国际贸易中单证欺诈及其预防

第一篇：国际贸易中单证欺诈及其预防

浅议国际贸易中单证欺诈及其预防

摘要

单证工作则是出口业务的一个重要的、必不可少的组成部分：出口合同签订以后，随之而来的备货、装运、结汇等各个环节都需要相应的单证缮制、处理及交接，以满足商业、运输、银行、保险、商检、海关以及政府有关部门对出口贸易的管理等多方面的需要。但是，由于国际投机商的存在以及其他种种原因，单证诈骗案件却是屡见不鲜，而且呈上升趋势，给某些商家或部门造成了巨大损失。分析单证诈骗原因并及时采取有效的预防措施便成为一个十分迫切的问题。简介了国际贸易中存在的单证诈骗问题，列举了单证诈骗的七种类型，并用案例说明了其危害性，进而分析了单证诈骗的原因；最后就如何预防单证问题作了一些探讨，并提出了一些建议。

关键词：单据；出口；信用证；银行

第一章，单证工作的现状及问题的思考

单证就是各类单据的总和，它的作用就是用来代替贸易过程中的现金流通。由于各国之间文化存在差异。所以，运用单证交易就避免了因各国之间的文化差异而导致的冲突，各国的文化也逐渐融合，单证的形式也趋于简单化。1.1单证的发展过程 第一阶段：（在货币出现之前至十二世纪）在货币出现之前，贸易原本就是“以货易货”的形式，无须结算。自从有了货币以后，贸易是以金银铸币作为结算手段，买方须将金银或可兑换的货币运送给卖方，支付货款，清偿债务，实行“现金结算”。第二阶段：（十二世纪至十五世纪以后）十二世纪以后，地中海沿岸国家出现了兑换证书。十五世纪以后，这些国家之间的商品买卖，就以票据进行，主要是光票的授受进行结算，贸易进入“非现今结算”时代。第三阶段：（资本主义生产方式开始时）在资本主义生产方式下，从轮船的运用，到海运事业的发达，海运单据也从一般的货物收据演变为可以转让的货物所有权凭证。承担运输风险的保险单据，也可以转让。国际贸易结算“货物单据化”，是以商品买卖通过单据买卖来实现。卖方所交的单据，代表货物所有权；买方付款赎取单据，代表获得货物。

国际贸易结算的支付方式，从付款依据上来讲，除少数“货到付款”外，绝大多数是“凭单付款”，卖方凭单交货，买方凭单付款。在资本主义国家间的贸易结算中，不论采取哪一种支付方式，买方卖方之间都要发生单据的交接，因为单据代表着货物。经过单据的转移就达到了货物的转移的目的，使得货物的转移合法化。“货物单据化”大大地便利了货物买卖时货权的让渡或转移，这就是单据的作用。这样单据的正确与否，成为能否顺利及时收到货款的基本保证。因此，单据在国际贸易结算中有着重要的地位，发挥的作用也越来越大。第四阶段：（银行参与国际贸易结算）贸易上的现金结算或者非现金的票据授受，最初一般都是买方与卖方直接结算。随着国际贸易的发展，在世界各地普遍建立了银行网点，买方可以委托银行代付货款，卖方可以委托银行代收货款。由于银行信誉良好，以及信用证等保证付款凭证的广泛使用，使得买卖双方都愿意通过中间人——银行，办理结算。这样银行便成为国际结算中心，也就决定了银行在国际贸易结算中，特别是在跟单信用证业务所处理的是单据而不是货物，因此称为“单据买卖”。在实践中，银行对结汇单据提出各种各样的要求，对单据审查甚严，特别对跟单信用证项下的结汇单据要求极其严格，因此，缮制各种结汇单据，就一定要符合银行的要求。

1.2单证发展的未来趋势 基于电脑网络的发展、以贸易双方为主体，以银行的电子支付和结算为手段，以客户数据为依托的全新商务模式-----电子商务正在全球范围内蓬勃兴起，并己成为推动新世纪世界经济增长的关键动力。电子商务迅猛发展，对传统的国际贸易活动来说，既提供了难得的发展机遇，也带来了前所未有的挑战，影响将会是十分深远的。如下图所示，将传统贸易方式与网上电子商务模式进行对比。［１］ 从图1-1和图1-2的对比中可以看出，电子商务方式比传统贸易方式大大方便了交易过程，节省了不必要的支出与资源浪费，更有利于企业与企业之间的沟通，企业与消费者之间的沟通。更有利于了解消费者的需求和意见，为客户服务，以扩大产品销路。电子商务的发展使得生产企业与消费者更容易接触，使直销这种渠道最短、成本最低的贸易方式得到更大发展，从而降低了贸易成本。因此，电子商务在未来的国际贸易中成为国际贸易结算的主要方式。适应国际贸易方式的发展趋势，利用电子商务贸易手段来提高进出口企业的竞争力，推动进出口贸易额的增长，是我国政府、企业及相关各方面应该关注和努力的方向。

