票据报销流程a3

第一篇：票据报销流程a3

票据报销流程

第一部分 总则

第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条：本制度适用公司全体员工。

第二部分 借支管理规定及借支流程

第三条：借款管理规定

(一)、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金 额（大小写须完全一致）、并注明支票或现金，由经办人填写，主管部门经理审核签字总经理审批签字。经手人凭审批后的借据到财务部办理领款手续。

(二)、借款范围包括材料购买经费、差旅费、公司电话费、交通费、办公费、固定资产、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等费用。

(三)、经办人员凭审批后的《借款申请单》按批准额度办理借款，7个工作日内办理报销还款手续(延期工资内扣除并加收1%的滞纳金)。

(四)、如借款遇特殊情况不能及时报账，需在7日内更换借条，重新审批，超期未经审批的借款工资内扣除。(如发现借条7日内未经审批，也未从经手人工资内扣除，规定金额对财务部经手人员工资进行处罚)

(五)、各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。

(六)、借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；

(七)、借款未还者，财务可拒绝再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。特殊情况需总经理及董事长特别批准(未经批准的，财务人员应严格按以上制度执行)。第四条:施工材料报销规定及流程

(一)、施工现场所有材料，由采购部统一购买，统一报销。

(二)、采购员购买材料必须取得项目经理签发的材料采购单，同时，材料采购单上必须同时拥有项目经理签字、采购员签字、接收材料单日期及双方电话号码方能进入采购流程。

(三)、所购买材料的票据必须有材料商名称及材料商联系方式，货到施工现场，必须有工地保管或施工负责人的收料签字。

(四)、由采购填写报销单，采购员签字、财务主管签字、总经理签字、董事长签字后出纳处报销，填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数、金额；简述费用内容或事由。

(五)、报销10000元以上需提前一天通知财务部以便备款。第五条:其他费用报销规定及流程:(一)、交通费报销制度及流程

1、员工因公需要用车可根据公司相关规定申请派车，如公司无车可派，紧急情况下可以乘坐出租车，一般情况下，乘公交车。

2、保留公交车票或出租车票并在票后注明时间及原由，经部门经理签字，财务复核，总经理及董事长签字后，出纳处报销

(二)、招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程

1.招待费：以电话形式向总经理通报招待原因、招待范围，批准方可进行。

报销时，经手人填写报销单，财务复核、总经理签字、董事长签字。

2、培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司办公室配合董事长、总经理管理，各部门培训需求应及时报送办公室。根据实际需要编制培训计划报总经理审批。

3、资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须申报办公室，在报销前必须到办公室进行登记。

4.其他费用：根据实际需要据实支付。

(三)、固定资产及低值易耗品的购买及报销流程

1、专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、各项目部成立所需的各项物资等。

2、填写购置申请，由部门负责人向总经理提报批准。

3、所购物品由办公室统一考察市场，统一购买。电脑、打印机等设备的购买应经资产验收（进行安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理入库手续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附入库单）。

4、使用部门主管填写借领取使用单后(财务部相关人员负责管理保存单据借单)，同时办理出库手续。

5、员工离职时，办公室应及时清理借领单，便于公司财物及时归还。

山西华源环艺装饰有限公司财务部

2012.7.31

第二篇：现金流水账报销流程及票据要求

现金流水账报销流程及票据要求

1、所有报销人员均应先将有关原始单据按财务部要求分类妥善粘贴，不符合标准或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回。

2、所有票据应分类序时整洁的粘贴在票据粘贴单上，不得用订书机装订，不要折叠，粘贴时不要超过左边、下边框线。

3、报销的单据必须是合法正式的票据或收据，如未取得发票和收据的应填写《支付证明单》并提供证明人签字。

4、填写《费用报销单》，应按粘贴的顺序一次填写，不得涂改；有关单位、数量、单价、金额的改动，一律不得报销。

5、票据的整理，先分类，再按时间的顺序粘贴。

6、收据上必须有购买东西的明细。

7、票据需按月份整理报销。

8、物质采购单，要写清楚属于哪个合同。

9、入库单、出库单注明是那个合同

10、报销人需说清楚费用属于那个项目

11、支出证明单，须刘总签字

12、俆勇军、郭满谷、何亚林等票据需唐总签字。

办公费：包括购买办公用品、快递费、复印图纸等费用（购买办公用品需办理入库单、出库单）

电话费：办公室的电话（预存电话费不给与报销）个人电话费没有发票不给报销。交通费：需经办人员的交通明细

差旅费：电车票、住宿费、餐费必须有出差时间事由和差旅费明细，并提供有效发票。业务招待费：包括餐费和唱K费用，必须提供有效发票（需写清楚理由）餐费、烟（按规定购买）、酒没有发票不给与报销。

业务费：包括业务协调费、礼品等费用

汽车费：公司车辆费用包括汽油费、维修费、保养费、保险费、年检费、过路费、停车费等（汽油按车辆规定的油费报销、过路费需要写清楚、停车费需写事由）审计管理费：包括项目预算审计费、总公司年费、其他行政事业咨询费。

