业《法律法规》：临时存款账户考试题

北京银行职业《法律法规》：临时存款账户考试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、某公司2010年的销售收入为2000万元，应收账款平均余额为400万元，则该公司2010的应收账款周转天数为__天。A．5 B．73 C．85 D．200

2、下列关于债券偿还方式的说法，不正确的是（）A．债券的偿还方式与债券的实际偿还期限无关 B．债券可以在期满时偿还 C．债券可以提前偿还

D．债券可以根据投资者的要求延期偿还

3、下列可用于贷款抵押的财产有__。A．抵押人有处分权的半成品 B．抵押人的自留地

C．公立医院的医疗卫生设施

D．抵押人依法承包的耕地的土地使用权

4、在__业务中，交易双方都是金融机构。A．票据承兑 B．票据贴现 C．票据转贴现 D．票据发行便利

5、自有资金现金流量表从__的角度出发，以__为计算基础，用于计算自有资金财务内部收益率、净现值等评价指标，考察项目自有资金的盈利能力。A．债权人；全部投资(建设投资和流动资金)B．投资者；全部投资(建设投资和流动资金)C．债权人；债权人的全部借款额 D．投资者；投资者的出资额

6、根据股东享有权利和承担风险的大小不同，股票可分为__。A．普通股和优先股

B．记名股票和无记名股票 C．绩优股和垃圾股

D．国家股，法人股和公众

7、下列关于协方差的理解，错误的是__。

A．如果协方差为负，则反映出投资组合中两种资产的收益具有反向变动的关系 B．如果协方差为正，则表明投资组合中的两种资产的收益呈同向变动趋势 C．协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标 D．协方差不可能为零

8、重视定量分析与定性分析相结合的风险预警方法是__。A．黑色预警法 B．蓝色预警法 C．红色预警法． D．橙色预警法

9、以下关于利润的审查表述不正确的是。

A：货物购进时的价款部分计入购入物的成本，增值税部分计人进项税额 B：产品销售收入和产品成本中都含有增值税

C：在利润核算过程中，产品销售税金及附加不再包含增值税

D：企业税后利润必须先用于法定盈余公积金和公益金，然后才能用于还贷 E：著作权

10、下列关于证券投资基金与证券投资信托的说法，正确的是__。A．证券投资基金等同于证券投资信托

B．证券投资信托的资金运用方式完全由信托公司控制 C．证券投资基金的流动性高于证券投资信托 D．证券投资信托不能投资债券

11、根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》规定，商业银行可以集合境内机构和居民个人的人民币资金购汇投资境外（）A．固定收益类产品 B．股权类产品 C．基金类产品 D．衍生产品

12、__推动了个人贷款业务的规范发展。A．住房制度的改革 B．国内消费需求的增长 C．商业银行股份制改革 D．美国金融危机

13、金融市场的基本要素包括主体、客体和__。A．供求关系 B．中介 C．价格机制 D．供应者

14、__不属于组织计划制定要注意的问题。A．项目界面

B．人员配备计划要与需求一致 C．约束条件 D．有关说明

15、个人信用贷款展期后的利息，累计贷款期限不足6个月的，应该自展期日起，__。

A．按照原合同约定的利率计付

B．按当日挂牌的3个月贷款利率计息 C．按当日挂牌的6个月贷款利率计息 D．按当日挂牌的一年的贷款利率计息

16、在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成__进行付款。A．合同规定 B．工程量的多少 C．贷款人

D．工程施工费

17、某客户在2007年5月8日存入一笔12345.67元一年期整存整取定期存款，假设年利率3.00%，一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是__元。A．12641 B．12641.9 C．12641.95 D．12641.97

18、购车人首先要与贷款银行做前期的接触，由银行直接对借款人的还款能力以及资信情况进行评估和审核，这种个人汽车贷款模式称为__。A．“间客式”模式 B．“直客式”模式 C．“中介式”模式 D．“自助式”模式

19、《汽车消费贷款管理办法(试点办法)》于__颁布。A．1993年 B．1997年 C．1998年 D．2004年

20、在我国存款的记息起点为__。A．厘 B．分 C．角 D．元

21、下列属于负债以及红利变化引起现金需求的是__。A．利润率的下降 B．非预期性支出 C．商业信用的增加 D．债务重构

22、第一家跨省区设立分支机构的城市商业银行是__。A．上海银行 B．南京银行 C．北京银行 D．青岛银行

23、信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重支付是__，第二重支付是__。

A．银行支付信贷资金给使用者；使用者支付本金和利息给银行 B．银行支付信贷资金给使用者；使用者购买原料和支付生产费用

C．经过社会再生产过程回到使用者手中；使用者支付本金和利息给银行 D．使用者购买原料和支付生产费用；经过社会再生产过程回到使用者手中

24、陈先生1年前以15.5元每股的价格买入股票，1年后，每股分红0.5元，刚分红不久，陈先生就将股票以19.5元的价格卖出，则陈先生的该笔投资的投资收益率为（）。A．10% B．25% C．29%，D．30%

25、个人汽车消费贷款中，商用车和二手车贷款金额占所购汽车价格的比例上限分别是__。A．70%；50% B．80%；70% C．50%；70% D．70%；80%

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、下列内容体现经营风险的是__。

A．收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响 B．企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损 C．出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产

D．厂房和设备未得到很好的维护，设备更新缓慢，缺乏关键产品生产线 E．建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整

2、保证人是指具有__的法人、其他经济组织或自然人。A．信用状况良好 B．法定社会关系

C．代位清偿债务能力 D．足够的经济实力

3、关于交易所上市基金的特征，下列说法正确的是__。

A．可以在交易所挂牌交易，投资者可以像交易单个股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF份额

B．ETF基金是指数型开放式基金，但与现有的指数型开放式基金相比，其最大优势在于，它是在交易所挂牌的，交易非常便利

C．其申购赎回也有自己的特色，投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回ETF，而不是现有开放式基金的以现金申购赎回。