由此可见，单证的发展过程是一个不断发展、不断完善的过程。在国际间互相衔接的时候，就难免会存在不协调和制度的漏洞。由于国家与国家之间的文化差异和一些政治原因，使得双方在贸易时相互衔接有难度，出现不协调的情况。一些在国际上通用的有关对外贸易的公约和惯例，有的贸易参加国在某些方面做了保留或者有的贸易参加国不承认某公约和惯例。因此，很容易被一些不法份子利用，在单证上运用一些含有歧义的语言或者是其中某个条款属于该国保留范围在贸易进行到对自己有利的时候终止贸易，拒付货款，就构成了单证诈骗的行为，并且对另一方造成了经济损失。因此，就突出了单证工作的重要性。

1.3我国单证工作的现状与问题的思考 中国改革开放以来，国际贸易经营权已经由少数大型国有公司的特权逐步放宽至更多公司。加入WTO后，我国进出口贸易也进入一个高速发展的新时期。为积极鼓励和支持有条件的企业走向国际市场，迎接挑战，扩大出口，给企业创造了一个平等、优越的外部环境，我国政府逐步调整了各类企业申请进出口经营权资格的条件，放宽境内机构保留经常项目外汇收入的条件。企业的外贸工作是多方面的，主要有生产(收购)、销售、运输、收汇四大环节。而收汇是收获的环节，是体现经营成果的环节。如果成交是前提，那么备货是基础，运输是关键，而收汇则是目的。因此，作为收汇依托的单证业务是一项非常重要的外贸工作。操作单证业务要求政策性强、技术性强、操作规范性强，要严格遵守国际惯例。从当前贸易现状来看，在外贸进出口业务中，单证工作占有较为重要的地位，不止是企业任务和效益所在，也是对外贸易的一个重要组成部分。单证工作与经济效益有着密切关系，包括加速资金的回笼、节约利息及银行费用，为企业带来经济效益。在对外贸易实行自负盈亏的情况下，单证工作的效益具有更为重要的现实意义。目前在单证方面，大量信用证的传递，已运用了环球银行金融电信协会网络系统(SWITF)，如买卖双方约定采用电子通讯，关于卖方提供的货运单据可被具有同等效力的“电子数据交换”讯息所代替。国际贸易业务程序的实质是一系列单证的流转。

我国在过去的几年的对外贸易中喜忧各半，喜暂且不提，忧却令人忧心重重。由于对各国对外贸易管制了解不足，我国的进出口企业屡屡吃亏，其中有很大的一部分是因单证的一些不足导致的。有个别的国家对进口单证有特别的要求，比如说尼日利亚，有的尼日利亚客户要求提供海关发票，对海关发票的签署还有不同的要求,背面要出口单位经理和证明人签字,正面要加地方贸促会签字盖章，这些要求往往会被不法份子利用，进行欺诈。如果我们外贸企业不了解这些规定，将会造成很大的损失。

1.4单证的意义

参与各方的权利与义务就是通过几十种国际贸易单证来维系的，单证制作的正确与否，直接影响国际贸易各方当事人的权利能否顺利实现。单证工作讲究的是“单单一致，单证一致”，也就是说各类单据之间要内容一致，各类单据要与信用证保持一致。因此，国际贸易单证是国际贸易业务中最基础也是十分重要的工作。

1.4.1单证是国际货物买卖合同履行的基础

国际间的货物买卖，也就是国际货物买卖合同的履行过程，实际上就是各种单证的制作并传递的过程。单证工作是外贸企业日常工作的一部分也是国际货物买卖最基础性的工作。

1.4.2单证是国际结算的基本工具

国际间的商品贸易，尽管买卖的是货物，但在整个货款结算的过程中，主要表现为单据的交易。在CIF这一类象征性交货的贸易术语下，“卖方凭单交货，买方凭单付款”。所以国际贸易货款的结算，单证是结算的基础也是结算的依据。

1.4.3单证是重要的涉外法律文件

单证的流转构成了进出口贸易的全过程。它的整个操作过程涉及到国际贸易双方之间的各个相关机构的权责利益关系。如果发生争议时，单证则是处理国际贸易赔付的依据。因此，单证是一项重要的涉外法律文件。

1.4.4单证是实现企业利益的重要保障

单证是划分国际货物买卖双方当事人权利和义务的依据，与外贸企业的自身利益密切相关。如果单证管理工作出现错漏，会使企业造成一定的经济损失。因此，单证工作是外贸企业经营成果实现、经济效益提高的重要保障。第二章．单证诈骗的种类

单证诈骗是国际贸易诈骗的主要形式之一，是一项涉及一个商人对另一个商人进行的诈骗。它包括①倒签提单；②预借提单；③卖方向承运人出具保函，领取清洁提单；④以假提单骗走货款；⑤以假货冒充真货，以次货冒充好货；⑥盗用空白提单或以假提单冒领提货；⑦伪造信用证。