材料费：报销的流程（材料采购单—入库单—出库单）

汽车油费标准：

第三篇：现金流水账报销流程及票据要求

现金流水账报销流程及票据要求

1、所有报销人员均应先将有关原始单据按财务部要求分类妥善粘贴，不符合标准或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回。

2、所有票据应分类序时整洁的粘贴在票据粘贴单上，不得用订书机装订，不要折叠，粘贴时不要超过左边、下边框线。

3、报销的单据必须是合法正式的票据或收据，如未取得发票和收据的应填写《支付证明单》并提供证明人签字。

4、填写《费用报销单》，应按粘贴的顺序一次填写，不得涂改；有关单位、数量、单价、金额的改动，一律不得报销。

5、票据的整理，先分类，再按时间的顺序粘贴。

6、收据上必须有购买东西的明细。

7、票据需按月份整理报销。

8、物质采购单，要写清楚属于哪个合同。

9、入库单、出库单注明是那个合同

10、报销人需说清楚费用属于那个项目

11、支出证明单，须村主任签字

办公费：包括购买办公用品、快递费、复印图纸等费用

电话费：办公室的电话

交通费：需经办人员的交通明细

差旅费：电车票、住宿费、餐费必须有出差时间事由和差旅费明细，并提供有效发票。业务费：包括业务协调费、礼品等费用

第四篇：报销票据管理制度

陈仓区东关初级中学 报销票据管理制度

一、作为报销依据的发票或收据必须符合税务、财政部门的统一规定，未经税务或财政部门统一印制、监制的发票和收据，一律不予报销。

二、发票或收据须按规定要求其全联、逐栏一次性如实开具。其中，发票的“商品名称”栏须开具所购商品具体名称；因购买商品较多、无法在发票联上全部列明的，须附卖方出具的购物小票或商品明细清单。收据上必须要求其详细列明收款事由。

三、凡遗失车票、船票、飞机票的，必须由当事人书面说明情况，科室负责人签批意见，经审定后，方可代作原始凭证。报销金额以核定数为准。从外单位取得的原始凭证如有遗失，应取得原签发单位加盖财务专用章的证明（需注明票据号码、金额和内容）或原票据记账联的复印件（须加财务专用章证明），由经办科室负责人签批意见，经审定后，方可代作原始凭证报销。

四、跨的票据，原则上不予报销。如有特殊情况确需报销的，必须以书面形式陈述理由，按规定程序审批。

五、经办人员办理报销业务时须将发票和收据等原始凭证粘贴整齐、有序。

第五篇：现金流水账报销流程及票据要求

现金流水账报销流程及票据要求

1、所有报销人员均应先将有关原始单据按财务部要求分类妥善粘贴，不符合标准或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回。

2、所有票据应分类序时整洁的粘贴在票据粘贴单上，不得用订书机装订，不要折叠，粘贴时不要超过左边、下边框线。

3、报销的单据必须是合法正式的票据或收据，如未取得发票和收据的应填写《支付证明单》并提供证明人签字。

4、填写《费用报销单》，应按粘贴的顺序一次填写，不得涂改；有关单位、数量、单价、金额的改动，一律不得报销。

5、票据的整理，先分类，再按时间的顺序粘贴。

6、收据上必须有购买东西的明细（包括购买日期、物品名称、数量、单价、金额、收款人签章）。

7、当月票据需在本月内报销完，隔月作废。

8、支出证明单，须两个以上人员共同签字。

9、报销流程：报销人拿好需报销的单据到范园椿处把票据分类粘贴好→范园椿审核→找徐总签字→到财务室领款。

10、需预支人员必须填写“借款单”（一式二联）。填写内容包括：借款用途、借款金额（大小写）、借款日期、借款人签名、徐总签字。特别强调，按规定借款人应在五天内及时结清借款，否则以挪用公款论处。

11、厂内规定每月中星期天及月末的最后一天为报账日。

具体费用如下，请报销人按以下分类填制和粘贴好费用单，不合格单据不予报销。

办公费：包括购买办公及用品、快递费、复印图纸及刻章等费用。电话费：厂内所有的电话费及集团彩铃、网费。

招待费：包括餐费和唱K费用以及礼品费，必须提供有效发票（需写清楚理由）餐费、烟（按规定

购买）、酒没有发票不给与报销。

销售费用：包括定制名片、广告牌、工作服、礼品等费用。原材料费：包括购买桶、热缩膜、合格证、盖子、薄膜袋、桶标。

改造及维修费用：包括对厂内厂房及环境的改造、厂内各种零件的更换维修保养费用、购置车间设备。

应付费用：包括工资、福利、利息、税款。

销售运输费：包括汽油费、维修费、保养费、保险费、年检费、违章罚款等（汽油维修费必须附带详细明细）。生产成本费：包括电费、水费。

低值易耗品费：包括购买饮水机、饮水机各种小零件、支水架、液压棒。

其它费用：包括买铺网、买厨房用品、靴子、手套、围裙、办理和更换各种证件、实验试剂、买拖把、笤帚、出礼、毛巾肥皂洗手液等。

宿城区春绿饮料厂2013年6月1日开始执行