D．不可以在交易所挂牌买卖，投资者不能像交易单个股票、封闭式基金那样在证券易所直接买卖ETF份额

E．ETF基金是指数型封闭式基金

4、借款人无力偿还贷款；履行保证、保险责任和处理抵(质)押物后仍未能清偿的贷款及借款人死亡，或依照《中华人民共和国民法通则》的规定，宣告失踪或死亡，以其财产或遗产清偿后，仍未能还清的贷款属于银行的__。A．关注贷款 B．次级贷款 C．可疑贷款 D．损失贷款

5、损失类贷款具有的主要特征包括__。

A．借款人无力偿还，抵押品价值低于贷款额 B．抵押品价值不确定

C．借款人已彻底停止经营活动 D．固定资产贷款项目停止时间很长，复工无望 E．借款人已资不抵债

6、下列关于个人住房装修贷款的说法，正确的是__。A．贷款可以用于支付家庭装修费用 B．贷款期限一般为5～10年

C．保证人应是贷款银行认可的具有代偿能力的个人或单位 D．若有第三方保证，则保证人承担连带责任

E．贷款利率按中国人民银行规定的贷款利率政策执行

7、标志着国内住房贷款业务的正式全面启动的标志的是__。A．1992年银行部门出台了住房抵押贷款的相关管理办法 B．1985年中国建设银行开展住房贷款业务

C．1995年《个人住房担保贷款管理试行办法》的颁布 D．1998年《个人住房贷款管理办法》的颁布

8、等额本息还款法的特点有__。A．贷款期内每月还款额度相等 B．贷款期内偿还的利息逐月递增 C．贷款期内还款额度逐月递增 D．贷款期内偿还的本金逐月递增

E．遇到利率调整及提前还款时，应重新计算每月还款额

9、以下（）不是我国《公司法》以股东承担责任的范围和形式、股东人数多少分类的。

A．无限责任公司 B．股份有限公司 C．有限责任公司 D．国有独资公司

10、买卖双方在交易所签订的、在确定的将来时间、按成交时确定的价格购买或者出售某项资产的标准化协议是__。A．金融远期协议 B．金融期货协议 C．金融期权协议 D．金融互换协议

11、商业银行管理战略包括（）内容。A．战略目标 B．战术目标 C．长期目标 D．短期目标 E．实现路径

12、个人住房贷款的支付方式有__。A．委托扣款 B．主动划款 C．柜面还款

D．第三人代缴款 E．抵押物拍卖款

13、下列基金中，往往愿意投资于高风险金融产品的基金是__。A．成长型基金 B．货币市场基金 C．公司型基金 D．私募基金 E．杠杆基金

14、违约概率模型分析属于现代信用风险分析计量方法，下列模型属于违约概率模型分析的选项是__。A．RiskCale模型 B．Logit模型

C．CreditMonitor模型 D．KPMG模型 E．死亡率模型

15、以下不属于衡量通货膨胀指标的是__。A．生产者物价指数 B．消费者物价指数

C．国内生产总值物价平减指数 D．GDP

16、侵权行为是不法__非法合同权利或者受法律保护的利益，因而行为人须就所生损害负担责任的行为。A．侵害他人 B．侵害公众 C．侵害合伙人 D．占有

17、对于个人理财业务审批与报告的监管制度论述有误的是__。A．商业银行开展保证收益理财计划需要向银监会申请批准

B．中资商业银行开办需要审批的个人理财业务，应由其法人统一向中国银监会申请

C．外资银行开办需要审批的个人理财业务，应由其法人按照有关外资银行业务审批程序的规定，报银监会审批

D．中资银行的分支机构可以根据其总行的授权开展相应的个人理财业务，而无需再向银监会审批

18、理财顾问服务流程最后一步是__。A．实施计划 B．基础规划

C．建立投资组合 D．绩效评估

19、银行要承受不同形式的__，这包括因不完善、不正确的法律意见、文件而造成的同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险。A．法律风险 B．流动性风险 C．声誉风险 D．国家风险

20、商业银行从业人员在与同业人员接触时，不得__。

A．泄漏本机构客户信息和本机构尚未公开的财务数据、重大战略决策以及新的产品研发等重大内部信息或商业机密

B．以不正当手段刺探、窃取同业人员所在机构尚未公开的财务数据、重大战略决策和产品研发等重大内部信息或商业秘密

C．窃取、侵害同业人员所在机构的知识产权和专有技术 D．在业务宣传、办理业务过程中使用不正当竞争手段

E．以发布虚假信息、串通制定非正常价格等手段扰乱市场，伺机获利

21、验证客户违约风险区分能力的常用方法有__。A．CAP曲线与AR值 B．ROC曲线与A值 C．KS检验

D．贝叶斯错误率(E E．二项分布检验

22、债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括（）。A．质押式回购与买断式回购 B．质押式回购与卖断式回购 C．抵押式回购与买断式回购 D．抵押式回购与卖断式回购

23、个人质押贷款的贷后与档案管理主要包括__方面。A．档案管理 B．贷后检查

C．贷款本息回收 D．贷款要素变更 E．贷后事项 24、2006年10月制定的《商业银行合规风险管理指南》将违反银行业职业操守的行为视为__。A．违法行为 B．违规行为 C．品行不端

D．执业水平低下

25、存款业务的基本法律要求有__。

A．未经银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务

B．未经国务院的批准，任何单位不得在名称中使用“银行”字样 C．商业银行不得违反规定提高或者降低利率吸收存款 D．商业银行不得采用不正当手段，吸收存款

E．商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息