2.1 倒签提单

倒签提单是当货物由于实际装船日期迟于信用证规定的装运日期时，承运人经托运

人请求并接受其出具的保函后（有时是托运人与承运人串通），在提单上仍按信用证规定的装运日期填写，这种行为称作“倒签”，经倒签的提单称为“倒签提单”。其案例如下：

某外贸公司A与英国B公司签定了一个国际货物买卖合同。根据买方的信用证规定，装船日期为9月20日。因A公司备货不及时，以至该信用证项下的货物未能在合同规定的装船日期装运。一直到9月30日才装上船。A公司为了使提单符合信用证的要求以保证安全收汇，请求承运人在提单上填写信用证规定的装船日期。B公司收到提单后发现可疑，经查实A公司提交的提单是倒签提单。B公司即以A公司违反合同要求赔偿损失。

在信用证交易中，倒签提单还往往会引起买方与银行之间的纠纷。例如，有一份国际货物买卖合同规定的装船期限是7月份。后来卖方凭单据要求银行付款，单据包括7月30日装船的提单。银行审核确认单据表面上与信用证要求相符后，支付货款。但是买方收到单据后，经查询发现货物的实际装船日期是8月15日，提单的日期是倒签的。据此，买方拒绝付款赎单，与银行发生了纠纷。

2.2 预借提单

由于信用证规定的装船日期已到，货主因故未能及时装船或尚未装船，托运人就要求承运人先行签发已装船提单以便结汇。这种提单称为“预借提单”。请看以下案例：

1974年，某公司向科威特出口白瓜子10公吨，原定装“ELDINA”轮，由于信用证即将到期，该公司向外运公司预借提单，并向银行议付了货款。但事后“ELDINA”轮未按时到达装货港口，该货改装其它船名的轮船，造成十分被动的局面。最后只得由中国银行硬着头皮请开证行用新提单换取旧提单，并由我方补偿开证行由此而产生的包括利息在内的费用。这个案子虽然在危险中得到解决，对外却产生了不良影响。

2.3卖方向承运人出具保函，领取清洁提单 有时候船方经查货，发现货物包装破损，而且有可能影响货物质量或明知货物数量、质量有问题却凭发货人的担保函而签发清洁提单。例如，有一批桔汁100桶，出口装运时，船方发现收货单上已批注包装桶“破旧易损”，并有几桶渗漏，船方要在提单上加批注。托运人提供了保函，才获取了清洁提单。这种非法保函，不仅对第三者无效，而且在承、托运人之间也不起作用。当买方发现并提出索赔时，承运人进行了赔付却无法追偿。争议持续很久，托运人借保函有约束力而赖帐，影响了各当事人之间的关系，不利于交易进一步开展。

2.4 以假提单骗走货款

有的出口商，实际上是国际诈骗犯，根本没有把货物装船，伪造提单、发票、保险单、装箱单等，钻《跟单信用证统一惯例》的空子，单据表面上与信用证一致，向议付行、开证行骗走货款。有的国际诈骗犯是一套班子，两块牌子，一块是出口公司牌子，一块是运输公司牌子，两者结合，毫不费力地伪造提单等从而骗取巨额货款。1985年意大利诈骗集团用这种方式连续诈骗我国浙江温州四个钢材公司。这个集团挂两个牌子，一个是钢铁贸易公司（中间商），另一个是船务公司承运人，利用这两个公司的身份伪造提单及其它单据，伪造租用意大利某航运公司的“欧洲快车”号轮承运，骗取买方付款1400万美元。由于提单及其它单据全是假的，货物根本没有装船，保险公司不承担责任，买方无法向保险公司索赔，损失难以追回。

2.5以假货冒充真货，以次货冒充好货

出口商以假货冒充真货，以次货冒充好货。1980年，美国A公司与日本制造商B公司签订了合同，购买1000部能使用的，有标准制造商担保的视频盒式录音机。合同规定，买方以不可撤销的信用证支付。A公司请求C银行开出了信用证，保证在收到1000部录音机的报价金和清洁提单（附有标准生产商担保书）时，承付货款。不久，B公司取得了1000部录音机的提单，而且载明货物具有正常功能，并有标准生产商的担保。A公司按信用证规定付了款，但当他们启箱验货时，却发现装载的货物是已用过的、不使用的破烂货。

2.6盗用空白提单或以假提单冒领货物

另外还有一些投机者盗用空白提单或以假提单在目的港提走他人货物。某公司有批斜纹布和服装，在香港装上至巴拿马的班轮，使用信用证支付。由于买方中有一骗子，他偷窃到了一份班轮经营的空白提单，并用事先伪造好的橡皮图章，在没有向银行付款的情况下，在巴拿马港务局提走了货。

2.7伪造信用证

伪造信用证是买方欺诈卖方的一种重要手段。他们套用使用多年的信用证旧格式，引诱出口公司发货，骗取货物。中行西北某分行曾于某年8月收到香港一家银行来电，询问该银行是否于同年4月开出过第BOC88-3560号、金额为16920000美元的信用证，该证的开证人为西北某进出口公司，受益人为香港东南公司。该行经查阅案卷并立即回电说明未开此证，同时向香港某行索取影印件，发现该件系使用多年的旧格式，开证人名称早改。其中一个签字与当年8月版印签不符，据此该行确认此证系伪造。香港银行谨慎行事，才使得这次诈骗没能得逞而免受损失。

第三章．单证诈骗的预防措施 为有效预防单证诈骗，笔者建议如下：①及时备妥货物；②灵活运用国际贸易业务知识；③要善于鉴别国际贸易中单证的真伪；④银贸双方应互相配合，各自采取预防措施；⑤不断完善法律条文。

3.1及时备妥货物

各生产厂家在安排生产进度时均应考虑多方因素，尽量在出货前一周就结束生产。当确实无法按期装船时，出口方应当向进口方如实说明，切不可存有侥幸心理而采取倒签提单或预借提单的欺诈方式。

3．2要善于鉴别国际贸易中单证的真伪 一些精巧的伪造单据是比较难识别的，但是大多数伪造的单据是十分粗糙的，它们能蒙混过关往往是由于审单人员不够仔细，以及知识和经验不足。

伪造单据内容常见的漏洞有：①公司名称。如某些伪造者将一些英国公司的结尾也打成了LTD。②地址、电话、电传号码是伪造的。可用电话、电传加以证实其真伪。③内容有明显的疏忽。如有时货物数量超过了载运船只的负荷量；有时所述的商品不适宜用提单所述的船只装运；有时货物总和与各项所加之和不符„„

在审核单据中如发现疑点，要及时提出，通过有关机构部门进一步查清。如对船只、货物、航程等情况有所怀疑，可以通过国际海事局联系调查。

假单据毕竟是极少数。伪造者在冒着极大风险的情况下，一般是从大宗交易着手。因此，我们对大额单据更须提高警惕，避免假单据蒙混过关，导致巨大损失。

3．3银贸双方应互相配合，并各自采取预防措施

在竞争激烈、错综复杂的国际贸易活动中，及时识别国际不法商人的骗局，以减少或避免不应有的经济损失，应成为银贸双方共同关心的问题。贸易部门应做到以下几点：

①调查出口商资信 从我国遭受诈骗的案例分析，进行诈骗的外商往往是资本有限的中小商人，甚至资本甚微的皮包商，有的则是从事倒手交易，有的干脆以诈骗为目的，一旦把款项骗到手，便将资金移到别国，自己“公司”宣告破产，或畏罪潜逃。因此交易前调查出口商的资信状况是必不可少的。对资信欠佳的老客户和资信不详的新客户，切勿草率与之成交。

②谨慎签定合同 合同对买卖双方都有法律约束力，合同条款的合理、明确和具体是顺利开展业务的保证。因此，双方责任一定要在合同中明确规定。进口合同尽可能以FOB成交，由我方订舱装货。并尽量采取保兑的信用证支付方式付款，避免用跟单托收和赊帐支付方式付款。

③减少中间环节 凡大宗商品的大额交易，应尽量不要通过中间商。中间环节多了，不仅提高成本，也必然增大风险。

④严格装货检验要保证装运的货是合同所订的货物，而且确实货物已装船，必须要求一些独立和有声望的检验公司签发装船证书，实施装船预检、监装，这是防止国际诈骗的有效方法。

⑤严格审验来证 信用证是以合同为基础开出来的，如果外方在信用证中加进了与合同有出入的条款，应及时请对方改证。同时，对修改后的信用证仍应仔细审验，切不可麻痹大意。为了提高审单质量，单证人员必须提高素质，包括政治素质和专业素质。其中专业素质是指具备一定的外语基础；掌握外贸进出口各项基础知识并能实际运用；熟悉国际经贸地理及有关装运情况；了解各相关法律和惯例等。

⑥保密出口情况 出口商对出口情况要保密，船长不给过多的提单以防投机者伪造提单。

⑦要求开具履约保证书 出口商可以考虑由一家一流的国际银行开具履约保证书，如出口商违约时，可以根据担保条款向保证银行提出索赔。银行方面则应做好以下几点： 1.做好咨询服务工作

2.银行要及时将各方面的反馈信息提供给客户，当好客户的参谋。收到来证时，要协助出口方认真审查支付条款和有关不利于我方的条款，及时向有关部门提出修改意见。

②审查往来银行资信 对开证行、偿付行以及保兑行资信以及信用证的真伪进行严格仔细的审查后，才决定是否接受来证或采取安全措施后才接受来证。③及时调查货轮航程

实践证明，及时了解有关货轮的航程是识破国际骗局的重要手段。中国银行伦敦分行是国际海事局正式成员，今后各地办理国际贸易结算业务的专业银行对货运单据的真伪以及船只、航程等有疑问时可请当地中行与伦敦中行委托劳氏船级社进行调查。

3.4不断完善法律条文和国际惯例

单证诈骗最根本的原因是由于法律条文和惯例条款不完善。如前所述，《跟单信用证统一惯例》以及提单规则（如《海牙规则》）等都还有空子可钻。因此，不断完善各种法律条文，如规定银行有义务审核单据的真伪性，让承运人承担起检验货物内部状况的责任，改善对“不清洁提单”的处理方法可以有效减少单证诈骗案件的发生。

参 考 文 献

1． 顾民.《外贸制单与结汇》.对外贸易教育出版社,1994 2． 赵晓耕.《国际官司》.华龄出版社,1993 3． 陈国武.《国际结算与单据制作》.上海三联书店,1995 4． 黎孝先.《国际贸易实务》.对外经济贸易大学出版社,1994 5． 江平.《商法全书》.中国广播电视出版社,1995 6． 吴兴光.《中国涉外经济贸易法》.暨南大学出版社,1995 7． 陈湛匀.《商法实务》.上海人民出版社,1992 8． 马克思·普朗克比较公法及国际法研究所.《国际法案例选》.法律出版社,1986 9．

钟建华.《国际货物买卖合同中的法律问题》.人民法院出版社.1995 10．

张强.《国际贸易纠纷与预防案例分析》.山西经济出版社,1996

第二篇：国际贸易单证词汇

国际贸易单证词汇

无法交货的通知 notice of circumstances preventing delvery(goods)无法运货通知 notice of circumstances preventing transport(goods)交货通知 delivery notice(goods)

载货清单 cargo manifest

载货运费清单 freight manifest

公路运输货物清单 bordereau

集装箱载货清单 container manifes(unit packing list)

铁路费用单 charges note

托收通知 advice of collection

船舶安全证书 safety of ship certificate

无线电台安全证书 safety of radio certificate

设备安全证书 safety of equipment certificate

油污民事责任书 civil liability for oil certificate

载重线证书 loadline document．免于除鼠证书 derat document．航海健康证书 maritime declaration of health

船舶登记证书 certificate of registry

船用物品申报单 ship's stores declaration

出口许可证申请表 export licence, application

出口许可证 export licence

出口结汇核销单 exchange control declaration, exprot

T出口单证(海关转运报关单)(欧共体用)despatch note moder TT1出口单证(内部转运报关单)(欧共体用)despatch note model T1T2出口单证(原产地证明书)despatch note model T2

T5管理单证(退运单证)(欧共体用)control document．nbspT5铁路运输退运单 re-sending consigment note

T2L出口单证(原产地证明书)(欧共体用)despatch note model T2L出口货物报关单 goods declaration for exportation

离港货物报关单 cargo declaration(departure)

货物监管证书申请表 application for goods control certificate货物监管证书申请表 goods control certificate

植物检疫申请表 application for phytosanitary certificate植物检疫证书 phytosanilary certificate

卫生检疫证书 sanitary certificate

动物检疫证书 veterinary certifieate

商品检验申请表 application for inspection certificate

商品检验证书 inspection certificate

原产地证书申请表 certificate of origin, application for

原产地证书 certificate of origin

原产地申明 declaration of origin

地区名称证书 regional appellation certificate

优惠原产地证书 preference certificate of origin

普惠制原产地证书 certificate of origin form GSP

领事发票 cosular invoice

危险货物申报单 dangerous goods declaration

出口统计报表 statistical doucument, export

国际贸易统计申报单 intrastat declaration

交货核对证明 delivery verification certificate

进口许可证申请表 import licence, application for

单证分发通知 advice of distrbution of document．

商业发票 commercial invoice

贷记单 credit note

佣金单 commission note

借记单 debit note

更正发票 corrected invoice

合并发票 consolidated invoice

预付发票 prepayment invoice

租用发票 hire invoice

税务发票 tax invoice

自用发票 self-billed invoice

保兑发票 delcredere invoice

代理发票 factored invoice

租赁发票 lease invoice

寄售发票 consignment invoice

代理贷记单 factored credit note

银行转帐指示 instructions for bank transfer

银行汇票申请书 application for banker's draft

托收支付通知书 collection payment advice

跟单信用证支付通知书 document．ry credit payment advice

跟单信用证承兑通知书 document．ry credit acceptance advice

跟单信用证议付通知书 document．ry credit negotiation advice

银行担保申请书 application for banker's guarantee

银行担保 banker's guarantee

跟单信用证赔偿单 document．ry credit letter of indemnity

信用证预先通知书 preadvice of a credit

托收单 collection order

单证提交单 document． presentation form

付款单 payment order

扩展付款单 extended payment order

多重付款单 multiple payment order

贷记通知书 credit advice

扩展贷记通知书 extended credit advice

借记通知书 debit advice

借记撤消 reversal of debit

贷记撤消 reversal of credit

跟单信用证申请书 document．ry credit application

跟单信用证 document．ry credit

跟单信用证通知书 document．ry credit notification

跟单信用证转让通知 document．ry credit transfer advice

跟单信用证更改通知书 document．ry credit amendment notification

跟单信用证更改单 document．ry credit amendment

汇款通知 remittance advice

银行汇票 banker's draft

汇票 bill of exchange

本票 promissory note

帐户财务报表 financial statement of account

帐户报表报文 statement of account message

保险赁证 insurance certificate

保险单 insurance policy

保险申报单(明细表)insurance declaration sheet(bordereau)

保险人发票 insurer's invoice

承保单 cover note

货运说明 forwarding instructions

货运代理给进口代理的通知 forwarder's advice to import agent

货运代理给出口商的通知 forwarder's advice to exporter

货运代理发票 forwarder's invoice

货运代理收据证明 forwarder's certificate of receipt

托运单 shipping note

货运代理人仓库收据 forwarder's warehouse receipt

货物收据 goods receipt

港口费用单 port charges document．

入库单 warehouse warrant

提货单 delivery order

装卸单 handling order

通行证 gate pass

运单 waybill

通用(多用)运输单证 universal(multipurpose)transport document.承人货物收据 goods receipt, carriage

全程运单 house waybill

主提单 master bill of lading

提单 bill of lading

正本提单 bill of lading original

副本提单 bill of lading copy

空集装箱提单 empty container bill

油轮提单 tanker bill of lading

海运单 sea waybill

内河提单 inland waterway bill of lading

不可转让的海运单证(通用)non-negotiable maritime transport document．nbsp(generic)大副据 mate's receipt

全程提单 house bill of lading

无提单提货保函 letter of indemnity for non-surrender of bill of ading

货运代理人提单 forwarder's bill of lading

铁路托运单(通用条款)rail consignment note(generic term)

陆运单 road list-SMGS

押运正式确认 escort official recognition

分段计费单证 recharging document．公路托运单 road cosignment note

空运单 air waybill

主空运单 master air waybill

分空运单 substitute air waybill

国人员物品申报 crew's effects declaration

乘客名单 passenger list

铁路运输交货通知 delivery notice(rail transport)

邮递包裹投递单 despatch note(post parcels)

多式联运单证(通用)multimodal／combined transport document．nbsp(generic)直达提单 through bill of lading

货运代理人运输证书 forwarder's certificate of transport

联运单证(通用)combined transport document．nbsp(generic)

多式联运单证(通用)multimodal transport document．nbsp(generic)

多式联运提单 combined transport bill of lading／multimoda bill of lading订舱确认 booking confirmation

要求交货通知 calling foward notice

运费发票 freight invoice

货物到达通知 arrival notice(goods)

船舶登记证书 certificate of registry

船用物品申报单 ship's stores declaration

出口许可证申请表 export licence, application

出口许可证 export licence

出口结汇核销单 exchange control declaration, exprot

T出口单证(海关转运报关单)(欧共体用)despatch note moder T

T1出口单证(内部转运报关单)(欧共体用)despatch note model T1

T2出口单证(原产地证明书)despatch note model T2

T5管理单证(退运单证)(欧共体用)control document．nbspT5

铁路运输退运单 re-sending consigment note

T2L出口单证(原产地证明书)(欧共体用)despatch note model T2L

分析证书 certificate of analysis

一致性证书 cettificate of conformity

质量证书 certificate of quality

测试报告 test report

产品性能报告 product performance report

产品规格型号报告 product specification report

工艺数据报告 process data report

首样测试报告 first sample test report

价格／销售目录 price ／sales catalogue

参与方信息 party information

农产品加工厂证书 mill certificate

家产品加工厂证书 post receipt

邮政收据 post receipt

重量证书 weight certificate

重量单 weight list

证书 cerificate

价值与原产地综合证书 combined certificate of value adn origin

移动声明A．TR．1 movement certificate A．TR．1

数量证书 certificate of quantity

质量数据报文 quality data message

查询 query

查询回复 response to query

订购单 purchase order

制造说明 manufacturing instructions

领料单 stores requisition

产品售价单 invoicing data sheet

包装说明 packing instruction

内部运输单 internal transport order

统计及其他管理用内部单证 statistical and oter administrative internal docu-ments直接支付估价申请 direct payment valuation request

直接支付估价单 direct payment valuation

临时支付估价单 rpovisional payment valuation

支付估价单 payment valuation

数量估价单 quantity valuation request

数量估价申请 quantity valuation request

合同数量单 contract bill of quantities-BOQ

不祭价投标数量单 unpriced tender BOQ

标价投标数量单 priced tender BOQ

询价单 enquiry

临时支付申请 interim application for payment

支付协议 agreement to pay

意向书 letter of intent

订单 order

总订单 blanket order

现货订单 sport order

租赁单 lease order

紧急订单 rush order

修理单 repair order

分订单 call off order

寄售单 consignment order

样品订单 sample order

换货单 swap order

订购单变更请求 purchase order change request

订购单回复 purchase order response

租用单 hire order

备件订单 spare parts order

交货说明 delivery instructions

交货计划表 delivery schedule

按时交货 delivery just-in-time

发货通知 delivery release

交货通知 delivery note

装箱单 packing list

发盘／报价 offer／quotation

报价申请 request for quote

合同 contract

订单确认 acknowledgement of order

形式发票 proforma invoice

部分发票 partial invoice

操作说明 operating instructions

铭牌 name／product plate

交货说明请求 request for delivery instructions订舱申请 booking request

装运说明 shipping instructions

托运人说明书(空运)shipper's letter of instructions(air)短途货运单 cartage order(local transport)

待运通知 ready for despatch advice

发运单 despatch order

发运通知 despatch advice

第三篇：国际贸易单证学习

题目要求和说明

销售合同

SALES CONTRACT

卖方

SELLER:

DESUN TRADING CO., LTD.HUARONG MANSION RM2901 NO.85 GUANJIAQIAO, NANJING 210005, CHINA

TEL: 0086-25-4715004FAX: 0086-25-4711363

NEO GENERAL TRADING CO.P.O.BOX 99552, RIYADH 22766, KSA

TEL: 00966-1-4659220FAX: 00966-1-4659213

编号NO.: 日期DATE:

地点SIGNED IN:

NEO2001026 Feb.28, 2001

NANJING, CHINA

买方 BUYER:

买卖双方同意以下条款达成交易：

This contract Is made by and agreed between the BUYER and SELLER , in accordance with the terms and conditions stipulated below.允许 With

溢短装，由卖方决定

More or less of shipment allowed at the sellers’ option

USD THIRTEEN THOUSAND TWO HUNDRED AND SIXTY ONLY.5.总值

Total Value

6.包装

Packing

EXPORTED BROWN CARTON

7.唛头

Shipping Marks

ROSE BRAND 178/2001 RIYADH

8.装运期及运输方式 Not Later Than Apr.30, 2001 BY VESSEL

Time of Shipment & means of Transportation

9.装运港及目的地 From : SHANGHAI PORT, CHINA

To : DAMMAM PORT, SAUDI ARABIA Port of Loading & Destination

10.保险 TO BE COVERED BY THE BUYER.Insurance

11.付款方式 The Buyers shall open through a bank acceptable to the Seller an Irrevocable Letter of Credit payable at sight

of reach the seller 30 days before the month of shipment, valid for negotiation in China until the 15th day after Terms of Payment

the date of shipment.12.备注

Remarks

The Buyer The Seller

NEO GENERAL TRADING CO.DESUN TRADING CO., LTD.(signature)(signature)

信用证

受托人(承运人或货运代理人):名称:电话:

委托代理人签章:

传真:

委托人(即托运人):名称:电话:联系人:

传真:

第四篇：国际贸易单证学习体会

单证对于一名国际经济贸易系学生来说是很重要的一门课程。有一名好老师为我们讲课就更加的重要了。我也要感谢我的老师，是他让我对单证这门课程产生了兴趣，并且想去做一名制单员。老师的知识是那么的渊博。在课堂上老师对单证讲解的细致明了，使我们学生很容易理解单证知识。课下老师主动与我们交流，为我们解疑答惑，还鼓励我们去努力学习。还经常给我们讲一些励志的人物事迹，去激励我们学习。这让我感到老师特别的亲切、友善和热情。我很喜欢听这样的老师讲课，对这样的老师有一种相见恨晚的感觉。还有老师经常跟我们说些时事政治，让我们能与时俱进，跟上时代的步伐。老师你还特别细心，许多人的各种问题你总是能发现，并过去为他详细讲解。

然而，对于我来说，作为国际经济贸易系的一名学生，我们更应该认识到单证在国际贸易中的重要性。还要掌握必要的专业知识和技能，打好扎实的英语基础。努力去做一名合格的单证制作员。我也认为我将找到一份制单的工作，并且喜欢上做一名制单员。我现在正朝着做一名合格的单证制作员的方向努力。准备一起需要的东西，向着目标前进。

还有学习了国际贸易实务里的单证给我带来了很多帮助，像那些提单什么的可以使我们更好地做业务。

人们还利用国际贸易单证来处理进出口货物的交付、运输、保险、检验检疫、报关和结汇等。单证的出现使分处不同国家的买卖双方不需拿货物与货款见面直接交付。而通过单证的买卖来实现货物货款的交付。使买卖双方的交货与付款变得更加方便与简捷。例如，一张海运提单就是物权凭证。交了提单就等于交了货物，拿着提单就可以去提货。谁拥有了提单就等于拥有了货物的所有权。国际商务单证中的提单是国际贸易中的货物交付变得更方便简捷。

还有那些单证的填写是很复杂的，有时候稍微一点差错就会给企业带来很大的亏损，通过单证的学习，让我了解它的重要性，要想做好一个业务，单证的填写和审核是至关重要的。所以我们要具备良好地职业道德，掌握必要的专业知识和技能，有着扎实的外语基础，还要有丰富的实践经验和坚持认真的工作态度。

我综合的对大二以来学到的专业知识进行复习和梳理。例如，通过填写商业发票等单据让我真正的认识到了，信用证和发票在全部单据中的核心地位。这在老师举得例子中有明显体现！合同和信用证都作为仅有的已知条件给予了我们。通过合同和信用证来填写商业发票，而汇票等许多重要单据的填写都离不开商业发票的记录内容。

例如关于信用证审证这个环节以前只是理论上听说过，在课上听徐老师的例子才真的深刻体会到审证的重要性。单单相符，单证相符。这个道理再简单不过，但是真正做起来却有许多问题看不出来。有拼写错误，有偷换慨念，还有合同类似但不相符。这有对出错的地方有着深刻的经验才能使审证得心应手。

这些让我明白了国际贸易制单审证等绝非一日之功，只有长期的坚持不懈才能熟能生巧。

第五篇：国际贸易单证教案

第三章

国际货物运输及保险

教学目标：让学生了解国际货物运输的基本方式，掌握各种国际运输方式的特点以及国际运输过程中的风险和保险实务。

教学重点：国际货物运输保险实务 教学难点：国际货物运输风险 教学课时：4课时 教学过程：（1课时）

一、导入

请同学讲讲国际货物运输的主要方式有哪些？各有什么特点？

二、新课

（一）运输方式种类

国际货物运输方式的种类很多，按照不同的运输工具，主要分为： 1．江海运输(Shipment by Sea)

江海运输，又称为水路运输，主要是利用船舶进行货物运输的一种方式。江海运输，包括江河货物运输和海上货物运输，后者又可分为沿海货物运输和国际海上货物运输。

2．航空运输(Transport by Air)

航空运输，又称为飞机运输，主要是利用飞机进行现代化货物运输的一种方式。航空运输，包括国内航空运输和国际航空运输，国际贸易中的航空运输指国际航空运输。

３．铁路运输（Railway Transport）

铁路运输分为国际铁路货物联运（International Railway Transportation）和国内铁路运输（Domestic Railway Transportation）二种运输方式。

国际铁路货物联运是一种使用一份统一的国际联运票据，不需要发货人与收货人参加，而由铁路部门负责办理两个或两个以上国家铁路全程运送货物的运输方式。

国内铁路运输是指仅在本国范围内，按国内铁路部门对货物运输规程、规则和计价来办理的货物运输。它是我国运输网络中的骨干和国民经济体系中的大动脉，联系着工业和农业、城市和乡村、内地和沿海。４．公路运输（Road Transport）

公路运输一般是以汽车为运载工具，沿公路作跨地区或跨国界的移动，以实现货物和人员位移的一种运输方法。公路运输是现代运输的主要方式之一，它既是一个独立的运输体系，也是一个连接水陆运输、航空运输、铁路运输始端和末端集散物资的重要手段和不可缺少的运输方式。

５．国际多式联运（International Multimode Transport）

国际多式联运是根据一个多式联运合同，采用两种或两种以上的运输方式，由国际多式联运经营人把货物从一国境内接管货物运到另一国境内指定交付货物地点的运输方式。包括海运与空运联运（海空联运）、海运与铁路联运（海铁联运）、海运与汽运联运（海汽联运）等。这些都是国际多式联运方式的具体形式，占据国际货物运输中相当大的运输货量。６．邮政运输（Parcel Post Transport）

邮政运输，又称为邮包运输，是一种很简单的运输方式。买卖双方商定采用此钟运输方法时，卖方只要根据买卖合同规定的条件，遵守邮政局的有关规定，向邮局办理商品包裹投寄手续，并取得邮包收据，即完成了交货的义务。7．集装箱运输（Container Liner Service）

海运集装箱运输是一种将零散的货物合并装入具有一定规格和强度的专为周转使用的大型货箱进行运输的一种现代化运输方式。集装箱运输扩大了运输单元，而这种单元又具有一定的规格和强度，容易组织标准化的装卸、交接和联运。从而提高了装卸效率，减轻劳动强度，提高货物运输质量加速了车船的周转，使之具有件杂货运输无法相比的优越性而在短短的二十多年间，就基本取代了件杂货班轮运输。

三、小结

四、作业

掌握以上运输方式的特点。